Optimal Balanced Prodejní prospekt podílového fondu Optimal Balanced o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a. s. 1. INFORMACE O PODÍLOVÉM FONDE 1.1. Fond - Optimal Balanced o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a. s., který byl vytvořen jako standardní podílový fond, který splňuje požadavky směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65 / ES ze dne 13. července 2009 o koordinaci zákonů, jiných právních předpisů a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) v platném znění. Fond patří do kategorie smíšené fondy. 1.2. Fond byl vytvořen na základě rozhodnutí Národní banky Slovenska o udělení povolení k vytvoření otevřeného podílového fondu ze dne 10.4.2006 č. UDK-010/2006 / KISS, které nabylo právní moci dne 11.4.2006 na dobu neurčitou a nemá právní subjektivitu. 1.3. Statut Fondu je součástí tohoto prodejního prospektu (dále jen "PP"). Statut jakož i výroční zpráva a pololetní zpráva o hospodaření s majetkem ve Fondu jsou v písemné formě bezplatně přístupné v sídle Společnosti, v sídle Depozitáře a zveřejněny na webovém sídle Společnosti www.iad.sk a na Prodejních místech. 1.4. 1.4.1. Na majetek Fondu se vztahují ustanovení zákona č. 595/2003 Sb. o dani z příjmů ve znění pozdějších předpisů (dále jen "zákon o dani z příjmů") a ustanovení konkrétních mezinárodních smluv o zamezení dvojího zdanění. 1.4.2. Předmětem daně z příjmů fyzických a právnických osob jsou i příjmy z podílových listů dosažené z jejich vyplacení (vrácení). Daň je vybírána srážkou, přičemž plátcem daně je Společnost. Společnost však neprovede srážku daně, jestliže příjemcem výnosu z vyplacení podílového listu je podílový fond, obchodník s cennými papíry nebo zahraniční obchodník s cennými papíry držící podílové listy svým jménem pro své klienty v rámci poskytování investiční služby na území Slovenské republiky prostřednictvím své pobočky nebo bez zřízení pobočky. Daňový režim investory, kteří nejsou daňovými rezidenty Slovenské republiky, se řídí především ustanoveními smlouvy o zamezení dvojího zdanění uzavřené mezi Slovenskou republikou a jejich rezidenční krajinou. Zdanění příjmů z investování do podílového fondu se může měnit v souvislosti s legislativními změnami v oblasti daně z příjmů. 1.4.3. Společnost přiznává podílníkům výnos z hospodaření s majetkem v podílovém fondu. Přiznané výnosy a ostatní výnosy se zahrnují každý Pracovní den do aktuální ceny již vydaných podílových listů. Výnosy Společnost podílníkem nerozděluje, jsou součástí majetku v podílovém fondu. Výnosy z majetku ve Fondu ve výši výnosů z cenných papírů, nástrojů peněžního trhu a vkladových účtů vyplacených Společnosti za příslušný kalendářní rok včetně výnosů podle bodu 6.3. Statutu Společnost průběžně denně zahrnuje do čisté hodnoty majetku ve Fondu, to znamená i do aktuální ceny již vydaných podílových listů. 1.4.4. Zdanění příjmů plynoucích z investice ve Fondu uvedené v bodě 1.4. tohoto PP může být modifikovány novelami daňových předpisů. 1.5. Účetní závěrky se sestavují ke 30.6. a 31.12. příslušného kalendářního roku. Průběžná účetní závěrka bez poznámek se sestavuje k poslednímu dni kalendářního čtvrtletí. 1.6. Audit roční účetní závěrky podílového fondu vykonává KPMG Slovensko spol. s ro, Dvořákovo nábřeží 10, 811 02 Bratislava, IČO: 31 348 238, zapsaná v Obchodním rejstříku Okresního soudu Bratislava I, oddíl Sro, vložka 4864 / B, evidenční číslo licence auditora: 96. 1.7. 1.7.1. Údaje o podílových listech, zejména práva spojená s podílovým listem, podoba podílového listu a forma podílového listu jsou uvedeny v bodě 9. Statutu, způsob evidence podílových listů je uveden v bodě 2.4. Statutu. 1.7.2. Ke zrušení Fondu může dojít v souladu se Zákonem pouze na základě rozhodnutí Národní banky Slovenska (dále jen "NBS") o odnětí povolení k vytvoření Fondu, nebo na základě rozhodnutí představenstva Společnosti o vrácení povolení k vytvoření Fondu po předchozím souhlasu NBS na vrácení povolení na vytvoření Fondu nebo pokud povolení k vytvoření Fondu zaniklo. Společnost po vzniku skutečností podle předchozí věty okamžitě ukončí vydávání a vyplácení podílových listů a uzavře hospodaření s majetkem ve Fondu a do šesti měsíců provede mimořádnou účetní závěrku Fondu, prodá majetek ve Fondu, zajistí splacení pohledávek ve prospěch majetku ve Fondu, vyrovná všechny závazky z hospodaření s majetkem ve Fondu a vyplatí podílníkům jejich podíl na majetku ve Fondu. Podílník není oprávněn žádat zrušení Fondu. 1.8. Způsob a podmínky vydávání podílových listů jsou uvedeny v bodě 10. Statutu. 1.8.1. Pro účely uskutečnění následných investic do Fondu je dostačující vyplnit a podepsat počáteční Pokyn na nákup pro Fond, přičemž ostatní investice do tohoto Fondu je možné posílat bez vyplnění a podepsání nového Pokynu na nákup, avšak se správně uvedeným variabilním
1.9. 1.10.
1.11. 1.12.
1.13. 1.14.
1.15.
2. 2.1.
2.2. 2.3.
symbolem, kterým je číslo počátečního Pokynu na nákup pro Fond a specifickým symbolem, kterým je rodné číslo majitele podílového listu. V příkazu k úhradě je investor povinen uvést variabilní symbol (číslo Pokynu na nákup pro Fond) a specifický symbol (rodné číslo). Rozhodujícím dnem je den připsání peněžních prostředků na běžný účet Fondu. Způsob a podmínky Redemace jsou uvedeny v bodě 11. Statutu. Okolnosti, za kterých může být pozastaveno právo redemace jsou uvedeny v bodě 13. Statutu. Způsob a podmínky přestupu mezi podílovými fondy Společnosti jsou uvedeny v bodě 12. Statutu přičemž Rozhodujícím dnem pro určení aktuální ceny podílových listů při jejich vyplacení je den doručení Pokynu k redemaci. Rozhodujícím dnem pro vydání podílových listů jiného podílového fondu spravovaného Společností je den připsání peněžních prostředků na běžný účet tohoto jiného podílového fondu spravovaného Společností. Společnost v době mezi Rozhodujícím dnem na vyplacení podílového listu a Rozhodným dnem pro vydání podílového listu vede účet majitele podílových listů s nulovou hodnotou. Při takovém typu vydávání podílových listů společnost uplatňuje vstupní poplatek ve výši 0,2% z aktuální ceny. Popis pravidel pro výpočet a použití výnosů je uveden v bodě 6.3. a 6.4. Statutu. 1.12.1. Popis investičních cílů s majetkem ve Fondu je uveden v bodě 4.1. Statutu. 1.12.2. Popis investiční politiky Fondu je uveden v bodě 4.1. a 4.2. Statutu. 1.12.3. Přehled omezení investiční politiky je uveden v bodě 4. až 6. Statutu. 1.12.4 Údaje o postupech a nástrojích a úvěrech, které lze využít při správě majetku ve Fondu jsou uvedeny v bodě 4. a 5. Statutu. 1.12.5. Fond nemá stanoven benchmark. Pravidla pro oceňování majetku ve Fondu jsou uvedeny v bodě 7. Statutu. 1.14.1. Aktuální hodnota podílu se určí denně kromě soboty, neděle, státního svátku, dne pracovního klidu, případně jiného dne, o kterém tak Společnost rozhodne a takovou skutečnost investorům oznámí jejím zveřejněním v sídle Společnosti, v sídle Depozitáře a na webovém sídle Společnosti www.iad.sk, a to nejpozději 14 dnů před tímto dnem. Způsob určení Aktuální hodnoty podílu je uveden v bodě 7.4. Statutu. Aktuální hodnota podílu se rovná aktuální ceně podílového listu. 1.14.2. Vstupní poplatek je 2,3% z aktuální ceny podílového listu. Vstupní poplatek není součástí majetku ve Fondu, ale je určen na úhradu nákladů Společnosti spojených s vydáváním podílových listů a je příjmem Společnosti. Při Redemaci Společnost nepožaduje od podílníka žádný výstupní poplatek. Nákupní cena podílového listu se proto rovná aktuální ceně podílového listu. Společnost stanovuje uvedené ceny na šest desetinných míst. 1.14.3. Společnost zveřejňuje údaje o aktuální hodnotě podílu, prodejní ceně podílu, nákupní ceně podílu, o čisté hodnotě majetku ve Fondu jednou za týden v periodickém tisku s celostátní působností uveřejňující burzovní zprávy. Odplata Společnosti za správu Fondu činí nejvýše 2,5% z průměrné roční čisté hodnoty majetku ve Fondu, způsob jejího výpočtu je uveden v bodě 2. statutu. Výše úplaty za jeden rok výkonu činnosti Depozitáře sjednána v depozitářské smlouvě představuje 0,336% z průměrné roční čisté hodnoty majetku ve Fondu. Odplata za výkon činnosti Depozitáře se účtuje jako závazek Fondu v každý Pracovní den a hradí se způsobem a ve lhůtách dohodnutých v depozitářské smlouvě. Odplata za výkon činnosti Depozitáře za jeden kalendářní rok se vypočítává denně podle aktuální čisté hodnoty majetku ve Fondu před zúčtováním odplaty za správu Fondu a odměny za výkon činnosti depozitáře. Odplata za výkon činnosti Depozitáře se hradí měsíčně do třiceti dnů po uplynutí kalendářního měsíce, za který byla odplata vypočtena. Výše odměny za výkon činnosti Depozitáře za jeden den se vypočítává podle následujícího vzorce: Výše odměny za výkon činnosti Depozitáře za jeden den = aktuální NAV vypočítané podle bodu 7.3. Statutu před zúčtováním odplaty za správu Fondu a odměny za výkon činnosti Depozitáře x (výška úplaty Depozitáři za jeden rok výkonu činnosti v% / 365). Údaje o nákladech spojených se správou Fondu hrazených z majetku Fondu Depozitáři nebo jiným osobám jsou uvedeny v bodech 6.9. Statutu. INFORMACE O SPRÁVCOVSKÉ SPOLEČNOSTI IAD Investments, správ. spol., a. s., se sídlem Malý trh 2 / A, 811 08 Bratislava, Identifikační číslo: 17 330 254, zapsaná v Obchodním rejstříku Okresního soudu Bratislava I, oddíl: Sa, vložka číslo 182 / B (v celém textu jen jako "Společnost"). Společnost má právní formu akciové společnosti. Společnost vznikla 18. října 1991. 1.PF Slnko, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; Optimal, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; Kapital, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; Prvý realitný fond, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; Zaistený - IAD depozitné konto, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; KD Prosperita, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; KD RUSSIA, o.p.f., IAD
2.4.
2.5. 3. 3.1.
3.2. 4. 4.1. 5. 5.1. 5.2.
Investments, správ. spol., a.s.; Bond Dynamic, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; Growth Opportunities, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; Protected Equity 1, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; Protected Equity 2, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; CREO, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; IAD Energy Fund, o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; EURO Cash dlhopisový o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; EURO Bond o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; Český konzervativní o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; CE Bond o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; Global Index o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s.; Optimal Balanced o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a.s. a podílové fondy v nucené správě SLOVENSKÁ INVESTIČNÁ SPOLOČNOSŤ, a.s. - otevřený podílový fond - SLOVENSKÝ MAJETKOVÝ FOND, Bratislava; SLOVENSKÁ INVESTIČNÁ SPOLOČNOSŤ, a.s. - otevřený podílový fond - VŠEOBECNÝ INVESTIČNÝ FOND, Bratislava; SLOVENSKÁ INVESTIČNÁ SPOLOČNOSŤ, a.s. - otevřený podílový fond - SPOROFOND, Bratislava. Předsedou představenstva správcovské společnosti je Ing. Vladimír Bencz, který je předsedou představenstva CR Invest, a.s. a RF Invest, a.s., členem představenstva LOGIS Invest, a.s. a ZFP Investments, investiční společnost, a.s. Česká republika, předsedou dozorčí rady MT Invest, a.s. a STAVEBNÍ HOLDING, a.s. a SOLTEX obchodní, a.s. Česká republika, členem dozorčí rady AQ Invest, a.s., jednatelem společnosti Bevix, s.r.o. a Riga Office West s.r.o. Česká republika. Členem představenstva je Peter Lukáč, MBA, který je členem představenstva CR Invest, a.s., jednatelem PR Pohoda, s.r.o., Bevix, s.r.o., SPDO, s.r.o., Riga Office West s.r.o. Česká republika, Florenc Office Center s.r.o. Česká republika a Logis R s.r.o. Česká republika, místopředsedou představenstva ZFP Investments, investiční společnost, a.s. Česká republika, členem dozorčí rady SOLTEX obchodní, a.s. Česká republika. Dalším členem představenstva je Borut Gorjup, který je zároveň předsedou představenstva MT Invest, a.s., předsedou dozorčí rady AQ Invest, a.s., RF Invest, a.s., CR Invest, a.s. a LOGIS Invest, a.s., jednatelem Sunny Sky sro, společníkem a jednatelem MCGA Premium, s.r.o. a členem dozorčí rady Wellness Invest, a.s., členem představenstva SOLTEX obchodní, a.s. Česká republika. Předsedou dozorčí rady je Ing. Róbert Bartek, který je zároveň členem představenstva Pro Partners Holding, a.s. a Pro Partners Bohemia a.s. Česká republika, předsedou dozorčí rady SIBAREAL, s.r.o., Pro Diagnostic Group, a.s., místopředsedou dozorčí rady ZFP Investments, investiční společnost, a.s. Česká republika, a členem dozorčí rady Pro Ski, a.s., NR Invest, a.s. a Nová Nitra I, a.s. a UMD a.s. Česká republika. Druhým členem dozorčí rady je Ing. Vanda Vránska, která je členem představenstva společnosti Pro Partners Asset Management, a.s. . Třetím členem dozorčí rady je Aleksander Sekavčnik, který je člen představenstva společnosti KD Group a společnosti KD d.d., členem dozorčí rady společnosti AS b.d., společníkem ve společnostech PM&A FA d.o.o. a PM&A IP d.o.o. a společníkem a jednatelem společnosti Sekavčnik in družbenik d.n.o. .Čtvrtým členem dozorčí rady je JUDr. Róbert Pružinský, který je jednatelem ve společnostech ROYAS spol. s r.o. a Malata, Pružinský, Hegedüš & Partners s. r. o. a společníkem POWER LIFE ENERGY SK, s.r.o. a INPRES, s.r.o., členem představenstva ATROPA a.s. Česká republika, společníkem POHYB spol. s r.o. Česká republika a OCESA s.r.o. Česká republika, členem dozorčí rady Šlechtitelská stanice vinařská Velké Pavlovice, a.s. Česká republika, jednatelem FPS INVEST s.r.o. Česká republika, Previdi s.r.o. Česká republika, Vincent Hgedüs, spol. s r.o. Česká republika. Základní kapitál Společnosti je 2 060 000,00 EUR a byl splacen v plné výši. INFORMACE O DEPOZITÁŘI Depozitářem Fondu je Československá obchodní banka, a.s., se sídlem Michalská 18, 815 53 Bratislava, Identifikační číslo: 36 854 140, zapsaná v Obchodním rejstříku Okresního soudu Bratislava I, oddíl Sa, vložka číslo 4314 / B (v celém textu jen jako "Depozitář "). Depozitář má právní formu akciové společnosti. Hlavní předmět činnosti Depozitáře je uveden v bodě 3.1. Statutu. INFORMACE O OSOBÁCH, KTERÉ POSKYTUJÍ SPRÁVCOVSKÉ SPOLEČNOSTI PORADENSTVÍ PŘI INVESTOVÁNÍ MAJETKU V PODÍLOVÉM FONDU Společnost nevyužívá poradenství třetích osob při investování majetku ve Fondu. INFORMACE O VÝPLATU VÝNOSŮ A VÝPLATU PODÍLOVÝCH LISTŮ A PŘÍSTUPU K INFORMACÍM Informace o vyplácení výnosů jsou uvedeny v bodě 6.4. Statutu. Postup a způsob zajištění Redemace je uveden v bodě 11. Statutu. Informace o Fondu lze zdarma získat v sídle Společnosti, v sídle Depozitáře, na Prodejních místech tak na webovém sídle Společnosti www.iad.sk.
6. 6.1.
6.2.
6.3.
6.4.
7. 7.1.
JINÉ INFORMACE O INVESTOVÁNÍ Vývoj hodnoty majetku a výnosů z hospodaření s majetkem v podílovém fondu od jeho vytvoření k 31.12. příslušného roku: Rok
Čistá hodnota majetku fondu v EUR
Roční výkonnost fondu
2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014
9 483 560,94 9 800 253,59 5 688 325,11 9 322 276,01 9 045 304,45 7 768 097,10 10 374 299,58 10 954 726,95 11 893 686,68
10,3% -41,2% 34,9% 14,1% -16,7% 14,6% -8,1% 11,0%
Výnosy z investice do Fondu dosažené v minulosti nejsou zárukou budoucích výnosů. Údaje o vývoji hodnoty majetku ve Fondu a výnosů z hospodaření s majetkem ve Fondu nepředpovídají vývoj těchto ukazatelů v budoucnosti. S investicí do podílových fondů je spojena různá míra rizika, která závisí na konkrétní investiční politiky podílového fondu. Hodnota investice do Fondu jakož i výnos z ní může stoupat nebo se může i snižovat a není zaručena návratnost původně investované částky a podílník nemusí dostat zpět celou investovanou částku. Cíl investiční politiky se i přes vynaložení odborné péče nemusí podařit dosáhnout. Společnost žádným způsobem negarantuje dosažení cíle investiční politiky. Profil typického investora, pro kterého je určen Fond: Podílový fond je určen pro středně konzervativní investory, kteří mají zájem v horizontu tří až sedmi let dosáhnout maximální zhodnocení prostřednictvím kombinace dluhopisových a akciových investic. Majetek v podílovém fondu je vystaven zejména následujícím rizikům: Obecné tržní riziko, které znamená riziko ztráty vyplývající ze změn obecné úrovně tržních cen nebo úrokových sazeb. Tržní riziko znamená riziko ztráty pro podílový fond vyplývající ze změny tržní hodnoty pozic v majetku v podílovém fondu způsobené změnami v proměnlivých tržních faktorech, jako jsou úrokové sazby, devizové kurzy, ceny akcií nebo zhoršení úvěruschopnosti emitenta. Ekonomický růst hospodářství v zemích, do kterých budou směřovat investice podílového fondu. Specifické tržní riziko, které znamená riziko ztráty vyplývající ze změny ceny jen některého emitenta daného finančního nástroje. Měnové riziko vyplývající ze změn směnných kurzů měn. Úrokové riziko vyplývající ze změn úrokových sazeb. Akciové riziko vyplývající ze změn cen majetkových cenných papírů. Riziko události v důsledku nepředvídatelných okolností, které způsobí pokles tržní hodnoty finančního nástroje náhlým nebo neočekávaným způsobem. Seznam činností spojených se správou podílových fondů, které Společnost může svěřit jiným osobám je uvedený v bodě 2.6. Statutu. EKONOMICKÉ INFORMACE Poplatky hrazené z majetku ve Fondu jsou uvedeny v bodě 6.9. Statutu. S nakládáním s podílovými listy Fondu jsou spojeny i následující náklady za služby spojené s účtem majitele, resp. doplňkové služby, které hradí podílník: Typ služby Přechod podílových listů Převod podílových listů Mimořádný výpis z konta podílníka
Výše poplatku Zdarma Zdarma 1,60 EUR včetně DPH
Vygenerování nových přístupových údajů nebo opětovné zaslání přístupových údajů k využívání služby zabezpečeného přístupu k údajům IAD-ONLINE Registrace pozastavení práva nakládat Zánik registrace pozastavení práva nakládat
1,60 EUR včetně DPH
Zdarma Zdarma
Výplata nákupní ceny podílových listů poštovní poukázkou je možná pouze na území Slovenské republiky, přičemž správcovská společnost za to účtuje podílníkovi poplatek, jehož výše je uvedena v následující tabulce: Nákupní cena podílového listu v EUR Poplatek Do sumy 30,00 EUR 1,00 EUR Do sumy 150,00 EUR 1,20 EUR Do sumy 300,00 EUR 1,70 EUR Do sumy 1.500,00 EUR 3,50 EUR Do sumy 5.000,00 EUR 7,00 EUR Do sumy 15.000,00 EUR 14,00 EUR 7.2.
8. 8.1. 8.2.
8.3.
8.4.
Minimální hodnoty investice Minimální hodnoty investice Minimální výška vstupní investice Minimální výška následné investice Minimální zůstatek ve Fondu
Částka 150 EUR, 5 000,- CZK 15,- EUR, 500,- CZK 150 EUR, 5 000,-CZK
ZÁVĚREČNÁ USTANOVENÍ Tento PP nabyl platnosti a účinnosti dne 27.3.2015 a účinnost dne 1.4.2015 jeho schválením představenstvem Společnosti. Změny tohoto PP během trvání smluvního vztahu mezi Společností a podílníky je Společnost oprávněna provést v závislosti na změnách příslušných právních předpisů nebo své obchodní politiky. V případě pojmových nebo významových nesrovnalostí nebo pochybností při zněních jakýchkoliv dokumentů vztahujících se k Fondu nebo k podílovým listům Fondu i v jiném než slovenském jazyce má přednost znění těchto dokumentů ve slovenském jazyce. Představenstvo Společnosti prohlašuje, že odpovídá za to, že skutečnosti uvedené v tomto PP jsou úplné a pravdivé.
Bratislava 27.3.2015
__________________________ Ing. Vladimír Bencz předseda představenstva
__________________________ Borut Gorjup člen představenstva
Optimal Balanced Statut podílového fondu Optimal Balanced o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a. s. Statut podílového fondu se může během trvání smluvního vztahu mezi správcovskou společností a podílníkem měnit, a to způsobem podle bodu 14. tohoto statutu. Definování pojmů Fond
Společnost
Depozitář
Členský stát Finanční instituce
PP KII NAV NBS ETF Aktuální hodnota podílu Aktuální cena podílového listu Pracovní den
Redemace Pokyn k nákupu Pokyn k redemaci Rozhodující den
Optimal Balanced o.p.f., IAD Investments, správ. spol., a. s. byl vytvořen v roce 2006 na dobu neurčitou jako standardní podílový fond, který splňuje požadavky směrnice Evropského parlamentu a Rady 2009/65 / ES ze dne 13. července 2009 o koordinaci zákonů, jiných právních předpisů a správních předpisů týkajících se subjektů kolektivního investování do převoditelných cenných papírů (SKIPCP) v platném znění. Zkrácená verze názvu podílového fondu je "Optimal Balanced" nebo "IAD OB". Fond patří do kategorie smíšené fondy. Fond byl vytvořen na základě rozhodnutí Národní banky Slovenska o udělení povolení k vytvoření otevřeného podílového fondu ze dne 10.4.2006 č. UDK-010/2006 / KISS, které nabylo právní moci dne 11.4.2006. IAD Investments, správ. spol., a. s., se sídlem Malý trh 2 / A, 811 08 Bratislava, Identifikační číslo: 17 330 254, zapsaná v Obchodním rejstříku Okresního soudu Bratislava I, oddíl: Sa, vložka číslo 182 / B; Společnost má právní formu akciové společnosti a vznikla dne 18.10.1991. Československá obchodní banka, a.s., se sídlem Michalská 18, 815 63 Bratislava, Identifikační číslo: 36 854 140, zapsaná v Obchodním rejstříku Okresního soudu Bratislava I, oddíl: Sa, vložka číslo 4314 / B. Depozitář má právní formu akciové společnosti. Členský stát Evropské unie nebo jiný stát, který je stranou Dohody o vropském hospodářském prostoru. Obchodník s cennými papíry, pobočka zahraničního obchodníka s cennými papíry, banka, pobočka zahraniční banky, pojišťovna, pobočka zahraniční pojišťovny, zajišťovna, pobočka zahraniční zajišťovny, centrální depozitář cenných papírů, burza cenných papírů, důchodová správcovská společnost, doplňková důchodová společnost ve smyslu ustanovení příslušných obecně závazných právních předpisů, které upravují podnikání těchto subjektů na území Slovenské republiky, a subjekty se sídlem mimo území Slovenské republiky s obdobným předmětem činnosti, které podléhají dohledu orgánu dohledu ve státě, ve kterém mají sídlo. Prodejní prospekt Fondu. Klíčové informace pro investory Fondu. Čistá hodnota majetku ve Fondu. Národní banka Slovenska Exchange Traded Funds nebo burzovních obchodované fondy představují finanční nástroje obchodované na burze. NAV na jeden podíl. Aktuální cena podílového listu se rovná aktuální hodnotě podílu. Každý den kromě soboty, neděle, státního svátku a/nebo dne pracovního klidu, případně jiného dne, o kterém tak Společnost rozhodne a způsobem uvedeným v PP oznámí tuto skutečnost investorům, nejpozději 14 dnů před tímto dnem. Vyplacení podílového listu Fondu na žádost podílníka. Žádost o registraci podílníka a vydání podílových listů. Žádost o vyplacení podílových listů. Den na určení Aktuální ceny podílového listu; Pracovní den, v němž Společnost obdržela úplný a oprávněnou osobou podepsaný písemný Pokyn k nákupu a současně jsou peněžní prostředky tohoto investora
Prodejní místo
Zákon
ve výši prodejní ceny podílového listu připsány na běžný účet Fondu vedeného u Depozitáře nebo Společnost obdržela úplný písemný Pokyn k redemáciu v písemné nebo elektronické formě. Osoba oprávněná poskytovat finanční zprostředkování podle zákona č. 186/2009 Sb. o finančním zprostředkování a finančním poradenství a změně některých zákonů v platném znění, u které je možno podat Pokyn na nákup, nebo Pokyn k redemaci. Seznam Prodejních míst je zveřejněn na webovém sídle Společnosti www.iad.sk. Zákon č. 203/2011 Z.z. o kolektivním investování, ve znění pozdějších předpisů.
1. Preambule Tento statut je nedílnou součástí smlouvy podílníka se Společností. Podílník nabytím podílového listu akceptuje ustanovení tohoto statutu. 2. Zpráva Fondu a odplata Společnosti za správu Fondu 2.1. Fond spravuje Společnost způsobem a za podmínek stanovených v tomto statutu, v PP, v KII a podle ustanovení obecně závazných právních předpisů, zejména podle Zákona. Za správu Fondu náleží Společnosti odplata. 2.2. Společnost má právo na úplatu, přičemž úplata Společnosti za jeden rok správy Fondu činí nejvýše 2,5% z průměrné roční čisté hodnoty majetku ve Fondu. Aktuální výše úplaty za správu Fondu je uvedena v PP. Odplata za správu Fondu se vypočítává a účtuje jako závazek Fondu v každý pracovní den, přičemž je splatná za příslušný kalendářní měsíc do 30 dnů po skončení příslušného kalendářního měsíce. Nedodržením této lhůty splatnosti nárok Společnosti na úplatu za správu Fondu nezaniká. 2.3. Výše úplaty za správu Fondu k Pracovnímu dni se vypočte podle následujícího vzorce: Výše úplaty za správu Fondu k Pracovnímu dni = [aktuální NAV vypočítané podle bodu 7.3. tohoto statutu před zúčtováním odplaty za správu Fondu a odměny za výkon činnosti Depozitáře x (výška úplaty Společnosti za jeden rok správy Fondu v% / 365)] x počet kalendářních dnů od posledního certifikáty Fondu. 2.4. Společnost vede v rámci samostatné evidence zaknihovaných podílových listů podílového fondu (dále jen "Samostatná evidence") ve smyslu Zákona účty majitelů zaknihovaných podílových listů, rejstřík zástavních práv k podílovým listům v Samostatné evidenci a rejstřík zabezpečovacích převodů k podílovým listům v Samostatné evidenci. 2.5. Společnost nesvěří všechny činnosti spojené se správou Fondu a ani jejich nesvěří v takovém rozsahu, aby přestala plnit účel, pro který jí bylo uděleno povolení k činnosti správcovské společnosti. 2.6. Společnost může za účelem efektivnějšího výkonu jejího předmětu podnikání svěřit na základě smlouvy v souladu se Zákonem jiné osobě, která je oprávněna k výkonu svěřených činností, tyto činnosti: a) administraci, kterou se rozumí: - Vedení účetnictví Fondu, - Určování hodnoty majetku ve Fondu a určení hodnoty podílu Fondu, - Zajišťování plnění daňových povinností spojených s majetkem ve Fondu, - Vedení seznamu podílníků a účtů majitelů zaknihovaných podílových listů vedených v Samostatné evidenci, - Rozdělování a vyplácení výnosů z hospodaření s majetkem ve Fondu, - Vydávání a vyplácení podílových listů Fondu, - Uzavírání smluv o vydání podílových listů nebo o vyplacení podílových listů Fondu a jejich vyrovnávání, - Vedení obchodní dokumentace, - Informování investorů a vyřizování jejich stížností, - Výkon funkce dodržování, - Zajišťování právních služeb pro Fond a/nebo b) distribuci podílových listů a propagaci Fondu a/nebo c) řízení investic. 3. Depozitář 3.1. Základní povinnosti a činnosti Depozitáře podle depozitářské smlouvy jsou zejména vedení běžného účtu Fondu v určené měně, přes který procházejí všechny platby, výplaty a převody peněžních prostředků, které tvoří majetek ve Fondu, kontrolní činnosti ve smyslu Zákona a tím související činnosti
a depozitářské úschova. Depozitář rovněž vykonává pro Fond vedení registru emitenta Fondu v rámci Samostatné evidence. 3.2. Depozitář má právo na úplatu za výkon činnosti depozitáře, přičemž výše úplaty za jeden rok výkonu činnosti Depozitáře sjednána v depozitářské smlouvě představuje nejvýše 0,336% z průměrné roční čisté hodnoty majetku ve Fondu. Aktuální výše odměny za výkon činnosti depozitáře je uvedena v PP. Odplata za výkon činnosti Depozitáře se účtuje jako závazek Fondu v každý Pracovní den a hradí se způsobem a ve lhůtách dohodnutých v depozitářské smlouvě. 3.3. Výše úplaty za jeden rok výkonu činnosti Depozitáře uvedená v PP zahrnuje daň z přidané hodnoty podle zákona č. 222/2004 Sb. o dani z přidané hodnoty, ve znění pozdějších předpisů. 3.4. Depozitář je oprávněn požádat Společnost o prokázání splnění Zákonem a tímto statutem stanovených podmínek pro vykonání pokynu, přičemž pokyny týkající se nakládání s majetkem ve Fondu (pokyny pro finanční a majetkové vypořádání obchodů s majetkem ve Fondu a pokyny na převody peněžních prostředků z účtů a na účty Fondu) musí obsahovat jednoznačné a srozumitelné informace potřebné pro jejich správné provedení, především musí být z těchto pokynů zřejmé, že se vztahují k nakládání s majetkem ve Fondu. Pokud na žádost Depozitáře Společnost neprokáže splnění těchto podmínek, Depozitář pokyn neprovede. 3.5. Pokud depozitář při výkonu své činnosti zjistí, že Společnost porušila zákon nebo statut Fondu, neprodleně informuje o této skutečnosti NBS a Společnost. Depozitář je povinen bez zbytečného odkladu informovat NBS o překročení limitů podle zákona, i když k nim došlo v souladu se zákonem a každé skutečnosti, která může významně ovlivnit Aktuální cenu podílových listů. Za významné ovlivnění Aktuální ceny podílových listů s ohledem na rizikový profil Fondu se považuje změna Aktuální hodnoty podílu v daný den oproti předchozímu Pracovnímu dni o více než 10%. 4. Zaměření a cíle investiční politiky Společnosti s majetkem ve Fondu 4.1 Společnost investuje peněžní prostředky ve Fondu zejména do dluhopisových i akciových investic, a to v souladu s rizikovým profilem Fondu, s cílem dosahovat úrokový výnos z finančních nástrojů, jakož i ze zhodnocení finančních nástrojů v doporučeném investičním horizontu (uvedeném v PP a KII). 4.2 Fond má regionální zaměření na střední a východní Evropu, jmenovitě Česko, Slovensko, Maďarsko, Polsko, Rumunsko, Bulharsko, Chorvatsko, Slovinsko, Srbsko a Černá Hora, Turecko, Rusko, Litva, Lotyšsko, Estonsko, Ukrajina a Makedonie (dále jen "cílové země "). Fond nemá odvětvové omezení investic. Společnost investuje majetek ve Fondu do dluhopisových investic, které jsou emitovány Cílovými zeměmi, společnostmi působícími v Cílových zemích, jakož i společnostmi nepôsobiacimi v Cílových zemích, pokud jsou denominovány v měnách Cílových zemí. Společnost investuje majetek ve Fondu i do akciových investic vážící se na společnosti v Cílových zemích, které jsou denominovány v měnách Cílových zemí i USD. Investice v cizích měnách nejsou za běžných okolností zajištěny vůči měnovému riziku. Cílem fondu není kopírovat žádný finanční index ani se při výběru investic nesleduje vývoj žádného finančního indexu, použije se aktivní přístup k investicím. 5. Vymezení aktiv a omezení a rozložení rizika 5.1. Majetek ve Fondu může být investován v případě akciových investic zejména do cenných papírů zahraničních subjektů kolektivního investování (především do fondů obchodovaných na regulovaném trhu s označením ETF), jejichž cílem je kopírovat vývoj akciových indexů v Cílových zemích a také do akcií společností přijatých k obchodování na regulovaném a veřejně přístupném trhu v cílových zemích. Podíl akciových investic představuje minimálně 34% a maximálně 66% hodnoty majetku ve Fondu. 5.2. Podíl dluhopisových investic a nástrojů peněžního trhu spolu s aktivy v bodě 5.5. představuje minimálně 34% hodnoty majetku ve Fondu. V případě dluhopisových investic jde zejména o cenné papíry vydávané státy, finančními institucemi a obchodními společnostmi, přičemž maximální modifikovaná durace dluhových cenných papírů v majetku ve Fondu je na úrovni 10. 5.3. Majetek ve Fondu může být investován i do vkladů na běžných účtech a na vkladových účtech se splatností do jednoho roku zejména v bankách se sídlem na území Slovenské republiky nebo v zahraničních bankách se sídlem v členském státě. Celková hodnota vkladů v bankách v rámci investiční strategie může dosáhnout maximálně 20% hodnoty majetku ve Fondu. 5.4 Majetek ve Fondu může být za účelem zajištění proti měnovému riziku investovaný do finančních derivátů uzavřených mimo regulovaný trh v podobě měnových forwardů, přičemž kategorie finančních institucí, které mohou být protistranou a podmínky výběru protistran při obchodech s deriváty uzavíranými mimo regulovaný trh určuje vnitřní předpis správcovské společnosti: Strategie provádění a předávání příkazů, který je zpřístupněn v sídle správcovské společnosti a na její webovém sídle www.iad.sk, a to za podmínky, že jsou tyto finanční deriváty denně oceňovány a toto ocenění je ověřováno podle Zákona a lze je kdykoliv prodat, zpeněžit nebo uzavřít prostřednictvím jiného obchodu za jejich tržní cenu na základě podnětu Společnosti.
5.5. Společnost může investovat až 66% hodnoty majetku ve Fondu do převoditelných cenných papírů a nástrojů peněžního trhu vydaných nebo zaručených Slovensku, Českem, Polskem nebo Maďarskem, přičemž bude zaručena stejná úroveň ochrany investorů jako u standardních podílových fondech, které dodržují pravidla omezení a rozložení rizika podle zákona. Majetek ve Fondu tvoří nejméně šest emisí převoditelných cenných papírů podle první věty tohoto bodu a hodnota jedné emise podle první věty tohoto bodu netvoří více než 30% hodnoty majetku ve Fondu. 5.6. V souladu se zájmy podílníků je možné za účelem zajištění plynulého vyplácení podílníků Fondu přijmout ve prospěch majetku ve Fondu peněžní půjčky nebo úvěry v délce nutné pro splnění účelu jejich přijetí a ne déle než se splatností do jednoho roku od vzniku práva čerpat úvěr nebo půjčku. Protistranou může být pouze komerční banka se sídlem na území Slovenské republiky nebo banka v zahraničí se sídlem v členském státě. Takový postup je možný pouze v případě mimořádných okolností, pokud vynucený prodej aktiv ve Fondu se nedá zrealizovat vzhledem k tržní podmínky resp. by takový prodej měl výrazně negativní dopad na výkonnost Fondu. 5.7. Majetek ve Fondu může být investován do převoditelných cenných papírů a nástrojů peněžního trhu přijatých k obchodování na trhu kótovaných cenných papírů zahraniční burzy cenných papírů nebo na jiném regulovaném trhu v nečlenském státě, pokud se na této zahraniční burze cenných papírů nebo na tomto jiném regulovaném trhu v smyslu Zákona pravidelně obchoduje, je přístupný veřejnosti a činnost burzy nebo regulovaného trhu je povolena příslušným orgánem dohledu ve státě, ve kterém má sídlo. Obchodní jméno této burzy nebo jiného regulovaného trhu ve smyslu Zákona je uvedeno v Příloze č. 1 tohoto statutu. 5.8. Majetek ve Fondu může být investován do převoditelných cenných papírů z nových emisí cenných papírů, jejichž emisní podmínky obsahují závazek, že bude podána žádost o přijetí těchto cenných papírů k obchodování na regulovaný trh ve smyslu Zákona nebo na trh kótovaných cenných papírů zahraniční burzy cenných papírů nebo jiný regulovaný trh ve smyslu Zákona a je ze všech okolností zřejmé, že toto přijetí cenného papíru podle tohoto bodu se uskuteční do jednoho roku od data vydání emise. Obchodní jméno této burzy nebo jiného regulovaného trhu ve smyslu Zákona je uvedeno v Příloze č. 2 tohoto statutu. 5.9. Za účelem dosažení cílů investiční politiky Společnosti s majetkem ve Fondu může hodnota převoditelných cenných papírů a nástrojů peněžního trhu vydaných stejným emitentem tvořit až 10%, v případě právnických osob patřících do skupiny kontrolované finanční institucí, za kterou se sestavuje konsolidovaná účetní závěrka podle zvláštního zákona nebo podle mezinárodních účetních standardů až 20% hodnoty majetku ve Fondu, přičemž však celková hodnota cenných papírů emitentů, jejichž převoditelné cenné papíry a nástroje peněžního trhu tvoří více než 5% hodnoty majetku v podílovém fondu, nesmí překročit 40% hodnoty majetku ve Fondu. 6. Zásady hospodaření s majetkem ve Fondu 6.1. Správu majetku ve Fondu vykonává Společnost samostatně, svým jménem a zájmu podílníků Fondu podle Zákona. 6.2. Účetním obdobím Fondu je kalendářní rok. 6.3. Výnosy z majetku ve Fondu jsou tvořeny především z kapitálových zisků z cenných papírů a nástrojů peněžního trhu, úrokových výnosů z dluhových cenných papírů, úroky z běžných a vkladových účtů, jakož i z dalších výnosů účtovaných ve Fondu v souladu se zákonem č. 431/2002 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů (dále jen "zákon o účetnictví") a přímo souvisejících s nakládáním s majetkem ve Fondu. Jejich výši Společnost zjišťuje z účetních dokladů a účetních výkazů. 6.4. Výnosy z majetku ve Fondu ve výši výnosů z cenných papírů, nástrojů peněžního trhu a vkladových účtů vyplacených Společnosti za příslušný kalendářní rok včetně výnosů podle bodu 6.3.tohoto statutu zahrnuje Společnost v souladu se Zákonem průběžně denně do NAV, to znamená i do Aktuální ceny již vydaných podílových listů. 6.5. Při správě majetku ve Fondu Společnost postupuje v souladu se Zákonem a cílem investiční politiky Fondu. Taktická rozhodnutí při správě majetku Fondu provádí investiční výbor Společnosti v souladu s limity rozložení majetku ve Fondu, které jsou stanoveny tímto statutem, obecně závaznými právními předpisy. Investiční výbor Společnosti, jehož členy jsou zejména pracovníci odpovědní za řízení investic, tak na svých pravidelných setkáních především posuzuje aktuální strukturu portfolia Fondu a určuje novou investiční strategii na základě dosavadního a očekávaného vývoje finančních trhů. Nákup resp. prodej konkrétního finančního nástroje je realizován po provedení analýz jeho výhodnosti, které zahrnují zejména celkovou tržní situaci, analýzu charakteristiky a cen daného finančního nástroje, úvěrovou kvalitu dluhového cenného papíru (ratingové hodnocení od společností S & P, Moody'sa Fitch a interní ratingové hodnocení), stavu portfolia a likvidity Fondu jakož i očekávaného dopadu tohoto obchodu na strukturu a výkonnost portfolia Fondu. Charakteristiky finančních nástrojů, včetně fondů obchodovaných na regulované burze s označením ETF resp. způsobu jak jednotlivé ETF kopírují
akciový index, jsou posuzovány na základě veřejně dostupných zdrojů, včetně i informační systém Bloomberg. Po provedení analýzy výhodnosti musí samotnému nákupu resp. prodeji finančního nástroje ještě předcházet ověření souladu obchodu s platnou legislativou. 6.6. Popis strategie uplatňování hlasovacích práv, které jsou spojeny s cennými papíry v majetku ve Fondu je bezplatně přístupný v sídle Společnosti a na webovém sídle www.iad.sk. Podrobné informace o opatřeních přijatých na základě této strategie může podílník bezplatně získat na základě písemné žádosti doručené do sídla Společnosti. 6.7. Společnost nepoužije majetek ve Fondu na krytí nebo úhradě závazků, které bezprostředně nesouvisejí s činností spojenou se správou tohoto majetku. 6.8. Společnost může nabývat do vlastního majetku podílové listy podílových fondů obhospodařovaných Společností. Společnost může nabývat do majetku ve Fondu podílové listy jiných podílových fondů spravovaných Společností nebo osobou ze skupiny s úzkými vazbami, do které patří, za účelem zvýšení efektivnosti řízení investic v podílovém fondu a zajištění dostatečné likvidity. Toto investování je spojeno s náklady, které snižují výnos z této investice a jejichž příjemcem je Společnost nebo osoba ze skupiny s úzkými vazbami, do které patří, výše úplaty za správu těchto podílových fondů může být maximálně 5% z jejich průměrné roční čisté hodnoty majetku. 6.9. Do nákladů, které souvisejí se správou majetku ve Fondu se kromě úplaty za správu Fondu podle bodu 2.2. tohoto statutu a odměny za výkon činnosti depozitáře podle bodu 3.2. tohoto statutu započítávají: i) náklady účtované ve Fondu v souladu se zákonem o účetnictví a ii) poplatky: - Bance nebo pobočce zahraniční banky (poplatky za vedení účtu, za výpisy z účtu, za transakce na účtech, úroky z přijatých úvěrů a půjček) - Depozitáři (poplatky za obstarání a vypořádání obchodů s cennými papíry: prodej a nákup cenných papírů, poplatky za depozitářské úschovu, poplatky za vedení registru emitenta Fondu v rámci Samostatné evidence), - Poplatky regulovanému trhu ve smyslu Zákona, - Subjektu zajišťujícímu vypořádání obchodů s cennými papíry (poplatky za vypořádání obchodů), - Auditorovi za ověření účetní závěrky Fondu. 7. Oceňování majetku ve Fondu 7.1. Při určení hodnoty cenných papírů, nástrojů peněžního trhu a finančních derivátů v majetku ve Fondu postupuje Společnost v souladu se Zákonem a dalšími obecně závaznými právními předpisy. Hodnotu majetku ve Fondu určí s odbornou péčí Společnost ve spolupráci s Depozitářem, zejména na základě kurzů a cen cenných papírů, nástrojů peněžního trhu a finančních derivátů dosažených na regulovaném trhu ve smyslu Zákona. 7.2. Společnost je povinna vypočítat NAV, hodnotu majetku ve Fondu a Aktuální hodnotu podílu Fondu zpravidla ke každému Pracovnímu dni, pokud nenastanou ze strany Společnosti neovlivnitelné a neočekávané skutečnosti, minimálně však jednou týdně. 7.3. NAV k Pracovnímu dni T se vypočte podle následujícího vzorce: NAV k Pracovnímu dni T = hodnota majetku ve Fondu k Pracovnímu dni T -závazky ve Fondu k Pracovnímu dni T 7.4. Aktuální hodnota podílu k Pracovnímu dni T se vypočte podle následujícího vzorce: Aktuální hodnota podílu k Pracovnímu dni T = NAV k Pracovnímu dni T / (počet vydaných podílů k Pracovnímu dni T - počet vrácených podílů k Pracovnímu dni T) 7.5. Podílník může získat informace o aktuální hodnotě podílu prostřednictvím periodického tisku s celostátní působností uveřejňující burzovní zprávy alespoň jednou za týden. 7.6. Společnost stanovuje Aktuální hodnotu podílu na šest desetinných míst. 7.7. Postupy při zjištění chyb při ocenění majetku a závazků ve Fondu nebo při výpočtu Aktuální hodnoty podílového listu: V případě, že Společnost dodatečně zjistí chybu při ocenění majetku a závazků ve Fondu nebo nesrovnalost při výpočtu Aktuální hodnoty podílu vypočítá ve spolupráci s Depozitářem správnou Aktuální hodnotu podílu a Společnost bezodkladně rozhodne o postupu odškodnění podílníků. Společnost odškodní podílníků z peněžních prostředků Společnosti,
-
-
-
Pokud vznikne při vydání podílových listů nesrovnalost v neprospěch podílníka, Společnost odškodní podílníka vydáním podílových listů bez vstupního poplatku v hodnotě této nesrovnalosti, Pokud vznikne při vyplacení podílových listů nesrovnalost v neprospěch podílníka, Společnost odškodní podílníka finančním vyrovnáním v hodnotě této nesrovnalosti, Pokud při vyplacení podílových listů vznikl rozdíl ve prospěch podílníka, Společnost písemně požádá podílníka o vrácení rozdílu, přičemž Společnost vloží z vlastního majetku do majetku Fondu peněžní prostředky chybějící v důsledku této nesrovnalosti, Pokud Společnost dodatečně zjistí nesrovnalost ve stanovení Aktuální hodnoty podílu a celková škoda podílníka není větší než 1 €, není povinna podílníkovi rozdíl vzniklý z nesrovnalosti ve stanovení Aktuální hodnoty podílu zohlednit.
8. Způsob zveřejnění roční a pololetní zprávy o hospodaření s majetkem ve Fondu a informace o tom, kde lze tyto zprávy získat 8.1. Společnost zveřejňuje zprávu o hospodaření s majetkem ve Fondu za kalendářní rok nejpozději do čtyř měsíců po uplynutí kalendářního roku ("roční zpráva") a zprávu o hospodaření s majetkem ve Fondu za prvních šest měsíců kalendářního roku nejpozději do dvou měsíců po uplynutí prvních šesti měsíců kalendářního roku ("pololetní zpráva"). 8.2. Výroční zpráva a pololetní zpráva o hospodaření s majetkem ve Fondu jsou v písemné formě bezplatně přístupné v sídle Společnosti, v sídle Depozitáře a na každém prodejním místě a zveřejněny na webovém sídle Společnosti www.iad.sk. 9. Podílový list 9.1. Podílový list je cenný papír, který zní na jeden podíl podílníka na majetku ve Fondu. S podílovým listem je spojeno právo podílníka na odpovídající podíl na majetku ve Fondu a právo podílet se na výnosu z tohoto majetku. Podílový list zní na jméno podílníka a je vydáván v zaknihované podobě. Hodnota podílu je vyjádřena v měně EUR. Seznam podílníků vede Společnost. 9.2. Počáteční hodnota podílu při vytvoření Fondu činila 0,033194 EUR. 9.3. Podílové listy Fondu nejsou přijaty k obchodování na regulovaném trhu a ani nejsou zařazeny do seznamu mnohostranného obchodního systému. 9.4. Podílové listy jsou evidovány v rámci Samostatné evidence ve smyslu Zákona. Postup a způsob vedení Samostatné evidence je uveden ve společném provozním řádu Společnosti a Depozitáře, který je zveřejněn v sídle Společnosti, na webovém sídle Společnosti www.iad.sk, v sídle Depozitáře a na webovém sídle Depozitáře www.csob.sk. 10. Vydání podílového listu 10.1. Podílový list vydává Společnost na základě úplného písemného a oprávněnou osobou podepsané Pokynu na nákup doručeného do sídla Společnosti. Informace týkající se určení hodiny, do níž se Pokyn na nákup považuje v daný Pracovní den za doručený do sídla Společnosti je uvedena v PP. Pokud den doručení Pokynu na nákup do Společnosti není Pracovním dnem, Pokyn na nákup se považuje za doručený do Společnosti v nejbližší následující Pracovní den. Počet vydaných podílových listů určí Společnost jako podíl připsaných peněžních prostředků investora na běžný účet Fondu snížených o vstupní poplatek podle bodu 10.2. tohoto statutu a Aktuální ceny podílového listu k rozhodnému dni. Počet podílových listů se zaokrouhluje na celé číslo dolů a rozdíl ze zaokrouhlování se stává součástí majetku ve Fondu. Společnost vydává podílový list za prodejní cenu podílového listu neprodleně. 10.1.1. Pokyn k nákupu může investor doručit Společnosti osobně nebo prostřednictvím subjektu oprávněného doručovat zásilky. Na základě Pokynu na nákup investor poukáže peněžní prostředky v příslušné výši na běžný účet Fondu vedeného u Depozitáře. 10.2. Společnost před vydáním podílového listu může požadovat od investora vstupní poplatek, nejvíce však ve výši 5% z investované částky (dále jen "Vstupní poplatek"). Vstupní poplatek je příjmem Společnosti. Společnost má právo, při uplatnění principu rovného zacházení s investory Vstupní poplatek investorovi snížit s přihlédnutím k Prodejní místo podílového fondu. Aktuální výše Vstupního poplatku je uvedena v PP. Výše Vstupního poplatku je účtována k rozhodnému dni. 10.3. Součet Aktuální ceny podílového listu k rozhodnému dni a Vstupního poplatku představuje prodejní cenu podílového listu. Prodejní cena podílového listu se zaokrouhluje na dvě desetinná místa. Úhradu prodejní ceny podílového listu může investor uskutečnit pouze připsáním peněžních prostředků na běžný účet Fondu vedeného Depozitářem (formou bezhotovostního převodu, hotovostního vkladu nebo poštovní poukázkou), jehož číslo je uvedeno v Pokynu na nákup. Podílový list může být vydán až po úplném uhrazení prodejní ceny podílového listu. V případě, že prodejní cena podílového listu nebude
připsána na běžný účet Fondu do 90 dnů ode dne doručení úplného písemného Pokynu na nákup do sídla Společnosti, Společnost si vyhrazuje právo tento pokyn neakceptovat. Minimální výška vstupní investice do Fondu je uvedena v PP. 10.4. Společnost může odmítnout vydat podílový list zejména v případě, jde-li o neobvykle vysokou sumu nebo pokud je podezření, že peněžní prostředky pocházejí z trestné činnosti a financování terorismu. 10.5. Společnost si vyhrazuje právo neakceptovat investici v případě, že neobsahuje vůbec, nebo obsahuje nesprávné nebo neúplně vyplněný variabilní a/nebo specifický symbol, jakož i v případě, že výška poukázaných peněžních prostředků je nižší než stanovená minimální výše investice. V takovém případě Společnost neprodleně vrátí peněžní prostředky na peněžní účet, ze kterého byly poukázány. 11. Redemace podílového listu 11.1. Podílník má právo, aby mu byl na základě úplného Pokynu k redemaci v písemné nebo elektronické formě vyplacený podílový list z majetku ve Fondu, s výjimkou případů uvedených v Zákoně (t.j. případů pozastavení vyplácení podílových listů, postupu při zrušení podílového fondu a podobně). Společnost je povinna vyplatit podílový list podílníkovi bez zbytečného odkladu po doručení úplného Pokynu k redemaci v písemné nebo elektronické formě za nákupní cenu podílového listu podle bodu 11.3. tohoto statutu. Pokud den doručení Pokynu k redemaci do Společnosti není Pracovním dnem, Pokyn k redemaci se považuje za doručený do Společnosti v nejbližší následující Pracovní den. Pokyn k redemaci je úplný, pokud na jeho základě může Společnost jednoznačně identifikovat: záměr a vůli podílníka, totožnost a oprávnění jednání podílníka, v případě jeho zastoupení jinou osobou totožnost a oprávnění řízení této jiné osoby, peněžní účet podílníka nebo adresu resp. sídlo podílníka určené k vyplacení nákupní ceny podílového listu podílníkovi. 11.2. Vyplacením podílového listu za nákupní cenu podílového listu podle bodu 11.3. tohoto statutu na jakýkoliv peněžní účet podílníka, který je Společnosti znám nebo poštovním poukazem na adresu bydliště nebo sídla podílníka, která je Společnosti známa, podílový list zaniká. Částka nákupní ceny podílového listu podle bodu 11.3. tohoto statutu se zaokrouhluje na dvě desetinná místa a případný peněžní rozdíl vyplývající ze zaokrouhlení bude připsán ve prospěch majetku ve Fondu. 11.3. Při Redemaci podílového listu Společnost může požadovat od podílníka tzv. výstupní poplatek spojený s Redemáciou podílového listu, nejvíce však ve výši 5% z aktuální ceny podílového listu (dále jen "Výstupní poplatek"). Rozdíl Aktuální ceny podílového listu k rozhodnému dni a Výstupního poplatku představuje nákupní cenu podílového listu. Výstupní poplatek je příjmem Společnosti. Aktuální výše Výstupního poplatku je uvedena v PP. Výše Výstupního poplatku je účtována k rozhodnému dni. Výstupní poplatek se nebude účtovat, pokud by jeho součet s poplatkem vyúčtovaným podílníkovi za vydání podílového listu překročil 5% z aktuální ceny podílového listu v době jeho vyplacení. Společnost má právo, při uplatnění principu rovného zacházení s podílníky Výstupní poplatek podílníkovi snížit s přihlédnutím k Prodejní místo podílového fondu. 11.3.1. Pokud podílník žádá pouze o vyplacení části podílových listů Fondu, Aktuální cena zbývajících podílových listů podílníka ve Fondu musí být vyšší než minimální zůstatek uvedený v PP. 11.4. Společnost si vyhrazuje právo nevyplatit podílové listy v případě, že Pokyn k redemaci není úplný a správný. 12. Přestup mezi podílovými fondy Společnosti 12.1. Přestupem mezi podílovými fondy Společnosti má podílník právo na výplatu podílových listů podílového fondu a současný nákup podílových jednotek jiného podílového fondu spravovaného Společností. Společnost je povinna provést tento pokyn na základě úplného a oprávněnou osobou podepsané Pokynu k redemaci v písemné nebo elektronické formě. V Pokynu na redemaci podílník určí podílový fond, jehož podílové listy chce vyplatit a také podílový fond, jehož podílové listy chce nakoupit. 12.2. Přestup mezi podílovými fondy se provede přiměřeně podle bodů 10. a 11. tohoto statutu, jakož i podmínek uvedených v PP. 13. Pozastavení Redemace podílových listů 13.1. V mimořádných případech může Společnost, ve smyslu Zákona, nejdéle na dobu tří měsíců, pozastavit redemaci podílových listů Fondu, a to jen pokud je to v zájmu podílníků. O pozastavení Redemace podílových listů rozhoduje představenstvo Společnosti. 13.2. Takové pozastavení Redemace podílových listů je platné od okamžiku uvedeném v rozhodnutí představenstva až do okamžiku, kdy je Společností prohlášeno za ukončené. Ode dne pozastavení Redemace podílových listů na základě rozhodnutí představenstva, Společnost nesmí vyplácet ani vydávat podílové listy Fondu, a to se vztahuje i na redemace a vydávání podílových listů Fondu, o
kterých redemace nebo vydání bylo požádáno do doby pozastavení Redemace podílových listů Fondu, při kterých ještě nedošlo k jejich Redemácii nebo nebyl podán pokyn na připsání podílových listů na účet majitele zaknihovaných podílových listů. Po obnovení vydávání a Redemace podílových listů Fondu Společnost vydá nebo vyplatí podílové listy Fondu, jejichž vydávání nebo redemace bylo pozastaveno, a to za Aktuální cenu podílového listu Fondu ke dni obnovení Redemace podílových listů Fondu. 13.3. Společnost neprodleně informuje NBS o rozhodnutí Společnosti o pozastavení Redemace podílových listů Fondu. NBS může rozhodnutí Společnosti o pozastavení Redemace podílových listů Fondu zrušit, jestliže zjistí, že toto pozastavení je v rozporu se zájmy podílníků. 13.4. Společnost informuje podílníky bez zbytečného odkladu o důvodech a době pozastavení Redemace podílových listů a obnovení vydávání a Redemace podílových listů ve svém sídle a na webovém sídle Společnosti www.iad.sk. 14. Postup při změně tohoto statutu 14.1. Změny tohoto statutu během trvání smluvního vztahu mezi Společností a podílníky je Společnost oprávněna provést v závislosti na změnách příslušných právních předpisů nebo své strategie. Změny statutu schvaluje představenstvo Společnosti. 14.2. Změny tohoto statutu nabývají platnosti a účinnosti v den stanovený rozhodnutím představenstva Společnosti, přičemž změny tohoto statutu nemohou nabýt platnosti a účinnosti před nabytím právní moci příslušného rozhodnutí NBS o udělení předchozího souhlasu na změnu tohoto statutu nebo rozhodnutí NBS, kterým byly nařízeny změny tohoto statutu podle Zákona. 14.3. Informace o změnách tohoto statutu včetně plného změněného znění tohoto statutu bude zveřejněna v sídle Společnosti, v sídle Depozitáře, na webovém sídle Společnosti www.iad.sk a na Prodejních místech spolu s uvedením jejich vstupu platnosti a účinnosti, a to nejpozději v den, který vstoupí v platnost. Nabytím platnosti a účinnosti změněného znění tohoto statutu pozbývá platnosti a účinnosti jeho předchozí znění. 14.4. S aktuálním platným a účinným zněním tohoto statutu je možno se seznámit v sídle Společnosti, v sídle Depozitáře, na webovém sídle Společnosti www.iad.sk a na Prodejních místech. 15. Postup při změně prodejního prospektu a klíčových informací pro investory 15.1. Společnost má právo provést změny PP a KII během trvání smluvního vztahu mezi Společností a podílníky, a to z důvodu změn příslušných právních předpisů, a/nebo své strategie a/nebo na základě rozhodnutí představenstva Společnosti. Změny PP a KII schvaluje představenstvo Společnosti. 15.2. Informace o změnách PP a KII včetně úplného změněného znění PP a KII bude zveřejněna v sídle Společnosti, v sídle Depozitáře, na webovém sídle Společnosti www.iad.sk a na Prodejních místech spolu s určením jejich platnosti a účinnosti, a to nejpozději v den, v který vstoupí v platnost. Nabytím platnosti a účinnosti změněného znění PP a KII pozbývá platnosti a účinnosti jejich předchozí znění. 15.3. S aktuálním platným a účinným zněním PP a KII je možno se seznámit v sídle Společnosti, v sídle Depozitáře, na webovém sídle Společnosti www.iad.sk a na Prodejních místech. 16. Odpovědnost Společnosti za škodu 16.1. Společnost odpovídá podílníkem, jejichž majetek ve Fondu spravuje, za škody vzniklé v důsledku neplnění nebo nedostatečného plnění povinností vyplývajících ze Zákona nebo ze statutu Fondu. Pokud byla škoda způsobena zaviněním nebo opomenutím povinnosti podílníka, nese ji sám. 16.2. Společnost přezkoumá, zda písemnosti, které na základě vztahu s podílníkem je povinna převzít, odpovídají obsahu smlouvy podílníka se Společností. Společnost však neodpovídá za pravost, platnost a/nebo překlad písemností ani za obsahovou shodu předkládaných písemností se skutkovým právním vztahem. 16.3. Společnost neodpovídá za škody způsobené zejména, ale nejenom: a) falšováním nebo nesprávným vyplněním pokynů, žádostí a / nebo jiných dokladů, b) předložením padělání nebo pozměňování dokladů a / nebo listin. 17. Závěrečná ustanovení 17.1. V případě pojmových nebo významových nesrovnalostí nebo pochybností při zněních jakýchkoliv dokumentů vztahujících se k Fondu nebo k podílovým listům Fondu i v jiném než slovenském jazyce má přednost znění těchto dokumentů ve slovenském jazyce. 17.2. V případě převodu správy Fondu na jinou správcovskou společnost, Společnost informuje podílníka způsobem uvedeným v bodě 8.2. tohoto statutu.
17.3. V případě sloučení Fondu s jiným podílovým fondem, Společnost informuje podílníka způsobem uvedeným v bodě 8.2. tohoto statutu. 17.4. Představenstvo Společnosti prohlašuje, že skutečnosti uvedené v tomto statutu jsou aktuální, úplné a pravdivé. 17.5. Tento statut byl schválen představenstvem Společnosti dne 27.3.2015 s účinností od 1.4.2015 v souladu s rozhodnutím NBS č. ODT-12199 / 2014-1 ze dne 20.3.2015 o udělení předchozího souhlasu na změnu tohoto statutu, které nabylo právní moci dne 23.3.2015. Nabytím účinnosti tohoto statutu pozbývá platnosti a účinnosti předchozí znění statutu Fondu schválené představenstvem Společnosti dne 29.10.2014 s účinností od 29.10.2014 v souladu s pravomocným rozhodnutím NBS číslo ODT9113-6/2014-1 o udělení předchozího souhlasu na změnu tohoto statutu ze dne 16.10.2014, které nabylo právní moci dne 17.10.2014.
Bratislava, 27.3.2015
__________________________ Ing. Vladimír Bencz předseda představenstva
__________________________ Borut Gorjup člen představenstva
Příloha č. 1 Seznam zahraničních burz cenných papírů a jiných regulovaných trhů ve státě, který není členským státem 1. Istanbul Stock Exchange 2. Swiss Exchange 3. Australian Stock Exchange Ltd. 4. New Zealand Stock Exchange 5. Korea Stock Exchange 6. Osaka Securities Exchange 7. Tokyo Stock Exchange 8. Bourse de Montreal 9. The Toronto Stock Exchange 10. Vancouver Stock Exchange 11. American Stock Exchange Inc. 12. Chicago Board Options Exchange Inc. 13. Chicago Stock Exchange Inc. 14. National Association of Securities Dealers, Inc. 15. New York Stock Exchange Inc. 16. Bolsa Mexicana de Valores 17. Stock Exchange of Hong Kong Příloha č. 2 Seznam zahraničních burz cenných papírů a jiných regulovaných trhů pro nové emise převoditelných cenných papírů 1. Istanbul Stock Exchange 2. Australian Stock Exchange Ltd. 3. New Zealand Stock Exchange 4. Korea Stock Exchange 5. Osaka Securities Exchanges 6. Tokyo Stock Exchange 7. Bourse de Montreal 8. Tel-Aviv Stock Exchange 9. The Toronto Stock Exchanges
10. American Stock Exchange Inc. 11. New York Stock Exchange Inc. 12. Bolsa Mexicana de Valores 13. Chicago Board Options Exchanges Inc. 14. Chicago Stock Exchange Inc. 15. Tokyo Futures Exchange 16. The Nasdaq Stock Market 17. New Europe Exchange (NEWEX) Börse AG 18. Stock Exchange of Hong Kong
