PANDUAN PENGGUNAAN TEAMCENTRAL BAGI AUDIT!

PANDUAN PENGGUNAAN TEAMCENTRAL BAGI AUDIT!

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

-2DAFTAR IS!

BAB I PEND AH ULUAN .. .. . .. . ... . . .. . ........ . ........ ...... ..... .... .. . ........ . ........ ......

3

BAB TI PEMBER!AN PERAN ..... .. . .. ....... .. . ......... .... . .. . .. ........ ... ... ... . .. ........

4

BAB ill PELAKSANAAN . .. . .. ...... .. ... . .. . ... .. ... . .. . .. ... .. . ... . .. . . . . . . .. . ... .. . .. . .. .. . . ..

6

B AB IV PENUTUP .. ... .. . .. . .. . .. . .. . .. ...... . .. . ....... . ... ... .. ... ......... ... ...... ... .. . .. ... ..

9

LAMPlRAN T PANDUAN TEKNIS PENGGUNN\N TEAM CENTRAL BAGI AUDITT ...............................

LAMPlRAN

10

n

ILUSTRASI PANDUAN TEKNIS PENGGUNAAN TEAMCENTRAL BAGI AUDITOR ..........

18

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA -3-

BAB I PENDAHULUAN

DaJam rangka peningkatan kualitas hasil pengawasan, sejak tahun 2011 lnspekwrat Jenderal menggunakan aplikasi manajcmen audit yang dikcnal dengan Aplikas i TeamMate. TeamM1He terdiri da.ri 5 modul, yaitu modul Tea.mSchedule, TeamEWP, TeamCentral, Tea.mTEC, dan TeamRisk Sarusarunya modul yang tcrkait dengan Auditi adalah TeamCentral. Team Electronic Working Papers (TeamEWP) merupakan m odul yang utama. TeamEWP didisain untuk meningkatkan efisicnsi dan konsistensi dala.m proses audit. TcamMatc memfasili Lasi proses a udit dari mulai pcnilaian ris iko samp ai dengan penyusunan Laporan Hasil Audit. Manfaat yang didapat da.ri penggunaan TcamEWP adalah konsistensi dalam pendokumcntasian dan reviu; kemudah an dalam pcnyus unan refcr ensi kcr tas kerja; fleksibilitas dalam pelaksanaan rcviu penugasan ; memungkinkan dilakukannya refercnsi antar penugasan; serta memungkinkan auditor fokus dalam membcri nilai ta.mbah penugasan. Pada tahun 2011 sampai den gan 20 14 modul yang telah digunakan ba.ru 2 , yairu TcarnEWP dan TeamSchedule. Pemanfaatan kemudian ditingkatkan pada tahun 201 5 dengan mengenalka.n modul TcamCenLral kepada Auditor da.n Audi ti. Para Auditor menggunakan aplikasi TeamMate dengan modul TeamSc hedule, TeamEWP, dan TeamCentral mu!aj d ari merencana.ka n penugasan, menyusun program kerja, mcmbuat d an mcngisi kenas kerja yang bcnar, menyusun ccmuan dan rckomendasi, membuat laporan, dan menyamprukan temuan dan rekomend asi k ep ada Audi ti. TcamSchedule ada lah modul yang digunaka.n unLuk mclakukan persiapan audit dengan memasukkan rencana penugasa.n sesuai Program Kerja Pen gawasan Tah unan (PKPT) sebagai rencana project. Tea.mEWP adalah modul yang diguna.kan sejak d ari memas tikan dimulainya suatu project penugasan, memberi peran pada tim, menyusu n profil penugasan, program kerj a , kertas kerja, temuan da.n rekomcndasi, serta menghasilkan la poran. TeamCentral adalah modul yang digunakan Auditor untuk mcnyamprukan temuan dan rekomendasi kepada Auditi dan melakukan pemantauan tindak lanjut rekomendasi hasil pcnugasan pengawasan. Oleh Auditi modul ini digunakan untuk mcnyampaikan tindak lanju t atas rekomendasi secara langsung kepada Auditor.


BAB II PEMBERlAN PERAl~

Pemberian pcran kepada Auditor dan Auditi dialur sebagai berikut : A. Pe ran Aud itor 1. lmplementation Coordinator lmplem c:ntation Coordina tor berfungsi sebagai koordinacor tindak lanjut dan memiliki canggung jawab untuk melakukan pemantauan tindak lanjut. Koordina tor tin dak lanjut harus m emastikan bahwa In spektorat yang melakukan audit dan Kantor Auditinya telah menjalankan perannya masing-mas ing dan m emasukka nnya dalam imp lementasi tindak lanjut. Implementation Coordinator diperankan oleh Inspektur. Project Manager pada Inspektorat setelah menerima dan m enyetujui tindak lanjut yang dikirirnkan oleh Auditi, mengisi implementasi tindak lanjut. Dalam ha! Pr oject Mana ger tidak melakukan fun gsinya maka koordinator tindak lanjut dapat mengarnbil alih fungsi tersebut. 2 . Project Ma n ager Project Manager memiliki kewenangan unluk menyetujui at.au menolak tindak lanjul atas rekomendasi. Project Mana ger m cn etapka n piha k Auditi yang bcnanggung jawab atas rekomcndasi dengan mengisi atau mcngubah contact Auditi. Pr oject Manager j u ga diberi kewenangan un tuk menyatakan status lindak lanjut. Project Manager ad alah Pengendali Tcknis. 3. Project Lead Project Lead dirugaskan unruk memonitor implcmentasi tindak lanjut yang tela h dilakukan oleh Project Manager. Project Lead ad alah Ketu a Tim . 4. Audit Management TeamCentral Reports

Au dit Ma nagement d i Team Central Reports m emi liki akses untuk melihat seluruh temuan dan rckomendasi, baik yang sudah ditindaklanjuti m aupu n yang belum ditin daklanjuti. Peran ini diberikan k epada lnspektur Jenderal, lni."Pektur, Sekretaris lnspektorat Jenderal dan Kasubbag Tata Usaha Inspektorat . Inspektur Jenderal, lnspektur dan SekTetaris Inpektorat Jenderal dapat memanfaatkan p eran ini un tuk m emoniwr tindak Janjut rekomendasi secara keseluruhan. Kasubbag Tata Usaha Insp ektorat m en ggunakan perannya u ntuk membu aL laporan hasil m onitoring tindak lanjut rekomendasi berupa Japoran triwulanan. Laporan ini dapat dibu at m elalui modu l Rep ort yang ten;edia d i TeamCentral.

8 . Peran Audi ti 1. Owner Merupakan penanggun gjawab tindak lanj ut atas rekomend asi h asil pengawasan yaitu Kepala Bidang/Bagian/Subdit untuk Auditi eselon II d an Kepala Scksi/Subbag un tuk Auditi eselon m.


2. Final Approver Merupakan pihak yang melakukan verifikasi atas implementasi tindak lanjut sebelum disampaikan kepada Inspektorat Jenderal yaitu Kepala Kantor Wilayah/Direktur/Kepala Pusat/Sekretaris untuk Auditi eselon II dan Kepala Kantor Pelayanan unruk Auditi eselon lU. Final Approver merupa.kan atasan langsung dari Owner. 3. Observer Merupa.kan pihak yang berfungsi sebagai Unit Kepatuhan Internal (UKI) pada Auditi yang salah satu tugasnya adalah melalrukan pernantauan tindak lanjut yairu UKI kantor Auditi dan UKI atasannya.


-6BAB ill PELAKSANAAN

Sebclum Auditi dapat menggunakan modul TcamCcntral unruk kegiatan tindak lanjut., maka Auditor melaksanakan hal-hal scbagai berikut: A. Penyusunan Temuan Auditor menyusun tcmuan apabila terdapat hal-hal yang menyimpang, harus diperbaiki dan atau h arus dipcrhatikan oleh Auditi. Auditor menyusun tcmuan pada menu "issue" dalam modul TeamEWP, dcngan tarnpilan diantaranya: a. Judul temuan (issue title) Berisi ringkasan dari temuan. b. J u dul rekomcndasi (recommendation title) Berisi ringkasan rckomendasi. c. Tab Implementasi Bagian tanggal perkiraan tindak lanjut (estimated date) berisi tanggal perkiraan pelaksanaan lindak lanjut olch Auditi. Bagian Implementation Coordinator bcrisi nama unit Tnspektorat terkaiL d. Tab Contact Pada saat menyusun rekomendasi, Auditor memasukkan nama contact pada Tab Contact yairu Owner, Final Approval, dan Observer. Owner berisi nama pi hak Audi ti yang menjadi penanggungjawab temuan dan rckomendasi dan berada pada level satu tingkat di bawah kepala kantor/pimpinan Auditi. Final Approva l berisi nama kcpala kantor/pimpinan Auditi. Observer bcrisi nama penanggungjawab UKJ pada Audili dan UKI atasannya. B. Finalisasi Kegiatan Auditor mclakukan finalisasi kegiatan (project) setclah scluruh kegiaLan sclesai, yaitu scluruh kertas kerja lelah dibuat, laporan ditandatangani oleh Pcjabat yang berwcnang, dan reviu telah dilaksanakan serra seluruh data yang diperlukan telah dimasukkan. Setclah laporan ditandatangan i olcb Peja bat yang berwenang, selanjutnya Auditor melakukan penyesuaian status project pada tab status and milestones dcngan menccntang tahapan sampai dengan Implementation Tracking (Released to TeamCentral). Status Implementation Tracking aninya bahwa Auditor mengirimkan rekomendasi alas remuan ke dalam m odul TeamCentral unru k digunakan da lam tahapan pekerjaan selanjutnya yaitu pemantauan tindak Janjut. Setclab Auditor mengirimkan data tcmuan dan rckomendasi ke dalam TeamCentral, maka Aud iti dapa.t memanfaatkan modul ini. 1. Pemanfaatan TeamCentral oleh Auditi

Gambaran umum alur tindak lanjut dalam TeamMate adalah sebagai berikut: 1) Auditi dapat mcmbuka TeamCentral untuk melihat temuan clan rekomendasi yang dimasukkan oleh Auditor dengan status awal

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA - 7-

Pending. Status Pending artinya rekomendasi belum dilindaklanjuli oleh Auditi. 2) Rekom enda si berubah statusnya menjadi implemented sctelah Auditi melakukan aksi acas rekomendasi. 3) Aksi acas rekomendasi yang dimasukkan oleh Auditi da pat disetujui (approve) atau ditolak (reject) olch Auditor. 4) Bila aksi atas r ekomendasi diserujui oleh Auditor maka status tindak Janjut menjadi Implemented -A1J.dit Approved. 5) Status rckomendasi yang telah ditindaklanjuti oleh Auditi (Implemented -Audit Approved) kemudian dapat diturup (closed) oleh Project Manager dengan pilihan simpulan (resolution) tuntas (closedveri.fied). Catatan: Jenis sim pulan di bawah ini tidak dilakukan p er penugasan, namun untuk rekomendasi yang starusnya tetap tcrbuka akan dicvaluasi kemudian olch tim yang khusus dibenruk unruk iru: a. tun tas tanpa diverifikasi (closed-not verified) ; b . manajemcn menerima risiko (closed-management accept risk); atau c. tidak dap at ditindaklanj uti (closed-no longer applicable). 6) Bila aksi atas rekom endas i ditolak oleh Auditor maka status lindak lanjut kembali menjadi Pending. Bagan Alur Tindal< Lanjut

Te a mM
..... •

TeamCentral

r

•

•

""

..

+

·~·

• .......--- _..,_..._.-.:. •

~-··~ •t · -P-~

Langkah selengkapnya ada pada Penggunaan TeamCentral bagi Auditi.

111 .. . . 1

...........

•111 .;(.._..

.............

Lampiran

.a-'«

41-...i.

7

·=--

~

·ca.- -.---..u.....,--

........, '

.............

•(a. ... . t...l... t ..

Panduan

Tel..-nis

2. Pemantauan Tindak Lanjut Rekomendasi Audiwr wajib memantau tindak lanjut yang dilakukan Auditi rerhadap setiap rekomendasi yang ada. Status rekomendasi yang sudah ditindaklanjuti Auditi akan terlihat mcnj adi implemented. Bila tindak Janjut yang dilakukan olc h Auditi diserujui oleh Auditor maka Auditor


akan membcri tanda " approve" dan bila m enolak memberi tanda nrejecf'. Bila Auditor memberi tanda " approve" maka status akhir tindak lanjuc diberi tand a ccn (ang p ada p ilihan tuntas (closed-verified). Setelah Auditor menyatakan stacus tindak lanjut tum:as maka Auditor akan m engirimkan em ail kepad a Own er, Final Approva l, d an Observer. Langkah selengkapnya ada p ada Lampiran 2 llustrasi Panduan Teknis Penggurwan TeamCentral bagi Auditor.

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA -9 -

BAB!V PENUTUP

Pedoman ini akan clitinjau secara bcrkala, unruk itu saran dan masukan dari berbagai pihak sangat cliharapkan sehingga penerapan aplikasi TeamMate ini pada akhimya dapat meningkatkan kuaJjtas basil pengawasan.

INSPEKTUR VU,

~

ROBERTH GONIJAYA

r

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLI K INDONESIA LAMPJRAN 1 PA.'IDUAN AUDIT!

PENGGUNAAN

T£..\_\ICENTRAL

SAGI

Panduan Teknis Penggunaan TcamCenrral bagi Auditi

L Kctikkan alamat halaman TeamCentral h ltp://audit-i tjen.dcokeu.go.id pada browser Internet Explorer versi 8 , 9, 10, dan 11 (browser lainnya tidak direkomendasikan). 2. Pada p ilihan Database Connection pilih "Teammate UAT_cloud". 3 . lsi login name dan password lalu klik OK_ Anda akan mcndapat n otifi.kasi melalui emal7 unruk dapat melakukan login seperti di bawah ini: NOTIFIKASI PENDAFTARAJ'f PENGGUNA BARO

Yth. Bapak/lbu lfir.stnamej (la.
login~ TeamCentral

TeamMate:

Uscmtlnle: (login.name! Passwnrci: [p
tcrsedia di olamat hnp://audit-itjen .dcpkeu .go.id_

Apabila bapak/ lbu memiliki pen:a.ny4an schubungan dengan TctunCentraJ TcamMotc, silohkan mcnghubungi Bngja.n Sistcm Jnformasi Pcng,A.~·asan Jnspektorat .Jcndcr:al pad.a ~omor 021 35211!63. Tcrim« kaslh.

4. Jika berhasil akan masuk pada halaman awal TeamCentral.

llnpl-mcnm;lon

lmpletne:nQdon Stlr1 Pag9 .,::l'_r;c ~ ~ .:.r;;;w.,. ~-\.... l.-f ...--.-!""..J.o- ,...sot t; .....---..:~ '-'.r....·;~-. .... ~~·..:-,r· ~:6!~ · ·~.,.,,._~r,~ ··

-~:.i-.,~A.~ ,

rxn~

~...,:

-l"C-:.f ,.,,...'\ l! ile'lt

.:.J

~:-:i1.:>•"'1; :.·~>:.<:Vi !!l"C Cffi':ffl'l"''IU~

,.""',..•'I: -

-~ i;.-a-; :r.i·

:K" f~"-i--:-r: ~~.U~~ ,_.. JOL

':"MOl' .. ,,. : ~Ot'

:J: - ·ttt1r- · .. ·~~-.- ~·-xr.....-~~r-.eu n:::t:.~ f-

?-

....,,...••£.._ :

;r~

.........,,__ :..-a~ -- ;_,

~

---=~

~~

Terdapat 4 menu utama dalam halaman TeamCentraJ yairu: 1) Track.-ing

Menu Tracking menampilkan rekomendasi berdasarkan starusnya yang memungkinkan Anda untuk mcnyaring rekomendasi berdasa.rkan statusnya.

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA -1 1-

Sta tus

Keterangan

AU

Menampilkan scluruh rckomendasi Menampilkan rckomcndasi yang masih harus ditindaklanjuti Menampilkan rc komc ndasi yang telah ditindaklanjuli Menompilkan rekomendasi yang telah ditindaklanjuti dan diserujui serta diturup oleh Au ditor .

Pending Imp lemented Closed

2) My Tracking Menu My Tracking menampilkan rekomendasi yang perlu ditindaklanjuti

atau hanya sebagai informasi. Status

For Action F'or Information

Keterangan Menampilkan seluruh rekomendasiyang masih harus ditindaklanjuti oleh p enanggung jawab tindak lanjut (Owner) . Menampilkan rekomendasi sebagai informasi bagi p enanggung ja wab .

3) Progress Views Menu Progress Views dapat digunakan unruk melakukan filte r dan analisis sederhana rerkait rekomendasi . Status

Keterangan

Aging

Menampilkan umur rekomendasi Mena mpilkan tanggaJ perubahan tin dak lanjut rekomendasi Menampilkan tindak lanj ut rekomen dasi yang dalam proses . Menamp ilkan rekomendasi yang telah dilindaklanjuti Mcnampilkan ehmt/gamba r status rekomendasi

Date Revision Status Up date Imple men tation Progres s Chart

4) Search Menu S earch d apat digun akan unruk men cari rekom endasi berdasark an frase rer ten tu seperti j u d ul rekomendasi, ID rekomendasi, tcks rckomendasi, arau eeks tanggapan. 5. Langkah kerja unruk Owner. 1) Klil< Men u My Tracking pilih For Action sehingga muncul h alaman rekomendasi yang harus ditindaklanjuti.

KEMENT ERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA - 12-

.:::::. : ·e.· ,~ .-- ~:J·-· ==,_ 1 ·-~~

~·

..--,

~ =::t''" • •. ~ =n ~·.u. :>:1;:- ·~~

. ·- ~

- ..

~!"

-...

-.-...;,

•101••1

.!2::.1.

~·

~::i-

, . , ...llflr

- ~t1

-

~1~

a1

•

--

MW

ii

~--· ~-e<::ll'r I':->.::. .r•

ob:

-

-

,_,

~ ··~

"-'="'' .... ~

..-~· ·-

Menu My Tracking hanya akan tcrisi setclah Auditor meng-upload laporan hasil pengawasan. Satu hari setelah Auditor memasukkan laporannya, Auditi (Owner dan Final Approver) dan Auditor akan menerima n otifi.kasi sebagai berikut: NOTlFIKASI STATUS UPDATE REMINDER Ylh. B:>pak/lbu {/Ust.namcj (l<J.Sl.namej, Bcriku1 H.dalah notifi.kasi unruk mcngingo.lkan n1elek1tkan ut>(f
Somple Text

(Esti rrrated

{Revised

(Priority)

l1nplemc11za.rion

luiplc me111<1lion

Dal£}

DalP.J

Sample Text

Sample Text

(jo

{O

Rt-£2!?l!llf"tulr1Ugn s

Sn111ple TP.xt

Apab1la Bapak/lbu memiliki perttlDyaan teknis aplikasi sehubungan

dcn~nn

TcamCentn<J

TeamMa ce, • il:\hkan mcnghubungi Bagi•n Siscem Tnforma •i Pcngawasan Jnspektorat Jendcral pad.a Nomor 021 -352 1863. Bila pertany:uin terkait substlUlsi rekomcndasi dan / atau tcmuan,

silak"n m enghu bungi Pengcrulali Tcknis/ Ketua Tim yang bcrSt1ngku1an.

Notifikasi serupa akan dikirimkan kembali riga puluh hari kemudian bila tindak lanjut b elum Luntas. 2) lilik judul rekomendasi yang akan di li ndaklanj uti. Rincian rernua n dan

rekomen dasi dapat dilihal pada halaman rekomendasi.

-

•

• ~

: ~ 0 c.~

c

£.~ '

'"-•• :;..__ ---ei,-,

-~~'°" .._.~- c... a• rJ~-"-'14.· ~ ~

:__

tv-· ~~~tic11.. -..- ,.-

~:=-~

c..-::..~.. ,,._~ Q
...,..c.:--..;.o-

-. r:-. .;.- t-..::;.:.<'~•~ •..-d~ ~ .. C"'Jr?

s:-:.s ~ ~ --r- ·..-~S" i-. ....::·

>1~.;;c.e-4----; t:r '".J.·~;

•

1

o: v

!'..~:rr-""'"

.-,=ii- ;~G--c.. ~...,~~...~v~~ "A-*'"'~" s=cJ;~~·.a .c;.-·e

i:).V. ~ - ,_...,. ~ -wu., .--~ ....,'"":""--~- , r~~::::i:;;.:.e,1.._J-.u;

~.1o ·; ~ ~--_.; ~ '"..j,("'1! bet;:- • - i·"f~· ~..aJl;.ii~C> ..pa-- ~-yal'~ ~~•...!1 '.'V"J" r~. 1'l'\<;-' '°" :0-~g;..- ;...<W ~ o t.:-..:...· ~1"P'!'\1T"tn.r U: er.t ~.11\
----

-- _ ___..._.__......_.

Col $""" orw-"4J:tl. ..,,,,.,....+-~" '"'•"'9H:':~~a•t er

_,.....__ ,,,. ..

~

..

'•'.r"'r' ~-~ WS.~ - !--~-" ~ \a.o,a.·a '".!:. "'>;~:«:"'-s;-:;;s?""

---U-=.-

'4!:;.>c:r-=-~ .c.a"

-=..-..

,..:."'"'C- ~-... ~-

=·

t•• ""-e.'".41o..'U "

~s..·--• J.. t.".:. l;u

2. i..J~:....· ll!~"tl o.e~ -~,- ~,. ~ $U'"-""-A" ~t lkl'• ~ ,,..~~ - :'! - ! tt" Cf''"·~ ;- ~\IOa '"-1-"> ~~SI C)l1' pc-.;-a~J" .~+'\: ~ t·~~#VOt• w.d'l'" o.;:.Gl,. ; !if' • "r1'Y'~ ~y~·..: ?."'I ant~tl.£1 ~t:.11•.- -""'°-=-"1" 3:'.IJ Jti ldl" .wo •

3) Klik menu Status Update untuk memuli,ii ri ndak lanjut a ras rckomcndasi.


- 13tlelakukan UAT atas aplikasi yang seleS

---~l

r

J

~ Status u~

1~ ;;;t] -

J-"] - - --'

Dalam menu Status Update: a . Beri tanda centang (v) pada box"Started". b . Berikan uraian tindak la njut yang telah dilaksanakan. c. Lampirkan bukti tam bahan tindak lanjut melalui menu Attachment. d. Apabila tindak lanju t masih dalam proses, isi Implementation Progress dengan pcrsenra se tind ak lanjur yang sudah dilaksanakan. e . Apabila terdapat perubahan tanggal perkiraan Lindak lanjut masukkan dal a m isian Revise Date. f. Klik tombol Save sehingga status tindak lanjut menjadi "Started" yang dilambangkan dcngan s imbol segitiga berwarna k u ning ~-

,, -

.. ...

A-.,..,,.,. ~---------------- -----........lfLf ..:6.":.:.a:::'"~'

Saru hari sebelum jatuh tempo tindak lanjut, bila Auditi belum mcnindaklanjuti maka Auditi (Owner dan Final Approve r) akan mendapa l notifikasi pengingat sebagai berikut: NOTIFIKASI STATUS IMPLEMENTATION REMINDER

Yth. Bapak/ l bu lfusLnamel Jlasu1nmej. Schubu ngan denga n Langgal im pkm entasi rekomendasi yang tclah m cndck:lti j a ruh tempo, knmi mcnging;atkan agar Bapak/ lbu sogco
{Tide}

Sample TP.JCt

{Estimated

(Revised

l mplP.111entation

/mpleme1tt(ltion

Date)

Date}

Sam,1/1< Te xt

Sample Text

{Priority}

r,., w J?CN>tn rnendn rro1LS

Sample Text

Apabilw Bapalc/ lbu mcmiliki pcrumyaan tclaus • plilmst sehu b ung;an dongi>.n TeamCemral Team~·1 ate_,

silahkan meng,hubungi B2giM Sis~-n lnformasi Pc:-ngawo5an Tnspcktota 1 JcnderaJ

pada Nomor 021 ·352 1863. S ilo pcrtanyoon terkait $Ubstansi reko mcndosi c1an/atau t•muan,

silakan menghubungi P

Selanjutnya bila Audici masih bclum menindaklanjuci sampai runtas maka satu hari s esudah jaruh tempo, Audit.i (Owner dan Final Approver) akan mendapar notifikasi pengingat sebagai bcriku t: NOTIFlKASI IMPLEMENTATION UPDATE OVERDUE

Yth. Bapak/ lbu [fir.$r.namf!) (lasuinmej. Berlccnaan dcngan rekomcndasi bc:rik"llt ini, kami mengingatkan bah\,·a

rekomcnda~i

tclah

mele\vali jaruh lcmpo. Mohon untuk segcrD men gisi tlndak: la njut rekomcnda si. (Tille}

Sample Text

(F.stimatecl

{Revised

ln1plementatiott

ln1µ/emc1ttalion

Date}

Date)

I Sample Text

Sample Text

(Pnori1y}

~ Reg;icz1111enda [tt'J1U:;

Sample Text

Apablla Bapak/lbu memiliki pcrtany'1an lclmis ttplikasi ll<:hubungan dengan TeamCcm:ral TearnMnte, sil:ihkan rncnghubungi Bagian Sistcm ln formasi Pengawo$lU1 ln spektorat .Jendcral pada Nomor 021-35211163. Bila pcrwnyaan rerkai1 subst>U1si rekomcndasi dan/ arau tcmua,,, •ilaknn mcnghubungi Pengendo.Ji Teknis/ Kc1ua Tim yang bersangkuuin .

4) Klik menu Comment u nruk memberikan komentar atas tindak lanju t. Masukkan komcntar Lalu pilih recipient unru k n otifikasi email. Komentar dapat ditujukan kepada semua pihak yang terl ibar.

5) Klik menu Implemented apabila tindak lanjuT tclah selesai dilaksanaka.n_ l.lel11kukan VAT alas aplikasi yang selesai dlkembangkan

6) Dalarn menu Imp lemented: a . Berik an uraian ti.ndak lanjut yang tclah dilaksanakan. b . Tenrukan canggal implementasi tindak lanjut pada Implementation Date. c. Apabila dipcrlukan, lampirkan cambahan bukti ti.ndak lanjut melalui menu Attachment.


- 15d. Klik tombol Save sehingga status tindak lanjut menjadi ~Implemented " yang diJambangkan dengan simbol bulatan hijau ) .

.. .

6. Verifikasi tindak Ianjut oleh Final Approver: 1) Klik Menu My Tracking > For Action sehingga muncul rekomcndasi yang tclah ditindak lanjuti.

halaman

.. --· --·-

....-~·

.......

~

__..,:;r"lloooo.• - -

~-

....~ ·

~

~

2) Klik rekomcndasi yang telah ditindaklanju ti untuk memulai p roses

verifikasi. 3) Klik menu Recommendation kemudian pilih tab Status Update untulc meliha.l deskripsi dan lampiran progress dari tindak lanju t yang dilakukan oleh Owner.

· ~~ =·~-

~""•~ o -.c:,. ~ ..a.s. -~ ,c- e ~:u..-~ -,,----"

-

-

o ~·~ l.P.!ii

·----=

-..:c::-•

4) Klik menu Implementation kemudian pilih tab Action untuk mclihat deskripsi dan lampiran tindak lanjuLfinal yang dilakukan oleh Owner. tmplem entation s.cttec:u~

• 4ctlo.r;

~ Coorar ~tc r ~

Tmdak Lanjut tdah di laksanakan scsuai rekomcndasi yang dIDerikan. Detail ttrlampir

5) Lakukan verifikasi atas deskripsi dan lampiran tindak lanj ut yang telah di laksanakan. 6) Klik menu •Approve• apabila tindak lanjul yang telah dilaksanakan sesuai den gan rekomendasi yang dibcrikan at.au "Reject" apabila belum dilaksanakan sesuai dengan rekomendasi yang diberikan.

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA -16Melekukan UAT atas eplikasi yung selesai dikernbangkan

...;:::i

lWJO< I

I _ _ _ ;._:_:__,]

;c;;;;;....;o ~ -

=i I__ __,I ~ CJ ~'-~

Berikan uraian atas hasil verifikasi a pakah menyetujui atau me nolak tindak lanjut. 7) Klik tombol S ave sehingga status tindak lanjut menjadi "Implemented -Fina l Client Approved" yang dilamb angkan dcngan simbol bulatan hijau bcrisi angka satu u;. Kemudian Owner dan Auditor akan menerim a notifikasi sebagai berikut: NOTIFIKASI CLIENT APPROVAL

Yth , S3pak/ Jbu [/irsl.nameJ Jiclsl.rtameJ, Rekomcndasi dcngan j udul Jreoommerulalionj, iclah d isetujU1 oleh Kepalo. Kantor. -~p.::tbilo.

Ba.pak/ fbu memiliki ~rtanyaru\ tcknis i.tpli.kasl t>ehubungan dengan TeHmCentrdl

TcamMatc. sil4hkan m enghubungi Bag1a n Sistem lnforma:si Peng.<w3san lnspcktor.u Jendcr.U pada Nomor 02 1-352L863. Bila penanya.a.n terka.it !iUb sto.nsi rekomendasi da n/atau Lcmuon,

s ilakon mcnghubungi Pengcnda li Tcknis/ Kctua Tim yang bersangkutan.

8) Apabila Final Approver menolak tindak lanjut atas rekomendas i makn status tindnk lanjul kembali menjadi "Started" dan proses tindak lanjut dimulai dari awal lagi, Owner dan Auditor akan menerima nolifikasi penolakan sebagai berikut: NOTIFIKASI REJECT ACTION

Ylh. Bopak/ Jbu [firsr.nant'11 Jlasttwmej, Berkena:m dengllD rekomendasi [judul rekomendasiJ. kami mohnn kesediaan mclakukan pcrbaiko.n tindak k
Bap~k/lbu

un tuk

(commcm~

(Rr..:ommendarion J

Apa bila Bapak/lbu memiliki pcrt=yaan tcknis aplika si schu bungan dcngan TcamCemr.U TcamMa1c, silahkan m enghubun (li Bagi:.n Sistem l nforma5i Pcngawasan

ln~pektoral

J cnderal

pada Nomor 0 21 -3521863. Bila percanym1n 1er kait •ubstansi rckom•ndasi dan/ a tau temuan , silak;an m enghubungi Pengcndali Tcknis/ Kctua Tim yang ben
7. Menunggu hasjJ penilaian Auditor atss tindak lanjuL: 1) Setelah Final Approver menyetujui tindak lanjut yang telah dilaksanakan. Langka h terakhir a dalah menunggu hasil penilaian Auditor atas tindak lanjut ters ebul. 2) Apabila Auditor menyerujui tindak Janj ut atas rekomcndasi maka statusnya menjadj "Implemented-Audit Approved" yang dilambangkan dengan simbol bulat.an hijau berisi angka dua z) , sehingga tindak lanjut dapat dirutup. Auditi (Owner dan Final Approver) akan m enerima email dari Auditor sebagai berikut:


-17NOT IFIKASI Tll'IDAK LAllJUT TUNTAS Yth. Bapak/lbu (/lrsr.namcj [lcist.naml<j,

Bc.r kenaan dengan rekomcndasi [judul rckomendasi), dengan ini IG>mi ayatakan tindak lw\jut yang dinyatalran telah runlas. Acaa pcr hatitl.n dan kcrja sama Bapak/l bu , kamri u capkan cerima knsih.

3) Apabila Auditor menolak tin dak lanjut atas rekomen dasi maka s tarus tindak lanjut kembali menjadi "Started" yang dilambangkan dengan simbol segitiga berwarna kuning ~ d an proses tindak lanjut dimulai dari awaJ lagi. INSPEKTUR vn,

f4.y RO BERTH GONJJAYA

f7'--

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA LAMPJR .v; Il P •.v;DUAN PENGGUNAAN AU D JTJ

TEAMCENTRA L

BAGI

llustrasi Panduan Teknis Penggunaan TeamCcntral bagi Auditor A. Membuka TeamCentral 1) Klik TeamCentral pada launchpad TeamMate atau ketikkan alamat halaman TeamCentral h ttp: // audit-itjen.depkeu.go.id pada browser Internet Explorer versi 8 , 9, 10, dan 11 (browser lainnya tidak dir ek omendasikan) . 2) Pada pilihan Database Connection pilih "TeammareUAT_cloud". 3) Isi login name dan password lalu klik OK. 4 ) J ika ber hasil akan m asuk pada dashboard TeamCem:ral. 5) Klik menu Tracking untuk m embuka tampilan tinda k lanjuL ai.as rekomendasi.

6) Klik Tmplementation pada menu Tracking sehingga muncul halaman tindak lanjut atas rekomendasi.

lmplememarion

Tramng

~~ : :, .~

;-;.;or·"? ~i.~

Implementation Sim Page

1

if!-!-!t .""tli -S. !.l.:'o\ y!'J tv 'S-~! e t St!!Js !:..:! P"..mrm!a.n:s tc rtc :i::c-:C~; i ; J-7 :"! ~ )"?U

·o·

iJ The<e ai~ C r~T-.tr: ::rf!S f:~~m!: you own-er::;.: co;!!l! cc [) "'iter~ !t? 1 rKc.~· ::r.r ·uft " tlY~ t-:: - ~i:..:! nat e£~ )'i-:

> Iott•Dtl
: ;-.:..q,:._· =.

~·

f:-.!"-~

I

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLlK INDONESIA - 19-

Menu My Tracking hanya akan tcrisi setelah Auditor melakukan upload laporan hasil pengawasan. Satu hari setelah Auditor memasukkan laporannya, Auditi (Owner dan Final Approver) dan Auditor akan menerima notifikasi sebagai berikut: NOTIFIKASI STATUS UPDATE REMINDER

Yth. Bapak/ lbu lfirsr.namej flas1.11ame), Berikut adalah notifikasi u n tuk me nglngatkan melakukan updare tcrhadap sta tus rekomendasi dibawah ini. {Title}

Sample Text

{Estln111led

(Rmdsed

Impl11menuuiur1

Implementation

Dolt!/

Da!"}

Sample Text

I Sample! TP.xt

{Priorizy}

C>e> tp R~nttn endatu•ns

Sample Text

Ap;ibila Bapak/ Jbu memiliki pcrtanyaan teknis aplikasi sehu bungan dengan Team Cen tral TearnMate, silahkan m enghubungi Bagian Sistem lnformasi Pcngawasan lnspcktorat Jendcrnl pada Nomor 021-3521863. Bila pertanyaan tcrkait substansi rekomcndasi dan/atau temuan , silakan menghubun gi Pengendali Tclmis/ Kctun Tim yang bcrsangku tan.

B. Mengenal Menu dalam TeamCentral untuk Tindak Lanjut Terdapat lima menu utama dalam h alaman TeamCentral yaitu: 1. Tracking Menu T racking menampilkan rekomendasi yang memungkinkan Anda

untuk m cnyaring rekomendasi b erdasarkan statusnya. Status

Keterangan Mcnampilkan selurub rckomendasi Mcnampilkan rekomendasi yang m asih harus ditindaklanjuti Menampilkan rekomcndasi yang telah ditindaklanjuti Mcnampilkan rekomendasi yang telah ditindaklanj u ti dan diserujui sena diturup Auditor.

All Pending Tmp lemented

Closed

2. My Tracking Menu My Tracking menampilkan rekomendasi yang perlu dipantau tindak

lanjutnya atau hanya sebagai informasi. Status

For Action For Jn.formation

I

Keterangan Menampilkan seluruh rekomendasi yang harus dircspon o leh Auditor terkait tindak lanjut yang Lelah dilaksanakan oleh Auditi. Menampilkan seluruh rekomendasi sebagai informasi bagi Auditor yang

KEMENTE RIAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA -20-

bertanggungjawab dalam pemantau an Lindak lanjumya.

3. Notification Menu Notification digunakan Auditor unruk memantau status rekomendasi dan mengirim notifikasi email kcpada Audili tentang status rekomendasi yang akan jaruh tempo. Status

Keterangan Menampilkan rckom endasi yang masih dalam proses tindak lanjuL Men ampilkan rekom endasi yang telah ditindaklanjuti Auditi.

Status Updates

Impleme11tatio11s

4. Progress Views

Menu Progress Views dapat digunakan untuk melakukan filte1· dan analisis sederhana terkait rekomendasi. Status

Keterangan

I Menamp ilkan

Aging

urnu r rekomendasi. Menampilkan tanggal perubahan tindak lanjut rekomendasi. Menampilkan rekomeodasi yang masih dalam proses tindak lanjut. Menampilkan rekomendasi yang telah ditindaklanjuti. Menampilkan chart/gambar status rekomendasi

Date Revision Status Update Implementation Progress Chart

5. Search Menu Search dapal digunakan untuk mencari rekomendasi berdasarkan frase tertentu s cperti judul rekomendasi, TO rekomcndasi, teks rekomendasi, dan teks tanggapan.

C. Penilaian atas Tindak Lanjut Rekomendasi 1) Klik m en u Tracking> Implemented sehingga muncul halaman rekomendasi yang sudah ditindaklanjuti oleh Auditi. :;, .t~ -

-.::n ...

I

-~ ~~ :-~- .,,.

....... --·+ ...--. ,...... .

:.-~

t~

to=;,..-.•.,.,.n~

w·.. .

rtn;~'""l !1r~-,;,

..,

•• '

.!_}•

1¥>.MI

-.~o·

.-.... . :...tJJ ...

•• ,'l'ICe--•• 01

~~ · ,..

........... ...... ..

......:.

'-•

>H..... r.-~lft"'r:u • ••

C!......!!15l~

·:~· ~

"' \ &!'11cno.-•"·

..--rn.a.t'll

...

.

T'l!!Q,1. P ~· ;xlo

:: ;;;>-

-~

---~r

.,:r=-- · -~

arm

~.,.-

__ • •a.:-i

- .. ~01

.,-,.,..,, ..,'l'l,... ., ~~.-:... ~

····:.::: ...

KEMENT ERJAN KEUANGAN REPUBLIK INDONESIA

-212) Klik rekomendasi dengan status ~Implemented-Pinal Client Approved~ yai tu rekomendasi yang tindak lanjutnya dinyatakan telah dilakukan oleh Owner dan diserujui oleh Final Approver. Auditor akan menerima notifikasi sebagai berikut: NOTIFIKASI CLIENT APPROVAL

Yth. Bapak/ lbu lfirsl.namej !last.name], Rekomendasi dengan j udul (recomme11dation}, Lelah d isetuju i oleh Kepala Kantor. Apabila Bapak/ lbu mcmilik.i pertanyaan 1eknis aplikasi sebubungan dengan TeamCentral TeamMnte, •ilahkan menghubungi Bagfon Siste m Informasi Pcngawasan Jnspektorat Jenderal pada Nomor 021 -3521863. Biln pertanyaan cerkait substonsi rekomend asi dan / atau

temuan,

silokan

m engh ubungi

Pengen dali

Teknis /Ketua

Tim

yang

bersongku ton.

Apabila Final Approver menolak tindak lanjut dari Owner, maka Auditor juga akan menerima notifikasi sebagai berikut: NOTIFIKASI REJECT ACTION

Yth . Bapak/lbu [firsr. nameJ (last.name], Berkc naan dengan rekomcndasi (judul rckomendasi], kami mohon kescdiaan Bnpak/ lbu u n tuk melaku kan pcrbaikan tin dak la njut dcngan keterangan sebagai berikut: (oommellf) [R<".cornmendationj

Apabila Bapak/ lbu mcmiliki pertanyaan teknis aplikasi sehubungan dengan TeamCcnmu TcamMatc, silahkan menghubungi Baginn Sislcm Informasi Pengawasm lnspektorat Jenderal p ada Nomor 021 -3521863. Bila pertanyaan tcrkait substansi rekomendasi dan/ atau

temuan ,

silakan

mcnghubungi

Pengenda li

Tcknis /KcLua

Tim

yang

bersangkutan.

3) Klik menu Recommendation kemudian pilih tab Status Update untuk melihat deskripsi dan lampiran progress dari tindak lanjut yang dilakukan oleh Owner dan diserujui oleh Final Approver. ~

•

.

6' ~

..

=~

~~-:.~ -

... r

o

~ --- ~ T111;~:;-.ll1'

~LY.a

c

·u~ -'U••&-· ~·

c

~t"'6=:r~

o

~ TI-a·t.lo~

• ~ t.r~

~::crut_11

. :a;

4) Kille menu Implementation kemudian pilih rab Action unruk melihat deskripsi dan lam piran tindak lanjut final yang dilakukan olch Owner dan disetujui oleh Final Approver. tmp1wmcntnuo 11 Sch..o.i..ilc-

•

AC.tlron

:=: Coo r~tcr

T indak Lanjut telah di laksanakan sesuai rckom endasi vang diberikan. D etail tedampir.

KEMENTERIAN KEUANGAN REPUBLlK INDONESIA

-225) Lakukan pcnilaian a tas deskripsi dan lampiran tindak lanjut yang telah dilaksanakan. 6) Klilc men u •Approve~ apabila tindak lan jut yang telah dilaksanakan sesuai dengan rekomendasi yang diberi kan a tau "Reject" apabila belum dilaksanakan sesuai dengan rekomcndasi yang diberikan. Melu kukan UAT atas aplikrul yang selesai dikernbangkan

-

=1 _;,:;;;;;;;;, I ~ - - 1 '_ ___,I =-:J =:J ._ '. ~

7) Berikan uraian acas basil penilaian apakah menyc tujui atau menolak tindak lanj ut kemudian k lik tombol S ave. 8) Apabila Auditor m enolak tindak lanjut atas rekomendasi (reject) maka status tin dak lanjut kembali menjadi "S tarted » dan rekomen dasi h arus kembali dilindaklanjuli oleh Auditi. 9) Apabila Aud.itor menyelujui tindak lanjut a tas rekomcndasi (approve) maka status tindak lanjut menjadi "Implemented-Audit Approved" schingga lindak lanjut dapat ditutup. 10) Klilc Closed untuk mcnutup tindak lanjut yang telah disetujui.

u raian, tanggal penutupan (closed date), nama Audi tor yan g m enutup (verifying Auditor full name), lampiran (attachment), dan simpulan tindak lanj ut (resolution) tuntas (closed-verified).

11) Isilah

Catatan: Je nis s impulan di bawah ini tidak dilakukan per pcnugasan, namun untuk rekomcndas i yang statusnya tetap ter buka akan dievaluasi kemudian oleh tim yang khu sus dibentuk untuk itu: a) cuntaS tanpa diverifikasi (closed-not verified); b) manajcmen men erima ri siko (closed-management accept risk); d an c) tidak dapat ditindaklanjuti (closed-no longer applicable).

-~-

hUW!~·~en.depk,.11.go_.Q.flu~~"'I Meda 0

-- - - -

lnt• rnet I P1ol:;d ,.,~Off

---

- --

---


-2312) Audi1or akan mengirim email kepada Owner dan Final Approver sebagai

berikut: NOTIFIKASI TINDAK LANJUT TUNTAS

Yth. Bapak/ lbu [first.namej (la.st.namej,

Bcrkenaan dengan rckomendnsi Uudul rckomen dasi], d engan inl kami nya takan tindo k lanjut yang dinyatakon telab runr..,~. Alas perharian dan kcrja sama Bapak/ lbu, kami ucapkan terima ka~;h,

- - - - -

13) Apabila Auditor menolak tindak lanjut atas rekomendasi maka status

tindak lanjuc kembali menjadi ~started" yang dilarnbangkan dengan s imbol segiLiga berwarna kuning ..i dan proses tindak lanjut dimulai dari awal lagi. D. Pemantauan Tindak Lanjuc atas Rekomendasi dan Noti.fikasi Email Auditor melakukan analisis atas r ekomendasi yang implemencasinya akan jatub tempo maupun yang telah lewat jaruh tempo. Notifika si kepada Auditi atas rekom endasi yang akan jatuh tem po clan tclah lewat jaruh tempo akan dikirimkan secara otomatis oleh sistem mclalui email. Au ditor j u ga akan menerima email pemberitahuan sccara otomatis oleh sistem apabila terdapat pembaruan pada status update, implementation, dan reject/ approval oleh Final Ap prover. Ata s ema il noti fikas i tersebu t, Auditor mcmbuka detil pembaruan dengan mengklik link yang tertera pada email tcr sebut u n tuk melakukan pros es selanjutnya ses u ai p embaruan yang dilakukan Auditi. E . Pelaporan dan Rekomendasi

Monitoring Progress Pemantauan Tind ak Lanjuc atas

Fun gsi pelaporan dan monitoring progress pemantauan tindak lanjut acas rekomendasi dilaksanakan oleh Audit Management TeamCentral Reports dalam hal ini dilaksanakan oleh Ka subbag TU Inspektoral. Laporan ini dapat dibuat melalui modul Report yang tersedia di TeamCentral. Langkah-langkah mcmbuat laporan tersebuc ad alah sebagai berikul: 1. Pilih tab Report pada aplikasi TeamCcntral untuk mcmbuka menu

reporting a ta s kegiatan tindak la njut rekomendasi a udit.


-24 -

....

-·........

.... -=.

--L............. -----

~

tt ... . . . . - .... -----·~-·"'°'"""..--

• .,;1*>..:,t.-

,.

~

-~- ..... -

....

_ .... .;.a...-

--- ...... _,,,_ .---.,... _ ... --- .. .. ,..___ -·

-

:........--.....

-

....

_.~ .,.

_,-__.

....

~

..

_

Ut........~

........ ----~ -- ~- ·

....,

~ ~

,,_

•""'-:>!:...._... _

- ----__- _---·--·-· ·- --_.__...., . .._ .. _.....,.,..,._ .. _

~~-==

............. """"""'

-

• .-........ - Y"
....

~

~-~

__ .. __......_. .,,..

~-~ ~

..

~._

_.~......_

-·--~--

~--~~- .....-.:

..... ·--· ,.._ ..

2 . Pada Suite Issues, pilih j enis la poran Recommendation Tracking and Aging untuk m elihat rekapirulasi tindak lanjut berdasarkan sLatus dan umur Rt:komendasi. Pada Suite Reports, pilih jenis Japoran yang akan digunakan. Reco1111ne111t.11jon Trackin11.111
---

--- ---

--

3 . Akan m uncul menu jilter la poran . Pada Group Project, lakuk<1n filtering a tas group unluk memilih InspektoraL

·-- .......... -

·--""-1,. .

'-1•n

·· ··----~·-

.-.-~

..

---- ·- ---

~ -.,. -~

-

.........___

•-,.r " " -

_;;, . _.

.....

-·-·--..

-=···__ ._.. ,..,,

-~

....._._

-~

..... -

•

"°·~W...... 'tl-.,. ----.ect -

.,.__.

_ _ _; i .

--~ -

-

•


-254 . Akan terbuka laman web yang berisi rekapirulasi tindak lanjuc acas rekomendasi audit

'

-·----= ~-

1m:·• ......_ "'*~.._

_._

~ I~ -~

5 . Klik ikon "Excel" unruk melakukan ekspor Japoran ke dalam format Microsoft Excel (.xis) atau klik ikon "pdf' untuk menyi mpan dalam format pdf.

TNSPEKTUR vn,

~

ROBERTH GONIJAYAr

PANDUAN PENGGUNAAN TEAMCENTRAL BAGI AUDIT!

Recommend Documents