P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti Městys Moravská Nová Ves , náměstí Republiky 107 69155 Moravská Nová Ves, Městys, IČ:00283363 Sestavená k : 31.12.2013 za období: 12/2013 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa
Okamžik sestavení: 13.02.2014 10:45 hod.
A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona Účetní jednotka přešla od 1.1.2010 na nový způsob účtování. Účtuje se podle zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a podle prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví č.410/2009 Sb. Účetní jednotka z důvodu věrného obrazu provedla plné dooprávkování drobného dlouhodobého majetku k 31.12.2011 zápisem 406 MD/088 D a 406MD/078D.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsob ocenění majetku: ----------------------Dlouhodobý majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. Součástí ocenění do doby kolaudace jsou i úroky z přijatých úvěrů. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 3.001,- do 40.000,-Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 7.001.- do 60.000,-Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek vedený na podrozvahové evidenci SÚ 902 - v pořizovací ceně od 0,- do 3.000,-Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek vedený na podrozvahové evidenci SÚ 901 v pořizovací ceně od 0,- do 7.000,- Kč. Cizí majetek ve správě DDHM v pořizovací ceně od 0,- do 3.000,- Kč a DDNM v pořizovací ceně od 0,- do 7.000,- Kč - na podrozvahové evidenci SÚ 903. Cenné papíry a majetkové účasti: rozhodující vliv-pořizovací cenou. Ostatní finanční investice určené k obchodování-reálná hodnota, rozdíl ocenění na účtu 407, ostatní finanční investice dle §27, odst.7 zákona o účetnictví. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností-ve skutečných pořizovacích nákladech. Ocenění reálnou hodnotou
-----------------------Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila: u bytů a domů od 100.001,- Kč včetně a u pozemků od 10.001,- Kč včetně. Za situaci, že reálná hodnota není objektivně zjistitelná, považuje účetní jednotka prodej takového majetku, u kterého lze předpokládat zájem pouze jednoho kupujícího (zbytkové pozemky do 200 m2, uzavřené smlouvy o smlouvách budoucích..) V těchto případech bude stanovena reálná hodnota ve výši sjednané prodejní ceny majetku. Za situaci, že reálná hodnota není objektivně zjistitelná, považuje účetní jednotka dále prodej takového majetku, u kterého existují technické nebo jiné specifické podmínky, které neumožňují informace o reálné hodnotě získat (např.kulturní předměty, věci historické hodnoty apod.) Odpisový plán: -------------- účetní jednotka neprováděla do 31.12.2010 účetní ani daňové odpisy. - od roku 2011 došlo ke změně - k 31.12.2011 byl proveden hromadný odpis majetku dle ČÚS č.708. - od 1.1.2012 provádí účetní jednotka čtvrtletní účetní odpisy dle ČÚS č.708 Účtování o zásobách: -------------------- popřizovací cena, účtuje se dle způsobu B. Účtování záloh: --------------- zálohová platba za energie účtována na účtech 314 0030-plyn a 314 0031-elektřina - ostatní zálohy za poskytnuté služby jsou účtovány na účtech 314 xxxx Účtování mezd za prosinec/rok: -----------------------------předpis mezd za prosinec/rok je proveden do účetnictví prosince příslušného roku, ale výplata probíhá až v lednu roku následujícího. Finanční prostředky zůstávají na ZBÚ, nejsou převáděny na depozitní účet. Městys nemá depozitní účet zřízen.
A.4.Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Číslo Název
Podrozvahový účet
P.I.
Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3. Ostatní majetek P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky 2. Vyřazené závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 5. Krátk.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 6. Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 3. Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův. 4. Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5. Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 6. Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
901 902 903 911 912 921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951 961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 736911.27 91686.50 556547.27 88677.50 154084.23 154084.23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15732851.51 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1993399.20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13739452.31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 16623847.01 16623847.01
718858.27 86926.50 543254.27 88677.50 161309.23 161309.23 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13760847.31 0.00 0.00 0.00 21395.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13739452.31 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14641014.81 14641014.81
A.5.Informace podle § 18 odst.1 písm.c) zákona P O L O Ž K A Číslo Název 1. Spl.záv.pojistného na soc.zab.a přísp.na st.politiku.zam. 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3. Evidované daňové nedoplatky u místně přísl.finanč.orgánů
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 61061.00 27387.00 0.00
75695.00 33428.00 31740.00
A.6. Informace podle § 19 odst.5 písm. a) zákona K rozvahovému dni nejsou známy skutečnosti, které nejsou zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst.5 písm. b) zákona Účetní jednotka nemá nezobrazených v účetní jednotky.
informace o nejistých podmínkách a situacích závěrce s vlivem na finanční situaci účetní
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 1. Návrh na vklad podán na KÚ Břeclav dne 23.12.2013 - číslo vkladu V-4981/2013-704: NEZAPSÁN do 31.12.2013 - Městys Moravská Nová Ves jako kupující - parc.č.2103/8 a 2193/21 - obě parcely zařazeny 0401 ost.pl.komunikace v celkové ceně 12.440,- Kč č.dokladu 331304, dne 30.12.2013 2. Návrh na vklad podán na KÚ Břeclav dne 18.12.2013 - číslo vkladu V-4719/2013-704: NEZAPSÁN do 31.12.2013 - Městys Moravská Nová Ves jako prodávající - parc.č.791/2 - parcela vyřazena z majetku z 0401 v hodnotě 50,- Kč č.dokladu 331273, dne 18.12.2013 Stav účetnictví Městyse Moravská Nová Ves 6.776.874,73 Kč. Stav účtu 031 0401 v KN činí 6.764.484,73 Kč. Rozdíl 12.390,- Kč.
na
účtu
031
0401
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 Informace k bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.
C.Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." P O L O Ž K A Číslo Název C.1. C.2.
Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období Sníž.stavu transferů na poříz.dl.maj.ve věc.a čas.souvisl.
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 3925326.60 345813.00
205239.20 307331.00
činí
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka netýká se účetní jednotky
D.2. Informace o individuální produkční kvótě netýká se účetní jednotky
D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv netýká se účetní jednotky
D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech netýká se účetní jednotky
D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Účetní jednotka vlastní lesní pozemky o výměře 9,0167 ha.
D.7. Výše ocenění lesních porostů Hodnota :
0.00
D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem Účetní jednotka v roce 2013 nezjišťovala hodnotu lesních porostů.
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty A.I.28.
K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
Odpisy dlouhodobého majetku - městys od roku 2012 začal provádět čtvrtletní účetní odpisy dlouhodobého majetku
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
účetní jednotka nesplňuje výši obratu, přehled se nesestavuje
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu
K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
účetní jednotka nesplňuje výši obratu, přehled se nesestavuje
Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky
P O L O Ž K A Číslo Název G.I. G.II.
G.III. G.IV.
1. 2. 3. 4.
Počáteční stav fondu k 1. 1. Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Konečný stav fondu
ÚČETNÍ OBDOBÍ B Ě Ž N É 151263.00 64451.00 64451.00 0.00 0.00 0.00 63166.00 152548.00
Stavby P O L O Ž K A Číslo Název G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.
Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
B Ě Ž N É BRUTTO 164859252.96 12484620.33 79985161.29 251828.60 21446094.40 42699347.29 7992201.05
Ú Č E T N Í KOREKCE 65386315.00 5243569.00 32767956.00 104932.00 9123020.00 16019618.00 2127220.00
O B D O B Í NETTO
OBDOBÍ MINULÉ
99472937.96 7241051.33 47217205.29 146896.60 12323074.40 26679729.29 5864981.05
101448065.96 7365911.33 47884381.29 148996.60 12774706.40 27413565.29 5860505.05
O B D O B Í NETTO
OBDOBÍ MINULÉ
24562800.90 0.00 995239.00 10289545.16 9825374.62 3452642.12
22993987.62 0.00 995239.00 9498119.93 9339305.95 3161322.74
Pozemky P O L O Ž K A Číslo Název H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.
Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
B Ě Ž N É BRUTTO 24562800.90 0.00 995239.00 10289545.16 9825374.62 3452642.12
Ú Č E T N Í KOREKCE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
I. Doplňující informace k položce "A.II.4 Náklady z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Číslo Název I. I.1. I.2.
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ
Náklady z přecenění reálnou hodnotou Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle § 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
J. Doplňující informace k položce "B.II.4 Výnosy z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Číslo Název J. J.1. J.2.
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výn. z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle § 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
55710.00 55710.00 0.00
22460.48 22460.48 0.00
K. Doplňující informace k položce "A.Stálá aktiva" rozvahy P O L O Ž K A Číslo Název
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji K.1. Ocenění dlouh.nehm.majetku určeného k prodeji podle § 64 K.2. Ocenění dlouh.hmot.majetku určeného k prodeji podle § 64
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 KEO 8.06b
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ
výkaz
:
za období
:
ke dni
:
/ U062p
ze dne: 13.02.2014 v 10:52 hod.
P Ř Í L O H A 12.2013 31.12.2013
Do výkazu byly zahrnuty organizace: 00283363 Městys Moravská Nová Ves Kontrola mezivýkazových vazeb - pouze varování Tyto kontrolní vazby nejsou definovány CSUIS MF ČR a proto nejsou závazné! Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: 13.02.2014,10:50:52hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.
