Fio Banka, a.s. V Celnici 1028/10 117 21 Praha 1 IČO : 61858374 Výkazy k 30.6.2013 Základní rozvaha - RIS15_01 - Aktiva vykazujícího subjektu v základním členění
Aktiva celkem (Σ) Pokladní hotovost a pohledávky vůči centrálním bankám (Σ) Pokladní hotovost Pohledávky vůči centrálním bankám Finanční aktiva k obchodování (Σ) Deriváty k obchodování s kladnou reálnou hodnotou Kapitálové nástroje k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Pohledávky k obchodování (Σ) Pohledávky k obchodování vůči úvěrovým institucím Pohledávky k obchodování vůči j. osobám než úvěr. institucím Ostatní pohledávky k obchod. sektorově nečleněné Finanční aktiva v reálné hodnotě vykáz. do zisku nebo ztráty (Σ) Kapitálové nástroje v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Dluhové cenné papíry v reálné hodnotě vykázané do Z/Z Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do zisku nebo ztráty (Σ) Pohledávky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z vůči úvěr. inst. Pohledávky v RH vykázané do Z/Z vůči j.osobám než úvěr.inst. Ostatní pohledávky v RH vykázané do Z/Z sektorově nečleněné Realizovatelná finanční aktiva (Σ) Kapitálové nástroje realizovatelné Dluhové cenné papíry realizovatelné Pohledávky realizovatelné (Σ) Pohledávky realizovatelné vůči úvěrovým institucím Pohledávky realizovatelné vůči j.osobám než úvěr.institucím Ostatní pohledávky realizovatelné sektorově nečleněné Úvěry a jiné pohledávky (Σ) Dluhové cenné papíry neobchodovatelné Pohledávky (Σ) Pohledávky vůči úvěrovým institucím Pohledávky vůči osobám jiným než úvěrovým institucím Ostatní pohledávky sektorově nečleněné Finanční investice držené do splatnosti (Σ) Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Pohledávky držené do splatnosti (Σ) Pohledávky držené do splatnosti vůči úvěrovým institucím Pohledávky držené do splatnosti vůči j.osobám než úvěr.inst. Ostatní pohledávky držené do splatnosti sektorově nečleněné Zajišťovací deriváty s kladnou reálnou hodnotou (Σ) Zajišť. deriváty s kladnou RH - zajištění reálné hodnoty Zajišť. deriváty s kladnou RH - zajištění peněžních toků Zajišť.deriváty s kl.RH- zaj.čistých investic do zahr.jedn. Zajišť.deriváty s kladnou RH-zajištění úrok.rizika - RH Zajišť.deriváty s kladnou RH- zajištění úrok.rizika-pen.toky Kladné změny reálné hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů Hmotný majetek (Σ) Pozemky, budovy a zařízení Investice do nemovitostí Nehmotný majetek (Σ) Goodwill Ostatní nehmotný majetek Účasti v přidružených a ovládaných osobách a ve spol.podn. Daňové pohledávky (Σ) Pohledávky ze splatné daně Pohledávky z odložené daně Ostatní aktiva Neoběžná aktiva a vyřazované skupiny určené k prodeji
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57
Údaj nekompenzo vaný o opravné položky a oprávky (Σ) 22 090 678 2 642 917 323 738 2 319 179 3 192 239 388 0 3 191 851 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 100 0 0 0 0 0 9 363 499 0 9 363 499 1 872 577 6 807 859 683 063 6 654 102 6 654 102 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24 446 24 446 0 22 372 -252 22 624 163 740 1 377 1 377 0 25 886 0
Opravné položky a oprávky 5 86 851 0 0
0 0
62 553 0 62 553 0 62 399 154 0 0 0 0 0 0
7 409 7 409 0 16 889 -143 17 032 0
0 0
Údaj kompenzova ný o opravné položky a oprávky 10 22 003 827 2 642 917 323 738 2 319 179 3 192 239 388 0 3 191 851 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 100 0 0 0 0 0 9 300 946 0 9 300 946 1 872 577 6 745 460 682 909 6 654 102 6 654 102 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 17 037 17 037 0 5 483 -109 5 592 163 740 1 377 1 377 0 25 886 0
Základní rozvaha - RIS15_03 - Závazky a vlastní kapitál vykaz.subjektu v základním členění
1 Závazky a vlastní kapitál celkem (Σ) Závazky celkem (Σ) Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky vůči centr.bankám Finanční závazky k obchodování (Σ) Deriváty k obchodování se zápornou reálnou hodnotou Závazky z krátkých prodejů Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky k obchodování (Σ) Vklady, úvěry a ostatní fin.závazky k obch. vůči úvěr.inst. Vklady, úvěry a ost.fin.závaz.k obch.vůči j.os.než úvěr.inst Ostatní finanční závazky k obchodování sektorově nečleněné Emitované dluhové CP určené k odkupu v krátkém období Finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do zisku/ztráty (Σ) Vklady,úvěry a ostatní finanční závazky v RH vykázané do Z/Z (Σ) Vklady,úvěry a ost.fin.závaz.v RH vyk.do Z/Z vůči úvěr.inst. Vklady a ost.fin.záv.v RH vyk.do Z/Z vůči j.os.než úvěr.inst Ostatní fin.závazky v RH hodnotě vykáz.do Z/Z sektor.nečlen. Emitované dluhové CP v RH vykázané do zisku nebo ztráty Podřízené závazky v RH vykázané do zisku nebo ztráty Finanční závazky v naběhlé hodnotě (Σ) Vklady, úvěry a ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě (Σ) Vklady a ost.fin.závazky v naběhlé hodnotě vůči úvěr.inst. Vklady a ost.fin.záv.v naběhlé hodn.vůči j.os.než úvěr.inst. Ostatní finanční závazky v naběhlé hodnotě sektor.nečleněné Emitované dluhové cenné papíry v naběhlé hodnotě Podřízené závazky v naběhlé hodnotě Finanční závazky spojené s převáděnými aktivy Zajišťovací deriváty se zápornou reálnou hodnotou (Σ) Zajišť. deriváty se zápornou RH - zajištění reálné hodnoty Zajišť. deriváty se zápornou RH - zajištění peněžních toků Zajišť.deriváty s záp.RH- zaj.čistých investic do zahr.jedn. Zajišť.deriváty se zápornou RH-zajištění úrok.rizika - RH Zajišť.deriváty s záp.RH-zajištění úrok.rizika-peněžní toky Záporné změny reál. hodnoty portfolia zajišťovaných nástrojů Rezervy (Σ) Rezervy na restrukturalizace Rezervy na daně a soudní spory Rezervy na důchody a podobné závazky Rezervy na podrozvahové položky Rezervy na nevýhodné smlouvy Ostatní rezervy Daňové závazky (Σ) Závazky ze splatné daně Závazky z odložené daně Ostatní závazky Základní kapitál družstevní záložny splatný na požádání Závazky spojené s vyřazovanými skupinami určenými k prodeji Vlastní kapitál celkem (Σ) Základní kapitál (Σ) Splacený základní kapitál Nesplacený základní kapitál Emisní ážio Další vlastní kapitál (Σ) Kapitálová složka finančních nástrojů Ostatní kapitálové nástroje Fondy z přecenění a ostatní oceňovací rozdíly (Σ) Oceňovací rozdíly z hmotného majetku Oceňovací rozdíly z nehmotného majetku Zajištění čistých investic do zahraničních jednotek Zajištění peněžních toků Oceňovací rozdíly z realizovatelných finančních aktiv Oceň.rozdíly z neoběž.aktiv a ukončov.čin.určených k prodeji Ostatní oceňovací rozdíly Rezervní fondy Nerozdělený zisk (neuhrazená ztráta) z předchozích období Vlastní akcie Zisk (ztráta) za běžné účetní období
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66
22 003 827 21 232 501 0 422 422 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20 996 569 20 906 569 252 885 20 240 377 413 307 0 90 000 0 0 0 0 0 0 0 0 3 070 0 0 0 0 0 3 070 0 0 0 232 440 0 0 771 326 560 000 560 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 626 155 826 0 44 874
Přehled výnosů, nákladů, zisků a ztrát - VIS10_01 - Výnosy, náklady, zisky a ztráty vykazujícího subjektu 1 Zisk z finanční a provozní činnosti 1 233 971 Úrokové výnosy (Σ) 2 274 605 Úroky z pohledávek vůči centrálním bankám 3 44 Úroky z finančních aktiv k obchodování 4 21 083 Úroky z finančních aktiv v reálné hodnotě vykázaných do Z/Z 5 0 Úroky z realizovatelných finančních aktiv 6 0 Úroky z úvěrů a jiných pohledávek 7 206 635 Úroky z finančních investic držených do splatnosti 8 46 843 Zisk ze zajišťovacích úrokových derivátů 9 0 Úroky z ostatních aktiv 10 0 Úrokové náklady (Σ) 11 -176 010 Úroky na vklady, úvěry a ost.fin.závazky vůči centr.bankám 12 0 Úroky na finanční závazky k obchodování 13 0 Úroky na finanční závazky v reálné hodnotě vykázané do Z/Z 14 0 Úroky na finanční závazky v naběhlé hodnotě 15 -176 010 Ztráta ze zajišťovacích úrokových derivátů 16 0 Úroky na ostatní závazky 17 0 Náklady na základní kapitál splatný na požádání 18 0 Výnosy z dividend (Σ) 19 44 Výnosy z dividend z finančních aktiv k obchodování 20 44 Výnosy z dividend z finan.aktiv v RH vykázaných do Z/Z 21 0 Výnosy z dividend z realizovatelných finančních aktiv 22 0 Výnosy z dividend od přidružených a ovládaných osob 23 0 Výnosy z poplatků a provizí (Σ) 24 118 312 Poplatky a provize z operací s finan.nástroji pro zákazníky (Σ) 25 47 853 Poplatky a provize z obstarání emisí 26 0 Poplatky a provize z obstarání finančních nástrojů 27 47 853 Poplatky a provize za poradenskou činnost 28 0 Poplatky a provize z clearingu a vypořádání 29 280 Poplatky a provize za obhospodařování hodnot 30 455 Poplatky a provize za správu, úschovu a uložení hodnot 31 0 Poplatky a provize z příslibů a záruk 32 0 Poplatky a provize z platebního styku 33 39 620 Poplatky a provize ze strukturovaného financování 34 0 Poplatky a provize ze sekuritizace 35 0 Poplatky a provize z ostatních služeb 36 30 104 Náklady na poplatky a provize (Σ) 37 -33 223 Poplatky a provize na operace s finančními nástroji 38 -33 201 Poplatky a provize na obhospodařování hodnot 39 0 Poplatky a provize na správu, úschovu a uložení hodnot 40 0 Poplatky a provize na clearing a vypořádání 41 -22 Poplatky a provize na sekuritizaci 42 0 Poplatky a provize na ostatní služby 43 0 Realizované Z/Z z finan.aktiv a závazků nevykáz. v RH do Z/Z (Σ) 44 0 Zisk (ztráta) z realizovatelných finančních aktiv 45 0 Zisk (ztráta) z úvěrů a jiných pohledávek 46 0 Zisk (ztráta) z finančních investic držených do splatnosti 47 0 Zisk (ztráta) z finančních závazků v naběhlé hodnotě 48 0 Zisk (ztráta) z ostatních závazků 49 0 Zisk (ztráta) z finančních aktiv a závazků k obchodování (Σ) 50 -1 419 Zisk (ztráta) z kapitálových nástrojů a akciových derivátů 51 0 Zisk (ztráta) z úrokových nástrojů (včetně úrok. derivátů) 52 -1 802 Zisk (ztráta) z měnových nástrojů (včetně měn. derivátů) 53 383 Zisk (ztráta) z úvěrových nástrojů (včetně úvěr. derivátů) 54 0 Zisk (ztráta) z komodit a komoditních derivátů 55 0 Zisk (ztráta) z ostatních nástrojů včetně hybridních 56 0 Zisk (ztráta) z finan. aktiv a závazků v RH vykázané do Z/Z 57 0 Zisk (ztráta) ze zajišťovacího účetnictví 58 0 Kurzové rozdíly 59 65 738 Zisk (ztráta) z odúčtování aktiv j. než držených k prodeji 60 0 Ostatní provozní výnosy 61 1 240 Ostatní provozní náklady 62 -15 316 Správní náklady (Σ) 63 -158 569 Náklady na zaměstnance (Σ) 64 -14 125
Mzdy a platy Sociální a zdravotní pojištění Penzijní a podobné výdaje Náklady na dočasné zaměstnance Odměny - vlastní kapitálové nástroje Ostatní náklady na zaměstnance Ostatní správní náklady (Σ) Náklady na reklamu Náklady na poradenství Náklady na informační technologie Náklady na outsourcing Nájemné Jiné správní náklady Odpisy (Σ) Odpisy pozemků, budov a zařízení Odpisy investic do nemovitostí Odpisy nehmotného majetku Tvorba rezerv Ztráty ze znehodnocení (Σ) Ztráty ze znehodnocení finan.aktiv nevykázaných v RH do Z/Z (Σ) Ztráty ze znehodnocení finančních aktiv v pořizovací ceně Ztráty ze znehodnocení realizovatelných finančních aktiv Ztráty ze znehodnocení úvěrů a jiných pohledávek Ztráty ze znehodnocení finan.investic držených do splatnosti Ztráty ze znehodnocení nefinančních aktiv (Σ) Ztráty ze znehodnocení pozemků, budov a zařízení Ztráty ze znehodnocení z investic do nemovitostí Ztráty ze znehodnocení goodwillu Ztráty ze znehodnocení nehmotného majetku Ztráty ze znehodnocení účastí v přidr.a ovlád.os.a sp.podn. Ztráty ze znehodnocení ostatních nefinančních aktiv Negativní goodwill bezprostředně zahrnutý do výkazu Z/Z Podíl na Z/Z přidr. a ovládaných osob a společných podniků Zisk nebo ztráta z neoběžných aktiv a vyřazovaných skupin Zisk nebo ztráta z pokračujících činností před zdaněním Náklady na daň z příjmů Zisk nebo ztráta z pokračujících činnosti po zdanění Zisk nebo ztráta z ukončované činnosti po zdanění Zisk nebo ztráta po zdanění
65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103
-10 373 -3 466 0 0 0 -286 -144 444 -7 744 -300 -4 500 -56 000 -19 053 -56 847 -3 302 -2 428 0 -874 0 -27 065 -27 065 0 0 -27 065 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 45 035 -161 44 874 0 44 874
Pohledávky podle selhání a jejich znehodnocení - DIS40_06 - Pohledávky a jejich znehodnocení
Hodnota před znehodnocením
Pohledávky z finančních činností celkem (Σ) Pohledávky za úvěrovými institucemi (Σ) Pohledávky za úvěrovými institucemi bez selhání (Σ) Standardní pohledávky za úvěrovými institucemi Sledované pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za úvěrovými institucemi se selháním (Σ) Nestandardní pohledávky za úvěrovými institucemi Pochybné pohledávky za úvěrovými institucemi Ztrátové pohledávky za úvěrovými institucemi Pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi (Σ) Pohledávky za j. osobami než úvěr.institucemi bez selhání (Σ) Standardní pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Sledované pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi Pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi se selháním (Σ) Nestandardní pohledávky za jin. osobami než úvěr.institucemi Pochybné pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi Ztrátové pohledávky za jinými osobami než úvěr.institucemi
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17
1 8680436 1872577 1872577 1872577 0 0 0 0 0 6807859 5544207 4801269 742938 1263652 1127241 41568 94843
Účetní hodnota (netto)
2 8618037 1872577 1872577 1872577
Opravné položky k jednotlivým pohledávkám
Opravné položky k port. pohled. jednotlivě bez znehodnocení
3
4
Opravné položky k portfoliu Kumulovaná jednotlivě ztráta z ocenění nevýznam. reálnou hodnotou pohledávek 5
6
62399 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0
0
0
0
0
6745460 5543450 4801269 742181 1202010 1084846 39387 77777
62399 757
0 0
0 0
0 0
0
0
0
757 61642 42395 2181 17066
Struktura finančních aktiv podle znehodnocení - RIS19_31 - Finanční aktiva podle znehodnocení, sektorů a ocenění Hodnota před znehodnocením
Kapitálové nástroje Dluhové cenné papíry Pohledávky bez znehodnocení (Σ) Pohledávky bez znehodnocení za centrálními bankami Pohledávky bez znehodnocení za úvěrovými institucemi Pohledávky bez znehodnocení za vládními institucemi Pohledávky bez znehodnocení za ostatními klienty/zákazníky Ostatní pohledávky bez znehodnocení sektorově nečleněné Pohledávky se znehodnocením (Σ) Pohledávky se znehodnocením za centrálními bankami Pohledávky se znehodnocením za úvěrovými institucemi Pohledávky se znehodnocením za vládními institucemi Pohledávky se znehodnocením za ostatní klienty/zákazníky Ostatní pohledávky se znehodnocením sektorově nečleněné
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
Finanční Finanč. aktiva aktiva oceňovaná oceňovaná naběhlou hodnotou reálnou nebo pořiz. cenou hodnotou 1 2 100 6 654 102 11 620 125 0 2 319 179 1 872 577 0 6 745 460 682 909 62 553 0 0 0 0 62 399 154
Opravné položky Finanč. aktiva oceňovaná naběhlou hodnotou nebo pořiz. cenou 3
62 553
62 399 154
Účetní hodnota (netto)
Finanč. aktiva oceňovaná naběhlou hodnotou nebo pořiz. cenou 7 100 6 654 102 11 620 125 2 319 179 1 872 577 0 6 745 460 682 909 0 0 0 0 0 0 0
Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou 6
Finanční aktiva oceňovaná reálnou hodnotou 8 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Informace o restrukturalizovaných pohledávkách Restrukturalizované pohledávky nebyly evidovány.
Struktura derivátů - RIS19_51 - Deriváty k obchodování - aktiva
Deriváty k obchodování (Σ) Úrokové deriváty k obchodování (Σ) Úrokové opce/cap/floor/collar/swaption k obchodování Úrokové swapy (IRS) k obchodování Dohody o forwardové úrokové míře (FRA) k obchodování Úrokové forwardy (jiné než FRA) k obchodování Úrokové futures k obchodování Ostatní úrokové deriváty k obchodování Akciové deriváty k obchodování (Σ) Akciové forwardy k obchodování Akciové futures k obchodování Akciové opce k obchodování Akciové warranty k obchodování Ostatní akciové deriváty k obchodování Měnové deriváty k obchodování (Σ) Měnové forwardy k obchodování Měnové futures k obchodování Křížové měnové swapy k obchodování Měnové opce k obchodování Ostatní měnové deriváty k obchodování Úvěrové deriváty k obchodování (Σ) Swapy úvěrového selhání k obchodování Opce úvěrového rozpětí k obchodování Swapy veškerých výnosů k obchodování Ostatní úvěrové deriváty k obchodování Komoditní deriváty k obchodování Ostatní deriváty k obchodování
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
Reálná hodnota Jmenovitá hodnota 1 2 388 78 436 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 388 78 436 0 0 388 78 436 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Struktura derivátů - RIS19_55 - Deriváty k obchodování - závazky Reálná hodnota 1 Deriváty k obchodování (Σ) Úrokové deriváty k obchodování (Σ) Úrokové opce/cap/floor/collar/swaption k obchodování Úrokové swapy (IRS) k obchodování Dohody o forwardové úrokové míře (FRA) k obchodování Úrokové forwardy (jiné než FRA) k obchodování Úrokové futures k obchodování Ostatní úrokové deriváty k obchodování Akciové deriváty k obchodování (Σ) Akciové forwardy k obchodování Akciové futures k obchodování Akciové opce k obchodování Akciové warranty k obchodování Ostatní akciové deriváty k obchodování Měnové deriváty k obchodování (Σ) Měnové forwardy k obchodování Měnové futures k obchodování Křížové měnové swapy k obchodování Měnové opce k obchodování Ostatní měnové deriváty k obchodování Úvěrové deriváty k obchodování (Σ) Swapy úvěrového selhání k obchodování Opce úvěrového rozpětí k obchodování Swapy veškerých výnosů k obchodování Ostatní úvěrové deriváty k obchodování Komoditní deriváty k obchodování Ostatní deriváty k obchodování
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27
Jmenovitá hodnota 2 422 78 470 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 422 78 470 0 0 422 78 470 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Poměrové ukazatele
Kapitálová přiměřenost Rentabilita průměrných aktiv (ROAA, aktiva ) Rentabilita průměrného vlastního kapitálu tier 1 (ROAE) Aktiva na jednoho zaměstnance v tis. Kč Správní náklady na jednoho zaměstnance v tis. Kč Zisk nebo ztráta po zdanění na jednoho zaměstnance v tis. Kč
k 30.6.2013 10,74% 0,45% 11,86% 379 376 5 468 1 547
k 31.3.2013 10,45% 0,76% 18,95% 342 152 4 972 2 514
k 31.12.2012 10,38% 0,39% 8,52% 314 599 4 847 1 075
