PŘÍLOHA ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI Obec Homole; IČO 00244902; Budějovická 72, 370 01 Homole Obec nebo městská část hlavního města Prahy Předmět činnosti: sestavena k 31.12.2013 (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: 14.2.2014 v 08:03
A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2010 Sb. ve znění pozdějších předpisů, novel ČSÚ a v souladu s aktualizací MP/28/OEKO.
A.3. Informace podle § 7 odst. 5 zákona Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy : a) způsob účtování zásob B, b) opravné položky k pohledávkám jsou účtovány ke 31.12. daného účetního období, po úhradě pohledávky jsou zrušeny, c) majetek je odepisován rovnoměrně, čtrvrtletně, stejně tak jsou rozpouštěny investiční dotace, d) o sociálním fondu je účtováno prostřednictvím účtu 401 0019, Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701 - č. 710 a MP/28/OEKO.
A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů POLOŽKA Číslo Název P.I.
ÚČETNÍ OBDOBÍ SU
Majetek účetní jednotky
BĚŽNÉ
MINULÉ
472 928,82
357 547,81
1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek
901
3 146,00
2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek
902
469 782,82
357 547,81
3. Ostatní majetek
903 51 886,00
51 886,00
51 886,00
51 886,00
0,00
0,00
0,00
13 570 209,99
P.II.
Vyřazené pohledávky a závazky
1. Vyřazené pohledávky
911
2. Vyřazené závazky
912
P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou
921
2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou
922
3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp.
923
4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp.
924
5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův.
925
6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův.
926
P.IV.
Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva
1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku
931
2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku
932
3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv
933
4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv
934
5. Krátk.podm.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí
939
5. Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí
941
7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
942
189 000,00
8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům
943
13 100 709,99
9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění
944
10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění
945
11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz.
947
12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz.
948
13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva
949
14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva
951
P.V.
Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku
1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv
961
2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv
962
3. Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův.
963
4. Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu
964
5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj.
965
6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj.
966
7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d.
967
8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d.
968
P.VI.
Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva
1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku
971
2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku
972
3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv
973
4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv
974
5. Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí
975
6. Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí
976
7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud.
978
8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud.
979
9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění
981
10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění
982
11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení
983
12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení
984
13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva
985
14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva
986
P.VII. Vyrovnávací účty
1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
999
280 500,00 0,00
0,00
0,00
0,00
524 814,82
13 979 643,80
524 814,82
13 979 643,80
A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky
Název položky
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ
MINULÉ
1.
Spl.záv.pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst.
34 170,00
33 638,00
2.
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění
17 013,00
16 827,00
3.
Evidované daňové nedoplatky u místně přísluš.finanč.orgánů
15 048,00
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 Během průběžné kontroly účtů 042 bylo zjištěno, že je zde evidován dlouhodobý hmotný majetek, který byl již před 31.12.2011 dokončen a používá se. Jednalo se o technické zhodnocení budovy OÚ, veřejné osvětlení a stoku (protipovodňová opatření). Uvedený majetek byl zařazen do užívání a byly doúčtovány oprávky a odpisy za dobu, kdy tento majetek nebyl zařazen do užívání a odepisován, ačkoliv odepisován měl být. Pro oprávky za období do 31.12.2011 byl využit účet 406 000. Dále bylo zjištěno, že na účtě 403 6XX byly chybně evidovány investiční transfery na tvorbu dlouhodobého majetku. Byly zde evidovány některé neinvestiční transfery a naopak některé investiční transfery zde evidovány nebyly. Kromě stavů na účtech 403 6XX bylo třeba opravit i časové rozlišení transferů se zřetelem na výši časového rozlišení transferů, resp. na odlišné způsoby jeho účtování, před 31.12.2011 a od 1.1.2012. Časové rozlišení transferů do 31.12.2011 bylo opraveno za použití účtu 401 901.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 Obec Homole není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.
C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." Číslo položky
Název položky
C.1.
Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období
C.2.
Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl.
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ
MINULÉ
150 933,41
17 086 755,67
1 045 731,22
355 982,91
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka Hodnota: 0,00 Netýká se této účetní jednotky.
D.2. Informace o individuální produkční kvótě Hodnota: 0,00 Netýká se této účetní jednotky.
D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv Hodnota: 0,00 Netýká se této účetní jednotky.
D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech Hodnota: 0,00 Netýká se této účetní jednotky.
D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: 0,00 Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota: 1 582,00 Účetní jednotka hospodaří s 1 582,00 m2 leseních pozemků s lesním pororstem.
D.7. Výše ocenění lesních porostů Hodnota: 90 174,00
D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem Hodnota: 0,00
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce
D.II.1.
Doplňující informace
Úvěr na rekonstrukci komunikace 4 500 000,00 Kč, splaceno 3 375 000,00 Kč zůstatek 1 125 000,00 Kč. Úvěr na rekonstrukci a rozšíření MŠ ve výši 12 000 000,00 Kč byl v 1. čtvrtletí 2013 splacen. Pro účtování drobného dlouhodobého majetku na syntetické účty byla zachována dolní hranice 3 000,00 Kč pro majetek hmotný (účet 028) a 7 000,00 Kč pro majetek nehmotný (účet 029).
Částka
1 125 000,00
0,00
0,00
0,00
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce
Doplňující informace
Časové rozlišení ke 31.12. daného účetního období.
Částka
0,00
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce
Doplňující informace
Obec Homole nemá povinnost sestavit výkaz Přehled o peněžních tocích,neboť jako vybraná účetní jednotka dle par. 18 odst. 1 zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů nedosáhla k rozvahovému dni a k bezprostředně předcházejícímu účetnímu období obě kritéria uvedená v par. 20 odst. 1 písm. a) v bodech 1 a 2.
Částka
0,00
0,00
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce
Doplňující informace
Obec Homole nemá povinnost sestavit výkaz Přehled o změnách vlastního kapitálu, protože jako vybraná účetní jednotka dle par. 18 odst. 1 zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, nedosáhla k rozvahovému dni a k bezprostředně předcházejícímu účetnímu období obě kritéria uvedená v par. 20 odst. 1 písm. a) v bodech 1 a 2.
Částka
0,00
Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky POLOŽKA Číslo Název
BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ
G.I.
Počáteční stav fondu k 1.1.
52 571,45
G.II.
Tvorba fondu
26 322,79
1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 4. Ostatní tvorba fondu
26 322,79
G.III. Čerpání fondu
23 914,00
G.IV.
54 980,24
Konečný stav fondu
Stavby ÚČETNÍ OBDOBÍ
POLOŽKA Číslo Název
BĚŽNÉ BRUTTO
G.
Stavby
G.1.
Bytové domy a bytové jednotky
G.2.
Budovy pro služby obyvatelstvu
G.3.
Jiné nebytové domy a nebytové jednotky
284 981 795,19
G.4.
Komunikace a veřejné osvětlení
G.5.
Jiné inženýrské sítě
G.6.
Ostatní stavby
KOREKCE
NETTO
32 317 864,76
252 663 930,43
MINULÉ
248 684 919,53
17 204 213,10
590 043,00
16 614 170,10
16 859 158,10
108 409 065,86
6 094 934,00
102 314 131,86
103 109 300,68
64 297 467,71
11 164 269,06
53 133 198,65
53 571 711,43
95 071 048,52
14 468 618,70
80 602 429,82
75 144 749,32
Pozemky ÚČETNÍ OBDOBÍ
POLOŽKA Číslo Název H.
Pozemky
H.1.
Stavební pozemky
H.2.
Lesní pozemky
H.3.
Zahrady, pastviny, louky, rybníky
H.4.
Zastavěná plocha
H.5.
Ostatní pozemky
BĚŽNÉ BRUTTO 2 456 137,26
KOREKCE
NETTO 0,00
2 456 137,26
MINULÉ 2 444 791,00
7 648,04
7 648,04
7 648,04
731 686,20
731 686,20
936 855,37
74 641,90
74 641,90
74 641,90
1 642 161,12
1 642 161,12
1 425 645,69
I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky
Název položky
I.
Náklady z přecenění reálnou hodnotou
I.1.
Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle § 64.
I.2.
Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ
MINULÉ 0,00
0,00
J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky
Název položky
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ
J.
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou
7 399,90
J.1.
Výnosy z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prod. podle §64.
7 399,90
J.2.
Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
MINULÉ 0,00
K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy Číslo
Název položky
položky K.
Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji
K.1.
Oceněni dlouh.nehm.majetku určeného k prodeji podle § 64.
K.2.
Oceněni dlouh.hmot.majetku určeného k prodeji podle § 64.
Odesláno dne:
Razítko:
ÚČETNÍ OBDOBÍ BĚŽNÉ
MINULÉ 0,00
0,00
Podpis vedoucího účetní jednotky:
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ
ze dne: 14.2.2014 v 08:03
výkaz
: PŘÍLOHA za období : 12/2013 ke dni : 31.12.2013 Sestava uložena: w:\01\Sestavy\2013\V062-201312K01.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: : 00244902 Název : Obec Homole Sídlo : Budějovická 72, 370 01 Homole IČO
KEO-W 1.8.97 / UcU062