P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti Městys Velké Poříčí , Náměstí 102 54932 Velké Poříčí, Městys, IČ:00654451 sestaven k : 31.12.2010 za období: 12/2010 v tisících Kč
A.1. Informace podle § 7 odst.3 zákona
Princip nepřetržitého trvání nebyl porušen. Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2. Informace podle § 7 odst.4 zákona
V roce 2010 byly v naší účetní jednotce vlivem změny předpisů k účetním metodám provedeny změny v souladu s vyhláškou 410/09 Sb.. Z důvodu věrného obrazu provedla plné dooprávkování drobného dlouhodobého majetku zápisem 406MD/088D a 406MD/078D. Účetní jednotka vyřazovala dlouhodobý majetek v případě prodeje přes účet 406 dle metodiky týmu pracovníků Ing.Schneiderové.
A.3.
Informace podle § 7 odst.5 zákona
Způsob zaokrouhlování: Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíly mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378 Účetní jednotka používá platné účetní metody pro účetnictví územních samosprávných celků v roce 2010 v souladu s vyhl. 410/09, zák.563/91 Sb. v platném znění a vlastních vnitřních směrnic. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově prostřednictvím účtů 401 a 419. V roce 2010 neprováděla úč.jednotka odpisy účetní ani daňové. U zásob je používán způsob B.Drobný dlouhodobý majetek hmotný je v účetnictví od hodnoty 3 tis. do 40 tis.Kč, drobný nehmotný od 7 tis.do 60 tis.Kč.Reálná hodnota v roce 2010 nebyla použita. Opravné položky k pohledávkám byly vytvořeny a zaúčtovány u pohledávek od 1 tis.Kč. Změny způsobu oceňování nenastaly. Pozemky bezúplatně předané státem byly oceněny historickými cenami v místě obvyklými. V roce 2010 nebyly realizovány žádné platby v cizích měnách.
A.4.Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů POLOŽKA Číslo Název P.I.
Syntetický účet
Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 3. Ostatní majetek P.II. Odepsané pohledávky a závazky 1. Odepsané pohledávky 2. Odepsané závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k prostředkům EU 6. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k prostředkům EU 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 3. Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův. 4. Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU 6. Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU 7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům Okamžik sestavení: 31.12.2010
901 902 903 911 912 921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951 961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999
OBDOBÍ BĚŽNÉ MINULÉ 21125.00 39.00 1272.00 19814.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34957.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34800.00 0.00 0.00 0.00 157.00 -13822.00 -13822.00
Podpisový záznam:
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
A.5.Informace podle § 18 odst.1 písm.c) zákona POLOŽKA Název Spl.závazky pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů
Číslo
Stav k 1.1.2010
Stav k 31.12.2010
52 53 54
91.00 44.00 24.00
108.00 48.00 23.00
A.6. Informace podle § 19 odst.5 písm.a) zákona Byla provedena splátka za prodej pozemků dle kupní smlouvy z z roku 2010 pro stavbu rodinných domků ve výši 216 160.Budoucí kupní smlouva byla nahrazena platnou kupní smlouvou.K záloze 230 tis.Kč z bud.kupní smlouvy byla doplacena výše uvedená částka, tzn.pozemek za částku 446 160 Kč. K rozvahovém dni nejsou známy jiné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst.5 písm.b) zákona Budoucí kupní smlouva byla nahrazena platnou kupní smlouvou, která byla již uhrazena - viz předchozí bod. Další informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci naše účetní jednotka nemá.
A.8. Informace podle § 66 odst.6 k31.12.2010 nemá účetní jednotka podaný návrh na vklad do katastru nemovitosti, ke kterému k datu účetní závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst.8 Negativní.Tato informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.
A.10.Informace podle § 4 odst.8 písm.d) zákona POLOŽKA Název
Účet
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu AÚ 403 v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek z toho na: výzkum a vývoj vzdělávání pracovníků informatiku individuální dotace na jmenovité akce Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek AÚ 403 Přij.dotace celkem na dl.maj.z rozpočtu územ.samospráv.celků AÚ 403 Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu AÚ 671 z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele AÚ 671 z toho na: výzkum a vývoj vzdělávání pracovníků informatiku př.dot.na neinv.nákl.souv.s fin.progr.ev.vISPROFIN AÚ 671 př.prostředky na výzkum a vývoj od posk.j.než zřiz.AÚ 671 Př.prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu úz.samospr.celků AÚ 672 Přij.prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účel.podpory AÚ ÚS 67 Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí AÚ 649 Př.přísp.a dot.celkem na provoz z rozpočtu úz.samospr.celků AÚ 672 Přij. příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů AÚ 673 Přij. dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů Poskyt. návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-kraj.úřadu SÚ 316 Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí SÚ 316 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-ze st.rozpočtu SÚ 326 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od kraj.úřadu SÚ 326 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od obce SÚ 326 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od stát.fondů SÚ 326 Přij.návrat. finanční výpomoci mezi rozpočty-od ost.veř.rozp.SÚ 326 Posk.přechodné výpomoci přísp.organizacím-org.složkou státu SÚ 316 Poskyt. přechodné výpomoci přísp.organizacím-krajským úřadem SÚ 316 Poskytnuté přechodné výpomoci přísp.organizacím-obcí SÚ 316 Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské SÚ 281 Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční SÚ 281 Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku SÚ 283 Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí SÚ 283 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské SÚ 289 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční SÚ 289 Směnky k úhradě tuzemské SÚ 322 Směnky k úhradě zahraniční SÚ 322 Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské SÚ 451 Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční SÚ 451 Vydané dluhopisy tuzemské SÚ 453 Vydané dluhopisy zahraniční SÚ 453 Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské SÚ 457 Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční SÚ 457 Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské SÚ 459 Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční SÚ 459 Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem AÚ 063,253 a 312 z toho: krátk.dluhopisy a směnky úz. samospr.celků AÚ 253 a 312 komunální dluhopisy územních samosprávných celků AÚ 063 ostat.dluhopisy a směnky veř. rozpočtů AÚ 063,253 a 312 Okamžik sestavení: 31.12.2010
Číslo
Stav k 1.1.2010
Stav k 31.12.2010
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8554.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 15607.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Podpisový záznam:
III. Organizační složky státu vykazují stavy údajů podpoložek č.22,23,29 přílohy účetní závěrky. Ministerstva jako organizační složky státu vykazují též stavy údajů podpoložek č.48 až 51 přílohy účetní závěrky. Územní samosprávné celky vykazují stavy údajů podpoložek č.22 až 51 přílohy účetní závěrky. Příspěvkové organizace vykazují údaje podpoložek č.1 až 19,32 a 33, 36 a 37,40 a 41 přílohy účetní závěrky. Stav položky č.20 vykazují příspěvkové organizace. Stav podpoložky č.21 vykazují územní samosprávné celky, příspěvkové organizace, státní fondy a organizační složky státu. IV. Účetní jednotka uvede informace o stavu položek ve dvou sloupcích, v prvním sloupci k 1.lednu, ve druhém sloupci k okamžiku
sestavení mezitimní účetní závěrky nebo k rozvahovému dni.
B.
Číslo B.1. B.2. B.3. B.4.
Položka Název
Syntetický účet
Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněž.prostředků Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem
364 364 364 364
Stav k 1.1.2010
Stav k 31.12.10
0 0 0 0
0 0 0 0
C.
POLOŽKA Číslo Název
Stav k 1.1.2010
Stav k 31.12.2010
C.1 C.2 C.3 C.4 C.5 C.6
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 68610.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 71785.00
Krát.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-nenávr. Dlouh.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-nenávr. Krát.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-návrat. Dlouh.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-návrat. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům Rozpočtované prostředky
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka
Negativní. Tato informace se netýká účetní jednotky.
D.2. Informace o individuální produkční kvótě
Negativní. Tato informace se netýká účetní jednotky.
D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv
Negativní. Tato informace se netýká účetní jednotky.
D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
Negativní. Tato informace se netýká účetní jednotky.
D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
Umělecká DHM 1031 1033 1034 1035
díla oceněná 1 Kč - Jedná se o majetek ve výši Kč 4,-: - Socha panny Marie - Svatý kříž - Sousoší Nejsvětější trojice - Kříž se sochami světců
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
Negativní, situace se mapuje.Městys nikdy nevlastnil žádné lesní pozemky. To, co je na KÚ vykazováno jako lesní pozemek, byly vesměs dříve nezpvněné cesty,které jsou v sočasnosti porostlé nálety.
D.7. Výše ocenění lesních porostů
Hodnota :
0.00
D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem
Negativní. Účetní jednotka v roce 2010 nezjišťovala hodnotu těchto pozemků.Na tyto nálety jsme nedávali zpracovávat znalecký posudek.
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce : 346
účet 346 - V prosinci byly provedeny opravy a přeúčtování některých dotací, které byly v této příloze komentovány od počátku roku na účet 348 k 31.12. byly proúčtovány do výnosů 671 a 672. Na účtu 346 je předepsána pohledávka za úřadem práce ve výši 42500 Kč a vratka za oboje volby ve výši 28083 Kč. K položce : 388
účet 388 - záloha dotace ROP z roku 2009 4304.59 a z r.2010 21436387.50Kč byly odúčtovány z dohadné položky. Městys obdržel a vyúčtoval do výnosů a do majetku celou dotaci ROP na NIV a INV.Na tomto účtu evidujeme výdaje spojené se sčítáním domů,bytu a lidu, které nejsou prozatím zkontrolovány a vypořádány a dohadujeme, že to budou naše výnosy. K položce : 451
účet 451 - dlouhodobé úvěry - navýšení přestavuje především čerpání revolv. úvěru a dlouhodobého úvěru na akci stav. úpravy čp. 102 - akce z dotace ROP ve výši 48 mil. Kč / k zajištění krytí této akce dva úvěry - revolving 10 300 tis.Kč /splatný do 30.6.2011-dotace ROP/ a dlouhodobý úvěr na 20 let ve výši 9 688 tis.Kč/spl.v r.2020/ Oba úvěry byly plně vyčerpány a revolvingový úvěr byl k 31.12.2010 již splacen poslední dotací z ROP na rekonstrukci obecního domu. k 31.12.2010 byl splacenúvěr na cyklostezku ve výši 5 mil. Kč z r. 2005 a úvěr na rekonstrukci šaten ve výši 3,5 mil.Kč z roku 2008. K položce : 374
účet 374 - zůstala záloha na dotaci na sčítání domů,bytů a lidu, která není dosud vypořádaná. K položce : 021
účet 021 Obecního mil.
-
Nárůst
domu
aktiv
Velké
především
Poříčí
o
TZ budovy čp. 102 - rekonstrukce
z dotace ROPúpřes 48 mil.Kč/ ve výši cca 51
Kč, dále TZ bývalého úřadu v čp. 561 na prostory pro MŠ ve výši cca 700 tis.Kč, o infrastrukturu na sídlišti - plyn,kanalizace a
veřejné osvětlení přes 2 mil.Kč a další drobnější stavby. V lednu účet.jednotka zakoupila středisko bývalé provoz.VAK Náchod v hodnotě téměř 6 mil.Kč pro středisko údržby městyse. K položce : 022
účet 022 - nárůst sovisí rovněž s rekonstrukcí Obecního domu a jeho vybavením jak z dotace, tak z vlastních zdrojů /a úvěrů/ movitými věcmi nad 40 tis.kč - vybavení úřadu, společ.sálu, spolkových místností, knihovny a restaurace nábytkem a především gastrotechnikou nerezu ve výši cca 3,1 tis.Kč.
Dále účet.jednotka pořídíla fotovoltaickou elektrárnu za cca 645 tis.Kč, dále hrací prvky na dětské hřiště a další.
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce : 028
účet 028 - souvisí rovněž především s rekonstrukcí obecního domu a jeho vybavením vč. restaurace movitými věcmi do 40 tis.Kč přes 3 mil. Kč, dále hrací prvky na dětské hřiště, pracovní stroje a zařízení na údržbu obce a pod. K položce : 324
účet 324 - na tomto účtu vede účetní jednotka zálohy na bytové a nebytové služby určené k vyúčtování prostřednictvím dalšího účtu 311 s odděl.analytikou /tzv. přeprodej/.
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce : 572
účet 572 - předepsány dotace a příspěvky příspěvk.organizacím ZŠ a MŠ a některé pravidelné člen.příspěvky nezisk. organizacím, nadacím a městu a vypořádané dotace dalším organizacím městyse na základě finanční kontroly a vyúčtování záloh. K položce : 649
účet 649 - poskytnutí darů obci, pojistná plnění a haléř.vyrovnání DPH K položce : 549
účet 549 - zákonné pojištění, příspěvky důchodcům na obědy, další transféry obyvatelstvu prostř.položky 5499/kult. a tělov.akce/, náhrady obyvatelstvu a dobropis z r.2009 Ekokom. haléř.dorovnání DPH K položce :
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích K položce :
Účetní jednotka v roce 2010 není povinna sestavit tento výkaz.
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce : 419
na účtech 419 vede účetní jednotka vlastní sociální fond, tvořený 2,5% z hrubých mezd a fond rozvoje bydlení,tvořený úroky a dotacemi z rozpočtu na úhradu úroků z úvěru a poplatků na účtu. Úroky z úvěrů SFRB jsou smluveny na 10 let,ale půjčky s občany byly pouze na 6 let, tzn. že obec doplácí z rozpočtu. K položce : 406
účet roce
406
předepsány
opotřebením
- Proúčtovány:- příjmy a výdaje z roku 2009 uhrazené a přijaté v -
2010, vyúčtovány
-
přes účet 311 / v r.2009 316/ daň z příjmu PO za obec 1658,4tis.kč dooprávkování DDNM a DDHM ve výši 3703.4 tis.Kč dotace ROP z r.2009 4305 tis.Kč dotace z Úřadu práce, volby prodej dlouhodobého majetku obce s plným
služby
z
roku
2009,
které
nebyly
- poúčtovány závazky ze smluv o prodeji pozemků vč. infrastruktury stavebníkům RD z roku 2009 /elektroskříně- 280tis., které byly chybně na účtu 042 a měly být v r.2009 na dohad.účtu -v r.09 úč. jednotka čas.nerozlišovala a vodovodní přípoky 178 981 Kč obdobně neměly být na 042- k 31.12.10 odúčtováno/. - přeřazení majetku z 022 na 028 dle metodik Ing.Shchneiderové a dooprávkování 316 444 Kč. Uvádíme významnější pohyby na účtu 406, které byly proúčtovány v r.2010 v sovislosti se změnami metodiky účetnictví v účetní jednotce v roce 2010,přechodem na výnosy a náklady, časové rozlišení, různé výklady nových metod a neúplnost účetních standardů po rok 2010. K položce : 403
Převážně investiční majetek účetní jednotky pořízený z dotace státu,EU,kraje. Poč.stav k 1.1.2010: 75 376 790 Kč Koneč.stav k 31.12.2010: 121 523 149.96 Rozdíl: nárůst: 46 146 359.96 Kč xxxxxxxxxxxxxxxxx Jedná se o: 239 320,09 Kč představuje dotace na fotovolt.elektrárnu 900 000,- Kč dotace na infrastrukturu na sídlišti Nad svahem 45 007 039,87 Kč dotace ROP na rekonstrukci Obec.domu a jeho vybavení movitými věcmi nad 40 tis.Kč K položce : 401
účet,na který přev.můstkem převeden bývalý účet 901,očištěný o dotace 403 hospodářské výsledky od roku 1997,zúčtování příjmového a výdajového okruhu/965 a965 bývalé účty/ a dále proúčtování fondů/419/. Vyřazování majetku/kromě pozemků/ nebylo prováděno prostřednictvím tohoto účtu, ale účtu 406 dle metodiky Ing. Schneiderové. Na tomto účtě byly provedeny pozemkové změny na základě oprav v pozemcích
na Katastrálním úřadě v Náchodě v roce 2009, které nám zapomněl KÚ zaslat a a informovat nás k provedení změn již v r.2009.na vyžádání učinil až letos při inventarizaci pozemků. O 1733 Kč snížena hodnota pozemků na základě změny výměry. Dále na tomto účtě je proúčtován bezúplatný převod 2 pozemků 5780 Kč od Pozemkového fondu a nakonec byly na podrozvahu odúčtovány pozemky v hodnotě 1622 Kč, vedené na listu vlastnictví č.l jako MNV Velké Poříčí, keré nelze převést na list vlastnictví Městyse Velké Poříčí č. 1001. Jedná se o vodní plochy, které se nepřevádějí.
F.G. Ostatní fondy POLOŽKA Číslo Název G.I. G.II.
Počáteční stav fondu Tvorba fondu 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu
Stav k 31.12.2010 132.00 108.00 0.00 0.00 108.00 101.00 139.00
G. Stavby POLOŽKA Číslo Název G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.
Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
BRUTTO 223889.00 54850.00 97979.00 12113.00 37443.00 4833.00 16671.00
BÉŽNÉ OBDOBÍ KOREKCE NETTO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
OBDOBÍ MINULÉ
223889.00 54850.00 97979.00 12113.00 37443.00 4833.00 16671.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
BÉŽNÉ OBDOBÍ KOREKCE NETTO
OBDOBÍ MINULÉ
H. Pozemky POLOŽKA Číslo Název H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.
Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
BRUTTO 11712.00 0.00 0.00 4370.00 6889.00 453.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
11712.00 0.00 0.00 4370.00 6889.00 453.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ výkaz za období ke dni
ze dne: 03.02.2011 v 14:34 hod.
: P Ř Í L O H A : 12.2010 : 31.12.2010
Do výkazu byly zahrnuty organizace: 00654451 Městys Velké Poříčí Kontrola mezivýkazových vazeb Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: 02.02.2011,08:50:44hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.
KEO 7.74 / U062p
