PŘÍLOHA územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady

Licence: MUTU

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

PŘÍLOHA územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady

(v Kč)

Název:

12 / 2014 00276227 Město Turnov

NS:

00276227

Období: IČO:

Město Turnov

Sestavená k rozvahovému dni 31. prosinci 2014 Sídlo účetní jednotky

Místo podnikání

ulice, č.p.

Antonína Dvořáka 335

ulice, č.p.

Antonína Dvořáka 335

obec

Turnov

obec

Turnov

PSČ, pošta

51122

PSČ, pošta

51122

Údaje o organizaci

Předmět podnikání

identifikační číslo

00276227

hlavní činnost

právní forma

obec

vedlejší činnost

841100

zřizovatel

Město Turnov vzniklo na základě zákona č. 128/2000

CZ-NACE

000000

Kontaktní údaje

Razítko účetní jednotky

telefon

+420481366111

fax

+420481366112

e-mail

[email protected]

WWW stránky

Osoba odpovědná za účetnictví

Statutární orgán

Bc. Jana Chodaničová

Ing. Tomáš Hocke

Podpisový záznam

Podpisový záznam

Okamžik sestavení (datum, čas): 30.03.2015, 18:05:56

30.03.2015 18:05:56

Zpracováno systémem GINIS GORDIC spol. s r. o.

strana 1 / 21

Licence: MUTU

A.1.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Informace podle § 7 odst. 3 zákona (TEXT)

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.

A.2.


Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především ČÚS 708 s účinností od 1. 1. 2014 (zbytková hodnota).

A.3.


1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B (sklad materiálu správy majetku), způsob účtování A (sklad kancelářských potřeb); Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč V roce 2014 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Majetkové účasti: Rozhodující vliv - pořizovací cenou; Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem k datu 31.12.2014 máme ve výši 243 mil. Kč, z toho v obchodní společnosti za 1) Kulturní centrum Turnov s.r.o. ve výši 152 mil. Kč, za 2) Městská sportovní Turnov s.r.o. ve výši 46 mil. Kč, tento podíl bude navýšen dle usnesení ZM ze dne 29.1.2015 č. 12/2015 o výši 180 mil. Kč, a to do roku 31.12.2016, za 3) Technické služby Turnov s.r.o. ve výši 14 mil. Kč a za 4) Městská teplárenská Turnov s.r.o. ve výši 31 mil. Kč.c, a.s. Ostatní finanční investice - vklad do VCT o.p.s ve výši 200 tis. Kč. a získané akcie v roce 2014 mající hodnotu 99 mil. Kč. společnosti Krajská nemocnice Liberec, a.s. získané fúzí městské obchodní společnosti Panochova nemocnice Turnov, s.r.o. a Krajskou nemocnicí Liberec, a.s. (usnesením ZM č. 211/2013 ze dne 30.10.2013 k 1.1.2014) Pozemky - převedené v roce 2014 dle zák. č. 172/1991 Sb. do vlastnictví obce souhlasným prohlášením - nejsou. Reprodukční pořizovací ceny: Nabyté pozemky směnou v roce 2014 byly oceněny na základě znaleckých posudků. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu byl stanoven v roce 2014 ke konci roku dle kurzu ČNB. 5. Ostatní změny metody účtování: Město účtuje o předprodeji rozvahově, ne výsledkově. 6. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648). 7. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši 500 tis. Kč. 7. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 50 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly.

30.03.2015 18:05:56


strana 2 / 21

Licence: MUTU

A.4.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo

Podrozvahový

položky

Název položky

P.I.

Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek Vyřazené pohledávky a závazky Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodou úplatného užívání majetku jinou osobou Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů Další podmíněné pohledávky Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů Další podmíněné závazky Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku

1. 2. 3. P.II. 1. 2. P.III. 1. 2. 3. 4. 5. 6. P.IV. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. P.VI. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. P.VII. 1.

30.03.2015 18:05:56

účet

901 902 903 911 912

ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ

MINULÉ

411 445 658,84

388 512 946,84

411 445 658,84 77 795,00

388 512 946,84 223 355,50 223 355,50

77 795,00

921 922 923 924 925 926 12 035 309,05 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948

26 002 534,09

22 400,00

5 046 693,79 6 966 215,26

4 202 515,38 21 800 018,71

11 828 756,40 961 962 963 964 965 966 967 968 104 030 353,00

11 828 756,40 218 029 244,00

971


strana 3 / 21

Licence: MUTU

A.4.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů

Číslo

Podrozvahový

položky

2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. P.VIII. 1. 2. 3. 4. 5.

Název položky

účet

Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních předpisů a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva a vyrovnávací účty Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům

972 973 974 975 976 978

Okamžik sestavení (datum, čas): 30.03.2015, 18:05:56

30.03.2015 18:05:56


MINULÉ

15 080 113,00

7 250,00 2 112 540,00

88 950 240,00

215 909 454,00

18 568 198,63 3 724 929,78 11 549 468,00

18 000 497,68 3 767 144,68 592 727,00

3 293 800,85 331 353 416,82

13 640 626,00 175 600 081,71

979 981 982 983 984 985 986 991 992 993 994 999

Podpisový záznam:


strana 4 / 21

Licence: MUTU

A.5.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo

ÚČETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

BĚŽNÉ

1. Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů

30.03.2015 18:05:56


MINULÉ

1 172 135,00 511 888,00

968 680,00 420 219,00

strana 5 / 21

Licence: MUTU

A.6.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona (TEXT)

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

A.7.

Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona (TEXT)

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.

A.8.

Informace podle § 66 odst. 6 (TEXT)

K 31. 12. 2014 účetní jednotka podala návrh na vklad na darovací smlouvu na darování pozemků v hodnotě pořizovací ceny 61 tis. Kč. K datu návrhu na vklad byly pozemky z evidence vyřazeny, na účtu 031 nejsou uvedeny a na LV jsou k 31.12.2014 s poznámkou o zápisu plomby. K datu předání závěrky nebyla doručena doložka o zápisu vyřazení na LV obce v katastru nemovitostí. K 31. 12. 2014 účetní jednotka podala návrh na vklad na darovací smlouvu na přijetí daru - pozemků v hodnotě pořizovací ceny 564 tis. Kč. K datu návrhu na vklad byly pozemky do evidence zařazeny, na účtu 031 jsou v majetku účetní jednotky, na LV nejsou. K datu předání závěrky nebyla doručena doložka o zápisu o zařazení pozemku na LV obce v katastru nemovitostí. K 31. 12. 2014 účetní jednotka podala návrh na vklad na kupní smlouvu na prodej pozemků v ocenění 32 tis. Kč. K datu návrhu na vklad byly pozemky z evidence majetku vyřazeny, na účtu 031 nejsou uvedeny a na LV jsou k 31.12.2014 s poznámkou o zápisu plomby. Dne 19.1.2015 byly zapsány.

A.9.

Informace podle § 66 odst. 8 (TEXT)

Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

30.03.2015 18:05:56


strana 6 / 21

Licence: MUTU

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

B. Číslo

Syntetický

položky

Název položky

účet

B.1. B.2. B.3. B.4.

Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem

364 364 364 364

30.03.2015 18:05:56



MINULÉ

strana 7 / 21

Licence: MUTU

C.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1. Jmění účetní jednotky" a "C.I.3. Transfery na pořízení dlouhodobého majetku"

Číslo

ÚČETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

C.1. C.2.

Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti

30.03.2015 18:05:56

BĚŽNÉ


17 207 470,48 8 860 767,59

MINULÉ

2 728 184,40 1 274 155,36

strana 8 / 21

Licence: MUTU

D.1.

Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (ČÍSLO A TEXT)

0,00

D.2.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Je evidováno v inventurních soupisech, které jsou k dispozici na odboru majetku města.

Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (ČÍSLO)

203611

D.3.

Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m2 (ČÍSLO)

11605827

D.4.

Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO)

D.5.

Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněným jiným způsobem (ČÍSLO)

D.6.

Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (ČÍSLO)

D.7.

Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (ČÍSLO A TEXT)

0,00

30.03.2015 18:05:56

Účetní jednotka v roce 2014 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.


strana 9 / 21

Licence: MUTU

E.1.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Doplňující informace k položkám rozvahy (TEXT)

K položce

Doplňující informace

A.II.1

Účet 031 - převod majetku (pozemky) v souvislosti svěřením majetku k hospodaření příspěvkové organizaci Turnovské památky a cestovní ruch

A.II.3

Účet 021 -změna stavu se týká především zařazení dokončených akcí do majetku města (především komunikace, stavba Waldorfské MŠ). Účet 021 - u majetku, který máme v podrozvaze na základě zápisu o předání a převzetí dokončené stavby I/10, I/35 přeložka silnice Ohrazenice Turnov, stavebních objektů SO 203 most v km 0,960 a SO 205 most v km 1,68 - neevidujeme na stavbách a neodepisujeme jej, řeší se vlastnické vztahy

A.II.9

Účet 042 - změna stavu se týká zařazení investiční akce Stavba Waldorfské mateřské školy a projekt VISO povodň.digitální plán.

A.III.1

Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem k datu 31.12.2014 máme ve výši 243 mil. Kč, z toho v obchodní společnosti za 1) Kulturní centrum Turnov s.r.o. ve výši 152 mil. Kč, za 2) Městská sportovní Turnov s.r.o. ve výši 46 mil. Kč, tento podíl bude navýšen dle usnesení ZM ze dne 29.1.2015 č. 12/2015 ve výši 180 mil. Kč, za 3) Technické služby Turnov s.r.o. ve výši 14 mil. Kč, za 4) Městská teplárenská Turnov s.r.o. ve výši 31 mil. Kč. Zastupitelstvo města svým rozhodnutím č. 211/2013 ze dne 30. 10. 2013 k 1.1.2014 schválilo fúzi s Krajskou nemocnicí Liberec, a.s. – získané akcie mají hodnotu ve výši 99 mil. Kč.

D.II.1.

V roce 2014 nebyl přijat žádný úvěr. Dočerpal se úvěr z roku 2013 ve výši 34,5 mil. Kč na investiční akce roku 2013-2014. Stav dlouhodobých úvěru je ke konci roku ve výši 106 mil. Kč, z toho za 1) úvěr od roku 2006 (nesplacená výše ke konci roku 10509 tis. Kč) - poskytnut na kapitálové výdaje roku 2006 a 2007 ve výši 60 mil. Kč, za 2) úvěr od roku 2007 (nesplacená výše ke konci roku 19245 tis. Kč) - poskytnut na kapitálové výdaje roku 2007 a 2008 ve výši 60 mil. Kč , především na stavbu kult.domu Střelnice, za 3) úvěr od roku 2009 (nesplacená výše ke konci roku 16737 tis. Kč) - poskytnut na dofinancování akce Čistá Jizera ve výši 30 mil. Kč a za 4) úvěr od roku 2013 (nesplacená výše ke konci roku 60000 tis. kč) - poskytnut na investiční akce roku 2013-2014.

D.II.32

DPPO ve výši 18 mil. Kč - výnos sdílené daně příštího období

B.II.5

Na účtu 315 jsou evidovány pohledávky z pokut vyměřených na základě měření rychlostí radarem ve výši 1,1 mil. Kč. Z této částky se na základě rozhodnutí soudu v jednom z případů vyměření pokuty jeví pokuty k 31.12.2014 odhadem ve výši 850 tis. Kč zpochybnitelné. Přesnou částku zpochybnitelných pohledávek z pokut se podaří zjistit až v roce 2015 po zjištění dalších potřebných informací pro průkazné vyřazení pohledávek. Jedná se o pohledávky z let 2010-2012. K pohledávkám byly tvořeny OP. V roce 2015 dojde k vyřazení pohledávek a k rozpuštění OP pravděpodobně ve významné výši, tj. bude účtováno přes účet 408.

A.II.4

Účet 022 - změna stavu se týká především zařazení investiční akce VISO (Povodňový digitální plán města Turnov).

C.I.5

Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - zaúčtování zbytkové hodnoty u majetku (ČÚS 708 k 1.1.2014]

C.I.7

Účet 408 - Opravy minulých období - úprava odpisů při přechodu na program gordic EMA majetek

30.03.2015 18:05:56

Částka


strana 10 / 21

Licence: MUTU

E.2.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty (TEXT)

K položce


A.V.1

591 - DPPO základ ke zdanění navýšen o zdanění výnosů z nabytého majetku směnou a dary (změna předpisů z roku 2013 na rok 2014)

A.I.27

Účet 642 - příjmy z pokut, především z radarového měření

30.03.2015 18:05:56

Částka


strana 11 / 21

Licence: MUTU

E.3.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích (TEXT)

K položce


B.I a B.II.3

Zde jsou vykázané hodnoty výdajů a příjmů v souvislosti s dlouhodobými aktivy navýšeny o hodnotu směnou nabývaného majetku, tj. navýšení o nepenězní operaci. Směnné smlouvy jsou ve výši 5.253.888 Kč a rozdíl je i u předpisu (646 a 647) kupní smlouvy ve výši 3.500.000 Kč (kde RM schválila dne 7.1.2015 odstoupení od kupní smlouvy). Nepeněžní směna je do řádku započtena vlivem algoritmu výkazů stanovených programem B.I 554 + 664, B.II.3 647 + 646.

30.03.2015 18:05:56

Částka


strana 12 / 21

Licence: MUTU

E.4.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu (TEXT)

K položce


0.00

Účetní jednotka nemá potřebu upřesňovat souhrnné údaje.

30.03.2015 18:05:56

Částka


strana 13 / 21

Licence: MUTU

F.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Doplňující informace k fondům účetní jednotky Ostatní fondy - územní samosprávné celky Položka

Číslo

Název

G.I. G.II.

Počáteční stav fondu k 1.1. Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Konečný stav fondu

1. 2. 3. 4. G.III. G.IV.

30.03.2015 18:05:56

BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ

6 622 255,35 9 172 192,53 9 172 192,53

10 991 481,38 4 802 966,50


strana 14 / 21

Licence: MUTU

G.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Doplňující informace k položce "A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ

Číslo

BĚŽNÉ

položky

Název položky

BRUTTO

G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.

Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby

H.

Doplňující informace k položce "A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy

976 794 459,27 153 359 373,38 323 810 922,75 50 811 646,52 353 377 178,13 45 005 969,00 50 429 369,49

MINULÉ KOREKCE

150 459 484,68 30 364 121,80 20 747 031,80 6 514 646,00 78 711 040,48 9 494 407,80 4 628 236,80

NETTO

826 334 974,59 122 995 251,58 303 063 890,95 44 297 000,52 274 666 137,65 35 511 561,20 45 801 132,69

832 088 360,70 134 362 658,30 296 581 385,67 47 383 044,00 272 605 931,33 35 032 255,20 46 123 086,20

ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo

BĚŽNÉ

položky

Název položky

H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.

Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky

30.03.2015 18:05:56

BRUTTO

75 159 980,50 10 049 550,00 1 483 971,60 30 916 761,00 11 505 084,70 21 204 613,20


MINULÉ KOREKCE

NETTO

75 159 980,50 10 049 550,00 1 483 971,60 30 916 761,00 11 505 084,70 21 204 613,20

76 611 315,50 10 077 318,00 1 483 971,60 30 815 549,00 13 932 089,70 20 302 387,20

strana 15 / 21

Licence: MUTU

I.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Číslo

ÚČETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

BĚŽNÉ

I. I.1. I.2.

Náklady z přecenění reálnou hodnotou Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

J.

Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

Číslo

MINULÉ

ÚČETNÍ OBDOBÍ

položky

Název položky

J. J.1. J.2.

Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

30.03.2015 18:05:56

BĚŽNÉ

MINULÉ

7 577 968,00 7 577 968,00


strana 16 / 21

Licence: MUTU

K.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Doplňující informace k poskytnutým garancím

K1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČ účetní jednotky - věřitele (sl. 1): 00001350 Název účetní jednotky - věřitele (sl. 2): Československá obchodní banka, a.s. IČ účetní jednotky - dlužníka (sl. 3): 15045838 Název účetní jednotky - dlužníka (sl. 4): Sdružení Český ráj Datum poskytnutí garance (sl. 5): 27.6.2014 Nominální hodnota zajištěné pohledávky (sl. 6): 13 000 000,00 Datum plnění ručitelem v daném roce (sl. 7): Výše plnění ručitelem v daném roce (sl. 8): Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance (sl. 9): Druh dluhového nástroje (sl.10): 1,00 IČ účetní jednotky - věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČ účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhového nástroje

(sl. 1): (sl. 2): (sl. 3): (sl. 4): (sl. 5): (sl. 6): (sl. 7): (sl. 8): (sl. 9): (sl.10):

00001350 Československá obchodní banka, a.s. 15045838 Sdružení Český ráj 27.6.2014 700 000,00

IČ účetní jednotky - věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČ účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhového nástroje


44848943 Českomoravská záruční a rozvojová banka, a.s. 49295934 Vodohospodářské sdružení Turnov 21.4.2005 11 116 144,00

IČ účetní jednotky - věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČ účetní jednotky - dlužníka

(sl. 1): (sl. 2): (sl. 3):

44848943 Českomoravská záruční a rozvojová banka, a.s. 49295934

30.03.2015 18:05:56

1,00

1,00


strana 17 / 21

Licence: MUTU

K.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Doplňující informace k poskytnutým garancím

Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhového nástroje

(sl. 4): (sl. 5): (sl. 6): (sl. 7): (sl. 8): (sl. 9): (sl.10):

Vodohospodářské sdružení Turnov 2.2.2004 4 734 096,00

IČ účetní jednotky - věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČ účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnota zajištěné pohledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhového nástroje


45244782 Česká spořitelna, a.s. 49295934 Vodohospodářské sdružení Turnov 9.7.2009 59 400 000,00

K2.

1,00

1,00

Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním

Poznámky k vyplnění: Číslo sloupce 1

Poznámka IČ je identifikační číslo osoby (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí bylo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním rejstříkem nebo živnostenským úřadem. IČ by mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ osoby (účetní jednotky), v jejíž prospěch byla garance poskytnuta.

2

Název nebo obchodní jméno účetní jednotky, v jejíž prospěch byla garance poskytnuta. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka

3

IČ je identifikační číslo osoby (číselný kód k jednoznačné identifikaci subjektu), které jí bylo přiděleno Českým statistickým úřadem, Obchodním

provozuje svoji činnost. Obchodním jménem účetní jednotky zapsané do obchodního rejstříku je obchodní firma. rejstříkem nebo živnostenským úřadem. IČ by mělo být unikátní. V tomto sloupci uvede účetní jednotka IČ účetní jednotky (účetní jednotky), za jejíž závazek byla garance poskytnuta. 4

Název nebo obchodní jméno účetní jednotky, za jejíž závazek byla poskytnuta garance. Název představuje označení, pod kterým účetní jednotka

5

Datumem poskytnutí garance se rozumí její zachycení v podrozvaze. Okamžikem vzniku podmíněného závazku se rozumí den poskytnutí písemného

provozuje svoji činnost. Obchodním jménem účetní jednotky zapsáné do obchodního rejstříku je obchodní firma. prohlášení ručitele veřiteli o ručení za závazky dlužníka vůči věřiteli (včetně podpisu avalu směnky), není-li dohodnuto jinak, podpisu záruční listiny, schválení zákona o poskytnutí záruky Českou republikou. 6

Výše zajištěné pohledávky k aktuálnímu či poslednímu rozvahovému dni.

7

Den a měsíc účetního období, za které je sestavována účetní závěrka, a v němž došlo k plnění vyplývajícímu z garance. Plněním se rozumí realizace garance, neboli úplné či částečné převzetí dluhu za původního dlužníka z titulu poskytnuté garance, neboť dlužník není schopen splatit

30.03.2015 18:05:56


strana 18 / 21

Licence: MUTU

K.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Doplňující informace k poskytnutým garancím pohledávku vznikou ručiteli z realizace garance. 8

Částka uhrazené pohledávky z titulu ručení či záruky v účetním období, za které je sestavována podrozvaha.

9

Souhrn dosavadních plnění (úhrad realizovaných ručitelem) z titulu konkrétního ručení či záruky.

10

Účetní jednotka uvede číslo dle následujícího výčtu: 1 - Půjčky (zápůjčky), úvěry, návratné finanční výpomoci, 2 - Dluhové cenné papíry (včetně směnek), 3 - Přijaté vklady a depozita, 4 - Ostatní dlouhodobé závazky.

30.03.2015 18:05:56


strana 19 / 21

Licence: MUTU

L.

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru

Poznámky k vyplnění: Číslo sloupce

Poznámka

1

Číslo a název veřejné zakázky, jak je uveden ve Věstníku veřejných zakázek.

2

Podle charakteru služeb, které jsou předmětem veřejné zakázky, uvede účetní jednotka odpovídající písmenné označení z následujícího výčtu: A - Dopravní infrastruktura, B - Vzdělávání a související služby, C - Vodovody, kanalizace a nakládání s odpady, D - Sociální služby, E - Zdravotnické služby, F - Teplo, energie, G - Ostatní.

6 až 7 9 až 12 13

Předpokládaný nebo skutečný rok zahájení a rok ukončení stavby, pokud je stavba součástí předmětné veřejné zakázky. Skutečné náklady dodavatele na pořízení majetku v jednotlivých letech. Skutečné náklady na pořízení majetku v celkové výši od uzavření smlouvy.

14 a 15 16,18,20,22

Rok zahájení a rok ukončení plateb poskytovaných účetní jednotkou dodavateli. Celkové platby za dostupnost hrazené účetní jednotkou dodavateli. Obvykle zahrnují tak zvanou servisní složku, úhradu nákladů na pořízení majetku, úhradu nákladů na externí dluhové financování a další.

17,19,21,23 24

Investiční složka platby za dostupnost, neboli výdaje na pořízení majetku v jednotlivých letech. Celkové výdaje na pořízení majetku v platbách za dostupnost.

25 až 29

Další plnění zadavatele v souvislosti s projektem (například nákup pozemků, úvěr poskytnutý dodavateli a další).

Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty "A.I.13. Mzdové náklady" 1.

2. Mzdový náklad

Číslo položky

Název položky

N.II.1. N.II.2. N.II.3. N.II.4. N.II.5. N.II.6. N.II.7. N.II.8. N.II.9. N.II.10.

Platy zaměstnanců v pracovním poměru Ostatní platy (hrazené refundace jiným organizacím) Ostatní osobní výdaje Platy představitelů státní moci a některých orgánů Odměny členů zastupitelstev obcí a krajů Odstupné Odchodné Ostatní platby za provedenou práci jinde nezařazené Mzdové náhrady Náhrady mezd v době nemoci

Běžné úč. období

3.

4.

Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) v pracovním a služebním poměru

Minulé úč. období

Běžné úč. období

37 882 836,00 17 136,00 3 213 368,00

276 517,05 856,80 950 700,59

2 790 627,00 103 062,00

51 531,00

97 163,00

1 943,26


5.

6.

Podíl mzdových nákladů na jednoho pracovníka (přepočtený stav) mimo pracovní a služební poměr Běžné úč. období


103 356,56

Data do této části výkazu jsou doplněny z účetních dat Podle Čl. II vyhlášky č. 473/2013 Sb. (Přechodná ustanovení), bod 3 územní samosprávné celky a svazky obcí uvedou v účetních závěrkách sestavenýchk 31. březnu 2014, 30. červnu 2014, 30. září 2014 a k 31. prosinci 2014 v části "N. Doplňující informace k položce výkazu zisku a ztráty""A.I.13. Mzdové náklady" přílohy č. 5 pouze položky ve sloupcích 1., 3. a 5. 30.03.2015 18:05:56


strana 20 / 21

Licence: MUTU

XCRGUPUA / PUA2 (23022015 19:24 / 201501051501)

* Konec sestavy *

30.03.2015 18:05:56


strana 21 / 21

PŘÍLOHA územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady

Recommend Documents