Příloha č. 1 Tabulka č.1 Inventura majetku k

Příloha č. 1 Tabulka č.1 – Inventura majetku k 30.9.2012 č.ř.

Předmět inventury

Účet

Typ inventury *)

1

Dlouhodobý nehmotný majetek (nehm.výsledky výzk.a vývoje)

012

FI

2

Dlouhodobý nehmotný majetek (software)

013

FI

3

Dlouhodobý nehmotný majetek (ocenitelná práva)

014

FI

4

Dlouhodobý nehmotný majetek (ostatní dl.nehm. maj.)

019

FI

5

Dlouhodobý hmotný majetek (DHM, dříve HIM resp.ZP)

022

FI

6

Budovy, haly a stavby

021

FI

7

Pozemky

031

DI, FI

8

Umělecká díla (JHM)

032

FI

9

Drahé kovy pořízené od 1.1.2005

022 003

FI

10

Ostatní dlouhodobý hmotný majetek

029

FI

11

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (do 31.12.2002)

018

FI

12

Drobný nehmotný majetek (uvedený do užívání od 1.1.2003)

982

FI

13

Drobný nehmotný majetek – věcná břemena

986 100

DI

14

Drobný dlouhodobý hmotný majetek (do 31.12.2002)

028 002

FI

15

Drobný hmotný majetek (uvedený do užívání od 1.1.2003)

983

FI

16

Učební pomůcky (UP)

028 003

FI

17

Předměty z drahých kovů (pořízené do 31.12.2002)

028 001

FI

18

Předměty z drahých kovů (pořízené od 1.1.2003 do 31.12.2004)

985 100

FI

19

Zboží na skladě

132

FI

20

Materiál na skladě

112 bez 112 002

FI

21

Drahé kovy – materiál

112 002

FI

22

Majetek vypůjčený

996 100

FI

23

Majetek pronajatý vč. leasingu

996 300

FI

24

Cizí obaly

996 500

FI

25

Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku

041

DI, FI

26 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku FI – fyzická inventura, DI – dokladová inventura

042

DI, FI

*)

1z6

Tabulka č.2 – Dopočty stavu majetku k 31.12.2012 Stav k 30.9.

č.ř .

Předmět inventury

1


2

Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM, dříve NIM)

3


4


5


6


7

Pozemky

8


9


10


11


12


13


14


15


16


17


18


19

Zboží na skladě

20


21


22


23


24

Cizí obaly

25


26

Pořízení dlouhodobého hmotného majetku

2z6

Přírůstky do 31.12.

Úbytky do 31.12.

Stav k 31.12.

Tabulka č.2a – Dopočty stavu majetku k 31.12.2012 - SKM Stav k 1.9.

č.ř.

Předmět inventury

1


2

Dlouhodobý nehmotný majetek (software)

3


4


5


6


7

Pozemky

8


9


10


11


12


13


14


15


16


17


18


19

Zboží na skladě

20


21


22


23


24

Cizí obaly

25


26

Pořízení dlouhodobého hmotného majetku

3z6

Přírůstky do 31.12.

Úbytky do 31.12

Stav k 31.12.

Tabulka č.3 – Inventura majetku a závazků k 31.12.2012 Předmět inventarizace a Dlouhodobý nehmotný majetek

Oprávky k

Dlouhodobý hmotný majetek

Oprávky k

Dlouhodobý finanční majetek Zásoby

Pohledávky

b Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje software ocenitelným právům drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku Pozemky Umělecká díla a předměty Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Pořízení dlouhodobého hmotného majetku Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek stavbám samost. movitým věcem a souborům movitých věcí pěstitelským celkům trvalých porostů základnímu stádu a tažným zvířatům drobnému dlouhodobému hmotnému majetku ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozh. vlivem Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s pods. vlivem Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořízení materiálu Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Pořízení zboží Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociál.zabezp. a zdrav.pojičtění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotaci a ostatní zúčtování se státním rozpočtem Nároky na dotaci mimo rozpis Nároky na dotaci a ost. .zúčt s rozp. orgánů úz. sam. celků Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínovaných operací

4z6

Číselné označení účtu c (012) (013) (014) (018) (019) (041) (051) (072) (073) (074) (078) (079) (031) (032) (021) (022) (025) (026) (028) (029) (042) (052) (081) (082) (085) (086) (088) (089) (061) (062) (069) (111) (112) (119) (121) (122) (123) (124) (131) (132) (139) (314) (311) (312) (313) (314) (315) (335) (336) (341) (342) (343) (345) (346) (347) (348) (358) (373)

Druh inventury d DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI FI FI FI FI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI

Krátkodobý finanční majetek

Přechodné účty aktivní

Jmění

Hospodářský výsledek

Dlouhodobé závazky

Krátkodobé závazky

Bankovní výpomoci a půjčky

Přechodné účty pasivní Podrozvahové účty

Pohledávky z emitovaných dluhopisů Jiné pohledávky Opravná položka k pohledávkám Pokladna Bankovníky Ceniny Bankovní účty Majetkové cenné papíry Dlužné cenné papíry Ostatní cenné papíry Pořízení krátkodobého finančního majetku Peníze na cestě Náklady příštího období Příjmy příštího období Kursové rozdíly aktivní Dohadné účty aktivní Vnitřní zúčtování Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků. Účet hospodářského výsledku Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let Zákonné rezervy Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobé přijaté zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím soc. zabezpečení a zdrav. pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ve vztahu ke státnímu rozpočtu Závazky ve vztahu k zahraničním poskytovatelům dotace Závazky ve vztahu k rozpočtu orgánů územ.sam.celků Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínovaných operací Jiné závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Emitované krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Přijaté finanční výpomoci Výdaje příštího období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Dohadné účty pasivní Podrozvahový – skripta Sbírka mikroorganismů Příspěvek MMB Najaté základní prostředky Drobný nehmotný majetek Drobný hmotný majetek Dlužníci v evidenci Drobný majetek – drahé kovy Drobný nehmotný majetek – věcná břemena Materiál na skladech CO

5z6

(375) (378) (391) (211) (212) (213) (221) (251) (253) (256) (259) (261) (381) (385) (386) (388) (395) (901) (911) (921) (963) (931) (932) (941) (953) (954) (955) (958) (959) (321) (322) (324) (325) (331) (333) (336) (341) (342) (343) (345) (346) (347) (348) (367) (368) (373) (379) (951) (231) (232) (241) (255) (249) (383) (384) (387) (389) (971) (972 ) (973) (981) (982) (983) (984) (985) (986) (989)

DI DI DI FI FI FI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI x DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI

Pohledávky za manka a škody Odepsané pohledávky Majetkové vklady do nadací Přísně zúčtovatelné tiskopisy, Průkaz studenta Majetek vypůjčený Majetek pronajatý vč. leasingu Cizí obaly Majetek-řízení u katastrálního úřadu Věcná břemena na majetku MU Odznak bakalář, Pamětní medaile Sdružené prostředky Komise *) DI – dokladová inventura, FI – fyzická inventura

6z6

(991) (992) (994) (995) (996 100) (996 300) (996 500) (996 501) (996 700) (997) (998) (999)

DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI DI

Příloha č. 1 Tabulka č.1 Inventura majetku k

Recommend Documents