Znalosti pro tržní praxi 2012 6. - 7. 9. 2012 Filozofická fakulta Univerzity Palackého v Olomouci © 2011 Katedra aplikované ekonomie FF UP v Olomouci
PRŮZKUM A ANALÝZA FINANČNÍ GRAMOTNOSTI AKADEMICKÉ OBCE FILOZOFICKÉ FAKULTY UNIVERZITY PALACKÉHO V OLOMOUCI SURVEY AND ANALYSIS OF THE FINANCIAL LITERACY OF THE ACADEMIC COMMUNITY AT THE PHILOSOPHICAL FACULTY OF PALACKÝ UNIVERSITY IN OLOMOUC Eva KAFKOVÁ, Olga VAŠÍČKOVÁ, Ondřej NOSEK Abstrakt: Hlavním cílem projektu je zmapovat a analyzovat úroveň finanční gramotnosti akademické obce FF UP a zjistit potřeby dalšího finančního a ekonomického vzdělávání ve vysokém školství. Výzkum finanční gramotnosti akademické obce FF UP probíhal kvantitativním a kvalitativním způsobem pomocí standardizovaných osobních rozhovorů a dotazníků v tištěné i elektronické podobě. Hlavním kritériem hodnocení jsou znalosti z oblasti financí a schopnost reálné aplikace finančních znalostí do praxe. Výsledky byly zkonfrontovány i s celostátním výzkumem, mají tedy určitou vypovídací hodnotu nejen na mezifakultní, ale i národní úrovni. Abstract: The main objective of the project is to map and analyze the level of financial literacy of academic community at the Philosophical faculty of Palacky University and to find out further financial end economic education in higher education. This financial literacy research of academic community at the Philosophical faculty of Palacky University was carried out in a quantitative and qualitative manner using standardized questionnaires and personal interviews in paper and electronic form. The main criterion for evaluation are the knowledge and ability to finance and their application into practice The results were compare with national research, therefore, they have an informative value as for faculties as on the national level. Klíčová slova: finanční gramotnost, akademická obec FF UP, finance, výzkum, vzdělávání Keywords: financial literacy, academic community at the FF UP, finance, research, education Afiliace ke grantu: Průzkum a analýza finanční gramotnosti akademické obce Filozofické fakulty Univerzity Palackého v Olomouci, IGA č. FF; 2012; 063
1
Problematika finanční gramotnosti
Není pochyb, že jedním z mimořádně důležitých témat dnešního světa je řešení finančních rizik. Podle výzkumu provedeného společností STEM/MARK, a.s., v roce 2007 pro Ministerstvo financí ČR téměř 1/3 lidí (29 %) přiznává, že jí úroveň potřebných znalostí brání ve využívání finančních produktů.[4] Ohrožena je především mladá populace, která se obvykle nebojí riskovat. Jde o to, předejít ukvapeným rozhodnutím, která mladý člověk může učinit z důvodu nízké finanční gramotnosti a která pak mohou nepřiměřeně zatížit jeho další život.[5] Podle Exekutorské komory jsou dlužníky nejčastěji lidé ve věku od 20 do 35 let. Ekonomické finanční znalosti mohou tedy prospět jak jednotlivci, tak celé společnosti. Finanční gramotnost začíná být nabízena jako volitelný předmět již na druhém stupni základních škol. Na většině středních odborných škol a učilišť je výuka finanční gramotnosti povinná.[6] Otázkou tedy je, na jaké úrovni je finanční gramotnost vysokoškoláků. Systém řešení finanční gramotnosti má podporu jak vlády, Ministerstva financí, Ministerstva školství, tak i ČNB. V Senátu Parlamentu ČR se každoročně koná odborný seminář, na kterém jsou mimo jiné prezentovány projekty v oblasti vzdělávání finanční gramotnosti a analyzovány dopady její současné nedostatečné úrovně. Mnoho dalších organizací (ČSOB, ACCA, Talk CV International, atd.) se zapojuje do projektů vedoucích ke zlepšení úrovně finanční gramotnosti žáků a uvědomují si tak jako my, že schopnost orientovat se v dnešním světě bankovních produktů je velice důležitá a pomůže v budoucnu studentům zodpovědně spravovat své finance, osobní či rodinný rozpočet. Systém budování finanční gramotnosti vychází z koncepčního přístupu Ministerstva financí (MF), Ministerstva školství (MŠMT) a ČNB.[3]
2
Hlavní cíle a směry výzkumu
V projektu „Průzkum a analýza finanční gramotnosti akademické obce FF UP v Olomouci“ jsme se snažili prozkoumat finanční gramotnost jak studentů, tak akademických pracovníků. Hlavním cílem výzkumu bylo zmapovat úroveň ekonomické a finanční gramotnosti akademické obce na základě vyhodnocení informací z vyplněných dotazníků a zjistit potřeby dalšího finančního a ekonomického vzdělávání ve vysokém školství – konkrétně na FF UP. Výzkum probíhal kvantitativním způsobem formou dotazníků. Původní, značně obsáhlý jsme předložili užšímu okruhu studentů a po vyplnění jsme formou diskuse se studenty hodnotili názor na jednotlivé body dotazníku. Z tohoto průzkumu pak byla sestavena konečná verze. Dotazníky bylo možné vyplnit jak písemně, tak elektronicky. Pro potřeby tohoto výzkumu bylo výhodnější použít dotazníky písemné, abychom zabránili respondentům v případném hledání či ověřování si informací na internetu nebo jinde. Většina dotazníků byla tedy vyplněna písemně. Ze zhruba 5 800 studentů Filozofické fakulty se dotazování zúčastnilo celkem 592 respondentů. Z toho byla převážná část (65 %) z bakalářského programu, 32 % z magisterského programu a jen 4 % z doktorského. programu. Od akademických pracovníků se nám bohužel, nejspíše z důvodu časového vytížení, dostalo jen několik vyplněných dotazníků, proto je dále neuvádíme pro jejich nerelevantnost. Podle sociodemografických údajů v úvodu dotazníku je možné udělat si lepší představu o celkovém složení respondentů, tedy studentů. Z celkového počtu 592 respondentů bylo 70 % žen a 30 % mužů. Mezi dotazovanými byla nejvíce zastoupena kategorie studentů a studentek ve věku od 20 do 24 let, (z toho 23 % 20letých, 18 % 21letých, 17 % 22letých, 14 % 23letých a 12 % ve věku 24 let). Jednotlivé zastoupení kateder FF UP je znázorněno na grafu č. 5. Během dotazování jsme samozřejmě dostali i důležitou zpětnou vazbu. Celá polovina respondentů přiznala, že jim dotazník zaměřený na finanční gramotnost činil potíže. Pro 28 % studentů byl dotazník těžký a 19 % ho vyhodnotilo z větší části jako snadný. Snadný byl pouze pro 2 % dotazovaných. Zároveň by ale většina dotazovaných studentů FF UP (72 %, tedy 426 studentů) uvítala možnost absolvovat semestrální kurz zaměřený na finanční gramotnost v oblastech šetřených tímto dotazníkem.
3
Výsledky zpracovaných dotazníků
Pro přehlednost výsledků sesbíraných dat jsme se rozhodli vyplněné dotazníky ohodnotit stupnicí shodnou se známkami na vysokých školách. Dotazník se skládal z třiceti otázek. 30–27
správných odpovědí………………………A
26–24
správných odpovědí………………………B
23–21
správných odpovědí………………………C
20–18
správných odpovědí………………………D
17–15
správných odpovědí………………………E
14-0
správných odpovědí………………………F (neprospěl)
Dotazník úspěšně vyplnilo 27,4 % (162 z 592) studentů, neuspělo 72,6 % studentů (430 z 592), hodnocení je následující: 30–27
správných odpovědí………………………A……………………… 0 studentů
26–24
správných odpovědí………………………B……………………… 0 studentů
23–21
správných odpovědí………………………C……………………… 4 studenti
20–18
správných odpovědí………………………D……………………… 48 studentů
17–15
správných odpovědí………………………E……………………… 110 studentů
14–0
správných odpovědí………………………F (neprospěl) ……….. 430 studentů
Odpovědi na jednotlivé otázky je možné vidět v příloze, kde jsou graficky znázorněny výsledky. V další části rozebereme správná řešení čtyř otázek, které působily dotazovaným největší potíže nebo u nichž považujeme za vhodné správnou odpověď zdůvodnit.
3
Rozbor vybraných otázek Otázka číslo 10)
Jaká informace je podle Vašeho názoru pro klienty nejdůležitější při dojednávání půjčky (úvěru)? Měsíční splátka ………………... 34 % RPSN ………………………….. 32 % Součet ostatních poplatků …….. 18 % Úroková sazba ………………… 69 % Délka splácení ………………… 39 % Z daných výsledků je patrné, že pro studenty je nejdůležitější při dojednávání půjčky úroková sazba. Správnou odpovědí je však RPSN. Pojem roční procentní sazba nákladů, který se pod touto zkratkou skrývá, studentům nic neříká. RPSN udává procenta z dlužné částky, která musí spotřebitel zaplatit za období jednoho roku v souvislosti s úvěrem či půjčkou, jejich správou a dalšími výdaji spojenými s jejich čerpáním, tedy veškeré náklady, které jsou s určitou půjčkou spojeny. Zde tedy vidíme rozdíl mezi úrokem a RPSN. Úrok ukazuje pouze a jen cenu vypůjčených peněz, nejsou v něm tedy zahrnuty ostatní náklady, kdežto RPSN v sobě nese veškeré náklady s půjčkou či úvěrem spojené. A které náklady to mohou, kromě úroku, který je pochopitelně tím nákladem nejvyšším, být? Jsou to například: poplatky za uzavření smlouvy (administrativní poplatky), poplatky za správu úvěru, poplatky za vedení účtu, poplatky za převody peněžních prostředků, první navýšená splátka, pojištění schopnosti splácet apod.[1] Otázka číslo 15) Na spořicí účet jste uložili 10.000 Kč a úrok jsou 2 % p.a. Kolik by na tomto účtu bylo za pět let? Více než 11 000 Kč ………….. 34 % Přesně 11 000 Kč ……………. 41 % Méně než 11 000 Kč ……….... 25 % V této otázce jsme se snažili ověřit několik znalostí. Nejprve to, zda studenti znají zkratku p.a., která znamená roční úrok. Ti, kteří ji znali, správně vypočítali, že na svém spořicím účtu budou mít za pět let více než 11 000 Kč. Pouze 25 % dotazovaných však počítalo s 15 % daní. Správná je tedy třetí odpověď. Méně než 11 000 Kč. Otázka číslo 37) Z dlouhodobého horizontu je nejvýhodnější volbou pro investici: Akcie …………………..…….... 40 % Dluhopisy ……………………... 37 % Podílový fond …………………. 21 % Termínovaný vklad v bance ….. 20 % Jakmile studenti nastoupí do zaměstnání a začnou vydělávat peníze, nabízí se otázka, zda ví, jaká je z dlouhodobého hlediska nejvýhodnější volba pro investici. Výsledky ukazují, že žádná z odpovědí výrazně nepřevyšuje ostatní. Tím pádem studenti pravděpodobně pouze tipovali, kam by své peníze investovali. Nejčastěji studenti své peníze z dlouhodobého hlediska investovali do akcií. Investování do akcií je správná odpověď, ale je určeno především pro investory připravené nést zodpovědnost za zhodnocování svých peněz. Investor se sám rozhoduje, do kterých akcií a kdy investovat. Investice do akcií jsou spojeny s možností vysokého výnosu a vysokou likviditou, ale i s vyšší mírou rizika. Další možnou variantou je investice do podílových fondů, která studentům známá není, přestože v dnešní době patří k oblíbenému druhu investování. Podílové fondy jsou vhodné pro krátkodobé uložení peněz až po dlouhodobé investice, spoření a uložení majetku. Jedná se o investování jednotlivce, které je však díky skupinovému investování levnější. Investor by jako jednotlivec musel podstupovat velké úsilí, vysoké transakční náklady a platit další poplatky, které jsou díky skupinovému investování nižší.
Jde o to, že specializované společnosti na podílové fondy nastaví podmínky a pravidla, jak budou s penězi, které jim investoři poskytnou, nakládat. Za své peníze obdrží podílové listy v papírové či elektronické podobě. Každý jeden podílový list je určitým způsobem oceněn podle aktuálního kurzu, který je závislý na vývoji na finančních trzích. Díky značné variabilitě a nabídce podílových fondů je výnosnost jednotlivých podílových listů značně odlišná. Vždy záleží na pravidlech podílového fondu (kam může a nemůže své prostředky investovat) a na strategii, které se podílový fond drží (konzervativní či agresivní přístup). Zdrojem výnosů fondu je růst hodnoty majetku daného podílového fondu, který připadá na jeden podílový list. Existují akciové fondy, které jsou nejvýnosnější s největším rizikem, následují smíšené fondy, dluhopisové fondy či fondy peněžního trhu, které představují investice do vkladových účtů, pokladničních poukázek a tím jsou nejméně rizikové a přinášejí prakticky alternativu k termínovaným vkladům s podstatně lepší likviditou.[2] Otázka číslo 29) Náklady na výrobu jednoho hamburgeru jsou následující: mleté maso, koření, sůl = 10,50 Kč, žemle = 2 Kč, mzda kuchaře = 5 Kč, další náklady = 2,50 Kč, celkem náklady = 20 Kč. Za kolik se bude hamburger přibližně prodávat, chcete-li dosáhnout zisku 25 % z celkových nákladů a sazba DPH je 10 %? Početní otázka, kde není možnost výběru správné odpovědi, většinu studentů odradila. Přestože výpočet složitý nebyl, celých 28 % dotazovaných neuvedlo žádné číslo. Přestože jsme byli v hodnocení tohoto příkladu tolerantní a uznali jsme i nesprávně zaokrouhlené číslo, zvládla tento úkol vyřešit necelá polovina.
3
Závěr
Přestože jsme počítali se slabší úrovní znalostí finanční gramotnosti studentů, neúspěch téměř 73 % dotazovaných považujeme za alarmující. Pozitivní je však zjištění, že si studenti nízkou úroveň svých znalostí uvědomují a 72 % studentů má zájem se v tomto oboru vzdělávat. Ke zlepšení úrovně finanční gramotnosti zřejmě dojde zařazením této problematiky do výuky jak na základních školách, tak i na středním stupni vzdělávání. Pokračovat v této výuce na všech oborech vysokých škol považujeme za velice potřebné. Vyplnění dotazníku tohoto druhu v prvním a posledním ročníku na všech oborech vysokých škol může pomoci mapovat vývoj úrovně finanční gramotnosti.
Literatura [1] Bankovní poplatky. Co je tedy to zmiňované RPSN? [online]. Dostupné http://www.bankovnipoplatky.com/co-je-tedy-to-casto-zminovane-rpsn-613.html [cit. 2007-07-13]
z
[2] Bankovní poplatky. Kam investovat? Do podílových fondů, akcií nebo dluhopisů? [online]. Dostupné z http://www.bankovnipoplatky.com/kam-investovat-do-podilovych-fondu-akcii-nebo-dluhopisu-8828.html [cit.2009-08-24] [3] Ministerstvo financí ČR. Národní strategie finančního vzdělávání [online]. Dostupné http://www.mfcr.cz/cps/rde/xchg/mfcr/xsl/ft_strategie_financniho_vzdelavani.html [cit. 2010-05-10]
z
[4] Ministerstvo financí ČR. Výzkumy k finanční gramotnosti [online]. Dostupné http://www.mfcr.cz/cps/rde/xbcr/mfcr/Zavery_vyzkum_Fin_gramotnost_2007_pdf.pdf [cit. 2007]
z
[5] Národní ústav odborného vzdělávání. Finanční gramotnost: nový prvek školní výuky [online]. Dostupné z http://www.nuov.cz/uploads/TZ/TZ_financni_gramotnost_def.pdf [cit.2008-09-29] [6] Národní ústav odborného vzdělávání. Nová příručka učí žáky, jak se vyhnout dluhové pasti [online]. Dostupné z http://www.nuov.cz/archiv/2010/2 [cit. 2010-02-26]
Příloha 1 – dotazník s výsledky průzkumu mezi studenty U každé otázky je uvedena početnost volby dané možnosti, případně je uvedena v grafu. Ve vědomostní části dotazníku jsou správné a špatné odpovědi označeny následovně: správné odpovědi špatné odpovědi Sociodemografická část: 1) Věk: nevyplněno 20 let 21 let 22 let 23 let 24 let 25 let 26 let 27 let 28 let 29 let 30 let 32 let 37 let 39 let 43 let
Graf č. 1
Neyplněno 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 32 37 39 43
20 137 107 103 85 72 30 12 10 5 5 2 1 1 1 1
0 2) Pohlaví: Nevyplněno Muž Žena
50
Graf č. 2
0%
100
30%
1 176 415
Nevyplněno Muž Žena
70% 3) Rodinný stav: Nevyplněno Svobodný/svobodná Ženatý/vdaná Rozvedený/rozvedená Vdovec/vdova
150
Graf č. 3 12 563 15 0 2
2% 95 % 3% 0% 0%
Nevyplněno Svobodný / svobodná Ženatý / vdaná Rozvedený / rozvedená Vdovec / vdova 0
4) Vztah k Univerzitě Palackého v Olomouci: Akademický pracovník Student PhD. programu Student Mgr. programu Student Bc. programu Tech.-hospodářský prac. Jiný
0 24 179 371 0 0
100 200 300 400 500 600
Graf č. 4 0% 3% 32 % 65 % 0% 0%
Akademický prac. Student PhD. Student Mgr. Student Bc. Tech.-hosp. prac. Jiný 0
100
200
300
400
5) Primární působení / studium na:
Graf č. 5
Filozofická fakulta Katedra anglistiky a amerikanistiky Katedra aplikované ekonomie Katedra aplikované lingvistiky Katedra asijských studií Katedra bohemistiky Katedra dějin umění Katedra divadelních, filmových a mediálních studií Katedra filozofie Katedra germanistiky Katedra historie Katedra klasické filologie Katedra muzikologie Katedra nederlandistiky Katedra obecné lingvistiky Katedra politologie a evropských studií Katedra psychologie Katedra romanistiky Katedra slavistiky Katedra sociologie a andragogiky Katedra žurnalistiky Centrum judaistických studií
592
100 %
53 49 1 18 35 45
9% 8% 0% 3% 6% 8%
37 12 42 23 1 16 15 4 28 26 43 35 34 34 1
6% 2% 7% 4% 0% 3% 3% 1% 5% 4% 7% 6% 6% 6% 0%
KAA KAE KAL AS KBH DVU KDU KFI KGN KHI KKF KMU KNI KOL KPE PCH KR KS KSA KZU JUD 0
6) Praktické zkušenosti: S podáváním daňového přiznání Se stavebním spořením S penzijním pojištěním S hypotékou S půjčkou Bez podobných zkušeností
Graf č. 6
20
40
60
Bez podobných zkušeností
78 101 53 16 28 151
Zkušenost s půjčkou Zkušenosti s hypotékou Zkušenosti s penzijním pojištěním Zlušenosti se stavebním spořením Zkušenosti s podáním daňového přiznání
7) Máte živnostenský list? Nevyplněno Ano Ne
Graf č. 7
Nevyplněno
26 31 535
Má ŽL 0
200
400
600
Nemá ŽL
800
9 otázek týkajících se peněz a bankovnictví 8) Jaké funkce plní peníze?
Jsou uchovatelem hodnoty. Jsou měřítkem ceny. Jsou prostředkem směny. Jsou zúčtovací jednotkou.
Graf č. 8 171 241 428 154
Jsou uchovatelem hodnoty Jsou měřítkem ceny Jsou prostředkem směny Jsou zúčtovací jednotkou 0
200
400
600
9) Inflace – rozhodněte, které/-á tvrzení je nebo jsou pravdivé/-á:
Graf č. 9
Pokud se nezmění úroková míra, je inflace výhodná pro dlužníky. Inflace nemá vliv na lidi se stálými příjmy (např. důchody). Inflace postihuje zejména vlastníky nemovitostí.
Pokud se nezmění úroková míra, je inflace výhodná pro dlužníky.
353
Inflace nemá vliv na lidi se stálými příjmy (např. důchody).
82 156
10) Jaká informace je podle Vašeho názoru pro klienty nejdůležitější při dojednávání půjčky (úvěru)?
Graf č. 10
Měsíční splátka RPSN
Měsíční splátka RPSN Součet ostatních poplatků Úroková sazba Délka splácení
194 182 100 392 220
Součet ostatních poplatků Úroková sazba Délka splácení 0
200
11) Jaký je rozdíl mezi kreditní a debetní kartou?
Graf č. 11
1. Kreditní karta je platební karta, s níž čerpáte prostředky, které vám poskytla banka. Debetní karta je platební karta vydaná k Vašemu transakčnímu účtu (osobnímu účtu, běžnému účtu, sporožirovému účtu, atd.). Platíte-li tedy debetní kartou, čerpáte své vlastní prostředky. 2. Debetní karta je, že můžete vybírat do mínusu určené částky ve smlouvě, s kreditní kartou nemůžete jít hluboko do mínusu. 3. Kreditní karta slouží k manipulaci se skutečnými penězi, debetní pouze s čísly představujícími peníze.
12) Kontokorentní úvěr: Je jednorázový účelový úvěr. Umožňuje čerpat finanční prostředky ve spojení s běžným účtem do záporných hodnot. Je úvěr, který lze čerpat pouze díky kontokorentní platební kartě.
13) Pojmem valuty se označuje: Cizí měna Bankovky a mince cizího státu Tvrdá měna – konvertibilní
Klientovi, který je bonitní. Klientovi, který nechce ručit svou nemovitostí. Klientovi, kterému je 18 let.
292 300 250 200 150 100 50 0
214
72
Správně (1.)
Graf č. 12
Špatně (2.)
Špatně (3.)
Je jednorázový účelový úvěr.
97 Umožňuje čerpat finanční prostředky ve spojení s běžným účtem do záporných hodnot. Je úvěr, který lze čerpat pouze díky kontokorentní platební kartě.
389 80
Graf č. 13
Cizí měna
218 259 128 0
14) Komu banka neposkytne hypotéku?
400
100
200
300
Bankovky a mince cizího státu Tvrdá měna – konvertibilní
Graf č. 14 Klientovi, který je bonitní. 174 307 84
Klientovi, který nechce ručit svou nemovitostí. Klientovi, kterému je 18 let.
15) Na spořicí účet jste uložili 10.000,- Kč a úrok jsou 2 % p.a. Kolik by na tomto účtu bylo za pět let? Více než 11 000,- Kč Přesně 11 000,- Kč Méně než 11 000,- Kč
Graf č. 15 < 11 000 188 0
229
100
200
141
300
400
500
= 11 000 > 11 000
600
16) Víte, za jaké transakce si Vaše banka (dle Vaší smlouvy) účtuje poplatky?
Neplatím žádné poplatky Provedené transakce Vklad hotovosti na účet Výpisy z účtu Vystavení karty Vedení a správa účtu Ostatní (expresní platby apod.) Nevím
293 129 90 140 72 159 100 42
Graf č. 16
350 300
Neplatím žádné poplatky
293
Provedené transakce
250 200 150
100
90
100
Vklad hotovosti na účet
159
140
129
Výpisy z účtu
72 42
50
Vystavení karty
0 Následuje 13 otázek zaměřených na mzdy a daně. 17) Co je to „superhrubá“ mzda? 1. Hrubá mzda pracovníka povýšená o sociální a zdravotní pojištění, které je povinen za zaměstnance odvádět zaměstnavatel. 2. Hrubá mzda pracovníka snížená o sociální a zdravotní pojištění, které je povinen za zaměstnance odvádět zaměstnavatel. 3. Hrubá mzda pracovníka snížená o nezdanitelnou část daně. 4. Hrubá mzda pracovníka povýšená o sociální a zdravotní pojištění, které je povinen platit zaměstnavatel. 5. Hrubá mzda pracovníka snížená o sociální a zdravotní pojištění, které je povinen platit zaměstnavatel. Graf č. 17
5. Špatně 4. Špatně 3. Špatně 2. Špatně 1. Správně
0
50
100
150
18) Hrubý příjem představuje?
200
250
300
Graf č. 18
350
400
450
500
70 41
Příjem, který skutečně obdržíme. Daň z příjmu, sociální a zdravotní pojištění. Příjem před zdaněním a srážkami pojištění.
Příjem, který skutečně obdržíme. Daň z příjmu, sociální a zdravotní pojištění. Příjem před zdaněním a srážkami pojištění.
461
19) Kdo má ze zákona povinnost podávat daňové přiznání k dani z příjmu? Graf č. 19 1. Ten, jehož roční příjmy, které jsou předmětem daně z příjmů fyzických osob, přesáhnou 15 tisíc korun. 2. Ten, kdo má příjmy ze závislé činnosti a funkční požitky pouze od jednoho anebo postupně od více plátců daně včetně doplatků mezd od těchto plátců a podepsal u všech těchto plátců na příslušné zdaňovací období prohlášení k dani. 20) Co je to sazba daně?
Špatně (2.)
329
Správně (1.)
252
252
0
329
Graf č. 20
Procentem vyjádřená částka Procentem vyjádřený poměr daně k základu daně Pevná částka
100
200
300
400
Procentem vyjádřená částka
214 Procentem vyjádřený poměr daně k základu daně
302 37
Pevná částka 21) Státní příspěvek a daňové zvýhodnění je výhoda u:
Graf č. 21 Penzijního připojištění
Penzijního připojištění 306 Stavebního spoření 358 Pojištění nemovitosti 42
Stavebního spoření Pojištění nemovitosti
22) Pojištění se spořicí složkou a garantovaným zhodnocením se nazývá? Rizikové životní pojištění Kapitálové životní pojištění Investiční životní pojištění
Graf č. 22 Rizikové životní pojištění
23) V jaké výši lze ročně uplatnit daňové zvýhodnění při uzavření životního pojištění?
6 000 Kč 9 000 Kč 12 000 Kč 15 000 Kč 18 000 Kč
1 980 Kč 2 830 Kč 3 410 Kč 4 620 Kč 5 100 Kč
Investiční životní pojištění
Graf č. 23
149 75 163 118 43
24) Stát stanoví, kolik by měl minimálně činit měsíční příjem jednotlivce, tzv. životní minimum, které od 1. 1. 2012 představuje?
Kapitálové životní pojištění
64 258 249
25 69 173 165 141 Graf č. 24
180 160 140 120 100 80 60 40 20 0
6 000 Kč
9 000 Kč
15 000 Kč
18 000 Kč
173
12 000 Kč
165 141
69 25
1 980 Kč
2 830 Kč
3 410 Kč
4 620 Kč
5 100 Kč
25) Jaká byla sazba daně z příjmu fyzických osob pro rok 2011?
14 % 15 % 19 % 20 % 22 %
250 200 150 100 50 0
Graf č. 25
58 210 169 110 17
14%
15%
19%
20%
22%
14%
15%
19%
20%
22%
5%
10%
14%
15%
19%
26) Aktuální základní sazba DPH v ČR je?
14 % 15 % 19 % 20 % 22 %
Graf č. 26
29 28 191 272 58
27) Snížená sazba DPH v ČR je od 1.1.2012?
5% 10 % 14 % 15 % 19 %
300 250 200 150 100 50 0
Graf č. 27
200
48 132 186 130 61
150 100 50 0
28) Jaká je sazba daně z převodu nemovitosti?
3% z odhadní nebo kupní ceny – která je vyšší 3 % z odhadní nebo kupní ceny – která je nižší 3 % z kupní ceny 3 % z odhadní ceny
158 87 200 84
Graf č. 28 3 % z odhadní ceny
84
200
3 % z odhadní nebo kupní ceny – která je nižší
87
3% z odhadní nebo kupní ceny – která je vyšší
158 0
50
3 % z kupní ceny
100
150
200
29) Náklady na výrobu jednoho hamburgeru jsou následující:mleté maso, koření, sůl = 10,50 Kč, žemle = 2 Kč, mzda kuchaře = 5 Kč, další náklady = 2,50 Kč, celkem náklady = 20 Kč. Za kolik se bude hamburger přibližně prodávat, chcete-li dosáhnout zisku 25 % z celkových nákladů a sazba DPH je 10 %? Správná odpověd byla 27,5 Kč - odpovědi na tuto početní otázku a jejich četnost naleznete v grafickém znázornění níže: Graf č. 29
163
bez odpovědi 12
50 47
1 4
45 42
1 4
40 38
3
37
2
36
2 13
35 34
2 4
33
11
32 31
2
30
31
29
16
28
168
27
89
26
15
25 24
33 3
23 20 18 17 13 8 6 -10
5 2 1 2 1 1 1 10
30
50
70
90
110
130
150
170
Posledních 8 otázek finanční gramotnosti je z oblasti rozpočtové a právní gramotnosti. 30) Do pravidelného příjmu rodinného rozpočtu můžeme řadit: Úroky z vkladů, dividendy Příjmy z prodeje majetku Odměny za práci, příjmy z podnikání, sociální dávky, starobní důchody
Graf č. 30
Úroky z vkladů, dividendy
121 86
Příjmy z prodeje majetku
473
31) Jaká je doporučená minimální výše rezervy domácího rozpočtu?
Graf č. 31
Stejná jako je průměrný měsíční příjem (1x) 103 Trojnásobkem průměrných měsíčních příjmů (3x) 269 Pětinásobek průměrných měsíčních příjmů (5x) 119 Sedminásobek průměrných měsíčních příjmů (7x) 35 Desetinásobkem průměrných měsíčních výdajů (10x) 20
1x
3x
5x
7x
10x
32) Kolik činí státní podpora u stavebního spoření?
10 %, max. 2 000 Kč 10 %, max. 3 000 Kč 15 %, max. 2 000 Kč 15 %, max. 3 000 Kč 20 %, max. 3 000 Kč
142 135 103 131 33
Graf č. 32
10 %, max. 2 000 Kč 10 %, max. 3 000 Kč 15 %, max. 2 000 Kč 15 %, max. 3 000 Kč 20 %, max. 3 000 Kč 0
33) V případě, že nemáme dostatek finančních prostředků na nákup auta, využijeme finanční leasing, který představuje: Graf č. 33 1. Krátkodobý pronájem 2. Dlouhodobý pronájem, kdy se po uplynutí doby pronájmu stává pronajímaný předmět majetkem nájemce 3. Půjčku, za kterou si auto pořídíme
60
6 měsíců 12 měsíců 18 měsíců 24 měsíců 36 měsíců
150
400 300 200
420 99
100 0 Správně (2.)
Špatně (3.)
Graf č. 34
39 67 26 449 19
35) Co pro klienta znamená, pokud je ve smlouvě rozhodčí doložka?
100
500
Špatně (1.) 34) Záruční lhůta u spotřebního zboží je:
50
6 měsíců
12 měsíců
18 měsíců
24 měsíců
36 měsíců
Graf č. 35
1. Při sporech rozhodují standardně soudy. 133 2. Spory, které by mohly být mezi stranami z důvodu porušení smlouvy vedeny, jsou vyňaty z působnosti obecných soudů. 258 3. Klient si může vybrat, zda povede spor u rozhodčího nebo obecného soudu. 127
Špatně (3.) Správně (2.) Špatně (1.) 0
100
200
300
36) V případě, že se rozhodnete investovat své peněžní prostředky na 3 měsíce, je z hlediska rizika nejbezpečnější? Graf č. 36
Akcie Dluhopisy Podílový fond Termínovaný vklad v bance
Dluhopisy
88 115 118 279
Podílový fond Termínovaný vklad v bance
37) Z dlouhodobého horizontu je nejvýnosnější volbou pro investici: Graf č. 37
Akcie Dluhopisy Podílový fond Termínovaný vklad v bance
Akcie
224 204 117 109
Akcie Dluhopisy Podílový fond Termínovaný vklad v bance
Zpětná vazba pro realizační tým 38) Vyplnění znalostní části dotazníku: bylo snadné. z větší části bylo snadné. z větší části činilo potíže. bylo obtížné.
13 113 297 164
Graf č. 38
2% 19 % 50 % 28 %
bylo snadné z větší části bylo snadné z větší části činilo potíže bylo obtížné
39) Uvítali byste možnost absolvovat semestrální kurz zaměřený na finanční gramotnost v oblastech šetřených tímto dotazníkem? Graf č. 39 Ano 426 Ne 161
Kontakt na autory: titul, jméno, příjmení, titul ulice a číslo popisné/orientační PSČ a město země email:
Bc. Eva Kafková J. Suka 268 67401, Třebíč Česká republika
[email protected]
titul, jméno, příjmení, titul ulice a číslo popisné/orientační PSČ a město země email:
Bc. Ondřej Nosek Tulkova 1863 509 01, Nová Paka Česká republika
[email protected]
titul, jméno, příjmení, titul ulice a číslo popisné/orientační PSČ a město země email:
Bc. Olga Vašíčková Václavská, 1037 53701, Chrudim Česká republika
[email protected]
ANO
NE
Krátká informace o autorech: Autoři výzkumu jsou studenti Filozofické fakulty Univerzity Palackého v Olomouci. Tým byl odborně veden panem inženýrem Zdeňkem Puchingerem. Hesla pro věcný rejstřík: bankovnictví – 6 finanční gramotnost – 1, 2, 4, 13 inflace – 7 peníze – 3, 4, 6
