P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady regionů soudržnosti MĚSTYS VELKÝ ÚJEZD , Olomoucká 15 78355 Velký Újezd, Městys, IČ:00299677 sestaven k : 31.12.2011
za období: 12/2011
v Kč, s přesností na dvě desetinná místa
A.1. Informace podle § 7 odst.3 zákona
nejsou informace účetní jednotky
o
tom,
že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání
A.2. Informace podle § 7 odst.4 zákona
Účetní jednotka provedla k 31.12.2011 dooprávkování DM. Použité účty: 079 100, 079 200 na DNM 081 100 - 081 600 na DHM. Došlo ke změně účtování transferů. Za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky, nově i finanční dary. Poskytnuté transfery se účtují do nákladů (účet 572), přijaté transfery do výnosů (672), přijaté investiční transfery na účet 403. Přijaté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty 943/9990943. Poskytnuté transfery k vypořádání v následujcím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty 999 0974/974. Došlo ke změnám v inventarizaci v návaznosti na vyhlášku č. 270/2010 o inventarizaci.
A.3.
Informace podle § 7 odst.5 zákona
Způsob zaokrouhlování: Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíly mezi aktivy a pasivy umístěn
k účtům:377 nebo 378. Tvorba a použití opravných položek a rezerv: Účetní jednotka v roce 2011 opravné položky účtuje od částky 10000 Kč. Časové rozlišení: Účetní jednotka časově rozlišuje platby nájmů za byty, nebytové prostory, nájmy za pozemky (účet 384). Služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného (daňové poradenství, stálé právní zastoupení) nejsou časově rozlišovány. Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Účetní jednotka v roce 2011 neodepisuje majetek v hlavní činnosti. Účetní jednotka účtuje na podrozvahových účtech: 901 0978 - DDNM 500 - 3000 Kč 902 0979 - DDHM 500 - 3000 Kč 903 xxxx - majetek předaný Základní škole a Mateřské škole Velký Újezd k hospodaření
A.4.Informace podle §7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Číslo Název
Syntetický účet
P.I.
Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2. Drobný dlouhodobý hmotný majetek 3. Ostatní majetek P.II. Odepsané pohledávky a závazky 1. Odepsané pohledávky 2. Odepsané závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 2. Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 3. Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 4. Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp. 5. Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 6. Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 2. Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k prostředkům EU 6. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k prostředkům EU 7. Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 8. Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9. Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 10. Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 11. Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 12. Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz. 13. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv 3. Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův. 4. Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu 5. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 6. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj. 7. Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 8. Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 2. Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU 6. Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU 7. Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 8. Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud. 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění 11. Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 12. Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení 13. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 14. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
Okamžik sestavení: 31.12.2011
901 902 903 911 912 921 922 923 924 925 926 931 932 933 934 939 941 942 943 944 945 947 948 949 951 961 962 963 964 965 966 967 968 971 972 973 974 975 976 978 979 981 982 983 984 985 986 999
O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ 43559156.63 5697.30 634167.59 42919291.74 28543.00 28543.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 43587699.63 43587699.63
Podpisový záznam:
42783000.00 6000.00 641000.00 42136000.00 29000.00 29000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 783000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 783000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 43595000.00 43595000.00
A.5.Informace podle § 18 odst.1 písm.c) zákona P O L O Ž K A Název Spl.závazky pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů
Číslo 52 53 54
Stav k 1.1.2011 69448.00 33715.00 24161.00
Stav k 31.12.2011 90672.00 41423.00 44022.91
A.6. Informace podle § 19 odst.5 písm.a) zákona Účetní let
jednotka
používá účet 406 k zaúčtování nákladů a výnosů z minulých
A.7. Informace podle § 19 odst.5 písm.b) zákona Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst.6 Návrh na vklad do katastru nemovitostí v hodnotě 1694,12 Kč nenabyl právní moci ke dni účetní závěrky.
A.9. Informace podle § 66 odst.8
A.10.Informace podle § 4 odst.8 písm.d) zákona P O L O Ž K A Název
Účet
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu AÚ 403 v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek z toho na: výzkum a vývoj vzdělávání pracovníků informatiku individuální dotace na jmenovité akce Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek AÚ 403 Přij.dotace celkem na dl.maj.z rozpočtu územ.samospráv.celků AÚ 403 Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu AÚ 671 z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele AÚ 671 z toho na: výzkum a vývoj vzdělávání pracovníků informatiku př.dot.na neinv.nákl.souv.s fin.progr.ev.vISPROFIN AÚ 671 př.prostředky na výzkum a vývoj od posk.j.než zřiz.AÚ 671 Př.prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu úz.samospr.celků AÚ 672 Přij.prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účel.podpory AÚ ÚS 67 Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí AÚ 649 Př.přísp.a dot.celkem na provoz z rozpočtu úz.samospr.celků AÚ 672 Přij. příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů AÚ 673 Přij. dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů Poskyt. návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-kraj.úřadu SÚ 316 Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí SÚ 316 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-ze st.rozpočtu SÚ 326 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od kraj.úřadu SÚ 326 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od obce SÚ 326 Přij.návratné finanční výpomoci mezi rozpočty-od stát.fondů SÚ 326 Přij.návrat. finanční výpomoci mezi rozpočty-od ost.veř.rozp.SÚ 326 Posk.přechodné výpomoci přísp.organizacím-org.složkou státu SÚ 316 Poskyt. přechodné výpomoci přísp.organizacím-krajským úřadem SÚ 316 Poskytnuté přechodné výpomoci přísp.organizacím-obcí SÚ 316 Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské SÚ 281 Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční SÚ 281 Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku SÚ 283 Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí SÚ 283 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské SÚ 289 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční SÚ 289 Směnky k úhradě tuzemské SÚ 322 Směnky k úhradě zahraniční SÚ 322 Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské SÚ 451 Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční SÚ 451 Vydané dluhopisy tuzemské SÚ 453 Vydané dluhopisy zahraniční SÚ 453 Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské SÚ 457 Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční SÚ 457 Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské SÚ 459 Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční SÚ 459 Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem AÚ 063,253 a 312 z toho: krátk.dluhopisy a směnky úz. samospr.celků AÚ 253 a 312 komunální dluhopisy územních samosprávných celků AÚ 063 ostat.dluhopisy a směnky veř. rozpočtů AÚ 063,253 a 312
Okamžik sestavení: 31.12.2011
Číslo 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51
Stav k 1.1.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Stav k 31.12.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 64737.44 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Podpisový záznam:
III. Organizační složky státu vykazují stavy údajů podpoložek č.22,23,29 přílohy účetní závěrky. Ministerstva jako organizační složky státu vykazují též stavy údajů podpoložek č.48 až 51 přílohy účetní závěrky. Územní samosprávné celky vykazují stavy údajů podpoložek č.22 až 51 přílohy účetní závěrky. Příspěvkové organizace vykazují údaje podpoložek č.1 až 19,32 a 33, 36 a 37,40 a 41 přílohy účetní závěrky. Stav položky č.20 vykazují příspěvkové organizace. Stav podpoložky č.21 vykazují územní samosprávné celky, příspěvkové organizace, státní fondy a organizační složky státu. IV. Účetní jednotka uvede informace o stavu položek ve dvou sloupcích, v prvním sloupci k 1.lednu, ve druhém sloupci k okamžiku sestavení mezitimní účetní závěrky nebo k rozvahovému dni.
B.
Číslo B.1. B.2. B.3. B.4.
Položka Název
Syntetický účet
Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněž.prostředků Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem
364 364 364 364
Stav k 1.1.2011
Stav k 31.12.11
0 0 0 0
0 0 0 0
C.
P O L O Ž K A Číslo Název C.1 C.2 C.3 C.4 C.5 C.6
Krát.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-nenávr. Dlouh.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-nenávr. Krát.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-návrat. Dlouh.podm.pohledávky ze vztahu k rozp.prostředkům-návrat. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům Rozpočtované prostředky
Stav k 1.1.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13422000.00
Stav k 31.12.2011 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 17969211.16
D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2. Informace o individuální produkční kvótě
D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
celková výměra lesního porostu: 126732 m2
D.7. Výše ocenění lesních porostů
Hodnota :
7223724.00
D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem
E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy
K položce :
D.IV.30.
Účetní jednotka obdržela zálohu na dotaci na sčítání lidu, bytů a domů v roce 2011 - účtováno na účet 374. Ke konci roku nebylo provedeno vyúčtování, proto účetní jednotka provedla zaúčtování dohadné položky ve výši 1800 Kč na účty 388/672. K položce :
A.IV.1.
TJ Sokol Velký Újezd byla v roce 2009 poskytnuta bezúročná půjčka ve výši 100000 Kč, se splatnotí do roku 2012. K dni účetní závěry byly uhrazeny dvě splátky dle splátkového kalendáře v celkové výši 60000 Kč. K položce :
A.IV.6.
V roce 2008 byla paní Viesnerové Drahomíře, Velký Újezd 188 poskytnuta bezúročná půjčka se splatností 5 let na opravu RD po požáru. Do konce roku 2010 uhrazené 6.125,- Kč. ZM Velký Újezd byl povolen odklad splácení pro tíživou sociální situaci rodiny. v roce 2008 byla paní Švrčkové Drahomíře, Velký Újezd 89 poskytnuta bezúročná půjčka se splatností do r. 2013 na opravu RD po živelné pohromě (zaplavení domku). Ke dni účetní závěry bylo zaplaceno 110000 Kč. V listopadu 2010 byla Jiřímu a Jitce Dohnalovým, Velký Újezd, Na Nivách 337 poskytnuta bezúročná půjčka na výměnu oken (zateplení budovy, manžel je invalidní) se splatností do 31.1.2015. Ke dni účetní závěrky bylo uhrazeno celkem 13000 Kč. 23.6.2011 byla paní Aleně Maloškové, Velký Újezd, Náměstí 15 poskytnuta bezúročná krátkodobá půjčka se splatností do května 2012. Ke dni účetní závěrky bylo uhrazeno 5000 Kč.
E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty
K položce :
B.I.24.
Účetní jednotka účtuje na účet 649 300 přijaté příspěvky na neinvestiční náklady v základní škole za žáky z Kozlova - Město Libavá. K položce :
B.IV.2.
Účetní jednotka účtuje na účty 346 300/ 384 000 předpis neinvestičního transferu ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu. K položce :
A.III.2.
Účetní jednotka účtuje na účety 381 000/349 000 předpis poskytnutých příspěvků vlastní příspěvkové organizaci (ZŠ a MŠ Velký Újezd) 572 390 poskytnuté příspěvky místním spolkům a organizacím 349 300/549 300 poskytnuté příspěvky MMO za vyřizování přestupkové agendy 572 400 poskytnuté finanční dary obyvatelstvu (vítání dětí, fin.výpomoci)
E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o pěněžních tocích K položce :
E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce :
F.G. Ostatní fondy P O L O Ž K A Číslo Název G.I. G.II.
Počáteční stav fondu Tvorba fondu 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu
Stav k 31.12.2011 112848.50 0.00 0.00 0.00 0.00 32730.00 80118.50
G. Stavby P O L O Ž K A Číslo Název G. G.1. G.2. G.3. G.4. G.5. G.6.
Stavby Bytové domy a bytové jednotky Budovy pro služby obyvatelstvu Jiné nebytové domy a nebytové jednotky Komunikace a veřejné osvětlení Jiné inženýrské sítě Ostatní stavby
BRUTTO 45021539.39 4209331.60 0.00 4361872.20 17320273.69 17776856.90 1353205.00
B É Ž N É O B D O B Í KOREKCE NETTO 16490928.00 1683734.00 0.00 1697383.00 5141059.00 6704617.00 1264135.00
OBDOBÍ MINULÉ
28530611.39 2525597.60 0.00 2664489.20 12179214.69 11072239.90 89070.00
41080000.00 4209000.00 0.00 4124000.00 13617000.00 17777000.00 1353000.00
B É Ž N É O B D O B Í KOREKCE NETTO
OBDOBÍ MINULÉ
H. Pozemky P O L O Ž K A Číslo Název H. H.1. H.2. H.3. H.4. H.5.
Pozemky Stavební pozemky Lesní pozemky Zahrady, pastviny, louky, rybníky Zastavěná plocha Ostatní pozemky
BRUTTO 8116923.54 0.00 392869.20 1222037.84 169930.00 6332086.50
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
8116923.54 0.00 392869.20 1222037.84 169930.00 6332086.50
8060000.00 0.00 393000.00 1171000.00 181000.00 6315000.00
KEO 7.92b
PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ
výkaz
:
za období
:
ke dni
:
ze dne: 15.02.2012 v
8:50 hod.
P Ř Í L O H A 12.2011 31.12.2011
Do výkazu byly zahrnuty organizace: 00299677 MĚSTYS VELKÝ ÚJEZD Kontrola mezivýkazových vazeb Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: 15.02.2012,08:46:44hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.
/ U062p
