Aan:
Pensioenuitvoerder
Van:
Anne Mulder, Simmer Advies
Datum:
28-01-2014
Onderwerp:
request for proposal Kikkoman
Kikkoman Foods Europe B.V. in Nederland is gevestigd te Sappemeer en maakt onderdeel uit van het wereldwijde Kikkoman concern, waarvan het hoofdkantoor in Japan is gevestigd. Kikkoman produceert hoogwaardige soja sauzen. De vestiging in Nederland heeft ruim 50 medewerkers. Het bedrijf kent geen CAO en valt niet onder een bedrijfstakpensioenfonds. De pensioenregeling is een DC-regeling, in combinatie met de verzekering van partner- en wezenpensioen. Op dit moment wordt onderzocht bij welke pensioenuitvoerder de pensioenregeling kan worden ondergebracht. De bestaande regeling is verzekerd bij Zwitserleven. Door beantwoording van de vragenlijst kunt u uw condities voor de uitvoering van de pensioenregeling samenvatten. Uw antwoorden worden gebruikt voor een vergelijking van de verschillende ontvangen proposities. Uw volledige offerte kunt u mailen naar
[email protected]. Onderaan deze vragenlijst wordt compact de inhoud van de pensioenregeling weergegeven. Uitvoeringsovereenkomst Wat is minimale en maximale duur van de uitvoeringsovereenkomst? Wat is de opzegtermijn? Is collectieve overdracht aan het eind van de contractsduur mogelijk met een keuze uit
alleen actieven
alle verzekerden
Heeft u een SLA met afspraken over dienstverlening en leveringstermijnen? Kent u ook winstdeling op technisch resultaat? Kent u ook internationale winstdeling?
Tariefsuitgangspunten voor partnerpensioen, wezenpensioen en Anw-hiaatpensioen Welke overlevingstafel hanteert u? Hanteert u onbepaalde of bepaalde partner
C:\Users\Jos\Downloads\Request for proposal internet.docx
1
Zijn de tarieven sexeneutraal? Welke rekenrente hanteert u en met welke frequentie wordt die aangepast? Is het mogelijk om de rekenrente gedurende de contractsperiode vast te zetten? Hoe hoog is de opslag voor excasso? En voor administratie? Welke andere opslagen hanteert u? Hoe hoog is de netto premie voor wezenpensioen?
Arbeidsongeschiktheid Wat is de opslag voor premievrijstelling op basis van 6-klassen WIA en staffel volgend? Geeft u ook premievrijstelling vanaf het moment dat een IVA vervroegd wordt toegekend? Is het uitlooprisico bij arbeidsongeschiktheid geregeld, zowel bij afloop uitvoeringsovereenkomst als bij einde (tijdelijk) arbeidscontract?
Opgebouwd kapitaal bij overlijden Hoe verwerkt u vrijval van het kapitaal bij overlijden? Wordt er periodiek een negatieve risicopremie toegevoegd en op welke grondslagen.
Administratie en mutaties Op welke wijze worden premies en kosten geïnd? Op welke wijze moeten mutaties worden aangeleverd? Welke mutaties lopen via het GBA en welke mutaties moeten door de werknemer
C:\Users\Jos\Downloads\Request for proposal internet.docx
2
worden doorgegeven? Vraagt u een notarieel contract bij samenwonen? Hoeveel bedraagt de variabele administratie- en mutatievergoeding op jaarbasis? Hoeveel bedraagt de vaste administratievergoeding op jaarbasis? Hoeveel zijn de opstartkosten? Hoeveel bedraagt de beheervergoeding (in % belegd vermogen cq % van de premie) Is er een koppeling mogelijk met het personeelsinformatiesysteem van HR?
Communicatie Binnen welke termijn na afloop van het kalenderjaar verstrekt u het UPO? Heeft u een demo van de portal voor de medewerker Heeft u een demo van de portal voor de werkgever Rapporteert u jaarlijks op een toegankelijke manier over het behaalde beleggingsresultaat?
Beleggingen Wie is eigenaar van de beleggingen in geval van faillissement van uw organisatie Heeft u alleen life cycle fondsen met een horizon gerelateerde vaste samenstelling van beleggingsfondsen of kent u ook een dynamische benadering bij gewijzigd economisch beleid Is opting out mogelijk? Is het mogelijk op basis van indextrackers te beleggen?
C:\Users\Jos\Downloads\Request for proposal internet.docx
3
Is het mogelijk om te beleggen buiten de aan uw organisatie gerelateerde beleggingsfondsen? Kunnen medewerkers ook kiezen voor zuiver sparen en welke mogelijkheden zijn er? Heeft u bij een kortere horizon een durationbeleid? Voldoet het beleggingsbeleid aan de criteria voor duurzaam beleggen? Kent u ook penalties en vergoedingen bij under- resp. overperformance? Wilt u een URL aangeven voor het inventariseren van beheervergoedingen en TER.
Overige Wat is uw USP? Biedt u ook alternatieven voor vermogensopbouw voor medewerkers met een salaris > € 100.000. Is bijsparen mogelijk? En zo ja, kan ook premievrijstelling worden meeverzekerd? Geeft u aan of bijsparen past binnen de fiscale ruimte? Is het mogelijk om voor opgebouwd kapitaal reeds gedurende de opbouwperiode pensioen in te kopen? Is er een mogelijkheid tot kostenprojecties voor begrotingsdoeleinden?
C:\Users\Jos\Downloads\Request for proposal internet.docx
4
Inhoud arbeidsvoorwaardelijke pensioenregeling Pensioengevend salaris: 12,96 maal maandsalaris Franchise:
€ 13.449
De beschikbare premie wordt als volgt berekend: Leeftijd op 01-04
Netto staffel 2 3% 67 (vermoedelijke fiscale staffel vanaf 2015)
15-19
7,06%
20-24
7,85%
25-29
9,16%
30-34
10,64%
35-39
12,38%
40-44
14,39%
45-49
16,74%
50-54
19,53%
55-59
23,02%
60-64
27,38%
65-66
31,13%
PP: 1,225% PG, eindloon Wzp: 0,245% PG, eindloon, 18/27 AOP: 70% excedent-salaris
C:\Users\Jos\Downloads\Request for proposal internet.docx
5
