Oracle főkönyv, egy termelő vállalat mindennapjai. Kelemen Melinda, T-Systems Magyarország Zrt. Főkönyvi modulgazda és számviteli csoportvezető

Oracle főkönyv, egy termelő vállalat mindennapjai

Kelemen Melinda, T-Systems Magyarország Zrt. Főkönyvi modulgazda és számviteli csoportvezető

1

Bemutatkozás • Rába csoport kiszervezte a következő folyamatokat:  



Informatikai tevékenység Humán és bérelszámolási tevékenység Pénzügyi és számviteli tevékenység

• T-Systems Magyarország Zrt. szerezte meg a jogot ezen tevékenységek ellátására

2

Mérföldkövek • 1996 július 1-től a 4 pénzügyi modul kiváltja a régi könyvelési rendszert (FR, KI, KO, TE) • 2002-től folyamatosan bevezetésre kerül az Oracle Manufacturing

• 2007-től upgradelt rendszer – törzsadat tisztítás, új folyamatok, számviteli flexmező átalakítása - új rendszer kialakítása • 2014-től R12-es rendszer technikai upgrade-je

3

Az alapok- a számviteli flexmező felépítése • Számviteli flexmező tagozódása: 

Üzletág: cégenkénti bontás, telephelyi bontás vagy tevékenységi bontás



Költséghely: munkahelyi szintű nyilvántartás a legrészletesebb



Számlaszám: klasszikus számlaszám



Partnerkód: kiemelt vevő és országonként egyéb vevő • Árbevétel - Önköltség • Vevő • Kapcsolt műveletek



Termékkód: közvetlen és közvetett költségek gyűjtése



Projektkód: különböző tevékenységek egyedi gyűjtése • Beruházás, felújítás • Kutatás-fejlesztés • Garanciális költségek • Alapítás-átszervezés • Karbantartás • Hitelek, lízingek • Egyéb kiemelt témák • Támogatások 4

Rába Futómű Kft. költséghelyének felépítése • 1. karakter

Társaság azonosítója

• 2-3. karakter Központi szervezetek, termelő szervezetek

• 4-5. karakter Teamek • 6-9. karakter Költséghelyek • 10-12. karakter Munkahelyek

5

Közös értékkészlet • A Rába csoport 4 társasága közös értékkészletet használ 

Gyorsabb törzsadat-kezelés: 4 helyett most csak egy 1 helyen kell karbantartani



Saját kimutatások nagy részét is lehet közösen használni



Ami nincs szabályozva, az szabad és csak idő kérdése, hogy a felhasználó mikor találja meg



Jól kiépített adatvédelmi szabályok: • Társaságonkénti elkülönítés, hogy bizonyos tartományokat csak az adott cég használjon

• Szegmensenkénti beállítási lehetőség • Jogosultságokhoz kell kötni a szabályokat

6

Specialitások • Költségek elsődleges könyvelése 5-ös számlaosztály, másodlagos könyvelése 6-os és 7-es számlaosztály – segédprogram segítségével • Párhuzamosan összköltséges és forgalmi eredmény kimutatás készítése • Tény és norma költségek elkülönítése, felosztása • Tervek használata: terv-tény összevetés • IFRS módosító tételek könyvelése • Konszolidálás • Naturáliák használata:  CO2 kvóta könyvelése, nyilvántartása a főkönyvi rendszerben értékben és mennyiségben 

Részvények mennyiségi nyilvántartása



Termelésből normaköltségek átadása a főkönyv felé, mely a későbbi felosztások alapja

7

Felosztások • Oralce Manufacturing a működés folyamán több technikai számlát használ, amik aztán a főkönyvben különböző vetítési alapok alapján kerülnek felosztásra : 

Vásárolt és saját árkülönbözetek felosztása termékkódokra

• Központi költségek felosztása éves vetítési alapján • Team költségekre felosztása 7-es számlaosztályba • Tény költségek felosztása termékkódokra a technikai kódokról:  Közvetlen bérek és járulékok  Közvetlen energia  Közvetlen értékcsökkenés  Közvetlen karbantartás  Közvetlen szerszám  Közvetlen hűtő-kenőanyag

• Tény-norma eltérések felosztása • 6-os számlaosztály átvezetése a 85-ös közvetett költségek közé • Konszolidálásnál az egymás közötti tételek kiszűrésére is alkalmas

8

WEB-ADI, a segítség • Web-ADI sémák alapján kerül könyvelésre 

K+F tevékenységre elszámolt bérek átvezetése



Olyan költségek továbbvezetése, melyek a 7-es számlaosztályba merülnek fel, de nem épülnek be a termékbe



Elhatárolások könyvelése: pl: nagytömegű költséghelyi bontás



Banki főkönyvi tranzakciók betöltése



Eseti nagy tömegű átvezetések

9

Saját kimutatások • 1 kimutatás 4 cég • Közvetett költségek költségnemenkénti kimutatása költséghelyi szinten • Közvetlen költségek költséghelyenként, termékenként jogcímenként • Projektenkénti, támogatásonkénti költségek kimutatása • Készletekhez, felosztásokhoz kapcsolódó kimutatások, egyeztetések • Árbevétel- közvetlen költség kimutatások • Terv-tény összevetések • IFRS szerinti beszámoló • Futómű belső eredmény kimutatása az üzletágak között

10

Napi feladások • Napi szinten kerülnek átadásra az adatok work-flow segítségével a főkönyv felé • A feldolgozáscsoportok cégenként kerültek beállításra • Alrendszerekből is külön feldolgozáscsoportok készültek • Manuálisan is lehet indítani, de nagyon kell figyelni a sorrendre

• Az időtartama: az éjszaka folyamán • Az OM rendszerből feladott tételek napi szinten egyeztetésre kerülnek a főkönyvben:  

Készlet Gyártás

• Tárgyi eszköz modul és a Bérelszámolási rendszer, ez az egy nem integrált, amit havi szinten zárunk, a többi modulból napi szintű feladás van, de a pénzügyi moduloknál elégséges a havi egyeztetés 11

Köszönöm a figyelmet !

12