Előterjesztő: Készítette:
Szitka Péter polgármester Karikás Lajosné kuratóriumi elnök
JAVASLAT A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2014. évi egyszerűsített éves beszámolójának elfogadására
Kazincbarcika, 2015. május 29.
1
Tisztelt Képviselő-testület! A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány elkészítette a 2011. évi CLXXV. törvény 29. §-ban (továbbiakban tv.) megfogalmazott előírásoknak megfelelően a 2014. évi egyszerűsített éves beszámolóját és közhasznúsági mellékletét, ami tartalmazza a 2014. gazdasági év mérlegét, eredmény-kimutatását, közhasznúsági és kiegészítő mellékletét. Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete 1992-ben döntött az Alapítvány létrehozásáról. Az alapítóik: - Kazincbarcika Város Önkormányzata - ARBORÉTUM Városüzemeltetési Kft. - TELEKÉP Műsorszolgáltató, Oktatási és Kereskedelmi Kft. - SPRINT_H Hibaelhárítási Kft. - TIMPANON Ingatlankezelési Kft. - REÁLPORTA Ingatlanközvetítő, Szolgáltató és Kereskedelmi Kft. voltak. Az alapítói jogok gyakorlására kijelölt személyek a 2014.március hó 15. napján hatályba lépett Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény 3:395§ (1)-(3) bekezdésben foglaltak értelmében: az alapítók gyűlése. Az alapítók az alábbiak: - Kazincbarcika Város Önkormányzata - Timpanon Ingatlankezelési Kft., amelynek neve névváltozás folytán Barcika Szolg. Vagyonkezelő és Szolgáltató Korlátolt Felelősségű Társaság elnevezésre változott. Az alapítói jogokat az alapítók testületben gyakorolják. A jogerőre emelkedés dátuma 2014.október 20. Az Alapítvány az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a szervezetek működéséről és támogatásáról szóló 2011. évi CLXXV törvény szerint közhasznú szervezetnek minősül. Az alapítók azzal a céllal hozták létre az alapítványt, hogy az alapítvány javára befizetett támogatások felhasználásával folyamatosan támogassa a lakóhely szociális és kommunális ellátottságának és az ellátás színvonalának emelését. Célul tűzte ki továbbá a városlevegő tisztasági, zajvédelmi és környezetvédelmi problémáinak megoldását, valamint hogy elősegítse a város közművelődési és kulturális életének gazdagodását. Másik fontos célja a pályakezdő fiatalok és a munkanélküliek segítése. Az Alapítvány induló vagyona 1.100.000,- Ft. Az alapítvány az alapítványi vagyon felhasználásával részt vehet vállalkozásokban, úgyhogy a befektetésekről az alapítvány kezelője dönt, és a vállalkozási tevékenysége a közhasznú célokat nem veszélyeztetheti. Az alapítvány a gazdálkodása során elért eredményét nem oszthatja fel, azt csak az alapító okiratban meghatározott cél megvalósítására fordíthatja. Az alapítványi vagyon felhasználása során figyelemmel kell lenni az Alapítvány alapítói által meghatározott, valamint a Kuratórium által elfogadott feltételekre. 2
Az Alapítványi vagyon kezelője és legfőbb döntéshozó szerve az öt főből álló Kuratórium. A Kuratórium: Elnöke: Karikás Lajosné Titkára: Bukó Géza Tagok: Dr. Erdei Sándor, Kerekes Ottó, Tóthné Bolla Ilona A kuratórium a könyveit a kettős könyvvitel szabályai szerint vezeti, gazdálkodására vonatkozó elszámolásokat a Barcika Kontroll Kft. végzi. A Kuratórium elnöke képviseli az Alapítványt és a Kuratóriumot, a Kuratórium titkárának a feladata az elnök munkájának a támogatása. A Kuratórium a döntéseit minden esetben szabályosan összehívott, és határozatképes ülésein hozta meg, amelyről jegyzőkönyv készült, és annak elfogadását a jelenlévők aláírásukkal igazolták. Az Alapítványnál 3 tagú Felügyelő Bizottság működik, melynek feladata a Kuratórium működésének, tevékenységének ellenőrzése az Alapítvány érdekeinek megóvása céljából.
Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2014. évi főbb mérleg adatai ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) adatok eFt-ban A tétel megnevezése Befektetett eszközök
2013. december 2014. december 31. 31. eFt eFt 4.565
Tárgyi eszközök Forgóeszközök
3.350
Követelések Pénzeszközök
3.350
Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen
3.350
3
Értékbeli változás eFt
Változás %-ban
4.565
-
4.565
4.565
-
7.296
3.946
217,8
567
567
-
6.729
3.379
144,6
4.654
4.654
-
16.515
13.165
493,0
FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) adatok eFt-ban A tétel megnevezése Saját tőke Jegyzett tőke Tőkeváltozás/eredmény Tárgyévi eredmény alaptevékenységből Kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Passzív időbeli elhat. Források összesen
2013. december 31. eFt 3.017
2014. december 31. eFt 4.216
Értékbeli változás eFt
Változás %-ban
1.199
139,7
1 100
1 100
0
0,0
971
1.917
946
197,4
946
1.199
253
126,7
0
8.339
8.339
-
8.339
8.339
-
333
3.960
3.960
1189,2
3.350
16.515
13.165
493,0
A mérleg főösszege az előző gazdasági évhez viszonyítottan 13.165eFt növekedést mutat, melynek jelentősebb összetevői: 1. Az Eszközökön belül - Tárgyi eszközök növekedtek 4.565 eFt összegben. A Mezey István Művészeti Központ megközelítését szolgáló járdaszakasz és környezetének átalakítása, - valamint a TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belüla fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat keretén belül informatikai eszközök beszerzése történt meg - Követelések növekedtek 567eFt összegben. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat a foglalkoztatottak külső képzése - szolgáltatás vásárlására adott előleg. - Pénzeszközök növekedtek 3.379eFt összegben. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázat elkülönített számlájára utalt támogatás összege. - Aktív időbeli elhatárolások növekedtek 4.654eFt összegben TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázathoz kapcsolódóbevételekaktív időbeli elhatárolása.
4
2. A Forrásokon belül: - Saját tőke 139,7 %-kal, 1.199eFt-tal emelkedett. A változás 2014. üzleti év mérleg szerinti eredménye növekedéséből adódik. - Kötelezettségekkel 2014. december 31-én 8.339eFt összegben terhelt az Alapítvány. A TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése - Passzív időbeli elhatárolásként 3.960 eFt bevétel került kimutatásra. TÁMOP 1.4.1 pályázat keretén belül a fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése pályázathoz kapcsolódó költségek ellentételezésére kapott támogatás, valamint a Mezey ház fejlesztésére kapott támogatás továbbá az egyéb fejlesztési célra kapott bevétel elhatárolása. EREDMÉNYKIMUTATÁS adatok eFt-ban 2013.12.31 Megnevezés Egyéb bevétel - támogatások Pénzügyi műveletek bevételei Rendkívüli bevétel Összes bevétel ebből: közhasznú tevékenység bevételei Anyag jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítás Összes ráfordítás ebből: közhasznú tevékenység ráfordításai Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Tárgyévi eredmény
2014.12.31
Közhasznú Közhasznú tevékenység tevékenység 5.885 13.799 5.885 13.799 30 11 363 5.915 14.173
Értékbeli változás
Változás %-ban
7.914 7.914 -19 363 8.258
234,5 234,5 -63,3 239,6
5.915
14.173
8.258
239,6
4.866
103 4.969
2.178 8.913 383 1.500 12.974
-2.688 8.913 383 1.397 8.005
-123,04 1456,3 261,1
4.969
12.974
8.005
261,1
946 0 946 946
1.199 0 1.199 1.199
253 0 253 253
126,7 126,7 126,7
5
Az alapítvány 2014. évben csak az alapító okiratában meghatározott közhasznú alaptevékenységet folytatott, így bevételei is csak ezzel összefüggésben keletkeztek. Az összes bevétel 8.258 eFt-tal,14.153 eFt-ra nőtt. Az egyéb bevételek 7.914 eFt-tal emelkedtek, a pénzügyi műveletek bevételei pedig kis mértékben, 19 eFt-tal csökkentek, a banki kamatok változásainak következményeként. A rendkívüli bevételek összege 2014. évben 363eFt. A ráfordítások növekedési üteme jelentősen meghaladta az előző évit. Az anyagjellegű ráfordítások és az egyéb ráfordítások is teljes egészében a közhasznú tevékenységhez kapcsolódtak, összegük 12.974 eFt.
Kapott támogatások részletezése támogatónként: Támogató szervezet
Semmelrock Stein+Dsing Burkolatkő Kft
Trenecon Cowi Tanácsadó és Tervező Kft
ESZA Társadalmi Szolgáltató Nonprofit Kft
Barcika Szolg Vagyonkezelő és Szolgáltató Kft. Barcika Art Kft. Összesen:
Támogatás Támogatás célja összege eFt
180
Kazincbarcikán a város kulturális fejlődését nagy-mértékben elősegítő, az újonnan átadott Mezey István Művészeti Központ megközelítését megkönnyítő járdaszakasz és a Központ környezetének a kialakítása
600
Kazincbarcikán a város kulturális fejlődését nagy-mértékben elősegítő, az újonnan átadott Mezey István Művészeti Központ megközelítését megkönnyítő járdaszakasz és a Központ környezetének a kialakítása
13.889
3.000
120 17.789
6
Fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása TÁMOP1.4.1-12/1-2013-0492 A pályázat keretén belül 6 fő fiatal alkalmazásának bér és járulék költségei, pályázathoz kapcsolódó egyéb dologi költségek (belső és külső képzések stb.)finanszírozása, tárgyi eszköz beszerzés A lakóhely kulturális életének és infrastrukturális ellátottságának javítása Kazincbarcikán. A Mezey István Művészeti Központ főbejáratának lakosság általi megközelítését elősegítő járdaszakasz és környezetének átalakítása Könyvelési programok beszerzése
Felhasznált összeg eFt
Támogatott projekt A lakóhely kulturális életének és infrastrukturális ellátottságának javítása Kazincbarcikán. A Mezey István Művészeti Központ főbejáratának lakosság általi megközelítését elősegítő járdaszakasz és környezetének átalakítása Kazincbarcika Város közművelődésének és kulturális életének javítása: az „Újkazinci Programsziget” működéséhez szükséges eszközök beszerzésének támogatása. Az „ÚjkazinciProgramsziget” látogatóinak kényelmét szolgáló székek beszerzése Hátrányos helyzetű célcsoportok foglalkoztatása: a TÁMOP 1.4.1 pályázat keretében fiatal pályakezdő személyek foglalkoztatása és későbbi elhelyezkedésüket elősegítő képzése A fiatal pályakezdők megismerkednek a munka világával és nyelvi, valamint egyéb képzésekben való részvételükkel könnyebben helyt tudnak állni a munkaerőpiacon
Összesen:
3.899
1.500
11.924 17.323
A bevételek és ráfordítások különbözeteként megjelenő adózás előtti eredmény 1.199 eFt. az alapítvány társasági adófizetési kötelezettség nem terheli, így az adózott és a tárgyévi eredmény összege is ezzel megegyező. A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány mutatószámai alapján megfelel a törvény 32-34. § -okban megfogalmazott közhasznúsági feltételeknek.
Tisztelt Képviselő-testület! A Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány Kuratóriuma a 2014. évi egyszerűsített éves beszámolót, a közhasznúsági beszámolót megtárgyalta és azt elfogadásra javasolja a Képviselő-testületnek. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést tárgyalja meg, és a mellékelt határozatot fogadja el! Kazincbarcika, 2015. május 29.
7
Határozati javaslat Kazincbarcika Város önkormányzat Képviselő-testületének …./2015. (V.29.) határozata Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2014. évi egyszerűsített éves beszámolójának jóváhagyásáról
Kazincbarcika Város Önkormányzatának megtárgyalta és az alábbi határozatot hozta:
Képviselő-testülete
az
előterjesztést
1. Kazincbarcika Város Önkormányzatának Képviselő-testülete Kazincbarcika Város Kommunális és Kulturális Fejlődéséért Alapítvány 2014. évi egyszerűsített éves beszámolóját és eredményét az alábbiak szerint fogadja el:
Eszközök összesen: Források összesen: Tárgyévi eredmény:
Felelős:
16.515 eFt 16.515 eFt 1.199 eFt
Szitka Péter polgármester Karikás Lajosné kuratóriumi elnök
Határidő: 2015. május 29.
8
