Pertemuan ke - 13
Anjak piutang adalah beralih atau perpindahannya piutang. Sehingga perjanjian anjak piutang adalah perjanjian yang mendasari perpindahan tagihan sejumlah piutang kepada pihak yang lain. Pengertian anjak piutang menurut keputusan Menteri Keuangan Nomor
NO.172/KMK.06/2002 adalah :
Badan usaha yang melakukan kegiatan pembiayaan dalam bentuk pembelian dan atau pengalihan serta pengurusan piutang atau tagihan jangka pendek suatu perusahaan dari transaksi perdagangan dalam dan luar negeri.
PERAN ANJAK PIUTANG DALAM EKONOMI Beberapa manfaat yang dapat diberikan lembaga anjak piutang dalam rangka mengatasi masalah dunia usaha adalah sebagai berikut: a) Dapat menurunkan biaya produksi dan biaya pejualan b) Dapat memberikan Fasilitas pembiayaan dalam bentuk pembayaran dimuka c) Dapat meningkatkan kemampuan bersaing perusahaan klien d) Meningkatkan kemampuan klien daam memperoleh laba melalui peningkata perputaran modal kerja, e) Menghilangkan risiko kerugian akibat terjadinya kredit macet, f) Dapat mempercepat proses ekonomi dan meningkatan pendapatan nasional.
Pihak-pihak yang Terlibat Anjak Piutang • Perusahaan • Klien • Nasabah
Kegiatan anjak piutang • Pembelian dan atau penagihan piutang berjangka pendek dan transaksi perdagangan • Menatausahakan penjualan kredit • Penagihan piutang perusahaan kredit
Jenis-jenis Jasa Anjak Piutang 1.
2.
3.
4.
Keterlibatan debitur dalam perjanjian a. Disclosed Factoring b. Undisclosed Factoring Tanggung Jawab Resiko a. With Recourse Factoring b. Without Recourse Factoring Jasa Yang Ditawarkan a. Full Service Factoring b. Resource Factoring c. Bulk Factoring d. Maturity Factoring e. Invoice Discounting f. Advanced Payment g. Undisclosed Factoring Wilayah Pelayanan a. Domestic Factoring b. International Factoring
Mekanisme Anjak piutang secara Disclosed ☼ Disclosed/notification factoring
pengalihan piutang dengan
;
pemberitahuan terlebih dahulu pada konsumen atau debitur Klien (Supplier)
(1) Penjualan
anjak piutang
(4) Pembayaran (maks 80%)
(2) Kontrak
(3) Pemberitahuan
Debitur (5) Penagihan
( 6)
Factor (Perusahaan Anjak Piutang)
Pelunasan
(customer)
Mekanisme Anjak piutang secara Undisclosed ☼ Undisclosed atau non notification factoring
transaksi anjak piutang dimana pengalihan piutang dilakukan tanpa pemberitahuan terlebih dahulu pada konsumen. (1) Penjualan Klien (Supplier)
(3) Pelunasan
(5) Pelunasan
factur
(3) Pembayaran (maks 80%)
( 2) Copy
Factor (Perusahaan Anjak Piutang)
Jenis Anjak Piutang
Jasa-jasa dan Biaya Anjak Piutang • Jasa Pembiayaan
Jasa-jasa Anjak Piutang
• Jasa Non Pembiayaan
• Biaya Jasa (Service Charge)
Biaya-biaya Yang dibebankan
• Biaya Bunga
Pembiayaan yang berkisar antara 60%-80% dari total piutang setelah dilakukan kontrak AP & penyerahan bukti-bukti penjualan. Jasa untuk melayani kepentingan pengelolaan kredit klien (supplier).
Besarnya biasanya berkisar antara 0,5%-2,5% dari total nilai piutang tergantung pada tingkat risiko yang ditanggung dan beban kerja yang harus diselesaikan. Besarnya berkisar antara 2,0%-30% diatas prime rate tergantung pada besarnya pembayaran dimuka (initial payment).
Keuntungan-keuntungan yang diperoleh dari biaya-biaya yang dibebankan kepada nasabah
a. Jasa Penagihan b. Biaya Administrasi
Jasa-jasa dan biaya yang diberikan Jasa-jasa yang diberikan Perusahaan piutang kepada para nasabahnya yaitu: a. Jasa pembiayaan b. Jasa Non-Pembiayaan
Manfaat Anjak Piutang BAGI KLIEN a. Manfaat dari jasa pembiayaan • • •
Peningkatan penjualan Kelancaran Modal Pengurangan resiko kredit macet
b. Manfaat dari jasa non-pembiayaan • • • •
Memudahkan penagihan piutang Efisiensi usaha Peningkatan kualitas Memudahkan perencanaan cash-flow
BAGI FACTOR a. Memperoleh keuntungan berupa fee dan biaya administrasi, b. Membantu menyelesaikan pertikaian diantara kreditur dan debitur, c. Membantu manajemen pihak kreditur dalam penyelenggaraan kredit.
BAGI NASABAH(DEBITUR) a. Kesempatan untuk melakukan pembelian dengan cara kredit, b. Pelayanan jasa penjualan lebih baik, c. Memberikan motivasi untuk segera membayar utang tepat waktu
Kesimpulan Anjak piutang adalah kegiatan pembiayaan dalam bentuk pembelian atau penagihan serta pengurusan Piutang dari transaksi perdagangan dalam dan luar negeri, Anjak piutang merupakan alternatif baru untuk memperoleh sunber pembiayaan alternatif di luar sektor perbankan, Anjak piutang mempunyai peranan yang pentinng bagi ekonomi, Ada banyak keuntungan yang dapat diperoleh,baik bagi klien, factor maupun nasabah.
SEKIAN DAN TERIMA KASIH
