P o r a d n a p r o in t e g r a c i Účetní závěrka 2007
Rozvaha Aktiva
k 31. 12. 2007 (v celých tis. Kč)
Číslo řádku
Stav k prvnímu dni účetního období
Stav k poslednímu dni účetního období
1
0
0
A.
Dlouhodobý majetek ř. 09 + 20 + 28 - 40
I.
Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Součet ř. 2 až 8
(012) (013) (014) (018) (019) (041) (051)
2 3 4 5 6 7 8 9
0 70 0 0 0 0 0 70
0 70 0 0 0 0 0 70
Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Umělecká díla, předměty a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Součet ř. 10 až 19
(031) (032) (021) (022) (025) (026) (028) (029) (042) (052)
10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20
0 0 0 1 015 0 0 0 0 0 0 1 015
0 0 0 1 029 0 0 0 0 0 0 1 029
Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatných vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Součet ř. 21 až 27
(061) (062) (063) (066) (067) (069) (043)
21 22 23 24 25 26 27 28
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
Oprávky k dlouhodobému majetku Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Oprávky k stavbám Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Součet ř. 29 až 39
(072) (073) (074) (078) (079) (081) (082) (085) (086) (088) (089)
29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40
0 70 0 0 0 0 1 015 0 0 0 0 1 085
0 70 0 0 0 0 1 029 0 0 0 0 1 099
41
585
918
42 43 44 45 46 47 48 49 50 51
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
II.
III.
IV.
B.
Krátkodobý majetek ř. 51 + 71 + 80 + 84
I.
Zásoby Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Součet ř. 42 až 50
(112) (119) (121) (122) (123) (124) (132) (139) ( 314)
02
Číslo řádku
Stav k prvnímu dni účetního období
Stav k poslednímu dni účetního období
(311) (312) (313) (314 - ř. 50) (315) (335)
52 53 54 55 56 57
20 0 0 300 75 0
120 0 0 269 75 0
(336) (341) (342) (343) (345) (346) (348) (358) (373) (375) (378) (388) (391)
58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 395
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 464
(211) (213) (221) (251) (253) (256) (259) (+/-261)
72 73 74 75 76 77 78 79 80
38 0 144 0 0 0 0 0 182
19 0 430 0 0 0 0 0 449
(381) (385) (386)
81 82 83 84
8 0 0 8
5 0 0 5
ř. 1 + 41
85
585
918
k 31. 12. 2007 (v celých tis. Kč) II.
III.
IV.
Pohledávky Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st.rozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem ÚSC Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínových operací a opcí Pohledávky z vydaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám Součet ř. 52 až 69 minus 70 Krátkodobý finanční majetek Pokladna Ceniny Bankovní účty Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě Součet ř. 72 až 79 Jiná aktiva celkem Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Součet ř. 81 až 83 Úhrn aktiv
03
Pasiva Číslo řádku
Stav k prvnímu dni účetního období
Stav k poslednímu dni účetního období
84
-211
375
(901) (911) (921)
85 86 87 88
0 0 0 0
0 0 0 0
(+/-963) (+/-931) (+/-932)
89 90 91 92
X -1 585 1 374 -211
586 X -211 375
93
796
543
k 31. 12. 2007 (v celých tis. Kč) A.
Vlastní zdroje č. 87 + 91
1.
Jmění Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění finančnního majetku a závazků Součet ř. 85 až 87
2.
Výsledek hospodaření Účet výsledku hospodáření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta min. let Součet ř. 89 až 91
B.
Cizí zdroje ř. 94 + 102 + 126 + 130
1.
Rezervy
(941)
94
0
0
2.
Dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Ostatní dlouhodobé závazky Součet ř. 94 až 101
(953) (953) (954) (955) (958) (389) (959)
95 96 97 98 99 100 101 102
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
Krátkodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdr. pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozp. orgánů uzem. sam. celků Závazky z upsaných nespl. cenných papírů a vkladů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínových operací a opcí Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Vydané kratkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé finanční výpomoci Součet ř. 103 až 125
(321) (322) (324) (325) (331) (333) (336) (341) (342) (343) (345) (346) (348) (367) (368) (373) (379) (231) (232) (241) (255) (389) (379)
103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126
-3 0 0 0 108 351 32 0 11 0 0 0 0 0 0 0 -5 0 0 0 0 302 0 796
152 0 0 0 102 17 25 0 8 0 0 0 0 0 0 0 28 0 0 0 0 211 0 543
(383) (384) (387)
127 128 129 130 131
0 0 0 0 585
0 0 0 0 918
3.
5.
Jiná pasiva Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Součet ř. 127 až 129 Úhrn pasiv
ř. 84 + 93
04
V ý k a z z is k u a z t r á t y činnosti k 31. 12. 2007 (v celých tis. Kč)
číslo řádku
hlavní
hospodářská
celkem
171
0
171
A.
Náklady
I.
Spotřebované nákupy celkem
501 502 503 504
Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží
1 2 3 4
120 51 0 0
0 0 0 0
120 51 0 0
II. 511 512 513 518
Služby celkem Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby
5 6 7 8
2 468 45 33 1 2 389
0 0 0 0 0
2 468 45 33 1 2 389
III. 521 524 525 527 528
Osobní náklady celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady
9 10 11 12 13
4 202 3 121 1 062 0 19 0
0 0 0 0 0 0
4 202 3 121 1 062 0 19 0
IV. 531 532 538
Daně a poplatky celkem Daň silniční Daň z nemovitostí Ostatní daně a poplatky
14 15 16
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0 0
V. 541 542 543 544 545 546 548 549
Ostatní náklady celkem Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady
17 18 19 20 21 22 23 24
32 0 0 0 0 0 0 0 32
0 0 0 0 0 0 0 0 0
32 0 0 0 0 0 0 0 32
VI.
25
0 0
0 0
0 0
553 554 556 559
Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zůstatková cena prodaného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek
26 27 28 29 30
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
VII. 581 582
Poskytnuté příspěvky celkem Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky
31 32
0 0 0
0 0 0
0 0 0
VIII. 595
Daň z příjmů celkem celkem Dodatečné odvody daně z příjmů Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 33)
0 0 6 873
0 0 0
0 0 6 873
B.
Výnosy
I. 601 602 604
Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží
1 2 3
0 0 0 0
208 0 208 0
208 0 208 0
II. 611 612 613 614
Změna stavu vnitroorganizačních zásob celkem Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat
4 5 6 7
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
551 552
33
05
činnosti k 31. 12. 2007 (v celých tis. Kč)
číslo řádku
hlavní
hospodářská
celkem
III. 621 622 623 624
Aktivace celkem Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku
8 9 10 11
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
IV. 641 642 643 644 645 648 649
Ostatní výnosy celkem Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursovné zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy
12 13 14 15 16 17 18
121 0 0 0 1 0 0 120
0 0 0 0 0 0 0 0
121 0 0 0 1 0 0 120
V.
0
0
0
653 654 655 656 657 659
Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek
19 20 21 22 23 24 25
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
VI. 681 684 684
Přijaté příspěvky celkem Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky
26 27 28
6 869 0 6 869 0
0 0 0 0
6 869 0 6 869 0
VII. 691
Provozní dotace celkem Provozní dotace Účtová třída 6 celkem (řádek 1 až 29)
261 261 7 251
0 0 208
261 261 7 459
C.
Výsledek hospodaření před zdaněním
378
208
586
591
Daň z příjmů
0
0
0
D.
Výsledek hospodaření po zdaněním
378
208
586
652
29
65
06
Příloha k účetní závěrce Obecné údaje N á z e v s d r u ž e n í : Poradna pro integraci, občanské sdružení, zkrácený název PPI, o.s. S í d l o : Senovážná 2, Praha 1 IČ: 67362621 P r á v n í f o r m a : občanské sdružení registrované MV ČR pod č. OVS/1-33 906/97-R Č i n n o s t s d r u ž e n í : cílem činnosti sdružení je pomoci jednotlivcům, kteří v České republice obdrželi azyl, a dlouhodobě usazeným cizincům v České republice, zejména poskytovat informace o právech, povinnostech a možnostech vyplývajících z postavení azylantů a dlouhodobě usazených cizinců, spolupracovat při zajišťování bytů, ubytování, pomáhat při začleňování do komunity v místě bydliště a usnadňovat jejich adaptaci S t a t u t á r n í o r g á n : do 31. 7. 2007 ředitelkou organizace Alena Kubíčková, nar. 25. 3. 1950, jmenovaná valnou hromadou dne 4. 4. 2002, od 1. 8. 2007 ředitelkou Petra Kratošková, nar. 7. 5. 1973, jmenovaná valnou hromadou dne 26. 6. 2007 O r g an iz a č n í j e d n o t k y : Komunitní multikulturní centrum v Praze, Senovážná 2 Komunitní multikulturní centrum v Brně, Dominikánské nám. 4/5 Komunitní multikulturní centrum v Ústí nad Labem, Horova 6 F o r m a f i n a n c o v á n í : dary a příspěvky právnických i fyzických osob R o z v a h o v ý d e n : 31. 12. 2007 O k a m ž i k s e s t a v e n í ú č e t n í z á v ě r k y : k 31. 12. 2007 P o v i n n o s t o v ě ř e n í ú č e t n í z á v ě r k y a u d i t o r e m : není
07
Ekonomická část Z p ů s o b z p r a c o v á n í ú č e t n í c h z á z n a m ů : celé období od 1. 1. 2007 do 31. 12. 2007 bylo zpracováno Ing. Ivanou Jandovou na účetním programu WinDUO. Účetní doklady jsou uloženy na pobočce v Praze a jsou rozdělené podle jednotlivých grantů. Z p ů s o b y o c e ň o v á n í : majetek je oceňován v pořizovacích cenách, položky aktiv a závazků v cizí měně jsou přepočítávány denním kurzem ČNB, aktiva a závazky v cizí měně k rozvahovému dni jsou přepočteny kurzem ČNB k tomuto dni P o d í l v j i n ý c h ú č e t n í c h j e d n o t k á c h : není P ř e h l e d z á v a z k ů p o s p l a t n o s t i p o j is t n é h o n a s o c iá l n í z a b e z p e č e n í , veřejného zdravotního pojištění a daní: • Sociální pojištění: nejsou • Všeobecná zdravotní pojišťovna: nejsou • Zdravotní pojišťovna MV ČR: nejsou • Oborová zdravotní pojišťovna: nejsou • ČN zdravotní pojišťovna: nejsou • Finanční úřad: nejsou P o č e t a j m e n o v i t á h o d n o t a a k c i í a p o d í l ů : nejsou C e n n é p a p í r y : nejsou Dluhy účetní jednotky se zbytkovou dobou splatnosti přesahující pět let nebo krytých z á r u k o u : nejsou F i n a n č n í a j i n é z á v a z k y , k t e r é n e j s o u o b s a ž e n y v r o z v a z e : nejsou V ý s l e d e k h o s p o d a ř e n í z a r o k 2 0 0 7 : zisk ve výši 378 979,55 Kč z hlavní činnosti, zisk 207 627 Kč z hospodářské činnosti. Celkový výsledek hospodaření z hlavní i hospodářské činnosti je 586 606,55 Kč. P r ů m ě r n ý p o č e t z a m ě s t n a n c ů : 18, z toho 1 ředitel Osobní náklady: Mzdové náklady - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 120 734 Kč Zákonné sociální pojištění- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 062 076 Kč Zákonné sociální náklady- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 18 920 Kč O d m ě n y a f u n k č n í p o ž i t k y s t a t u t á r n í c h o r g á n ů : nebyly vypláceny, pouze ředitelkám společnosti mzda z pracovního poměru ve výši 516 538 Kč O b c h o d n í s m l o u v y s č l e n y s t a t u t á r n í c h , k o n t r o l n í c h n e b o j in ý c h o r g á n ů ú č e t n í j e d n o t k y : nejsou Zálohy a úvěry poskytnuté členům statutárních, kontrolních n e b o j i n ý c h o r g á n ů : nejsou Rozsah, ve kterém byl výpočet ztráty ovlivněn způsoby oceňování f i n a n č n í h o m a j e t k u : nepodstatný, kurzové ztráty k finančnímu majetku za rok 2007 činily celkem 253,51 Kč, kurzové zisky 25,48 Kč Z á k l a d d a n ě a d a ň o v á p o v in n o s t : základ daně za rok 2007 vyplývající z hospodářské činnosti je 207 627 Kč. V souladu se zákonem však daňová povinnost z tohoto základu nevznikla. D o p l ň u j í c í ú d a j e k r o z v a z e a v ý k a z u z is k u a z t r á t y : • Bankovní úvěry: nejsou • Přijaté dotace ze státního rozpočtu a rozpočtu územních celků: nejsou Ostatní údaje vyplývají přímo z rozvahy a výkazu zisku a ztráty.
08
Přijaté dary a příspěvky: MV -------------------------------------------------------------------------------MPSV - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Jihomoravský kraj - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Úřad práce Ústí nad Labem - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Kraj Ústí nad Labem - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - JPD STD - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Magistrát Praha - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Magistrát Ústí nad Labem - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - MPSV Ústí nad Labem - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - EUF KMC - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 MPSV Jihomoravský kraj - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Ministerstvo kultury BP - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Ministerstvo kultury Etno - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ECRE - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ECRE 1 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - MPSV KMC - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - MPSV zam. - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Magistrát Ústí nad Labem BP - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - JPD kurzy - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - MV právní - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - MPSV brožura - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - Soukromé dary - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
583 560 66 233 150 678 150 135 270 039 223 350 120 82 24 547 809 94 290 252 362 79
726,00 000,00 000,00 447,00 000,00 510,68 000,00 500,00 000,00 155,00 000,00 000,00 000,00 324,04 899,65 800,00 900,00 000,00 616,50 000,00 125,00 081,00
Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč
P o s k y t n u t é d a r y a p ř í s p ě v k y : nebyly V e ř e j n é s b í r k y : nebyly Z p ů s o b v y p o ř á d á n í v ý s l e d k u h o s p o d a ř e n í z p ř e d c h á z e j í c í h o ú č e t n í h o o b d o b í : ztráta z roku 2006 ve výši 1 585 038,85 Kč byla převedena na účet neuhrazené ztráty z minulých let V Praze dne 14. 3. 2008
Zpracovala: Ing. Ivana Jandová
Petra Kratošková
09
