P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti Obec Starý Poddvorov , 230 69616 Starý Poddvorov, Obec, IČ:00285293 Sestavená k : 31.12.2012 za období: 12/2012 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa
Okamžik sestavení: 21.02.2013 08:06 hod.
A.1. Informace podle § 7 odst. 3 zákona Nejsou informace účetní jednotky.
o
tom,
že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání
A.2. Informace podle § 7 odst. 4 zákona 1)Změna v účtování pořizování dlouhodobého majetku - účet 901 se převedl na účet 401 a 403, v účtování v roce 2010 se zdroje krytí netvoří. 2) Změna účtování dlouhodobého majetku pořízeného bezúplatně - 04x/401. 3)Tvorba oprávek k drobnému dlouhodobému majetku 401,406/078,088. 4)Zásadní změna v účtování nákladů v účtové třídě 5 a výnosů v účtové třídě 6. Daňové výnosy se účtují od roku 2012 na účtovou skupinu 68 (narozdíl od roku 2011 byla používána účtová skupina 63). Změna v účtování bankovních poplatků: od roku 2012 se bankovní poplatky účtují na účet 518 (v roce 2011 byl vyúžíván účet 569). 5)Změna v účtování příjmů a výdajů - zrušeny účty účtové skupiny 21. 6) Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů ( účet 572), přijaté dotace do výnosů(67x). Od roku 2011 se přijatá dotace účtuje pouze na účet 569.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Do roku 2011 tvořila účetní jednotka opravné položky k účtům 311. Od roku 2012 se tvoří i k účtům 315. Opravné položky se tvoří k pohledávkám ve výši 10% za každých 90 dnů po splatnosti. Za období 2011 se OP účtují 406/ 192.
A.4.Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Číslo Název
Podrozvahový účet
P.I.
Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3. Ostatní majetek P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky 2. Vyřazené závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 5. Krátk.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 6. Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 3. Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův. 4. Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5. Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 6. Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí 7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
901 902 903 911 912 921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951 961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 12776816.12 0.00 177992.56 12598823.56 14157.00 14157.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1422151.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1422151.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 623401.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 623401.52 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13589722.60 13589722.60
12142940.12 0.00 66612.56 12076327.56 16371.00 16371.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 417775.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 417775.82 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 11741535.30 11741535.30
A.5.Informace podle § 18 odst.1 písm.c) zákona P O L O Ž K A Číslo Název 1. Spl.záv.pojistného na soc.zab.a přísp.na st.politiku.zam. 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3. Evidované daňové nedoplatky u místně přísl.finanč.orgánů
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 57836.00 27392.00 197851.54
41484.00 20330.00 169977.00
A.6. Informace podle § 19 odst.5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst.5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 ÚSC rezervy netvoří. V roce 2011 v návaznosti na ČÚS 708- odpisování majetku k 31.12.2011 odpočítají oprávky k dlouhodobému majetku. Od roku 1.1.2012 se účtují odpisy k dlouhodobému majetku. Podle ČÚS 703transféry došlo ke změnám jejich účtování. Účetní jednotka tvoří roční odpis. Účetní jednotka odpisuje od roku 2012 rovnoměrným způsobem do stanovené zůstatkové ceny 5%.
C.Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." P O L O Ž K A Číslo Název C.1. C.2.
Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období Sníž.stavu transferů na poříz.dl.maj.ve věc.a čas.souvisl.
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 1327032.00 22762.40
0.00 0.00
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2. Informace o individuální produkční kvótě
D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7. Výše ocenění lesních porostů
Hodnota :
0.00
D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy A.II.8.
Částka:
0.00
D.III.5.
Částka:
0.00
K položce : Doplňující informace:
K položce : Doplňující informace:
Jedná se o vklad členů bytového družstva Poddvorov bytového domu B a A1 při výstavbě bytů v letech 1998- 2001. D.IV.8.
K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
Zálohy nájemníků na náklady spojené s nájmem, voda, plyn stočné, el. energie společných protor. Vyúčtování se dělá jedenkrát ročně. K 31.12. se zůstatek ve výši uhrazených záloh přeúčtuje na účet 388. D.IV.30.
K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
Neinvestiční dotace na volby do zastupitelstvech územně samosprávných celků 23.000,- Kč. volby 2012 UZ 98193 vratka : 10.037,- Kč Neinvestiční dotacena na volby prezidenta republiky 1.000,- Kč. volby 2012 UZ 98008 vratka : 1.000,- Kč Investiční dotace s UZ 90877= 46.872,- Kč, UZ 15839= 796.824,- Kč. Tato dotace byla poskytnuta na projekt: Komunitní kompostárna Starý Poddvorov. Projekt byl částečně financován již v roce 2011. Po dokončení akce bylo provedeno konečné vyúčtování a provedeno profinancování se SFŽP. Investiční dotace s UZ 374=487.000,- Kč. Tato dotace byla poskytnuta z roypočtu JMK na vybudování protipovodňového opatření v obci Starý Poddvorov, lokalita "A". Tato dotace byla vyčerpána, ale z důvodu nižší vysoutěžené ceny byla JMK vrácena částka 3.664,- Kč. Neinvvestiční dotace UZ 433= 50.000,- Kč. Tato dotace byla poskytnuta z rozpočtu JMK na realizaci akce: Zahrada pro děti. Dotace byla vyčerpána. Neinvestiční dotace UZ 339= 300.000,- Kč. Tato dotace byla poskytnuta z rozpočtu JMK na opravu kuchyně kulturního domu. dotace byla vyčerpána. Neinvestiční dotace UZ rozpočtu JMK jako dar
363= 20.000,- Kč. Tato dotace byla poskytnuta z (podle darovací smlouvy č. 017051/12/ORR) v rámci
soutěže vesnice roku JMK 2012 za _Diplom za rozvíjení klidových tradic. Neinvestiční dotace UZ 331= 20.000,- Kč. Tato dotace byla poskytnuta z rozpočtu JMK pro příspěvkovou organizaci ZŠ a MŠ na realizaci akce: Dětský folklór na Podluží. Na tuto dotaci provedla příspěvková organizace vyúčtování dle smlouvy. Neinvestiční dotace UZ 33123= 227.581,20 Kč. Tato dotace byla poskytnuta pro příspěvkovou organizaci ZŠ a MŠ na realizaci projektu v rámciEU peníze školám. Na tuto dotaci příspěvková organizace provedla vyúčtování dle smlouvy.
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty A.II.3.
K položce : Doplňující informace:
Částka:
Kurzová ztráta obec má běžný účet v EUR.
0.00
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích
K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu
K položce : Doplňující informace:
Částka:
0.00
Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky
P O L O Ž K A Číslo Název G.I. G.II.
G.III. G.IV.
1. 2. 3. 4.
Počáteční stav fondu k 1. 1. Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů Ostatní tvorba fondu Čerpání fondu Konečný stav fondu
ÚČETNÍ OBDOBÍ B Ě Ž N É 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Stavby P O L O Ž K A Číslo Název G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.
Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
B Ě Ž N É BRUTTO 90675460.14 37320046.60 5695599.00 0.00 4280682.00 36946565.71 6432566.83
Ú Č E T N Í KOREKCE 21687051.50 3054834.00 2403317.00 0.00 1935108.00 10944548.00 3349244.50
O B D O B Í NETTO
OBDOBÍ MINULÉ
68988408.64 34265212.60 3292282.00 0.00 2345574.00 26002017.71 3083322.33
68185314.64 34271962.60 3292282.00 0.00 2345574.00 25192173.71 3083322.33
O B D O B Í NETTO
OBDOBÍ MINULÉ
5814464.60 0.00 418.00 3890716.70 1562718.96 360610.94
5810470.60 0.00 418.00 3920953.00 1557534.16 331565.44
Pozemky P O L O Ž K A Číslo Název H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.
Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
B Ě Ž N É BRUTTO 5814464.60 0.00 418.00 3890716.70 1562718.96 360610.94
Ú Č E T N Í KOREKCE 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
I. Doplňující informace k položce "A.II.4 Náklady z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Číslo Název I. I.1. I.2.
Náklady z přecenění reálnou hodnotou Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle § 64 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
J. Doplňující informace k položce "B.II.4 Výnosy z přecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Číslo Název J. J.1. J.2.
Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výn. z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle § 64 Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 584.00 584.00 0.00
0.00 0.00 0.00
K. Doplňující informace k položce "A.Stálá aktiva" rozvahy P O L O Ž K A Číslo Název K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji K.1. Ocenění dlouh.nehm.majetku určeného k prodeji podle § 64 K.2. Ocenění dlouh.hmot.majetku určeného k prodeji podle § 64
Účetní období BĚŽNÉ MINULÉ 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
KEO 8.02
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ
výkaz
:
za období
:
ke dni
:
ze dne: 21.02.2013 v
/ U062p
8:18 hod.
P Ř Í L O H A 12.2012 31.12.2012
Do výkazu byly zahrnuty organizace: 00285293 Obec Starý Poddvorov Kontrola mezivýkazových vazeb - pouze varování Tyto kontrolní vazby nejsou definovány CSUIS MF ČR a proto nejsou závazné! Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: 21.02.2013,08:12:46hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.
