PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) NERACA PER 30 SEPTEMBER 2003 & 2002 POS - POS NO
( Jutaan ) 30 September 2003
30 September 2002
AKTIVA 1
Kas
2
Penempatan pada Bank Indonesia
62.396
50.624
999.551
989.589
-
354.232
-
-
a. Rupiah
2.777
3.451
b. Valuta asing
7.126
6.729
35.000
311.000
a. Giro Bank Indonesia b. Sertifikat Bank Indonesia c. 3
4
Lainnya
Giro pada bank lain
Penempatan pada bank lain a. Rupiah b. Valuta asing
-
PPAP-Penempatan pada bank lain -/5
-
(9.034)
(2.350)
65.625
7.999
Surat Berharga yang Dimiliki a. Rupiah i. Diperdagangkan ii. Tersedia untuk dijual
-
-
iii. Dimiliki hingga jatuh tempo
-
1.300
153.976
55.848
b. Valuta asing i. Diperdagangkan ii. Tersedia untuk dijual iii. Dimiliki hingga jatuh tempo PPAP-Surat berharga yang dimiliki -/6
(3.246)
(3.445) 1.548.969
-
-
12.071.498
12.771.826
a. Rupiah
-
-
b. Valuta asing
-
-
PPAP - SB yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo ) -/-
-
-
Tagihan derivatif
-
-
PPAP - Tagihan derivatif -/-
-
-
c.
9
1.510
1.360.015
b. Tersedia untuk dijual
8
-
719
Obligasi Pemerintah a. Diperdagangkan
7
-
Dimiliki hingga jatuh tempo
Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo )
Kredit yang diberikan a. Rupiah i. pihak terkait dengan bank
1.391
5.448
11.130.164
9.271.643
i. pihak terkait dengan bank
-
-
ii. pihak lain
-
ii. pihak lain b. Valuta asing
(708.392)
PPAP-Kredit yang diberikan -/10 11
Tagihan Akseptasi
-
PPAP-Tagihan akseptasi -/-
-
-
Penyertaan
-
23.391
-
PPAP-Penyertaan -/12
Pendapatan yang masih akan diterima
13
Biaya dibayar dimuka
14
Uang Muka Pajak
15
Aktiva Pajak Tangguhan
16
Aktiva Tetap Akumulasi penyusutan aktiva tetap -/-
17
(340.566) -
(23.391)
412.933
508.725
30.657
28.776
3.370
-
146.767
373.771
762.722
710.188
(416.861)
(326.453)
Aktiva Sewa Guna
-
-
Akumulasi penyusutan aktiva sewa guna -/-
-
-
18
Agunan yang diambil alih
-
-
19
Aktiva lain-lain
137.662
123.946
26.246.816
26.452.760
Total Aktiva
PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) NERACA PER 30 SEPTEMBER 2003 & 2002 POS - POS NO
( Jutaan ) 30 September 2003
30 September 2002
PASIVA 1
Giro a. Rupiah b. Valuta asing
2
Kewajiban segera lainnya
3
Tabungan
4
Simpanan Berjangka a. Rupiah i. pihak terkait dengan bank ii. pihak lain b. Valuta asing i. pihak terkait dengan bank ii. pihak lain Sertifikat Deposito a. Rupiah b. Valuta asing Simpanan dari bank lain Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (repo ) Kewajiban derivatif Kewajiban akseptasi Surat berharga yang diterbitkan a. Rupiah b. Valuta asing Pinjaman yang diterima a. Fas. Pendanaan Jangka Pendek Bank Indonesia b. Lainnya i. Rupiah - pihak terkait dengan bank - pihak lain ii. Valuta asing - pihak terkait dengan bank - pihak lain Estimasi kerugian komitmen & kontinjensi Kewajiban sewa guna usaha Beban yang masih harus dibayar Taksiran Pajak Penghasilan Kewajiban Pajak Tangguhan Kewajiban lain-lain Pinjaman Subordinasi a. pihak terkait dengan bank b. pihak lain Modal Pinjaman a. pihak terkait dengan bank b. pihak lain Hak Minoritas Ekuitas a. Modal disetor b. Agio (disagio) c. Modal sumbangan d. Selisih penjabaran laporan keuangan e. Selisih penilaian kembali aktiva tetap f. Laba (rugi) yang belum direalisasi dari surat berharga g. Pendapatan komprehensif lainnya h. Saldo laba (rugi) Total Pasiva
5
6 7 8 9 10
11
12 13 14 15 16 17 18
19
20 21
1.106.968
1.029.169
2.642
2.935
259.023
353.458
4.669.477
3.328.960
164.233 13.295.339
158.146 14.480.884
119.617
178.326
15.000 264.689 50.000 296 -
14.663 271.708 -
111.587
217.364
-
-
3.411.273
3.692.691
408.891 137.548 1.253.542
532.525 182.728 941.724
64.073
74.751
-
-
1.250.000
1.250.000
13.843.540
13.843.540
(14.180.922) 26.246.816
(14.100.812) 26.452.760
PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) KOMITMEN DAN KONTINJENSI PER 30 SEPTEMBER 2003 & 2002 POS - POS NO
( Jutaan ) 30 September 2003
30 September 2002
KOMITMEN Tagihan Komitmen 1.
2.
1.
2. 3.
1.
2.
3.
1.
2. 3.
Fasilitas pinjaman yg diterima dan belum digunakan a.
Rupiah
-
b.
Valuta asing
-
170.214 -
Lainnya
21.685
47.746
Jumlah Tagihan Komitmen Kewajiban Komitmen
21.685
217.960
233.221
259.653
-
-
Fasilitas kredit kepada nasabah yg belum ditarik a.
Rupiah
b.
Valuta asing
Irrevocable L/C yang masih berjalan dalam rangka impor dan ekspor Lainnya Jumlah Kewajiban Komitmen JUMLAH KOMITMEN BERSIH KONTINJENSI Tagihan Kontinjensi Garansi yang diterima a. Rupiah b. Valuta asing Pendapatan bunga dalam penyelesaian a. Rupiah b. Valuta asing Lainnya Jumlah Tagihan Kontinjensi Kewajiban Kontinjensi Garansi yang diberikan a. Bank garansi - Rupiah - Valuta asing b. Lainnya Revocable L/C yang masih berjalan dalam rangka impor dan ekspor Lainnya Jumlah Kewajiban Kontinjensi JUMLAH KONTINJENSI BERSIH
233.221 (211.536)
259.653 (41.693)
88 749
181 300
380.907 268.944 650.688
99.337 13.733 46.001 159.552
5.185 334.683 2.648 342.516 308.172
3.797 358.238 617 362.652 (203.100)
PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO) PERHITUNGAN LABA RUGI DAN SALDO LABA PER 30 SEPTEMBER 2003 & 2002 NO POS - POS
( Jutaan ) 30 September 2003
30 September 2002
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL 1.
Pendapatan bunga 1.1.
1.2.
Hasil bunga a.
Rupiah
b.
Valuta asing
2.2.
a.
Rupiah
b.
Valuta asing
20.642
20.984
-
-
2.519.859
2.757.723
Beban bunga a.
Rupiah
1.944.934
2.303.237
b.
Valuta asing
7.452
23.247
Komisi dan provisi
-
141
1.952.386
2.326.625
567.473
431.098
Jumlah Beban Bunga Pendapatan Bunga Bersih Pendapatan operasional lainnya 3.1.
Pendapatan Provisi, komisi, fee
3.2.
Pendapatan transaksi valuta asing
3.3.
Pendapatan kenaikan nilai surat berharga
74.150
140.134
3.4.
Pendapatan lainnya
71.716
137.874
149.546
300.751
Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya 4.
Beban (Pendapatan) Penghapusan Aktiva Produktif
5.
Beban Estimasi kerugian Komitmen dan Kontinjensi
6.
24.740
Beban bunga 2.1.
3.
2.711.999
10.263
Provisi dan komisi
Jumlah Pendapatan Bunga 2.
2.488.954
3.680
3.903
-
18.840
34.857
4.145
15
15.227
Beban operasional lainnya 6.1.
Beban Administrasi dan Umum
226.074
180.706
6.2.
Beban Personalia
191.330
162.749
6.3.
Beban penurunan nilai surat berharga
-
112
6.4.
Beban Transaksi valas
6.5.
Beban lainnya
86
-
107.924
135.688
Jumlah Beban Operasional Lainnya
525.414
479.255
LABA (RUGI) OPERASIONAL
156.733
233.222
7.801
15.891
PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL 7.
Pendapatan Non Operasional
8.
Beban Non Operasional Pendapatan (Beban) Non Operasional
9.
Pendapatan/Beban Luar Biasa
10. LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 11. Taksiran pajak penghasilan -/12. LABA/RUGI TAHUN BERJALAN
890
785
6.911
15.106
-
-
163.644
248.328
63.583 100.061
(1.575) 249.903
13. Hak minoritas -/14. Saldo laba (rugi) awal tahun 15. Dividen -/Lainnya 16. Saldo laba (rugi) akhir Periode 17. Laba bersih per saham
(14.280.983)
(14.350.715)
(14.180.922)
(14.100.812)
PERHITUNGAN KEWAJIBAN MODAL MINIMUM PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero) PER 30 SEPTEMBER 2003 & 2002 KETERANGAN KOMPONEN MODAL I A
MODAL INTI 1 Modal Disetor 2 Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves)
30 September 2002
684.028
494.793
15.093.540
15.093.540
-
-
a
Agio Saham
-
-
b
Disagio (-/-)
-
-
c
Modal Sumbangan
-
d
Cadangan Umum dan Tujuan
e
Laba Tahun Lalu setelah diperhitungkan pajak
f
Rugi Tahun Lalu (-/-)
g
Laba Tahun Berjalan setelah diperhitungkan pajak (50%)
h
Rugi Tahun Berjalan (-/-)
-
-
I
Selisih Penjabaran Laporan Keuangan Kantor Cabang LN
-
-
1)
Selisih Lebih
-
-
2)
Selisih Kurang (-/-)
-
-
172.910 (14.664.244) 81.822
99.356 (14.822.267) 124.164
j
Dana Setoran Modal
-
-
k
Penurunan Nilai Penyertaan pada Portofolio tersedia untuk dijual (-/-)
-
-
-
-
3 Goodwill (-/-) B
( Jutaan ) 30 September 2003
MODAL PELENGKAP (maksimal 100% dari Modal Inti) 1 Cadangan Revaluasi Aktiva Tetap 2 Cadangan Umum PPAP (maksimal 1,25% dari ATMR) 3 Modal Pinjaman 4 Pinjaman Subordinasi (maksimal 50% dari Modal Inti) 5 Peningkatan Harga Saham pada portofolio tersedia untuk dijual (45%)
II
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B)
III
PENYERTAAN (-/-)
IV
TOTAL MODAL (II - III)
V
AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR)
VI
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG TERSEDIA (IV : V)
VII
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN
126.791
132.339
-
-
78.759
68.297
-
-
48.032
64.042
-
-
810.819 -
627.132 -
810.819
627.132
6.300.688
5.463.767
12,87%
11,48%
8,00%
8,00%
PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero) PER 30 SEPTEMBER 2003 & 2002 No I
II
III
IV
V
RASIO Permodalan 1 CAR 2 Aktiva Tetap Terhadap Modal Aktiva Produktif 1 Aktiva Produktif Bermasalah 2 NPL a. NPL Netto b. NPL Gross 3 PPAP terhadap Aktiva Produktif 4 Pemenuhan PPAP Rentabilitas 1 ROA 2 ROE 3 NIM 4 BOPO Likuiditas LDR Kepatuhan (Compliance) 1 a Persentase Pelanggaran BPMK a.1. Pihak Terkait a.2. Pihak Tidak Terkait b Persentase Pelampauan BMPK b.1. Pihak Terkait b.2. Pihak Tidak Terkait 2 GWM Rupiah 3 PDN
30 September 2003
30 September 2002
12,87%
11,48%
50,56%
77,55%
3,02%
4,74%
2,72%
6,23%
3,82%
8,49%
2,90%
3,65%
128,78%
150,78%
0,83%
1,24%
18,59%
70,48%
2,99%
2,28%
94,13%
92,37%
57,50%
48,37%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00%
0,00% 0,00% 5,05% 2,14%
0,00% 0,00% 5,03% 3,61%
TRANSAKSI VALUTA ASING DAN DERIVATIF PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero) Tanggal 30 September 2003
( Jutaan )
PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero)
TRANSAKSI
No
Nilai Pasar dari Kontrak Hedging
A
B
C
Terkait Dengan Nilai Tukar 1 Spot 2 Forward 3 Option a Purchased b Written 4 Future 5 Swap 6 Lainnya Terkait Dengan Suku Bunga 1 Forward 2 Option a Purchased b Written 3 Future 4 Swap 5 Lainnya
Lainnya
Tagihan dan Kewajiban Derivatif Tagihan
Kewajiban
Nilai Kontrak dengan Netting Agreement
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
296 -
-
-
-
-
296
-
Lainnya JUMLAH
LAPORAN PEMBELIAN KREDIT DARI BPPN PER 30 JUNI 2003 (Dalam Jutaan rupiah) NO. A.
KETERANGAN IKHTISAR PEMBELIAN KREDIT Pokok Kredit Nilai Pembelian Kredit PPAP PPAP yang dibentuk sesuai kualitas kredit
Rp. Rp. Rp. Rp.
516.521 104.014 412.507 1.040
IKHTISAR PERUBAHAN SALDO KREDIT Saldo Awal 1 Januari 2003 Perubahan Nilai Karena Kurs Pembelian Kredit dari BPPN Dalam Periode Berjalan Penerimaan Kredit Dalam Periode Berjalan Jumlah Kredit Yang Dihapus buku Dalam Periode Berjalan Saldo Akhir 30 Juni 2003
Rp. Rp. Rp. Rp. Rp. Rp.
448.110 (44.484) 403.626
Saldo Awal 1 Januari 2003 Perubahan Nilai Karena Kurs Tambahan PPAP Dalam Periode Berjalan Pelunasan Pinjaman Kredit Dalam Periode Berjalan
Rp. Rp. Rp. Rp.
347.638 -
PPAP Yang Digunakan Untuk Hapus Buku Dalam Periode Berjalan
Koreksi PPAP Karena Penerimaan Di Atas Nilai Pembelian Saldo Akhir 30 Juni 2003
Rp. Rp. Rp.
(61.766) 70.012 355.884
Total Pendapatan bunga dan pendapatan lain yang diperoleh dari kredit BPPN sampai dengan 30 Juni 2003
Rp.
10.707
E.
Bagian dari kredit yang memiliki perjanjian baru
Rp.
-
F.
Tambahan penyediaan dana kepada debitur yang memiliki kredit yang dibeli dari BPPN
Rp.
-
B.
C.
D.
IKHTISAR PERUBAHAN SALDO PPAP YANG BERASAL DARI SELISIH ANTARA POKOK KREDIT DENGAN NILAI PEMBELIAN KREDIT
KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA PT BANK TABUNGAN NEGARA (Persero) Tanggal 30 September 2003 & 2002 ( Jutaan ) PT BANK TABUNGAN NEGARA (PERSERO)
No
POS - POS
30 September 2003 L
A 1 2 3
4
5 6 B 1 2 3
4
5 6
PIHAK TERKAIT Penempatan Pada Bank Lain Surat-surat Berharga kepada Pihak ketiga dan Bank Indonesia Kredit kepada Pihak ketiga a KUK b Kredit Properti i Direstrukturisasi ii Tidak Direstrukturisasi c Kredit Lain Yang Direstrukturisasi d Lainnya Penyertaan Pada Pihak Ketiga a Pada Perusahaan Keuangan Non Bank b Dalam Rangka Restrukturisasi Kredit c Lainnya Tagihan Lainnya Pihak Ketiga Komitmen dan Kontinjensi Pada Pihak Ketiga PIHAK TIDAK TERKAIT Penempatan Pada Bank Lain Surat-surat Berharga kepada Pihak ketiga dan Bank Indonesia Kredit kepada Pihak ketiga a KUK b Kredit Properti i Direstrukturisasi ii Tidak Direstrukturisasi c Kredit Lain Yang Direstrukturisasi d Lainnya Penyertaan Pada Pihak Ketiga a Pada Perusahaan Keuangan Non Bank b Dalam Rangka Restrukturisasi Kredit c Lainnya Tagihan Lainnya Pihak Ketiga Komitmen dan Kontinjensi Pada Pihak Ketiga JUMLAH
7 8 9
PPAP Yang Wajib Dibentuk PPAP Yang Telah Dibentuk Total Asset Bank Yang Dijaminkan : a Pada Bank Indonesia b Pada Pihak Lain 10 Persentase KUK Terhadap Total Kredit 11 Persentase Jumlah Debitur KUK Terhadap Total Debitur
DPK
KL
D
30 September 2002 M
JUMLAH
L
DPK
KL
D
M
JUMLAH
1.391 -
-
-
-
-
1.391 -
5.448 -
-
-
-
-
5.448 -
1.391 -
-
-
-
-
-
-
-
-
1.391 -
5.448 -
-
-
-
23.391 1.500 21.891 -
5.448 23.391 1.500 21.891 -
-
45.024 13.651.114 8.691.578 4.311.601
2.013.043 989.319
146.193 87.922
115.383 60.053
719 163.967 120.983
45.024 13.651.833 11.130.164 5.569.878
321.413 14.739.031 7.323.293 4.372.656
1.160.917 740.178
497.903 216.687
128.989 84.742
2.653 160.541 121.774
321.413 14.741.684 9.271.643 5.536.037
89.237 4.192.046 4.563 94.131 5.211
45.586 906.206 70.170 1.762 -
12.673 45.575 23 -
34.943 20.345 42 -
4.428 38.367 189 334.657
186.867 5.202.539 74.733 96.147 339.868
12.939 2.868.281 69.417 3.797
419.517 1.222 -
110.272 100.408 70.406 130 -
12.071 32.135 41 -
604 38.163 358.238
22.394.318
2.013.043
146.193
115.383
499.343
25.168.280
22.392.982
1.160.917
497.903
128.989
544.823
135.886 3.458.504 70.406 70.810 362.035 24.725.614
85.979
100.652
5.509
11.446
363.783
77.028
57.790
30.628
19.445
413.970
567.369 730.636 50,04% 80,71%
598.861 902.943 59,67% 85,11%
