P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti Obec Maletín , 21 78901 Maletín, Obec, IČ:00302988 Sestavená k : 31.12.2013 za období: 12/2013 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa
Okamžik sestavení: 20.01.2014 15:36 hod.
A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona Nejsou informace účetní jednotky
o
tom,
že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona Názvy účtu pohledávek a závazků k transferům - účet 346, 347, 348 a 349. - peněžité dary, poskytované i přijímané od jiných veřejných rozpočtů se účtují jako transfery. - průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy a náklady, nezobrazí se ve VH - bankovní poplakty úpčtovány na účet 518 - daňové výnosy se zachycují prostřednictvím účtové skupiny 68 - účty poskytnutých i přijatých záloh na transfery se k 1. 1. 2012 člení na krátkodobé a dlouhodobé (účet 471 a 472)
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
- účetní jednotka netvořila rezervy - účetní jednotka metodu kurzových rozdílů neúčtovala - účetní jednotka účtuje na podrozvahových účtech 902 - DDMH pod limit 3.000,- Kč - účetní jednotka používá způsob B účtování zásob - opravné položky účtuje až k 31. 12. daného účetního období, nově od roku 2012 i opravné položky k účtu 315 - oceňování reálnou hodnotou - postupováno v souladu se Směrnicí č. 25/2012 obce Maletín - obec používá rovnoměrný způsob odepisování, hranice významnosti účetní jednotka stanovila pro zaúčtování zůstatkovou cenou ve výši 5% - účetní jednotka časově rozlišuje od částky 50.000,- za jednotlivou položku - dohadné položky účetní jednotka používá především u spotřeby energií (plyn, elektřina) - způsob účtování fondů prostřednictvím účtu 401 905 Způsob zaokrouhlování( pro výkaz v tis. Kč) : Nákladové a výnosové účty jsou uvedeny na 2 desetinná místa Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti
se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíly mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378
A.4.Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Číslo Název
Podrozvahový účet
P.I.
Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3. Ostatní majetek P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky 2. Vyřazené závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 5. Krátk.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 6. Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 3. Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův. 4. Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5. Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 6. Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
901 902 903 911 912 921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951 961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 112075.19 0.00 112075.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 68018.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 68018.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 180093.19 180093.19
57894.19 0.00 57894.19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3714358.00 0.00 8000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3638340.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 68018.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3772252.19 3772252.19
A.5.Informace podle § 18 odst.1 písm.c) zákona P O L O Ž K A Číslo Název 1. Spl.záv.pojistného na soc.zab.a přísp.na st.politiku.zam. 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3. Evidované daňové nedoplatky u místně přísl.finanč.orgánů
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 17347.00 11965.00 0.00
16972.00 11723.00 30918.00
A.6. Informace podle § 19 odst.5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst.5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 vklad práva V-6360/2013-809 vklad práva V-6361/2013-809 vklad práva V-6501/2013-809
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato inforamce netýká naší účetní jednotky.
C.Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." P O L O Ž K A Číslo Název C.1. C.2.
Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období Sníž.stavu transferů na poříz.dl.maj.ve věc.a čas.souvisl.
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 0.00 404346.72
27611620.00 320032.60
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka
netýká se naší účetní jednotky
D.2. Informace o individuální produkční kvótě
netýká se naší účetní jednotky
D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv
netýká se naší účetní jednotky
D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
netýká se naší účetní jednotky
D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
účetní jednotak nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předmděty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem 2840693.00 účetní jednota hospodaří s 2.840.693 m2 lesních pozemků s lesním porostem.
Hodnota :
D.7. Výše ocenění lesních porostů
Hodnota :
1161919501.00
D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy D.II.1.
K položce : Doplňující informace:
Částka:
530043.01
úvěr na invetiční akci "Vybudování a oprava místních komunikací v obci Maletín" - výše k datu zpracování přílohy D.III.5.
K položce : Doplňující informace:
Částka:
668210.88
faktura č. 120120021 splatnost 267.212.88 do 31.8.2014 splatnost faktury 120120022 400.000,splatnost 30. 9. 2014. Obě faktury jsou od firmy RENOSTAV Brno. K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty A.I.28.
Částka:
0.00
A.III.2.
Částka:
0.00
B.IV.2.
Částka:
0.00
Částka:
0.00
K položce : Doplňující informace:
K položce : Doplňující informace:
K položce : Doplňující informace:
K položce : Doplňující informace:
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích
K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu
K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky P O L O Ž K A Číslo Název G.I. G.II. 1. 2. 3. 4. G.III. G.IV.
Počáteční stav fondu k 1. 1. Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Konečný stav fondu
ÚČETNÍ OBDOBÍ B Ě Ž N É 18102.48 21291.00 0.00 0.00 21291.00 0.00 30770.05 8623.43
Stavby P O L O Ž K A Číslo Název G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.
Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
B Ě Ž N É BRUTTO 69631031.13 1420891.00 30476257.46 689084.50 18724953.17 16022965.00 2296880.00
Ú Č E T N Í KOREKCE
O B D O B Í NETTO
OBDOBÍ MINULÉ
9955936.00 454848.00 4088901.00 195684.00 2873398.00 1881241.00 461864.00
59675095.13 966043.00 26387356.46 493400.50 15851555.17 14141724.00 1835016.00
60425125.13 994471.00 26705752.46 515168.50 16224383.17 14095362.00 1889988.00
Ú Č E T N Í KOREKCE
O B D O B Í NETTO
OBDOBÍ MINULÉ
18737388.03 762059.36 11488050.41 2391278.34 154172.66 3941827.26
18739793.73 762059.36 11488050.41 2347595.34 154496.36 3987592.26
Pozemky P O L O Ž K A Číslo Název H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.
Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
B Ě Ž N É BRUTTO 18737388.03 762059.36 11488050.41 2391278.34 154172.66 3941827.26
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
I. Doplňující informace k položce "A.II.4 Náklady z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Číslo Název I. I.1. I.2.
Náklady z přecenění reálnou hodnotou Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle § 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
J. Doplňující informace k položce "B.II.4 Výnosy z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Číslo Název J. J.1. J.2.
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výn. z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle § 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
K. Doplňující informace k položce "A.Stálá aktiva" rozvahy P O L O Ž K A Číslo Název K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji K.1. Ocenění dlouh.nehm.majetku určeného k prodeji podle § 64 K.2. Ocenění dlouh.hmot.majetku určeného k prodeji podle § 64
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
KEO 8.05a
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ
výkaz
:
za období
:
ke dni
:
/ U062p
ze dne: 20.01.2014 v 15:37 hod.
P Ř Í L O H A 12.2013 31.12.2013
Do výkazu byly zahrnuty organizace: 00302988 Obec Maletín Kontrola mezivýkazových vazeb - pouze varování Tyto kontrolní vazby nejsou definovány CSUIS MF ČR a proto nejsou závazné! Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: 20.01.2014,15:36:19hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.
