Seznam příloh: Příloha č. 1: Organizační struktura firmy XY, a. s. Příloha č. 2: Seznam strojů společnosti XY, a. s. Příloha č. 3: Bilance aktiv a pasiv 2006 – 2007 Příloha č. 4: Bilance aktiv a pasiv 2008 – 2013 Příloha č. 5: Tvorba a rozdělení zisku 2006 – 2007 Příloha č. 6: Tvorba a rozdělení zisku 2008 – 2013 Příloha č. 7: Výkaz toku pěněžní hotovosti 2006 – 2007 Příloha č. 8: Výkaz toku pěněžní hotovosti 2008 – 2013
7
Příloha č. 1: Organizační struktura firmy XY, a. s.
Valná hromada Dozorčí rada
Výrobní ředitel
Představenstvo
Úsek řízení jakosti
Výrobní úsek
Obchodní ředitel
Obchod a marketing
Ředitel společnosti
Finanční ředitel
Finanční úsek
Příprava výroby
Marketing
Investice
Organizace výroby
Obchod
Platby
Údržba
Zásobování
Financování a
Sklady
ekonomika
Plánování
Ekonomické plánování
Obchodní úsek
Prodejna a sklady
Marketing
Prodejna
Prodej
Sklad staviv
Expedice
Technický úsek Konstrukce Technologie Zpracování cen Zásobování
8
Příloha č. 2: Seznam strojů společnosti XY, a. s. Obráběcí stroje Stroj
Počet
soustruh
3
fréza
4
hoblovka HJHK8
1
horizontální vyvrtávačka 100
2
horizontální vyvrtávačka 63
1
vrtačka radiální VR4
2
vrtačka stojanová
1
Poznámka
Dělení materiálu Stroj
Počet
pásová pila Pegas 320
1
pásová pila Pegas 280
1
pantograf Sabre 1500
1
Pantograf Messer 3100
1
Plasma Sistor
1
nůžky hydraulické 3150/16
1
nůžky hydraulické 2000/6
1
Poznámka
ruční
Tvářecí stroje Stroj
Počet
lis hydraulický
1
lis výstředníkový 63 tun
1
ohýbačka plechu 2000/2 mm
1
zkružovačka plechu ruční
1
Poznámka
pro tenké plechy
Svařovací stroje Stroj
Počet
Poznámka
poloautomat pro přímé svary
1
Fronius Variostar 447-2
10
WLSP 315
6
WSP 600
2
Triodyn WTU 315
1
Messer DK 400
1
krátkodobě zapůjčeno
Počet
Poznámka
Fronius, 2 hořáky
Ruční nářadí Stroj vrtačka magnetická
1
vrtačka Bux
1
9
Příloha č. 3: Bilance aktiv a pasiv 2006 – 2007 Údaje v tis. Kč za období AKTIVA CELKEM Stálá aktiva Nehmotný investiční majetek Hmotný investiční majetek Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité věci Jiný HIM Finanční investice Oběžná aktiva Zásoby Materiál, zboží Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodního styku Finanční majetek Peníze a bank. účty Ostatní aktiva PASIVA CELKEM Vlastní kapitál Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Hospodářský výsledek minulých let Hosp. výsl. běžného účet. období Cizí zdroje Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Ostatní pasiva
2006 151 924 51 418 25 50 313 32 38 900 11 368 13 1 080 99 214 53 975 35 218 4 726 14031 0 43 439 40 220 1 800 1 800 1292 151 924 87 418 7 255 0 4 000 4 000 66 944 9 219 63 770 0 0 41 291 22 479 299 22180 0 736
2007 163 787 49 027 225 47 722 32 38 016 9 655 19 1 080 114 110 48 959 32 700 6 844 9 415 0 58 495 57 375 6 656 6 656 650 163 787 91 342 7 255 0 4 000 4 000 76 163 3 624 72 445 0 0 49144 23 301 299 23 002 0 0
10
Příloha č. 4: Bilance aktiv a pasiv 2008 – 2013 Údaje v tis. za období
2008
2009
2010
2011
2012
2013
AKTIVA CELKEM
168 831
173 031
179 131
185 231
193 131
200 996
Stálá aktiva Nehmotný invest. majetek Hmotný invest. majetek Pozemky Budovy, haly a stavby Samostatné movité věci Jiný HIM Finanční investice
51 727 225 50 422 32 42 716 7 656 19 1 080
53 427 190 52 157 32 41 716 10 380 19 1 080
55 527 155 54 292 32 40 716 13 525 19 1 080
61 527 85 60 362 32 38 716 21595 19 1 080
Oběžná aktiva
116 454
118 954
122 954
Zásoby Materiál, zboží Nedok. výroba a polot. Výrobky Dlouhodobé pohledávky Krátkodobé pohledávky Pohled. z obch. styku Finanční majetek Peníze a bank. účty Ostatní aktiva
50 959 34 702 6 842 9 415 0 60 495 60 495 5 000 5 000 650
52 959 38 700 4 844 9 415 0 62 495 62 495 3 500 3 500 650
54 959 38 700 4 844 9 415 0 64 495 94 495 3 500 3 500 650
57 627 120 56 427 32 39 716 16 660 19 1 080 126 954 56 959 40 700 4 844 9 415 0 66 495 66 495 3 500 3 500 650
58 959 42 700 4 844 9 415 0 68 495 68 495 3 500 3 500 650
59 892 50 58 762 32 37 716 20 995 19 1 080 140 454 60 959 44 700 4 844 9 415 0 74 495 70 495 3 500 3 500 650
PASIVA CELKEM
168 831
173 031
179 131
185 231
193 131
200 996
Vlastní kapitál
99 262
108 254
118 480
129 898
141 882
154 559
Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku Zákonný rezervní fond Hosp. výsledek min. let Hosp. výsl. BÚO Cizí zdroje Rezervy Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Banko. úvěry a výpomoci Bank. úvěry dlouhodobé Běžné bankovní úvěry Krát. finanční výpomoci Ostatní pasiva
7 255 0 4 000 4 000 80 087 7 920 69 569 0 0 45 569 24 000 2 500 21 500 0 0
7 255 0 4 000 4 000 88 007 8 992 64 777 0 0 40 777 24 000 5 000 19 000 0 0
7 255 0 4 000 4 000 96 999 10 226 60 651 0 0 38 651 22 000 3 750 18 250 0 0
7 255 0 4 000 4 000 107 225 11 418 55 333 0 0 35 333 20 000 2 500 17 500 0 0
7 255 0 4 000 4 000 118 643 11 984 51 249 0 0 33 249 18 000 1 250 16 750 0 0
7 255 0 4 000 4 000 130 627 12 677 46 437 0 0 30 437 16 000 0 16 000 0 0
130 954
11
Příloha č. 5: Tvorba a rozdělení zisku 2006 – 2007 1 2 3 4 5 6
7
8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 27 28 29 30 31
Údaje v tis. Kč za období Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu vnitro. zásob vlastní výroby Aktivace Výkonová spotřeba Materiál Energie Nájemné Opravy a udržování Osobní náklady Mzdové náklady Sociální zabezpečení Daně a poplatky Odpisy nehmot. a hmotného invest. majetku Jiné provozní výnosy Jiné provozní náklady Ostat. prov. výnosy a zúčt. Ostat. prov. náklady a zúčt. Provoz. výnosy celkem Provoz. náklady celkem Provozní hospodářský výsledek Finanční výnosy z toho: výnosové úroky Finanční náklady z toho: placené úroky Hospodářský výsledek z finančních operací Součet ř. 16 a 21 Položky uprav. základ daně z příjmu Základ daně z příjmu Splat. daň z příjmu za běžnou činnost Hosp. výsl. za běžnou činnost po zdanění Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmu z mimořádné činnosti splatná Mimořádný hospodářský výsledek Hospodářský výsledek za účetní období Hospodářský výsledek před zdaněním
2006 211 975 186 151 104 672 14 038 5 106 322 76275
2007 215 987 191 919 77 750 -2 504
19 498 14 011 5 487 217 2 890 15 943 2 128 3197 332 833 319 218 13 615 1 200 61 5 130 4 568 -3 930 9 685
21 717 15 655 6 062 140 3 009 628 27 090 27 059 318 951 310 426 8 525 312 28 3 070 2 219 -2 758 5 767
9 685 3 719 5 966 3 507 128 126 3 253 9 219 13 064
5 767 1 845 3 922 34 32 0 2 3 924 5 769
9 219
3 924
66 582 38 080
Rozdělení hospodářského výsledku 32 33 34 35
Zákon. přiděl do rezerv fondu Příděly do ostat. fondů Dividendy nebo podíly spol. nebo os. potř. Nerozdělený zisk
12
Příloha č. 6: Tvorba a rozdělení zisku 2008 – 2013 1 2 3 4 5 6
7
8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 27 28 29 30 31
Údaje v tis. Kč za obd. Tržby za prodej zboží Nák. vyna. na pro. zboží Trž. za pr. vl. výr. a sl. Zm. stavu. zá. vla. výr. Aktivace Výkonová spotřeba Materiál Energie Nájemné Opravy a udržování Osobní náklady Mzdové náklady Sociální zabezpečení Daně a poplatky Od. neh. a hm. inv. maj. Jiné provozní výnosy Jiné provozní náklady Ostat. prov. výn. a zúčt. Ostat. prov. nákl. a zúčt. Provoz. výnosy celkem Provoz. náklady celkem Provozní hosp. výsledek Finanční výnosy z toho: výnos. úroky Finanční náklady z toho: placené úroky Hosp. výsl. z fin. operací Součet ř. 16 a 21 Pol. upr. zákl. dan. z př. Základ daně z příjmu Splat. daň z příjmu za běžnou činnost Hosp. výsl. za běžnou čin. po zdanění Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z pří. z mim. či. spl. Mim. hosp. výsledek Hosp. výs. za úče. obd. Hosp. výsl. před zdan.
2008 190 000 170 805 115 500
2009 200 000 182 743 112 500 -2 000
2010 210 000 186 643 115 000
2011 220 000 195 780 120 750
2012 230 000 205 574 125 000
2013 245 000 218 050 135 000
79 285 56 400
70 073 51 360
77 117 53 917
80 477 57 091
82 349 58 289
92 200 64 789
25 509 21 700 7 809 500 2 900
30 987 22 935 8 052 500 2 900
32 749 24 081 8 668 500 2 900
34 386 25 285 9 101 500 2 900
36 105 26 549 9 556 500 2 900
37 910 27 876 10 034 500 2 900
780 305 500 283 779 21 721
600 310 500 287803 22 697
780 325 000 300 689 24 311
780 340 750 314 823 25 927
780 355 000 328 408 26 592
780 380 000 352 560 27 440
2 720 2 720 -2 720 19 001
2 120 2120 -2 120 20 577
1 920 1 920 -1 920 22 391
1 785 1 785 -1 785 24 142
1 615 1 615 -1 615 24 977
1 445 1 445 -1 445 25 995
19 001
20 577
22 391
24 142
24 977
25 995
6 081
6 585
7 165
7 724
7 993
8 318
12 920
13 992
15 226
16 418
16 984
17 677
0 12 920 19 001
0 13 992 20 577
0 15 226 22 391
0 16 418 24 142
0 16 984 24 977
0 17 677 25 995
5 000
5 000
5 000
5 000
5 000
5 000
7 920
8 992
10 226
11 418
11 984
12 677
Rozdělení hospodářského výsledku 32 33 34 35
Zákon. přiděl do r. fondu Příděly do ostat. fondů Div. nebo pod. spol. nebo os. potř. Nerozdělený zisk
13
Příloha č. 7: Výkaz toku peněžní hotovosti 2006 – 2007 P
V tis. Kč za období
2006
2007
Stav pen. prostředků na začátku účetního období
5 051
1800
13 064
5 769
2 890
3 009
-662
-94
Peněžní toky z hlavní výděl.činnosti (provozní činnosti) 1
Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním Úpravy o nepeněžní operace
3
Účetní odpisy stálých aktiv Změna stavu opr.položek k nabytému majetku,rezerv a přech. účtů aktiv a pasiv
4
Změna stavu pohledávek z provozní činnosti
-10 155
-15 056
5
Změna stavu krátkodobých závazků (bez KÚ a finanč. výpomocí)
-10 151
7 853
6
Zvýšení krátkodobých úvěrů a finanční výpomoci
7
Snížení krátkodobých úvěrů a finanční výpomoci
8
Změna stavu krátkodobého finančního majetku
2
822 -1 000
9
Změna stavu zásob
9 205
5 016
A
Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním
3 191
7 319
10
Zaplacená daň z příjmu za běžnou činnost
3 719
1 845
11
Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy
B
Čistý peněžní tok z provozní činnosti
-654
5 474
-3 918
-618
Peněžní toky z investiční činnosti 12
Výdaje spojené s poříz. stálých aktiv
13
Příjmy z prodeje stálých aktiv
86
14
Změna stavu finančních investic
-507
C
Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti
15
Peněžní toky z finanční činnosti Změna stavu dlouhodobých závazků (bez středně a dlouhodobých úvěrů)
16
Zvýšení středně a dlouhodobých úvěrů
17
Snížení středně a dlouhodobých úvěrů
18
Dopady změn vlastního kapitál na peněžní prostředky
D
Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti
1 742
0
E
Čistý peněžní tok
-3 251
4 856
F
Stav peněž. prostředků na konci účetního období, součet ř. P + E
1 800
6 656
-4 339
-618
1 742
14
Příloha č. 8: Výkaz toku peněžní hotovosti 2008 – 2013
P
1
V tis. Kč za období Stav pen. prostředků na začátku účetního období Peně. toky z hlavní výděl.čin. (prov. činnosti) Účetní zisk nebo ztráta z běžné čin. před zdan. Úpravy o nepen. opera.
2
Účetní odp. stálých aktiv
3
Změna stavu opr. pol. k naby. majetku,rezerv a přech. účtů aktiv a pasiv
4 5 6 7 8 9 A 10 11 B
12 13
Změna stavu pohl. z provozní činnosti Změna stavu krátk. záv. (bez KÚ a fin. výpom.) Zv. krátk. úvěrů a fin. v. Snížení krátko. úvěrů a finanční výpomoci Změna stavu krátko. finančního majetku Změna stavu zásob Čistý peněžní tok z pro. činnosti před zdaněním Zaplacená daň z příjmu za běžnou činnost Příjmy a výdaje spojené s mim. účetními případy Čistý peněžní tok z provozní činnosti Pen. toky z inv.činnosti Výd. spo. s poř.. stál. ak. Pří. z prod. stálých aktiv
C
Změna stavu fin. investic Čistý peněžní tok vztah. se k investiční činnosti Pen. toky z fin. činnosti
15
Zm. stavu dlo. záv. (bez středně a dlo. úvěrů)
14
16 17 18 D E F
Zvý. stře. a dlou. úvěrů Snížení stř. a dlo. úvěrů Dopady změn vlas. kapitál na peně. prost. Čistý peněžní tok vztahující se k fi. činnosti Čistý peněžní tok Stav pen. pro. na konci účet. obd., sou. ř. P + E
2008
2009
2010
2011
2012
2013
6 656
5 000
3 500
3 500
3 500
3 500
19 001
20 577
22 391
24 142
24 977
25 995
2 900
2900
2 900
2 900
3 100
3 100
-2 000
-2 000
-2 000
-2 000
-2 000
-6 000
-3 575
-4 792
-2 126
-3 318
-2 084
-2 812
-1 502
-2 500
-750
-750
-750
-750
-2 000
-2 000
-2 000
-2 000
-2 000
-2 000
12 824
12 185
18 415
18 974
21 243
17 533
6 081
6 585
7 165
7 724
7 993
8 318
6 742
5 600
11 250
11 250
13 250
9 215
-5 600
-4 600
-5 000
-5 000
-7 000
-1 465
-5 600
-4 600
-5 000
-5 000
-7 000
-1 465
2 500 -299
2 500 -1 250
-1 250
-1 250
-1 250
-5 000
-5 000
-5 000
-5 000
-5 000
-5 000
-2 799
-2 500
-6 250
-6 250
-6 250
-6 250
-1 656
-1 500
0
0
0
1 500
5 000
3 500
3 500
3 500
3 500
5 000
15
16
