Nama Kelompok:
Dea Deviana A (20120730027) Reni Nur Hidayah (20120730033) Dhyka Rahmaeni (201207300) Ananda Syahdini (20120730039) Melinda Dwijayanti (20120730041)
1. PBI No : 13 / 1 / PBI /2011 tentang Penilaian Kesehatan Bank Umum , disebutkan pada Pasal 4 tentang peran Bank Indonesia . Diskusikan pada kelompok anda bagaimana dengan peran Otoritas Jasa Keuangan!. Pada pasal 6 disebutkan bahwa bank wajib melakukan penilaian tingkat kesehatan dengan RBBR, bagaiaman dengan metoda CAMELS! 2. PBI No : 12 / 23 / PBI / 2011 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. Diskusikan persamaan dan perbedaanrisk management bank umum konvensional dengan bank umum syariah termasuk Unit Usaha Syariah. Jawaban: 1) Menurut UU no.21 2011 tentang OJK, pada pasal 6 OJK melaksanakan tugas pengaturan dan pengawasan terhadap: a. kegiatan jasa keuangan di sektor Perbankan; b. kegiatan jasa keuangan di sektor Pasar Modal; dan c. kegiatanjasakeuangandisektorPerasuransian,Dana Pensiun,
Lembaga
Pembiayaan, dan Lembaga Jasa Keuangan Lainnya. Dan
dijelaskan
pada
pasal
7
mengenai
pelaksanakantugaspengaturan
danpengawasandi sektor Perbankan sebagaimana dimaksud dalam Pasal 6 huruf a, OJK mempunyai wewenang: a. pengaturan dan pengawasan mengenai kelembagaan bank yang meliputi: 1. perizinanuntukpendirianbank,pembukaankantor bank,anggarandasar,rencanakerja, kepemilikan, kepengurusan dansumber daya manusia,merger, konsolidasi dan akuisisi bank, serta pencabutan izin usaha bank; dan 2. kegiatan usaha bank, antara lain sumber dana, penyediaan dana, produk hibridasi, dan aktivitas di bidang jasa; b. pengaturandanpengawasanmengenaikesehatanbank yang meliputi:
1. likuiditas, rentabilitas, solvabilitas, kualitas aset, rasio kecukupan modal minimum, batas maksimum pemberian kredit, rasio pinjaman terhadap simpanan, dan pencadangan bank; 2. laporan bank yang terkait dengan kesehatan dan kinerja bank; 3. sistem informasi debitur; 4. pengujian kredit (credit testing); dan 5. standar akuntansi bank c. pengaturan dan pengawasan mengenai aspek kehati- hatian bank, meliputi: 1. manajemen risiko; 2. tata kelola bank; 3. prinsipmengenalnasabahdanantipencucianuang;dan 4. pencegahan pembiayaan terorisme dan kejahatan perbankan; dan 5. pemeriksaan bank.
Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/24/PBI/2011menyatakan bahwa sistem penilaian analisis kesehatan bank diubah dari CAMELS menjadi RGEC (Risk profile, Good corporate governance, Earnings, & Capital), sekaligus menggantikan Peraturan Bank Indonesia Nomor 6/10/PBI/2004 Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/24/PBI/2011. Tingkat kesehatan bank berdasarkan CAMELS, selama ini telah efektif dalam memberikan gambaran kesehatan banknamun perlu disempurnakan sesuai dengan perkembangan kompleksitas bisnis bank dan memenuhi ekspektasi stakeholders yang semakin tinggi. Konsep Risk Based Bank Rating (RBBR) Diuraikan pada bagian sebelumnya, evaluasi kinerja yang dilakukan bank selama ini lebih banyak terfokus sisi upside bisnis (pencapaian laba dan pertumbuhan), tetapi hanya sedikit membahas sisi downside (risiko). Evaluasi yang hanya fokus pada sisi upside cenderung bias dan tidak berorientasi pencapaian jangka panjang sehingga penilaian tingkat kesehatan bank (mencakup sisi upside dan downside) menjadi solusi penilaian kinerja yang lebih komprehensif. Penilaian RBBR mencakup empat faktor yaitu :
1. Pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG), 2. Profil Risiko, 3. Earning (pendapatan) 4. Capital (permodalan). Penilaian faktor Pendapatan dan faktor Permodalan hanya merupakan dampak (impact) dari strategi yang telah dilakukan manajemen.
2) Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor....../POJK.03/2014 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, Bank wajib melakukan penilaiansendiri Tingkat Kesehatan Bank dengan pendekatan Risk-based Bank Rating (RBBR). PenilaianTingkat KesehatanBank Umum Syariahdilakukan secara individual maupun konsolidasi,sedangkan penilaian Tingkat Kesehatan Unit Usaha Syariah dilakukan secara individual, dengan tata cara sebagai berikut: 1. TataCaraPenilaianTingkatKesehatanBankUmumSyariahdan Unit Usaha Syariah Secara Individual Penilaian Tingkat Kesehatan Bank secara individualuntuk Bank
Umum
Risiko,Good
Syariahmencakup
penilaian
terhadap
faktor-faktor:Profil
CorporateGovernance,Rentabilitas,danPermodalan,sedangkan
untuk Unit Usaha Syariah hanya mencakup faktorProfil Risiko.
a.
Penilaian Faktor Profil Risiko Penilaian faktor Profil Risikomerupakan penilaian terhadapRisiko inheren dan kualitas penerapanManajemen Risikodalam aktivitas operasional Bank. Risiko yang wajib dinilai terdiri atas 10 (sepuluh)jenis Risikoyaitu RisikoKredit, Risiko Pasar,Risiko Likuiditas,Risiko Operasional, Risiko Hukum, Risiko Stratejik, Risiko Kepatuhan,Risiko Reputasi, Risiko Imbal Hasil, danRisiko Investasi. Dalam menilaiProfil Risiko, Bank wajib pula memperhatikan
cakupanpenerapanManajemenRisiko
sebagaimanadiaturdalam ketentuan yang berlaku mengenai penerapan ManajemenRisiko bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah. 1. Penilaian Risiko Inheren Penilaian Risiko inheren merupakan penilaian atas Risiko yang melekat pada kegiatan bisnis Bank,baikyangdapat dikuantifikasikan maupun yang tidak, yang berpotensi mempengaruhiposisikeuangan
Bank.prinsip-prinsip
umum
penilaian
Tingkat
Kesehatan
BankUmumSyariahdanUnitUsahaSyariah. PenetapantingkatRisikoinherenuntuk dikategorikan
ke
dalam5
peringkat1(low),peringkat2(low
masing-masingjenis (lima)
peringkat
tomoderate),peringkat3
Risiko yakni
(moderate),
peringkat 4 (moderateto high), dan peringkat5 (high). Berikut ini adalahbeberapa parameter/indikator minimum yang wajib menjadiacuan Bank
dalammenilaiRisiko
inheren.
Bankdapatmenambahparameter/indikatorlainyangrelevan dengankarakteristikdankompleksitasusahaBankdengan memperhatikan prinsip proporsionalitas a. Risiko Kredit Risiko Kredit adalah Risiko akibat kegagalan nasabah atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank sesuai dengan perjanjian yang disepakati b. Risiko Pasar Risiko Pasaradalah Risiko pada posisi neraca dan rekening administratifakibat
perubahan
antaralainRisikoberupaperubahan
harga nilaidariasetyang
pasar, dapat
diperdagangkan atau disewakan c. Risiko Likuiditas Risiko Likuiditasadalah Risikoakibatketidakmampuan Bankuntuk memenuhikewajibanyangjatuhtempodari sumber pendanaan arus kas dan/atau aset likuid berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank. d. Risiko Operasional
Risiko Operasionaladalah Risiko kerugian yang diakibatkan oleh proses internalyang kurang memadai, kegagalan proses internal, kesalahan
manusia,
kegagalan
sistem,dan/atauadanya
kejadianeksternalyang mempengaruhi operasional Bank. e. Risiko Hukum Risiko Hukumadalah Risiko yang timbul akibat tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis
f. Risiko Stratejik g. Risiko
Stratejik adalah Risiko akibat ketidaktepatan dalam
pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusanstratejik serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis. h. Risiko Kepatuhan Risiko Kepatuhan adalah Risikoakibat Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku,serta prinsip syariah. i.
Risiko Reputasi Risiko
ReputasiadalahRisikoakibat
kepercayaanstakeholder
menurunnya
yangbersumberdaripersepsi
tingkat negatif
terhadap Bank. j.
Risiko Imbal Hasil RisikoImbalHasil(Rateof
ReturnRisk)adalahRisiko
akibatperubahantingkatimbalhasil yangdibayarkan Bank kepada nasabah, karena terjadi perubahan tingkat imbal hasil yang diterima Bank daripenyaluran dana, yang dapat mempengaruhi perilaku nasabah danapihak ketiga Bank. k. Risiko Investasi Risiko
Investasi(Equity
InvestmentRisk)adalah
Risiko
akibatBankikutmenanggung kerugianusahanasabah yang dibiayai dalam
pembiayaanberbasis
yangmenggunakanmetodenet
bagi
revenuesharingmaupun
hasilbaik yang
menggunakan metode profit and loss sharing RISIKO DAN MANJEMEN RISIKO KONVENSIONAL Risiko dapat diklasifikasikan menjadi ke dalam dua kategori, yaitu: 1. Risiko Murni dan Spekulatif Risiko Murni adalah risiko yang dapat mengakibatkan kerugian dan tidak sedikitpun mengandung kemungkinan keuntungan. Contoh dari risiko ini adalah setiap aset pada perusahaan memiliki risiko pencurian dan tidak ada pencurian yang mengandung keuntungkan.
Risiko Spekulatif adalah risiko yang mengakibatkan dua kemungkinan, apakah risiko tersebut mengakibatkan keuntungan atau kerugian. Misalnya, perusahaan yang menyimpan valuta asing dapat memperoleh keuntungan saat nilai tukar valuta sing tersebut menguat, akan tetapi saat mengalami penurunan nilai tukar valas tersebut, perusahaan akan mengalami kerugian. 2. Risiko Sistemik dan Spesifik Risiko sistemik adalah risiko yang tidak dapat didiversifikasi. Ciri dari risiko sistemik adalah tidak dapat dihilangkan atau dikurangi dengan penggabungan dengan risiko lain. Risiko spesifik adalah risiko yang dapat didiversifikasi, dapat dihilangkan melalui proses penggabungan. Contoh dari risiko spesifik adalah saat mendekati Lebaran pedagang menjual ketupat, namun pada tahun baru tiba, para pedagang ketupat tersebut berjualan terompet. Contoh tersebut menunjukkan pada saat tahun baru tiba penjualan ketupat akan menurun sehingga pedagang tersebut beralih menjual terompet.
Bank yang memiliki ukuran dan kompleksitas usaha yang tinggi wajib menerapkan Manajemen Risiko untuk seluruh jenis risiko. Bank yang tidak memiliki ukuran dan kompleksitas usaha yang tinggi wajib menerapkan Manajemen Risiko sekurangkurangnya untuk 4 (empat) jenis Risiko :
Risiko Kredit Risiko yang timbul sebagai akibat kegagalan counterparty (Peminjam dana) dalam memenuhi kewajibannya.
Risiko Pasar Risiko yang timbuk karena adanya pergerakan variabel pasar (adverse movement) dari portofolio yang dimiliki oleh bank, yang dapat merugikan Bank. Variabel pasar dalam huruf ini adalah suku bunga dan nilai tukar.
Risiko Operasional
Risiko yang antara lain disebabkan adanya ketidakcukupan dan atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, atau adanya problem eksternal yang mempengaruhi operasional Bank.
Risiko Strategis Risiko yang antara lain disebabkan adanya penetapan dan pelaksanaan strategi Bank yang tidak tepat, pengambilan keputusan bisnis yang tidak tepat atau kurang responsif Bank terhadap perbuhan eksternal. Risiko tidak selamanya mendatangkan kerugian. Kemampuan mengenali perilaku risiko dapat menjadi keunggulan dengan cara membuat komposisi aset yang baik. Jika ingin menjdi investor, investasi dapat didesain dengan risiko yang rendah tetapi tepa menghasilkan pengembalian (return) yang tinggi. Manajemen risiko adalah suatu proses mengidentifikasi, mengukur risiko, serta membentuk strategi untuk mengelolanya melalui sumber daya yang tersedia. Strategi yang dapat digunakan antara lain mentransfer risiko pada pihak lain, mengindari risiko, mengurangi efek buruk dari risiko dan menerima sebagian maupun seluruh konsekuensi dari risiko tertentu.
