P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti obec Dolní Věstonice , 67 69129 Dolní Věstonice, Obec, IČ:00283134 Sestavená k : 31.12.2013 za období: 12/2013 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa
Okamžik sestavení: 20.01.2014 11:51 hod.
A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona Účetní jednotka pokračuje důvodu ukončení činnosti.
ve
své
činnosti,
nedošlo ke změnám metody z
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona Účetní jednotka provedla dooprávkování dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku k datu 31.12.2011. Novelizací právních předpisů se od roku 2012 účtují bankovní poplatky na účet 518, daňové výnosy obcí se zachycují prostřednictvím účtové skupiny 68, závazky z transferů mimo vybrané účetní jednotky na účet 345, pořízení DDHM a DDNM na účet 558 a povinné úrazové pojištění na 525.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dlouhodobý nehmotný majetek: nad 60.000,00 Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek: od 7.000,00 Kč do 60.000,00 Kč Dlouhodobý hmotný majetek: nad 40.000,00 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek: od 1.000,00 Kč do 40.000,00 Kč (zde může být evidován i DDHM s nižší pořizovací cenou než 1.000,00 Kč, pokud je jeho životnost delší jednoho roku) Dlouhodobý finanční majetek: pokud bude v držení účetní jednotky déle než jeden rok Způsoby oceňování: nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s jeho pořízením dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek vytvořený vlastní činností - vlastními náklady dlouhodobý finanční majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s jeho pořízením darovaný majetek - reprodukční pořizovací cenou Ocenění DNHM se zvýší o technické zhodnocení, pokud náklady na něj v úhrnu za rok převýší částku 60.000,00 Kč a v tomto roce bude také technické zhodnocení zařazeno do užívání. Ocenění DHM se zvýší o technické zhodnocení, pokud náklady na něj v úhrnu za rok převyšují částku 40.000,00 Kč a v tomto roce bude také technické zhodnocení zařazeno do užívání.
Zásoby: pořizovací cena způsobem metody B (do spotřeby). Na podrozvahovém účtu 903 se eviduje majetek, který zřizovatel (Obec) předala k hospodaření příspěvkové organizaci Základní škole Dolní Věstonice. V souladu s odpisovým plánem obce je čtvrtletně účtováno o odpisech dlouhodobého majetku a rozpouštění dotací do výnosů. Obec zvolila rovnoměrný způsob odpisování. V souladu se směrnicí o podrozvaze je na účtu 943 účtováno o dlouhodobé podmíněné pohledávce - v říjnu 2012 byla podepsána smlouva se SZIF na restaurování sousoší v obci.
A.4.Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Číslo Název
Podrozvahový účet
P.I.
Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3. Ostatní majetek P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky 2. Vyřazené závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 5. Krátk.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 6. Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 3. Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův. 4. Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5. Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 6. Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
901 902 903 911 912 921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951 961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 234103.60 0.00 0.00 234103.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 263784.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 263784.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 497887.60 497887.60
159222.60 0.00 0.00 159222.60 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 263784.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 263784.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22675.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22675.00 400331.60 400331.60
A.5.Informace podle § 18 odst.1 písm.c) zákona P O L O Ž K A Číslo Název 1. Spl.záv.pojistného na soc.zab.a přísp.na st.politiku.zam. 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3. Evidované daňové nedoplatky u místně přísl.finanč.orgánů
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 22871.00 12298.00 0.00
22454.00 12120.00 71399.00
A.6. Informace podle § 19 odst.5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst.5 písm. b) zákona Účetní jednotka nemá nezobrazených v účetní jednotky.
informace o nejistých podmínkách a situacích závěrce s vlivem na finanční situaci účetní
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 Dne 04.12.2013 byl podán návrh na vklad do katastru nemovitostí v souvislosti s uzavřením smlouvy o zřízení zástavního práva - řízení bylo přerušeno k doplnění a ke dni 31.12.2013 nebylo uzavřeno - probíhalo zpracování.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
C.Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." P O L O Ž K A Číslo Název C.1. C.2.
Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období Sníž.stavu transferů na poříz.dl.maj.ve věc.a čas.souvisl.
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 400000.00 20156.64
0.00 20156.64
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2. Informace o individuální produkční kvótě
D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
Celková výměra lesních pozemků je 14.593 m2
D.7. Výše ocenění lesních porostů
Hodnota :
0.00
D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy A.II.8.
K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
Podstatnou část nedokončeného dlouhodobého majetku tvoří projektové dokumentace na akci Kanalizace a ČOV ve výši 2.307 tis. Kč Na účtu 042.015 je účtováno za zpracování energetického auditu pro budovu Základní školy - je součástí pořizovací ceny technického zhodnocení A.III.7.
Částka:
0.00
D.IV.17.
Částka:
0.00
D.IV.32.
Částka:
0.00
K položce : Doplňující informace:
K položce : Doplňující informace:
K položce : Doplňující informace:
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty
K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích
K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu
K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky P O L O Ž K A Číslo Název G.I. G.II. 1. 2. 3. 4. G.III. G.IV.
Počáteční stav fondu k 1. 1. Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Konečný stav fondu
ÚČETNÍ OBDOBÍ B Ě Ž N É 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Stavby P O L O Ž K A Číslo Název G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.
Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
B Ě Ž N É BRUTTO 24836663.77 0.00 14152259.40 0.00 2038446.10 7688883.00 957075.27
Ú Č E T N Í KOREKCE
O B D O B Í NETTO
OBDOBÍ MINULÉ
7796809.00 0.00 5618352.00 0.00 835152.00 1194969.00 148336.00
17039854.77 0.00 8533907.40 0.00 1203294.10 6493914.00 808739.27
17343694.77 0.00 8596950.40 0.00 1279542.10 6637751.00 829451.27
Ú Č E T N Í KOREKCE
O B D O B Í NETTO
OBDOBÍ MINULÉ
4131331.50 0.00 124040.50 730358.50 1232215.00 2044717.50
4082698.50 0.00 125604.50 738701.00 1186459.50 2031933.50
Pozemky P O L O Ž K A Číslo Název H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.
Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
B Ě Ž N É BRUTTO 4131331.50 0.00 124040.50 730358.50 1232215.00 2044717.50
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
I. Doplňující informace k položce "A.II.4 Náklady z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Číslo Název I. I.1. I.2.
Náklady z přecenění reálnou hodnotou Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle § 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
J. Doplňující informace k položce "B.II.4 Výnosy z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Číslo Název J. J.1. J.2.
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výn. z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle § 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 172430.00 172430.00 0.00
1340.50 1340.50 0.00
K. Doplňující informace k položce "A.Stálá aktiva" rozvahy P O L O Ž K A Číslo Název K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji K.1. Ocenění dlouh.nehm.majetku určeného k prodeji podle § 64 K.2. Ocenění dlouh.hmot.majetku určeného k prodeji podle § 64
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
KEO 8.05a
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ
výkaz
:
za období
:
ke dni
:
/ U062p
ze dne: 20.01.2014 v 12:01 hod.
P Ř Í L O H A 12.2013 31.12.2013
Do výkazu byly zahrnuty organizace: 00283134 obec Dolní Věstonice Kontrola mezivýkazových vazeb - pouze varování Tyto kontrolní vazby nejsou definovány CSUIS MF ČR a proto nejsou závazné! Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: 17.01.2014,15:47:33hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.
