OPIMUS GROUP Nyilvánosan Működő Részvénytársaság

OPIMUS GROUP Nyilvánosan Működő Részvénytársaság ÉVES JELENTÉS 2013

(auditált)

2014.04.30.

2

ÖSSZEFOGLALÁS Az OPIMUS GROUP Nyrt. (a továbbiakban: OPIMUS, Anyavállalat, Társaság, Holdingközpont) 2013. évéről szóló éves jelentését 2013. december 31-re vonatkozó, a magyar számviteli törvényeknek megfelelő gazdasági kimutatásai alapján állítottuk össze.

Gazdálkodási környezet, piaci helyzet Általános gazdasági környezet A nemzetközi környezet 2013-ban a nagy jegybankok folytatódó lazítása következtében alapvetően kedvező volt a tőkepiacokon, míg a makrogazdasági helyzet néhány megingás után az év vége felé egyre biztatóbbnak látszott. Az USA és az eurozóna reálgazdasága is jól kezdte az évet, majd márciustól a lassulás jelei mutatkoztak, különösen Európában, ahol az elhúzódó adósságválság még 2013-ban is okozott gondokat (Ciprus, Olaszország). A tőkepiaci hangulat viszont optimista maradt, mert a fejlett világ jegybankjai kitartottak a rendkívül laza monetáris politika mellett, sőt japán még fokozta is a lazítást. Májusban a folytatódó élénkülés miatt a Fed vezetése több utalást is tett a rendkívül laza monetáris politika változtatására, amire a piacok igen hevesen reagáltak, ezért a jegybank gyorsan nyugtatni kezdett, hogy csak nagyon lassú és fokozatos lesz a likviditási pumpa leállítása. Rövid idő után a piacok elfogadták ez érvelést, és 2013 végéig tartó, újabb és újabb csúcsokat hozó emelkedés következett a részvénypiacokon. Európában 2013 során fel sem merülhetett a monetáris politika szigorítása, sőt az ECB nyomatékosította tavasszal, hogy még sokáig megkapja a sok kihívással küzdő gazdaság a támogatást a központi banktól. A nyarat és az ősz elejét az jellemezte, hogy a piacok a Fed várható lépéseit találgatták: attól függően, hogy a friss makrogazdasági adatok milyen mértékű javulást jeleztek a kritikus területeken, főleg a munkaerőpiacon, lakáspiacon, fogyasztásban, a piac várakozásai is változtak a rendkívül laza monetáris politika szigorításának megkezdésével kapcsolatban. Egy ideig úgy tűnt, szeptemberben kezdődhet a QE3 kivezetése, de az USA belpolitikai ellentétei a szövetségi kormány 16 napos leállását okozták, ez átmeneti piaci aggodalmakat keltett, így a papír elindítása későbbre tolódott. Az év utolsó hónapjai az USA-ban és szerényebb mértékben Európában is a makrogazdasági mutatók javulását hozták, így minden óvatossággal együtt a Fed december közepén megkezdte a pénzpumpa leállításának folyamatát. Mindeközben sosem látott magasságban zárták az évet a részvénypiacok. Az S&P500 30%-kal, az összeurópai Stoxx600 17%-kal, a német DAX 25%-kal emelkedett 2013-ban. 2013 során a magyar gazdaságban jellemzően fokozatos javulás mutatkozott. A GDP a II. negyedévtől kezdve nőtt, az év végén (alacsony bázishoz képest) már 2,7%-kal. A mélypontról való kilábalás több fontos területen (foglalkoztatás egyes részterületei, jövedelmek, fogyasztás) megmutatkozott, miközben több esetben egyedi és rövid távú intézkedések is hatottak, például kiemelhető a rezsicsökkentés miatt is igen alacsony inflációs ráta. Számos évközi beavatkozás, a nem szokványos gazdaságpolitikai intézkedések fenntartása mellett teljesült az államháztartás hiánycélja, júniusban megszüntetésre került a Túlzott Deficit Eljárás. A külkereskedelmi és fizetési mérleg többlete jelentős volt. Eközben viszont az üzleti bizalom javulását a nehezen kiszámítható gazdaságpolitika, a szabályozási környezet és a politikai hangulat továbbra sem segíti, a növekedés hosszú távú kilátásai bizonytalanok, régiós összevetésben különösen.

3

A kiváló nemzetközi hangulatot kihasználva az MNB egész évben csökkentette a jegybanki alapkamatot, az év végén már korábban nehezen elképzelhetőnek tartott 3,00%-ra. A jegybank Növekedési Hitelprogrammal is élénkíteni próbálta a gazdaságot, miközben a bankszektor több okból is nagyon óvatos maradt. A gazdaságpolitika vitatott intézkedései dacára Magyarország piaci megítélése 2013 során összességében kedvező volt. A piaci hangulat hullámzásait követve, nagyobb kilengésekkel, de a hosszú lejáratú állampapírok hozama csökkent. A rövid és hosszú hozamok mozgása különvált, előbbieknél az MNB vágásait követve szinte folyamatos volt a csökkenés, de a hosszú kötvényeknél a májusi történelmi mélypont után már nem volt egyértelmű az irány. A forint ingadozásait főként a nemzetközi hangulat okozta, jellemző sávja 290-304 volt, miközben a hosszabb távú tendencia a gyengülés volt 2013-ban (az évet az EUR/HUF 298-nál zárta). A hazai részvénypiac lényegesen gyengébben teljesített a nemzetközi átlagnál, szó sem volt új csúcsokról. A BUX csak 2%-kal emelkedett, a meghatározó részvények közül csak a Richter erősödött (21%). Több negatív tényező miatt az OTP stagnált, és esett a MOL és az MTelekom (-18 és -16%). Néhány közepes részvény ellenben igen jól szerepelt (Danubius, FHB, ÁNY, Rába), ami a BUMIX 30%-os éves nyereségét okozta. A forgalom sajnos visszafogott volt a BÉT-en. Az OPIMUS részvény áprilisban, a jelentősebb átalakulások bejelentésekor 38 Ft-on érte el éves csúcsát, a későbbi csökkenés után az évet 26 Ft-on zárta, 13%-os éves mínuszban. A 2013. április 29-i portfólió kiszélesítésével az építőipar, a médiaszektor és az ingatlan bérbeadás mellett mezőgazdasági, nehézipari és turisztikai tevékenység is jellemző a cégcsoportra, mely tevékenységek nagymértékben kihatnak az anyavállalat eredményeire, ezért ezek bemutatása, elengedhetetlen: Irodapiac A BIEF 2013. utolsó negyedévi felmérése szerint Budapesten a kihasználatlansági ráta 18,4%, amely csupán 0,2 százalékponttal alacsonyabb az előző negyedévi értéknél és 2,6 százalékponttal kevesebb az egy évvel korábban mért adatnál. Erősödő tudatosság jellemzi a bérlőket az irodapiacon, egyre nagyobb figyelmet fordítanak a megfelelő iroda kiválasztására. Mára kiemelt tényezővé váltak a bérlők szemében a fenntarthatósági, energiahatékonysági szempontok, így sok esetben az alacsonyabb üzemeltetési költségek jelentik az egyik fő motivációt a költözésre. Ezzel párhuzamosan a szerződések átlagos idejének meghosszabbodása is megfigyelhető. A negyedévben ennek mértéke 77% volt, éves szinten pedig 7%-kal haladta meg a 2012ben mért adatot. A leginkább kiadott területek továbbra is a Dél-Budai (13,2%) és a Pest Központi (14,3%) alpiacokon voltak, az utóbbi körzetben található a Társaság közvetett tulajdonában lévő Révay Irodaház is. Építőipar Az építőipar teljesítménye 2005 óta először nőtt tavaly és 9,6%-kal haladta meg az előző évit. Az épületek építése és az egyéb építmények építése is közel 10%-kal nőtt 2012-höz képest. Ez a növekedés elsősorban az ipari épületek építésének köszönhető, a lakásépítések továbbra is csökkentek. A KSH elemzése szerint 2013-ban már csak egyötöde az újonnan épült lakások száma a 2008. évinek, mellyel elértük a negatív csúcsot.

4

Az egy évvel korábban kiadott építési engedélyekhez viszonyítva az ország szinte minden térségében visszaesés tapasztalható. A lakosság sem új lakásba nem fektet be, sem az energiatakarékos lakáskorszerűsítésbe. A negyedik negyedévben ugyan lassult mind az épített lakások, mind a kiadott építési engedélyek számának csökkenése, szakértők szerint azonban legkorábban 2015-ben bővülhet a lakásépítési piac, de az sem kizárt, hogy ebben a szegmensben még évekig tart a súlyos válság. Médiapiac A leginkább rádiós piacra fókuszáló médiaportfolió gazdálkodása és szakmai teljesítménye is kiegyensúlyozott működésről ad számot a 2013-as évben. Tavalyi év folyamán elindult az új rádiós kutatás, amelynek eredménye a rendszeres adatközlés az országos és budapesti csatornák hallgatottságáról, mely szerint ma Magyarországon a 18-59 év közöttiek 70 százaléka minden nap hallgat rádiót. A Rádiós Médiaszolgáltatók Egyesülete (RAME) által megrendelt egységes, a hirdetési piacon is elfogadott hallgatottsági mérés szerint a Gazdasági Rádió tavalyi évben naponta átlagosan 62 ezer, havi szinten 305 ezer hallgatót ért el. Mezőgazdaság A hazai mezőgazdaság kibocsátási értéke 2013-ban folyóáron 4%-kal volt magasabb, mint egy évvel korábban. Az ágazat eredményének növekedését elsősorban a növénytermesztési termékek 22%-kal nagyobb termelési volumene tette lehetővé, így a termékcsoport értéke az árcsökkenés ellenére is meghaladta a 2012 évit. Számottevően, mintegy harmadával nőtt a kibocsátás szerkezetében meghatározó gabonafélék mennyisége. Az állattenyésztés teljes termelési volumene 3%-kal esett vissza az előző évhez képest. Egyik főbb állatfaj kibocsátása sem érte el a 2012-ben mért szintet, az állati termékek közül a tejé visszaesett, a tojásé pedig szinten maradt. A hazai agrárium teljesítménye 2011 óta folyamatosan emelkedik, a volumen 12%-os bővülése közel 7%-os árcsökkenést váltott ki. Nehézipar A Wamsler-csoport a termelő iparágak egyikében, a tartós fogyasztási cikkeket gyártó és értékesítő iparágban, azon belül is a kályha-, tűzhely- és kandallógyártásban tevékenykedik. Az iparágban – hosszabb idősort áttekintve - az agregált kereslet nagyjából a GDP alakulásával korreláló. Ettől a trendtől a 2013-as év sem tér el érdemben, így az európai piacon nagyjából kiegyensúlyozott az iparág termékei iránti összkereslet. A Wamsler-csoport esetében a gazdálkodási kilátásokat rövidtávon a háztartások kereslete, míg hosszabb távon az egyre erősödő minőségi és árverseny befolyásolhatja. Ez utóbbira a termékportfólió változtatásával, termékfejlesztéssel, a piaci igények változására való gyors reagálással, és a költségek kordában tartásával lehet felkészülni. Szálloda, turizmus A Holding 100%-os tulajdonában lévő Holiday Resort Kreischberg-Murau Gesellschaft m.b.H. által üzemeltetett szálloda Ausztriában található, ezért az osztrák gazdasági mutatók ismerete elengedhetetlen a leányvállalat tevékenységének megítélésében. Az Osztrák Gazdasági Minisztérium által közzétett 2013. évi gazdasági jelentés szerint Ausztria 2013-ban 0,4%-os gazdasági növekedést ért el, 2014-re 1,6%-os gazdasági

5

növekedést prognosztizál. A jelentés kihangsúlyozza, hogy az osztrák gazdaság növekedése 12 év óta folyamatosan az euro zóna tagállamainak növekedési átlaga felett van. 2013-ban átlagosan 2%-kal drágult az élet Ausztriában, a két legjelentősebb árfelhajtó tényező az élelmiszeripari termékek (3,4%) és az alkohol tartalmú italok (2,4%) áremelkedése volt. A munkaerőpiaci helyzet európai viszonylatban Ausztriában továbbra is kedvező, az EUROSTAT számítási módszere szerint az 5% munkanélküliség évek óta alacsonynak számít, ennek növekedése 2014-re sem várható. Az erősen exportvezérelt osztrák gazdaság 2013-ban magához mérten szerény 1,8% exportnövekedést ért el, 2014-re azonban már 5,5%-ra becsülik a növekedést. 2013-ban összesen 132,6 millió vendégéjszakát töltöttek el a turisták Ausztriában, amely 1,2%-os növekedést jelent a 2012. évhez képest. A külföldről származó vendégéjszakák száma 1,9%-kal emelkedett, a belföldi vendégforgalom -0,6%-kal enyhe csökkenést mutatott. A turisták átlagos tartózkodási ideje Ausztriában változatlanul 3,6 éjszaka volt. A turisták származási ország szerinti vizsgálata 2,5%-os növekedést mutatott a szomszédos Németországból, 9,5%-os emelkedést Oroszországból, ellenben 2,7%-os csökkenés volt Hollandiából és 4,8%-kal kevesebben érkeztek Olaszországból is.

6

Gazdálkodási események, kilátások 2013. évben a Társaság tevékenységét első sorban a portfólió bővítés, az új üzleti aktivitások felkutatása és beintegrálása jellemezte. 2013. április 29-i apportálást követően a Társaság portfóliója az építőipar, a médiaszektor és az ingatlan bérbeadás mellett a mezőgazdasági, nehézipari és turisztikai tevékenységre is kiterjed. A Társaság tulajdonába került a mezőgazdasági ágazatba tartozó Csabatáj Zrt. 74,18%-a, és a MURÁTÓ Zrt. 86,25%-a, a turizmus üzletághoz kötődő Holiday Resort Kreischberg-Murau GmbH 100%-a, valamint a Wamsler SE Háztartástechnikai Európai Részvénytársaság 99,93%-a. Az apportálást követően a Társaság alaptőkéje 7.897.759.025 Ft-ra növekedett. A konszolidálással egy majd 2 milliárdos EBITDA eredményű Társaság jött létre, amelyben az anyavállalat a leányvállalatok managementi tevékenységeit koordinálja, a közöttük lévő szinergiák kiépítését, összehangolását, adminisztrációját végzi, valamint a tőzsdei adatszolgáltatási kötelezettséget teljesíti. A 2013. június 11-i Rendkívüli Közgyűlés a cég elnevezését a korábbi PHYLAXIA 1912. Holding Nyrt.-ről OPIMUS GROUP Nyrt.-re módosította, mely következtében a Budapesti Értéktőzsdén 2013. augusztus 5-től a részvények megnevezése OPIMUS részvényre változott. Az alaptőke-emelés során keletkeztetett részvények Budapesti Értéktőzsdére történő bevezetésére 2014. április 15-én került sor. A bevezetést követően az OPIMUS GROUP Nyrt. Tőzsdére bevezetett értékpapír-sorozatát 2014. április 30. napján 315.910.361 db, egyenként 25 Ft névértékű törzsrészvény alkotja. Az Igazgatótanács kiemelt feladatának tekinti, hogy a társaság eredményes működtetésére fókuszáljon. Ennek érdekében a beszámolási időszakban számos szervezeti, és gazdasági és jogi intézkedéseket tett meg: Egy kedvező vételi ajánlat alapján 2013 szeptemberében a Társaság a ráfordítás teljes összegét meghaladó vételáron értékesítette az apport során szintén bekerült MÁTRAFŰTŐBER Épületgépészeti Kft. 100% tulajdonát megtestesítő üzletrészét, így az kikerült a vállalatcsoportból. A Társaság az egyszemélyes tulajdonában lévő Sanopharma Kft. cégnevét OPIMA Kft.-re változtatta, majd üzletrészét részben értékesítette. Az értékesítést követően az OPIMUS GROUP Nyrt.-nek 51,4%-os közvetlen részesedése van leányvállalatában. A Wamsler SE 27%-os részesedésével az OPIMUS cégcsoport összesen 78,4%-os tulajdonjoggal bír. Az OPIMA Kft. a jövőben a Wamsler SE tevékenységéhez kapcsolódóan tűzálló termékek gyártását és forgalmazását végzi. A Holding médiaportfólióját alkotó két cégben is változást hozott az év: a MŰSOR-HANG Zrt. közgyűlése az alaptőke 100.000.000 Ft-ra történő leszállításáról döntött, a GR Group Kft. törzstőkéjének 10.000.000,- Ft-ra való leszállítására került sor. A Társaság a 2013. augusztus 23. napján kedvező megállapodást kötött a CIB Bank Zrt.vel, mely keretében az anyavállalat átvállalta leányvállalatainak, a Révay 10 Kft.-nek és az OBRA Kft.-nek a CIB Zrt.-vel kötött hitelkeretszerződései alapján fennálló tartozását, továbbá a hitelkeretszerződések módosítása folytán a hitelkeretszerződésekbe adósként belépett. A tartozásátvállalás ellenértéke a tartozás összegével megegyező. A módosított hitelkeretszerződések a korábbinál kedvezőbb konstrukciójúak: a tárgyalások eredményeképpen a tartozás összege 10%-kal csökkent, a törlesztés lejárati ideje az OBRA Kft. hitele esetén öt évvel meghosszabbításra került.

7

A Révay irodaházban még 1992-ben kiépített ma már korszerűtlen elektromos árammal ellátott fűtési és hűtési rendszer felújítása 2013 nyarán megkezdődött. A kedvezőbb üzemeltetési költségek miatt az épület a városi gázszolgáltatásra csatlakozott és a továbbiakban gázkazán használatával oldja meg a fűtési feladatokat. A fűtési rendszer mellett kiépítésre került egy korszerű hűtési rendszer is, amivel jelentős energia- és hőmegtakarítást érhető el, így az eddigi energia költségek akár 70%-ra is csökkenhetnek. A beruházás finanszírozásában nagy szerepet vállalt az anyavállalat, hiszen a gépészeti felújítást követően az energetikailag már hatékonyabb épület javítja az irodaház piaci pozícióját, valamint növeli az ingatlan portfólió értékét is. A kutatás végső fázisaiba ért az N-Gene Research Laboratories Inc, mivel 2013-ban befejezte a BGP-15 kódjelű molekula humán II/B klinikai vizsgálatát, jelenleg a végleges statisztikai jelentésének beadása zajlik, melyet követően az amerikai gyógyszerengedélyező hatósághoz (FDA) kerül benyújtásra. Ennek megtörténte után tájékoztatjuk részletesen részvényeseinket. A menedzsment a jövőben is törekedni kíván a vállalati költségek alacsony szinten tartására, a holdingcsoportba tartozó vállalatok működési kultúráinak közelítésére és egy modern nagyvállalat megteremtésére. Továbbra is kiemelt szempont az átlátható, eredményes és transzparens működés és a további befektetési lehetőségek felkeresése.

Közzétételi információk A holdingcsoportot érintő eseményekről, intézkedésekről folyamatosan tájékoztatjuk a részvényeseket és az érdeklődőket a Budapesti Értéktőzsde honlapján (a kibocsátók listája, OPIMUS GROUP Nyrt. Közzétételek cím alatt), a www.kozzetetelek.hu oldalon és a Társaság honlapján az alábbi elérhetőségen: hirdetmeny.opimus.com.

8

A vállalkozás erőforrásai és kockázatai, elért eredményei ezer Kiemelt pénzügyi adatok Nettó árbevétel Működési költségek Üzemi (üzleti) eredmény EBITDA EBITDA ráta Pénzügyi eredmény Adózás előtti eredmény Adózott eredmény Mérlegfőösszeg Saját tőke Kötelezettségek Idegen forrás/Mérleg főösszeg

2012 Q4 6 598 548 613 -542 004 -523 949 -79,41 -499 762 -1 041 766 -1 039 223 2 357 020 2 322 194 33 246 0,01

2013 Q3 3 395 38 747 -31 682 -23 528 -6,93 9 878 56 621 56 426 9 773 605 9 043 096 728 259 0,07

2013 Q4 5 631 47 995 13 774 21 974 3,9 -64 568 -36 377 -36 489 10 154 779 9 006 903 698 689 0,07

változás Q4/Q3 66% 24% 4% 0% -4% -8%

változás év/év -15% -91% -87% -97% -96% 331% 288% 2002% 388%

2012 Q1-Q4 61 241 676 214 -540 325 -494 521 -8,07 -471 387 -1 011 712 -1 012 174 2 357 020 2 322 194 33 247 0,01

2013 Q1-Q4 15 951 147 119 -71 355 -38 514 -2,41 -61 040 -39 553 -39 894 10 154 779 9 006 903 698 689 0,07

változás év/év -74% -78% -87% -92% -70% -87% -96% -96% 331% 288% 2002% 388%

A holdingközpont mutatóinak legjelentősebb változása a jegyzett tőke változásában tükröződik, hiszen a jegyzett tőke a beszámolási időszak végén a 2013. április 29-i alaptőkeemelés következtében 7.897.759 e Ft-ra emelkedett, amely több mint háromszorosa a 2012. december 31-i adatnak (2.294.170 e Ft). Az alaptőke-emelés során a pénzbeli hozzájárulás mértéke 200 M Ft volt, mely a pénzeszközök között került elszámolásra. A pénzeszközök év végi záróadata így a 2012.12.31-i 44.886 e Ft-ról 2013.12.31-én 153.642 e Ft-ra duzzadt. A mérlegfőösszeg szintén nagy arányban, több mint négyszeresére nőtt, ezen belül a befektetett eszközérték 7,665 M Ft-tal emelkedett, melynek 98%-át a befektetett pénzügyi eszközök növekedése eredményezte. Ez utóbbin belül a tartós részesedések kapcsolt vállalkozásban (8,4 Mrd Ft) soron vannak nyilvántartva az apportált vállalatok értéke, valamint a tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban (1,3 Mrd Ft) között szerepelnek a leányvállalatok részére nyújtott kölcsönök, többek között a CIB Bankkal kötött megállapodást követően az anyavállalat által az OBRA Kft.-től. és a Révay 10 Kft.-től átvállalt, de velük szemben nyilvántartott kölcsönkövetelés is. E tartozás átvállalásával az anyacég forrásoldalán a kötelezettségeken belül a hosszúlejáratú kötelezettségek 2013-ban 649,4 M Ft-ra emelkedtek. Kiemelendő, hogy a holdingközpontnak már 2012-ben sem volt hitel és kölcsön visszafizetési kötelezettsége, a jelen hitelösszeg esedékes törlesztő részleteit pedig a jövőben is a Révay Irodaház bevételei biztosítják. A rövid lejáratú kötelezettségek összege a Kötelezettségek mindössze 7%-át fedik le. A Forrásoldalon a passzív időbeli elhatárolások között került kimutatásra az a halasztott bevétel összege (441,8 M Ft), amely a 2013-ban a cégcsoportba bekerült cégek értékelése alapján negatív goodwill-hoz eredményként kapcsolódik. A menedzsment megalakulásától fő céljának tekintette, hogy felkutassa az új vállalati portfólió lehetséges elemeit, amelyek iparágukban kiemelkedő teljesítményre képesek, vagy jelentős növekedési potenciállal rendelkeznek, működésükre a stabilitás és az innováció jellemző. A beszámolási időszakban a 2013-ban beapportált cégek értékelései egyértelműen alátámasztották a fenti célkitűzések megvalósulását és helyénvalóságát. Az új cégek eredményes gazdálkodási teljesítményt nyújtottak, az eszközértékelésük meghaladta a bekerülési értéküket, amely halasztott bevételt eredményezett. Az üzletrész bekerülési értéke és az üzletrész révén a leányvállalatokban megszerzett eszközöknek, kötelezettségeknek és függő kötelezettségeknek a megszerzés napján érvényes nettó eszközértéke közötti különbözet goodwill-ként kerül kimutatásra. Tekintve, hogy az ellenérték alacsonyabb volt, mint a megszerzett társaság nettó eszközeinek valós értéke, a

9

különbség a passzív időbeli elhatárolások között, halaszott bevételként került elszámolásra. A halaszott bevételeket 10 év alatt szüntetjük meg. Az anyacég nettó árbevétele 2013-ban közel 16 M Ft volt, szemben az előző évi 61 M Ft-tal, melynek magyarázata, hogy a holdingközpont mindinkább áthelyezi a hangsúlyt vagyonkezelésre, a holdingelemek irányítására és főként adminisztratív tevékenységet végez. Meg kell azonban jegyezni, hogy a 2012. év nettó árbevétele tartalmazza a több mint 10 évig tartó CEVA –per eredményeként befolyt szabadalom-hasznosítási díj összegét is, valamint az egyéb bevételek között szerepelt a szintén a perből adódó késedelmi kamat összege is. A 2013-as évben az egyéb bevételek (60 M Ft) között a fent már említett negatív goodwill-ból eredő halasztott bevételek 2013. évre időarányosan eső feloldása szerepel a legnagyobb arányban, amelynek teljes összege 10 év alatt kerül feloldásra. A már főként irányítói szerepet játszó holdingközpont működési költségei is lényegesen visszaestek (78%-kal) a bázisévhez képest, bár ez a csökkenés, már évek óta folyamatosan nyomon követhető. Az anyagjellegű ráfordítások 18%-kal (11,5 M Ft-tal), a személyi jellegű ráfordítások 26%kal (16 M Ft-tal) redukálódtak. A személyi jellegű ráfordításoknál ki kell emelni, hogy a 2013. évi Közgyűlésen megválasztott Igazgatótanácsi tagok egyhangúan újólag lemondtak igazgatótanácsi tiszteletdíjukról megválasztásuk napjától. A 2012. december 31-i adatokhoz képest a működési költségek visszaesését legnagyobb mértékben az egyéb ráfordítások 97%-os csökkenése eredményezte (2013-ban csak 16,6 M Ft). Ennek az a magyarázata, hogy a több éve tartó kedvezőtlen gazdasági környezet hatására fokozatosan felül kellett bírálni a holdingcsoportba tartozó leányvállalatok működését. 2012. év végével megtörtént a holdingcsoportba tartozó eszközök korrekciója, értékvesztése, a társasági vagyon értékének meghatározására aktuális piaci értéken került sor. Ez a profiltisztítás lényeges döntésnek bizonyult, hiszen 2013-ban az aktuális értékelések beigazolták a vagyoni értékek már reális, könyvekben szereplő értékének helyességét, valódiságát. A fentiekből következően az üzleti tevékenység eredménye a 2012. év veszteségéhez (-540,3 M Ft) képest 2013-ban 87%-os javulás látható (-71,4 M Ft). Az anyavállalat EBITDA mutatója is kedvezőbben alakult a beszámolási időszakban. Az előző évi -494,5 M Ft-tal szemben a beszámolási időszakban a mutató -38,5 M Ft, mely igen figyelemre méltó a majdnem azonos értékcsökkenési leírás mellett. Ez közel 456 M Ft-os emelkedést jelent, ami az EBITDA mutatóban is jelentős, 70%-os pozitív változást eredményezett. Az adózott eredményt a pénzügyi műveletek eredménye is kedvezőbben befolyásolta az idei évben, továbbá a rendkívüli bevételek növekedése is. Ez utóbbi oka, hogy a Társaság és leányvállalatainak a CIB Bank Zrt.-vel fennálló hitelszerződéseik módosítása folytán a hiteltartozás összege 10%-kal csökkent, mely tétel itt lett elszámolva. Összességében a 2013-as év gazdálkodása során az anyavállalat közel 1 milliárdos eredménynövekedést ért el a 2012-es bázisidőszakhoz képest, ami 96%-os növekedést jelent. Mindezek tükrében elmondható, hogy az anyavállalat gazdálkodása folyamatosan és jelentősen javult az előző évekhez képest, annak ellenére, hogy mind a nemzeti, mind a nemzetközi gazdasági mutatók még messze elmaradnak a 2008-ban kezdődő gazdasági világválságot megelőző adatoktól. Még mindig nem mondható ki egyértelműen, hogy a válság megszűnt és a magyar gazdaság növekedési pályára állt. Mivel a különböző ágazatok gazdasági teljesítménye jelentősen eltér egymástól, az anyavállalatra nagy feladat hárul, hiszen az ágazatok gazdasági hátterének ismerete elengedhetetlen az eltérő ágazati csoportba

10

tartozó leányvállalatok koordinálásában, összehangolásában. A stratégiai cél a jövőben is egy transzparensen működő modern nagyvállalat létrehozása, amelynek diverzifikált portfóliója, megnövekedett mérete jelentős bevétel-növekedést és költség-csökkentést generálhat csoportszinten is.

IT

NYILATKOZAT

Az OPIMUS GROUP Nyilvdnosan M,ffk6d6 R6szv6nytirsasfig(1054 Budapest, Akad6mia u. 7-9. a tov6bbiakban:,,T6rsas6g")kijelenti, hogy a Tiirsasdgiltal az alkalmazhat6szfunviteli el6ir6sok alapjin, a legjobb tudrisaszerint elk6szitett 2013. 6vi 6s a konszoliddci6ba 6vesbesziimol6val6s 6s megbizhat6k6petad a kibocstiLt6 bevont v6llalkozrisokeszkdzeir6l,k6telezetts6geir6l,p6nziigyi helyzet6r
Budapest, 2014.dprilis30.

!s., Hudek

&ude'iuo ^9

elndk-vezdrigazgat6

\,

12 2013. december 31. "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) SorA tétel megnevezése szám a b 1 A. Befektetett eszközök 2 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3 Alapítás-átszervezés aktivált értéke 4 Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 5 Vagyoni értékű jogok 6 Szellemi termékek 7 Üzleti vagy cégérték 8 Immateriális javakra adott előlegek 9 Immateriális javak értékhelyesbítése 10 II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 11 Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok 12 Műszaki berendezések, gépek, járművek 13 Egyéb berendezések, felszerelések, járművek 14 Tenyészállatok 15 Beruházások, felújítások 16 Beruházásokra adott előlegek 17 Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 18 III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 19 Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 20 Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban 21 Egyéb tartós részesedés 22 Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban 23 Egyéb tartósan adott kölcsön 24 Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 25 Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 26 Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete 27 B. Forgóeszközök 28 I. KÉSZLETEK 29 Anyagok 30 Befejezetlen termelés és félkész termékek 31 Növendék-, hízó- és egyéb állatok 32 Késztermékek 33 Áruk 34 Készletekre adott előlegek 35 II. KÖVETELÉSEK 36 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) 37 Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 38 Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 39 Váltókövetelések 40 Egyéb követelések 41 Követések értékelési különbözete 42 Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete 43 III. ÉRTÉKPAPÍROK 44 Részesedés kapcsolt vállalkozásban 45 Egyéb részesedés 46 Saját részvények, saját üzletrészek 47 Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok 48 Értékpapírok értékelési különbözete 49 IV. PÉNZESZKÖZÖK 50 Pénztár, csekkek 51 Bankbetétek 52 C. Aktív időbeli elhatárolások 53 Bevételek aktív időbeli elhatárolása 54 Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása 55 Halasztott ráfordítások 56

Eszközök összesen

adatok e Ft-ban Előző év(ek) módosításai

Előző év c 2 205 854 132 306 11 116

d 0 0

121 190

101 553 57 989 490 10 776

32 298 1 971 995 1 543 185 428 810

151 144 40 618

0

0

0 0

0

0

281 984 30 463

78 124 997 47 548

19 755

19 755 0

0

22

2 357 020

32 594 9 670 808 8 363 112 1 307 696

29 579

30 005 44 886 126 44 760 22

96 006 55 258 352 7 802

30 463

22 903

30 005

e 9 871 165 104 351 3 463 100 888

40 618 35 635 6 649 6 083

Tárgyév

0

153 642 1 718 151 924 1 630 1 612 18

10 154 779

13 2013. december 31. "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) SorA tétel megnevezése szám a b 57 D. Saját tőke 58 I. JEGYZETT TŐKE 59 ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 60 II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 61 III. TŐKETARTALÉK 62 IV. EREDMÉNYTARTALÉK 63 V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 64 VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 65 Értékhelyesbítés értékelési tartaléka 66 Valós értékelés értékelési tartaléka 67 VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 68 E. Céltartalékok 69 Céltartalék a várható kötelezettségekre 70 Céltartalék a jövőbeni költségekre 71 Egyéb céltartalék 72 F. Kötelezettségek 73 I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 74 Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 75 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 76 Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben 77 II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 78 Hosszú lejáratra kapott kölcsönök 79 Átváltoztatható kötvények 80 Tartozások kötvénykibocsátásból 81 Beruházási és fejlesztési hitelek 82 Egyéb hosszú lejáratú hitelek 83 Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 84 Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 85 Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek 86 III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 87 Rövid lejáratú kölcsönök 88 ebből: az átváltoztatható kötvények 89 Rövid lejáratú hitelek 90 Vevőktől kapott előlegek 91 Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 92 Váltótartozások 93 Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 94 Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben 95 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 96 Kötelezettségek értékelési különbözete 97 Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete 98 G. Passzív időbeli elhatárolások 99 Bevételek passzív időbeli elhatárolása 100 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 101 Halasztott bevételek 102

Források összesen

adatok e Ft-ban Előző év(ek) módosításai

Előző év c 2 322 194 2 294 170

5 918 453 -4 921 669 11 116 32 298 32 298

d 0

0

Tárgyév e 9 006 903 7 897 759

7 039 171 -5 926 190 3 463 32 594 32 594

-1 012 174 0

0

-39 894 4 156 4 156

33 246 0

0 0

698 689 0

0

0

649 436

649 436

33 246

0

49 253

36 556 26 641

4 083

2 189

4 355

4 416

4 259

1 580

0

1 580

2 357 020

445 031 3 220 441 811

0

10 154 779

14 2013. december 31. "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) SorElőző év(ek) A tétel megnevezése Előző év módosításai szám a b c d 1 1 Belföldi értékesítés nettó árbevétele 61 241 2 2 Exportértékesítés nettó árbevétele 3 I. Értékesítés nettó árbevétele (01+02) 61 241 0 4 3 Saját termelésű készletek állományváltozása ± 5 4 Saját előállítású eszközök aktivált értéke 6 0 0 II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04) 7 III. Egyéb bevételek 74 646 8 ebből: visszaírt értékvesztés 9 5 Anyagköltség 710 10 6 Igénybe vett szolgáltatások értéke 47 096 11 7 Egyéb szolgáltatások értéke 10 275 12 8 Eladott áruk beszerzési értéke 13 9 Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke 6 019 64 100 14 0 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09) 15 10 Bérköltség 41 395 16 11 Személyi jellegű egyéb kifizetések 6 661 17 12 Bérjárulékok 13 156 18 61 212 0 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 19 45 806 VI. Értékcsökkenési leírás 20 505 094 VII. Egyéb ráfordítások 21 ebből: értékvesztés 43 838 22 A. -540 325 0 ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII) 23 13 Kapott (járó) osztalék és részesedés 24 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 25 14 Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége 25 26 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 27 15 Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége 28 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 29 16 Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek 36 894 30 ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 33 488 31 17 Pénzügyi műveletek egyéb bevételei 64 268 32 ebből: értékelési különbözet 33 101 187 0 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei (13+14+15+16+17) 34 18 Befektetett pénzügyi eszközök árfolyamvesztesége 35 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 36 19 Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások 3 011 37 ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 223 38 20 Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése 518 398 39 21 Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai 51 165 40 ebből: értékelési különbözet 41 572 574 0 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) 42 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) -471 387 0 C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) -1 011 712 0 43 X. Rendkívüli bevételek 44 45 XI. Rendkívüli ráfordítások 46 D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI) 0 0 47 E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D) -1 011 712 0 48 462 XII. Adófizetési kötelezettség 49 XII/A. Kapott (járó) osztalék és részesedés 50 F. ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) -1 012 174 0 51 22 Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre 52 23 Jóváhagyott osztalék, részesedés 52 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23) -1 012 174 0

adatok e Ft-ban Tárgyév e 15 951 15 951

0 59 813 600 2 839 35 588 11 250 2 851 52 528 33 365 2 315 9 495 45 175 32 841 16 575 10 154 -71 355

24 076 23 621 12 146 36 222 18 013 9 137 162 40 774 29 338 97 262 -61 040 -132 395 92 842 92 842 -39 553 341 -39 894

-39 894

15

Cash flow kimutatás SZOKÁSOS TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZVÁLTOZÁS Adatok ezer Ft-ban

2012

Adózás előtti eredmény

2013

-1 011 712

-71 111

Elszámolt amortizáció

45 806

32 841

Elszámolt értékvesztés és visszaírása

43 838

50 329

Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

4 156

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változás Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

14 224 2 462

-22 558

-14 318

2 009

Passzív időbeli elhatárolások változása

-36 982

1 640

Vevő követelés változása

-44 416

6 252

Forgó eszközök változása (vevő és pénz. nélkül)

414 985

-37 891

Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) I. Működési Cash-flow

639

-1 608

-462

-341

-600 160

-22 058

BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZVÁLTOZÁS Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása

-174 561

-65

360 487

83 773

II. Befektetési Cash-flow

185 926

83 708

PÉNZÜGYI MŰVELETEKBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZVÁLTOZÁS Részvény kibocsátás bevétele

850 000

Hitelfelvétel

685 992

Véglegesen kapott pénzeszköz

40 000

Hiteltörlesztés-visszafizetés

-37 600

Hosszú lejáratra nyújtot t kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni ill. egyéb köt.változás III. Cash-flow pénzügyi műveletekből

200 000

-878 886 -428 197

hosszúlejáratú

-1 546 382 657

47 106

1. Nyitó pénzeszközállomány

76 463

44 886

2. Záró pénzeszközállomány

44 886

153 642

16

RÉSZVÉNYSTRUKTÚRA, TULAJDONOSI KÖR Az OPIMUS GROUP Nyrt. alaptőkéjét 2014.04.30-án 315.910.361 db, egyenként 25 Ft névértékű törzsrészvény alkotja. A törzsrészvények dematerializált formában léteznek, és a Budapesti Értéktőzsde „B” kategóriás részvényei között vannak jegyezve HU0000110226 ISIN-azonosító alatt. A részvény megnevezése 2013. augusztus 5-i hatállyal OPIMUS törzsrészvény. Megjelölése: OPIM

A részvénystruktúra 2013. évi alakulásával kapcsolatos eseményeket az alábbiakban foglaljuk össze: A 2013. április 29-én elhatározott alaptőke-emelést a cégjegyzékbe a Fővárosi Törvényszék Cégbírósága Cg. 01-10-042533/288. számú végzésével bejegyezte. Az alaptőke-emelés folytán a Társaságunk alaptőkéjét kitevő 91.766.799 db törzsrészvény 315.910.361 db törzsrészvényre emelkedett. Az alaptőke-emelés során kibocsátott részvények tőzsdei bevezetéséhez készített Kibocsátási Tájékoztató engedélyezése iránti Magyar Nemzeti Bank előtti elhúzódó eljárásra figyelemmel Társaságunk 2014. február 21. napján a KELER Zrt. előtt keletkeztette az alaptőke-emelés során kibocsátott 224.143.562 db törzsrészvényt – ideiglenesen, eltérő ISIN kóddal - annak érdekében, hogy az érintett részvényesek részvényesi jogaikat gyakorolni tudják és a kibocsátási tájékoztató jóváhagyását követően a tőzsdei bevezetést haladéktalanul kezdeményezni lehessen. A Kibocsátási Tájékoztató 2014. április 2-án kelt Magyar Nemzeti Bank határozattal történő jóváhagyását követően 2014. április 15. napjával az alaptőke-emelés során kibocsátott részvények Budapesti Értéktőzsdére történő bevezetésére sor került.

RS2. A saját tulajdonban lévő részvények mennyiségének (db) alakulása a bevezetett sorozatra vonatkozóan: A Társaság nem rendelkezik saját tulajdonban lévő részvényekkel. A közkézhányad mértéke 67,87%.

17

RS3. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok felsorolása, bemutatása (időszak végi adatok alapján)

A Társaság 5% feletti részesedéssel rendelkező részvényesei 2014.04.30. napján a bejelentések alapján a megkeletkeztetett és Tőzsdére bevezetett részvényekre vetítve: Név BUDA-CASH Brókerház Zrt. HIDASHÁT 51 Kft. CZ-FÉM Kft.

Letétkezelő nem nem nem

Mennyiség (db) 21.233.432 18.272.366 62.000.000

RS4. Vezető állású részvénytulajdona

tisztségviselők,

stratégiai

Részesedés (%) 6,72 5,78 19,63

alkalmazottak

A Társaság vezető állású tisztségviselőit, stratégiai alkalmazottait az alábbi táblázat mutatja be: Jelleg ITT SP ITT ITT ITT ITT SP

Név

Megbízás Saját részvény Megbízás vége kezdete tulajdon 2013.06.11. 2018.06.11. 2011.08.23. 2013.06.11. 2018.06.11 2013.06.11. 2018.06.11 2013.06.11. 2018.06.11 2013.06.11. 2018.06.11 2007.10.01. 7 000

Beosztás

Hudek Csaba Hudek Csaba Bunkoczi László Végh László Mészáros József Spanyol József Lang Zoltán

elnök általános vezérigazgató tag tag tag tag főkönyvelő

Összesen: 7.000 db ITT: igazgatótanács tagja SP: stratégiai alkalmazott

RS5. Részvényinformációk 2012 Q4

2013 Q3

2013 Q4

30 91 766 799 2,8

30 91 766 799 2,8

26 91 766 799 2,4

változás év/év -13% 0% -13%

2012 Q1-Q4

2013 Q1-Q4

34 91 766 799 2,8

26 91 766 799 2,4

e db

3 000 2 500 2 000 1 500 1 000 500

2013.12 .

2013.11 .

2013.10 .

2013.09 .

2013.08 .

2013.07 .

2013.06 .

2013.05 .

0 2013.02 . 2013.03 .

2013.01 .

változás Q4/Q3 -13% 0% -13%

OPIMUS záróárfolyam és forgalom

Ft 40 38 36 34 32 30 28 26 24 22

2013.04 .

Részvény információk Záróár (Ft) Részvényszám (db) Piaci kapitalizáció (Mrd Ft)

változás év/év -24% 0% -13%

18

SZERVEZETI, MŰKÖDÉSI ADATOK Általános cégadatok A társaság cégneve:

OPIMUS GROUP Nyilvánosan Működő Részvénytársaság

A társaság rövidített cégneve:

OPIMUS GROUP Nyrt.

A Társaság cégjegyzékszáma:

Fővárosi Törvényszék Cégbírósága Cg. 01-10-042533, Magyarország

A társaság címe:

1054 Budapest, Akadémia u. 7-9.

Telefon:

(36-1) 433-07-00

Telefax:

(36-1) 433-07-03

A társaság e-mail címe:

[email protected]

A társaság bejegyzett internet elérhetősége:

www.opimus.com

A társaság alaptőkéje:

7.897.759.025,- Ft

A hatályos alapszabály kelte:

2013. június 11.

A társaság működésének időtartama:

határozatlan

A társaság üzleti éve:

a naptári évvel egyező, amely minden év január 1-től december 31-ig tart

A társaság tevékenysége:

Főtevékenység: 6420’08 Vagyonkezelés (holding)

Az Igazgatótanács tagjai:

Hudek Csaba Bunkoczi László Végh László Mészáros József Spanyol József

A Társaság 2013. évben tartott közgyűlése határozatainak összefoglalása: Száma

Tárgy, rövid tartalom

1/2013. (04.30.) 2/2013. (04.30.)

Könyvvizsgáló megválasztása, díjazásának meghatározása 2012. évi beszámoló elfogadása

3/2013. (04.30.)

2012. évi konszolidált beszámoló elfogadása

4/2013. (04.30.)

2012. évi Éves Jelentés elfogadása

5/2013. (04.30.)

Felelős Társaságirányítási Jelentés elfogadása

6/2013. (04.30.)

Alapszabály módosítása

7/2013. (04.30.) 8/2013. (06.11.)

Igazgatótanács munkájának értékelése A társaság cégnév-módosításának és ezzel összefüggésben az Alapszabály módosításának elfogadása

9/2013. (06.11.)

A társaság ügyvezetési formájának megváltoztatására irányuló javaslat elutasítása

10/2013. (06.11.)

Az Alapszabályban lévő allokációs szabályok módosítása

11/2013. (06.11.)

Igazgatótanácsi tag megválasztása (Hudek Csaba)

12/2013. (06.11.)

Igazgatótanácsi tag megválasztása (Végh László)

13/2013. (06.11.) 14/2013. (06.11.)

Igazgatótanácsi tag megválasztása (Bunkoczi László) Igazgatótanácsi tag megválasztása (Mészáros József)

15/2013. (06.11.)

Igazgatótanácsi tag megválasztása (Spanyol József)

16/2013. (06.11.)

Audit Bizottság tagjának megválasztása (Bunkoczi László)

17/2013. (06.11.)

Audit Bizottság tagjának megválasztása (Mészáros József)

18/2013. (06.11.)

Audit Bizottság tagjának megválasztása (Spanyol József)

19

Az időszakban közzétett tájékoztatások: Megjelenés 2013.01.02.

Tárgy Tájékoztatás az alaptőke nagyságáról és a szavazati jogok számáról

2013.01.28.

Tájékoztatás a Sanopharma Kft.-vel kapcsolatos változásokról

2013.02.01.

Tájékoztatás az alaptőke nagyságáról és a szavazati jogok számáról

2013.03.01.


2013.03.20.

Közgyűlési meghívó

2013.03.20. 2013.03.21.

Javadalmazási nyilatkozat Tájékoztatás a MŰSOR-HANG Zrt. és az EURO GENERÁL Zrt. közgyűléséről

2013.03.29.

Közgyűlési előterjesztések

2013.04.02.


2013.04.18.

A PHYLAXIA 1912. Holding Nyrt. közgyűléssel kapcsolatos tájékoztatása

2013.04.29.

A PHYLAXIA 1912. Holding Nyrt. tájékoztatása alaptőke-emelésről

2013.04.29. 2013.04.30.

A PHYLAXIA 1912. Holding Nyrt. kiegészítő tájékoztatása részvényeseknek Éves Jelentés

2013.04.30.

Felelős Társaságirányítási Jelentés

2013.04.30.

Közgyűlési Határozatok

2013.05.02.


2013.05.06.

Rendkívüli közgyűlési meghívó

2013.05.08. 2013.05.15.

Tájékoztatás stratégiai alkalmazottat érintő változásról Tájékoztatás elsőbbségi joggyakorlás eredményéről

2013.05.15.

Rendkívüli közgyűlési előterjesztések

2013.05.21.

Időközi vezetőségi beszámoló

2013.05.21.

Tájékoztatás vezető tisztségviselők lemondásáról

2013.05.23.

Tájékoztatás tulajdonosi bejelentésről

2013.05.23. 2013.05.29.

Tájékoztatás vezető tisztségviselőt érintő változásról Tájékoztatás alaptőke-emeléshez kapcsolódó igazgatótanácsi határozatról

2013.05.30.

Összefoglaló jelentés

2013.05.31.

A PHYLAXIA 1912. Holding Nyrt. hatályos Alapszabálya

2013.05.31.

Tájékoztatás az alaptőke-emeléshez kapcsolódó könyvvizsgálói értékelésről

2013.06.03.


2013.06.05. 2013.06.06.

A PHYLAXIA 1912. Holding Nyrt. rendkívüli közgyűléssel kapcsolatos tájékoztatása

2013.06.11. 2013.06.11.

Rendkívüli közgyűlési határozatok Tájékoztatás a Társaság vezető tisztségviselőiről

2013.06.21.

Tájékoztatás az alaptőke-emelés cégjegyzékbe történő bejegyzéséről

2013.06.21.

A Társaság hatályos Alapszabálya

2013.07.01. 2013.07.16.


2013.07.16. 2013.07.23.

Az OPIMUS GROUP Nyrt. hatályos Alapszabálya Tájékoztatás a Sanopharma Kft.-vel kapcsolatban

2013.07.31.


2013.08.05.

Tájékoztatás a tőzsdei megjelenéssel kapcsolatos változásokról

2013.08.26.

Tájékoztatás a Társaságot érintő eseményről

2013.08.30. 2013.09.02.

Féléves Jelentés

Tájékoztatás a MŰSOR-HANG Zrt.-vel kapcsolatban

Tájékoztatás a Társaságnál történt változások cégbejegyzéséről

2013.09.13.

Tájékoztatás az alaptőke nagyságáról és a szavazati jogok számáról Tájékoztatás üzletrész értékesítéséről

2013.09.27.

Tájékoztatás tulajdonosi bejelentésről

2013.10.01.


2013.11.04.


2013.11.18. 2013.11.19.

Tájékoztatás az OPIMA Kft.-vel kapcsolatban Időközi vezetőségi beszámoló

2013.11.26. 2013.12.02.

Tájékoztatás a GR Group Kft.-vel kapcsolatban Tájékoztatás az alaptőke nagyságáról és a szavazati jogok számáról

2014.01.06


20 2014.02.03


2014.02.21.

Tájékoztatás részvény-keletkeztetésről

2014.02.28.

Tájékoztatás részesedések és szavazati jogok változásáról

2014.02.28. 2014.03.03.

Tulajdonosi bejelentések Tájékoztatás az alaptőke nagyságáról és a szavazati jogok számáról

2014.03.28.

Közgyűlési meghívó

2014.03.28.

Javadalmazási nyilatkozat

2014.04.01.


2014.04.03.

Tőzsdei Tájékoztató

2014.04.03. 2014.04.07.

Kiegészítő információ a Tőzsdei Tájékoztatóhoz Közgyűlési előterjesztések

2014.04.08.

Figyelemfelkeltés a Tőzsdei Tájékoztató közzétételéhez

2014.04.15.

Tulajdonosi bejelentés

2014.04.23.

Tulajdonosi bejelentés

2014.04.24.

Az OPIMUS GROUP Nyrt. Közgyűléssel kapcsolatos tájékoztatása

21

1. Általános jellegű kiegészítések 1.1. Jogi körülmények Társaság neve (cégkivonat): A névváltozás következtében a korábbi PHYLAXIA 1912. Holding Nyrt. név OPIMUS GROUP Nyrt.-re változott. Társasági forma: Nyilvánosan Működő Részvénytársaság Alapítás időpontja: 1994.02.15. Bejegyzés időpontja: 1994.08.11. Cégjegyzékszám: 01-10-042533 Adószám: 10931246-2-41 Társaság székhelye: 1054 Budapest, Akadémia u. 7-9. Társaság telephelyei, fióktelepei: Társaság tevékenységi köre(i): 6420’08 Vagyonkezelés (holding) (Főtevékenység) Társaság tulajdonosa(i): részvényesek 1.2. A számviteli politika általános előírásainak bemutatása A beszámoló formája: Éves beszámoló A beszámoló pénzneme: Magyar forint (HUF) Az üzleti év: 2013.01.01-2013.12.31. A mérleg fordulónapja: 2013.12.31. A mérlegkészítés időpontja: 2014.01.31. A mérleg választott formája: „A” Az eredmény-kimutatás választott formája: „A” összköltség eljárással A bizonylatok feldolgozási rendje: A pénzeszközöket érintő gazdasági műveletek, események bizonylatainak adatait a SZT. 165. § (3). bekezdés a) pontjában foglalt előírásoknak megfelelően rögzítjük a könyvekben. Pénzeszközöket nem érintő gazdasági műveletek, események bizonylatainak adatait legkésőbb a gazdasági műveletek, események megtörténte után 20 munkanappal a könyvekben rögzíteni kell. A tárgyi eszközökre lineáris értékcsökkenést számolunk el. A gépjárművekre a bekerülési érték 10%-ának megfelelő maradványértéket írunk elő. A készletek egyedi beszerzési áron tartjuk nyilván. A 180 napon túli követelésekre egyedi értékelés alapján értékvesztést képezünk. A devizás tételeket MNB középárfolyamon értékeljük.

22

1.3. Az alkalmazott eljárások változtatásából adódó eltérések összegei és a változtatás indoklása A számviteli politika meghatározó elemeiben változás és a változásnak eredményre gyakorolt hatása nem volt.

2. Speciális jellegű kiegészítések 2.1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 2.1.1. Immateriális javak és tárgyi eszközök bruttó értékének tárgyévi alakulása: adatok e Ft-ban Megnevezés

Nyitó bruttó érték

Növekedések

Csökkenések

Záró bruttó érték

Átsorolások

Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktivált értéke

Kísérleti fejlesztés akt. értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immat. javakra adott előlegek Immateriális javak összesen: Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen:

38 265 407 473

65

445 738

65

230 324 955 21 927

253 206

0

65

6 132 65

65

6 197

0

38 265 0 407 538 0 0 0 445 803

0

230 324 955 15 795 0 0 247 074

A tárgyi eszközök közül a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök

0

2.1.2. Immateriális javak és tárgyi eszközök halmozott értékcsökkenésének tárgyévi alakulása: adatok e Ft-ban Megnevezés Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés akt. értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immat. javakra adott előlegek Immateriális javak összesen: Tárgyi eszközök

Nyitó kumulált értékcsökkenés

Növekedések

Csökkenések

Átsorolások

27 149

7 653

43 283

20 366

70 432

28 019

Egyéb berendezések, felszerelések, járművek

25 427 465 11 151

2 731 138 1 953

5 110

Beruházások, felújítások Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen:

37 043

4 822

5 110

Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek


0

Záró kumulált értékcsökkenés

0

34 802 0 63 649 0 0 0 98 451

0

28 158 603 7 994 0 0 36 755 0

23

2.1.3. Immateriális javak és tárgyi eszközök tárgyévi értékcsökkenésének alakulása: adatok e Ft-ban Lineáris leírás

Megnevezés Immateriális javak Alapítás-átszervezés aktivált értéke Kísérleti fejlesztés akt. értéke Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Üzleti vagy cégérték Immat. javakra adott előlegek Immateriális javak összesen:

Leírás egyéb módon

Visszaírt t. felüli értékcs.

Tárgy évi értékcsökk. összesen

7 653

7 653

0 20 366 0

0 20 366 0 0 0 28 019

0 20 366 0 0 0 28 019

0

0

0

0

0

2 731

2 731

2 731

138

138

138

1 953

1 953

1 953

4 822

0 0 4 822

0 0 4 822

Beruházásokra adott előlegek Tárgyi eszközök összesen:

Terv szerinti écs összesen

Terven felüli értékcs.

7 653

28 019

Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Beruházások, felújítások

Telj. Degreszarányos szív leírás leírás

0

0


0

0

0

0

2.1.4. A Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban mérlegsoron: SZ és K 2005. Kft.-nek adott: MŰSOR-HANG Zrt.-nek adott: EURO GENERÁL Zrt.-nek adott: OBRA Kft.-nek adott: Révay 10 Kft.-nek adott: Összesen:

13 292 e Ft 362 231 e Ft 29 719 e Ft 393 875 e Ft 508 579 e Ft 1 307 696 e Ft

2.1.5. A befektetett eszközök értékhelyesbítésének alkalmazott elvei és módszerei: A tárgyi eszközök értékhelyesbítése mérlegsoron a Társaság tulajdonában lévő ingatlanok - független külső szakértő által készített - értékbecsléssel megállapított piaci értéke és a könyv szerinti érték közötti különbözet szerepel. Az eszközérték felülvizsgálatának időpontja: 2014. január 13.

0

24

2.1.6. A befektetett eszközök értékhelyesbítésének tárgyévi alakulása Megnevezés Immateriális javak Vagyoni értékű jogok Szellemi termékek Immateriális javak összesen: Tárgyi eszközök Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek Tárgyi eszközök összesen: Befektetett pénzügyi eszközök Tartós tulajdoni részesedést jelentő befektetések

Nyitó érték

Növekedés

adatok e Ft-ban Záró érték

Csökkenés

0 0

0

32 298

296

0 0 0

0

32 594 0 0

32 298

296

0

32 594 0

2.1.7. A befektetett pénzügyi eszközök, a készletek és a forgóeszközök között kimutatott értékpapírok értékelése kapcsán elszámolt értékvesztések tárgyévi alakulása: Megnevezés Befektetett pénzügyi eszközök Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb tartós részesedés Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök összesen: Készletek Anyagok Befejezetlen termelés és félkész termékek Késztermékek Áruk Készletek összesen: Értékpapírok Részesedés kapcsolt vállalkozásban Egyéb részesedés Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok Értékpapírok összesen:

Nyitó kumulált értékvesztés 3 380 761

Növekedések

62 393

Csökkenések

120 072

Visszaírt értékvesztés

adatok e Ft-ban Záró kumulált értékvesztés

21 619

3 301 463 0 0

3 380 761

62 393

120 072

21 619

3 344 701 0 0

10 154 10 154

10 155 10 155

0

0

0 20 309 20 309 0 0 0 0

0

0

0

0

0

25

2.1.8. A követelések értékelése kapcsán elszámolt értékvesztések tárgyévi alakulása: adatok e Ft-ban Megnevezés

Követelés Üzleti évben Követelés Üzleti évben Záró kumulált eredeti visszaírt mérlegben elsz. értékv. értékvesztés nyilvánt. érték értékvesztés szereplő értéke

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállakozással szemben Váltókövetelések Egyéb követelések

8 244

600

61 734

997

14 186

47 548

0

0 0

29 579

Összesen:

7 247

99 557

0

600

0

29 579

21 433

78 124

2.1.9. A Követelések kapcsolt vállalkozással szemben mérlegsoron: MŰSOR-HANG Zrt.-vel szemben: GR Group Kft.-vel szemben: OBRA Kft.-vel szemben: Révay 10 Kft.-vel szemben: Összesen:

3 873 e Ft 413 e Ft 22 571 e Ft 20 691 e Ft 47 548 e Ft

2.1.10. Bevételek aktív időbeli elhatárolása jelentősebb összegeinek alakulása: adatok e Ft-ban Elhatárolt bevétel jogcíme kapott kamat

Előző évi Tárgyévi elhatárolás elhatárolás

Változás az előző évhez képest értékben

% - ban

6

0

-6

0%

közvetített szolgáltatások

147

1 612

1 465

1097%

diszkont kincstárjegy bevétele

258

-258

0%

jutalék bevétel

211

-211

0%

Összesen:

622

990

259%

1 612

2.1.11. Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása jelentősebb összegeinek alakulása: adatok e Ft-ban Elhatárolt költség jogcíme

Előző évi Tárgyévi elhatárolás elhatárolás


% - ban

jogtár előfizetés

17

0

-17

0%

internet ktg

22

18

-4

82%

Összesen:

39

18

-21

46%

26

2.1.12. A saját tőke elemeinek változása:

Jegyzett tőke Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) Tőketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény Összesen:

Nyitó érték 2 294 170

Növekedés 5 603 589

5 918 453 -4 921 669 11 116 32 298 -1 012 174 2 322 194

1 120 718 7 653

adatok e Ft-ban Záró érték 7 897 759 0 7 039 171 1 012 174 -5 926 190 7 653 3 463 32 594 39 894 -39 894 1 059 721 9 006 903

Csökkenés

296 1 012 174 7 744 430

Az OPIMUS GROUP Nyrt. jegyzett tőkéjének tárgyévi változásai: 2013.04.29. keltű zártkörű alaptőke-emelés Az alaptőke 5 603 589 050 Ft-tal történő felemelésére részben pénzbeli hozzájárulás, részben nem pénzbeli hozzájárulás (apport) ellenében került sor. A pénzbeli hozzájárulás összege 200 000 000 Ft. Az apport tárgyát az alábbiak képezték: • A Wamsler SE Háztartástechnikai Európai Részvénytársaság (Cg. 12-20000001; székhely: 3100 Salgótarján, Rákóczi út 53-55.) alaptőkéjének 79,93%át megtestesítő, 7 993 465 Euro össznévértékű, egyenlő és azonos tagsági jogokat megtestesítő dematerializált törzsrészvénye; • A Csabatáj Mezőgazdasági Zártkörűen Működő Részvénytársaság (Cg. 04-10001575; székhely: 5601 Békéscsaba, Felsőnyomás 243.) alaptőkéjének 74,18%át megtestesítő, 435 050 000 Ft össznévértékű törzsrészvénye; • A MURÁTÓ Mezőgazdasági Termelő, Szolgáltató és Tanácsadó Zártkörűen Működő Részvénytársaság (Cg. 01-10-001573; székhely: 5672 Murony, II. ker. 8.) által kibocsátott, az alaptőke 86,25 %-át képviselő 138 000 000 Ft össznévértékű részvény; • A Holiday Resort Kreischberg-Murau GmbH (székhely: Kreischberg 2, 8861 St, Georgen ob Murau, Ausztria; cégjegyzékszám: FN 269112 d) 1 060 000 Euro névértékű, a törzstőke 100%-át képviselő üzletrésze; • A MÁTRAFŰTŐBER Épületgépészeti Korlátolt Felelősségű Társaság (Cg. 12-09-001654; székhely: 3070 Bátonyterenye, Orgona út 1-3.) törzstőkéjének 100%-át megtestesítő 355 000 000 Ft névértékű üzletrésze. 2.1.13. A saját tőke elemei változásának okai: A társaság saját tőkéje csökkent a tárgyévi mérleg szerinti veszteség összegével. Az értékelési tartalék mérlegsoron a tárgyi eszközöknél kimutatott értékek szerepelnek. 2.1.14. Részvénytársaságnál a kibocsátott részvények: A társaság cégjegyzékbe bejegyzett alaptőkéje 315 910 361 db, azaz Háromszáztizenötmillió-kilencszáztízezer-háromszázhatvanegy darab, egyenként 25 Ft, azaz Huszonöt forint névértékű, azonos jogokat biztosító (’A’ sorozatú) törzsrészvényből áll, amelyek a BÉT-re bevezetett törzsrészvények. ISIN azonosító: HU0000110226

27

Szavazati jog: Minden részvény egy (1) szavazatra jogosít. Jegyzési elsőbbség: Ha az alaptőke felemelésére pénzbeli hozzájárulás ellenében kerül sor, a részvénytársaság részvényeseit (ezen belül első helyen a forgalomba hozott részvényekkel azonos részvénysorozatba tartozó részvénnyel rendelkező részvényeseket, majd az átváltoztatható, és velük egy sorban a jegyzési jogot biztosító kötvények tulajdonosait - ebben a sorrendben) az Alapszabályban meghatározott feltételek szerint jegyzési elsőbbség illeti meg. Ha az alaptőke felemelésére zártkörű forgalomba hozatallal kerül sor, a jegyzési elsőbbségi jog alatt a részvények átvételére vonatkozó elsőbbségi jog értendő. Likvidációs hányadhoz való jog: A részvénytársaság jogutód nélküli megszűnése esetén a részvényes jogosult a végelszámolás eredményeként jelentkező felosztható vagyonban való részvényei névértékével arányos részesedésre. Osztalékhoz való jog: A részvényesnek joga van a Közgyűlés által a törvényi szabályok szerint felosztani rendelt, mérleg szerinti nyereségnek a részvényeire jutó arányos részére. 2.1.15. Az 5%-nál nagyobb tulajdonosok: (2014.04.28. napjával) CZ-FÉM Kft. BUDA-CASH Brókerház Zrt. HIDASHÁT 51 Kft.

19,63 % 6,72 % 5,78 %

2.1.16. A lekötött tartalék összege jogcímek szerint megbontva: A társaság lekötött tartalékot képzett a Számviteli Törvény szerint az alapításátszervezés aktivált értékével egyezően: 3 463 e Ft. 2.1.17. A képzett céltartalék, illetve annak felhasználása összege jogcímek szerinti részletezésben: (adatok e Ft-ban) Céltartalék a várható kötelezettségekre Előző év

Jogcím Képzés

Tárgyév

Felhasználás

Képzés

Felhasználás

Per Illeték

0 0

0 0

656 3 500

0 0

Összesen:

0

0

4 156

0

2.1.18. A hosszú lejáratú kötelezettségek soron a CIB Bank Zrt.-től felvett hitel összege szerepel, amelyre a az OBRA Kft. és a Révay 10 Kft. hitelének átvállalása miatt volt szükség. A hitelátvállalásra való tekintettel a CIB 10 % engedményt adott. A hitel teljes összege 2 310 436,49 EUR, melyből a hosszú lejáratú rész 2 187 315,02 EUR és ebből 932 183 EUR öt éven túli.

28

2.1.19. A Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben mérlegsoron: OPIMA Kft.-vel szemben: GR Group Kft.-vel szemben: Phylaxia Dolgozói Kft. „v.a.”-vel szemben: Összesen:

100 e Ft 1 905 e Ft 2 350 e Ft 4 355 e Ft

2.1.20. Bevételek passzív időbeli elhatárolása jelentősebb összegeinek alakulása: nem volt 2.1.21. Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása jelentősebb összegeinek alakulása: adatok e Ft-ban Előző évi Tárgyévi elhatárolás elhatárolás

Elhatárolt költség jogcíme anyagktg igénybevett szolgáltatások egyéb szolgáltatások személyi jellegű egyéb kifizetések Összesen:


% - ban

7

167

160

2386%

1 546

3 000

1 454

194%

21

53

32

252%

6

0

-6

0%

1 580

3 220

1 640

204%

2.1.22. Halasztott bevételek passzív időbeli elhatárolása mérlegsoron a cégvásárlások során keletkezett negatív cégérték szerepel 441 811 e Ft összeggel, amelyet egyedi értékelés alapján 10 év alatt oldunk fel. 2.2. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 2.2.1. Meghatározó termékcsoportok bevételei: adatok e Ft-ban Adatok ezer Ft-ban

Előző évi

Közvetített szolg.

Tárgy évi

Változás

6 019

3 253

54%

Bérbe adási szolgáltatás

12 170

12 079

99%

Jutalék bevétel

43 052

619

1%

61 241

15 951

26%

Összesen

2.2.2. Az Értékesítés nettó árbevétele eredmény-kimutatás vállalkozásokkal szemben elszámolt összegek: 5 940 e Ft.

sorból

a

kapcsolt

2.2.3. A rendkívüli bevételek mérlegsoron az átvett CIB Bank hitelre kapott 10%-os engedmény (78.425 e Ft), amely szerződéses feltételek nem teljesítése esetén visszajár a banknak, valamint az elévült szállítói kötelezettségek kivezetéséből eredő bevétel (14.417 e Ft) jelenik meg.

3. Tájékoztató jellegű kiegészítések 3.1

Az éves beszámolót aláíró személy neve és lakóhelye: Hudek Csaba 2000 Szentendre, Barackos út 5. B. ép.

29

3.2

A beszámoló internetes közzétételének címe: www.opimus.com

3.3

A leányvállalatok adatai (A táblázatok a 2013. évi mérleg adatokat tartalmazzák):

Leányvállalat neve:

OPIMA Kft.

SZ és K 2005. Kft.

MŰSORHANG Zrt.

GR Group Kft.

Cégjegyzék száma:

17-09-003494

01-09-973341

01-10-046530

01-09-569538

3100 Salgótarján, Rákóczi út 53-55.

1065 Budapest, Révay u. 10.

1133 Budapest,

1054 Budapest,

Váci út 78/B

Akadémia u. 7-9.

78,38%

100%

79,05%

100%

42 826 e Ft

75 370 e Ft

138 250 e Ft

21 624 e Ft

Jegyzett tőkéje:

3 000 e Ft

126 540 e Ft

100 000 e Ft

611 000 e Ft

Tőketartaléka:

53 706 e Ft

Székhelye:

Tulajdoni hányad: Saját tőkéje:

Eredménytartaléka:

-14 372 e Ft

100 e Ft -34 363 e Ft

10 588 e Ft

Lekötött tartaléka:

5 700 e Ft

Értékelési tartaléka: Utolsó üzleti év mérleg szerinti eredménye:

-606 087 e Ft

40 000 e Ft 492 e Ft

-16 807 e Ft

EURO GENERÁL Zrt.

Kőrösi Ingatlan Kft.

OBRA Kft.

Révay 10 Kft.

08-10-001831

08-09-015219

01-09-905438

01-09-569538

9026 Győr,

9026 Győr,

Vízmű u. 2.

Vízmű u. 2.



Tulajdoni hányad:

78,38%

50 %

100%

100%

Saját tőkéje:

150 541 e Ft

44 566 e Ft

116 619 e Ft

419 338 e Ft

Jegyzett tőkéje:

120 000 e Ft

3 000 e Ft

169 540 e Ft

385 000 e Ft

10 278 e Ft

41 643 e Ft

-33 958 e Ft

-497 459 e Ft

Leányvállalat neve: Cégjegyzék száma: Székhelye:

-12 338 e Ft

10 911 e Ft

Tőketartaléka: Eredménytartaléka: Lekötött tartaléka:

5 700 e Ft


547 196 e Ft 20 263 e Ft

-77 e Ft

-18 963 e Ft

-15 399 e Ft

30

Leányvállalat neve:

Wamsler SE

Holiday Resort KreischbergMurau GmbH


12-20-000001

FN 269112d

3100 Salgótarján, Rákóczi út 53-55.

A-8861 St. Georgen ob Murau, Kreischberg 2

Akadémia u. 7-9.

5600 Békéscsaba, Felsőnyomás 243

99,93%

100%

92,67%

74,18%

Székhelye:

Tulajdoni hányad: Saját tőkéje:

3 576 939 e Ft*

1 655 231 €

Jegyzett tőkéje:

2 540 600 e Ft*

1 060 000 €

90 578 e Ft*

1 850 018 €

502 492 e Ft*

Tőketartaléka: Eredménytartaléka:

Phylaxia Dolgozói Kft. „v.a.”

Hungarotojás Kft.

01-09-666598

04-09-008977

1054 Budapest,

332 e Ft 3 000 e Ft

500 e Ft

-1 423 268 €

-983 e Ft

-104 e Ft

168 482 €

81 e Ft

-64 e Ft

Lekötött tartaléka: Értékelési tartaléka:

101 363 e Ft*

Utolsó üzleti év mérleg szerinti eredménye:

340 906 e Ft*

∗ konszolidált adatok Leányvállalat neve:

Csabatáj Zrt.

MURÁTÓ Zrt.

Hidasháti Zrt.


04-10-001575

04-10-001573

04-10-001429

5600 Békéscsaba, Felsőnyomás 243

5672 Murony, II. ker. 18.

5672 Murony, II. ker. 18.

Tulajdoni hányad:

74,18%

86,25%

85,27%

Saját tőkéje:

1 391 482 e Ft

582 198 e Ft

1 278 194 e Ft

Jegyzett tőkéje:

586 460 e Ft

160 000 e Ft

501 980 e Ft

Tőketartaléka:

204 169 e Ft

Eredménytartaléka:

346 979 e Ft

319 990 e Ft

-140 000 e Ft

Lekötött tartaléka:

234 523 e Ft

429 140 e Ft

263 166 e Ft

19 351 e Ft

313 048 e Ft

26 806 e Ft

Székhelye:

626 242 e Ft


3.4

A Társaság könyvvizsgálója: ALPINE Gazdasági Tanácsadó és Könyvvizsgáló Kft. (Cg.: 01-09-068660; székhelye: 1026 Budapest, Pasaréti u. 59.; kamarai nyilvántartási szám: 001145) IFRS minősítésének száma: IRS000109 A könyvvizsgálatért felelős személy: Forgács Gabriella, kamarai tagsági szám: 003228; IFRS minősítésének száma: IFRS000106).

31

3.5

A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy adatai: a) neve: Lang Zoltán b) címe: 1141 Budapest, Komócsy út 8. c) regisztrálási szakterülete: vállalkozási d) regisztrálási száma: 178768

3.6

Az igazgatóság, a felügyelőbizottság tagjainak tevékenységükért az üzleti év után nem volt járandósága.

3.7

Alkalmazottak: A Társaság alkalmazottainak száma 2013. december 31-én 8 fő, 2012. december 31-én 7 fő. A Társaságnál nincs olyan megállapodás, amelynek révén az alkalmazottak részesedhetnek a Kibocsátó tőkéjéből. A Kibocsátó nem kötött az Igazgatóság, Felügyelő Bizottság tagjaival, az ügyvezetéssel, továbbá az alkalmazottakkal olyan megállapodást, amelynek értelmében meghatározott időtartamra korlátozva lenne a Társaság értékpapírjaiban való részesedésük elidegenítése. Állománycsoport

szellemi fizikai Összesen:

Átlagos stat. létszám (fő)

Bérköltség (e Ft)

8 0 8

33 365 0 33 365

Szem. jell. egyéb kif. (e Ft)

2 315 0 2 315

32

3.8

Cash flow-kimutatás: SZOKÁSOS TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZVÁLTOZÁS Adatok ezer Ft-ban

2012

Adózás előtti eredmény

2013

-1 011 712

-71 111

Elszámolt amortizáció

45 806

32 841

Elszámolt értékvesztés és visszaírása

43 838

50 329

Céltartalék képzés és felhasználás különbözete

4 156

Befektetett eszközök értékesítésének eredménye Szállítói kötelezettség változás

14 224 2 462

-22 558

Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása

-14 318

2 009

Passzív időbeli elhatárolások változása

-36 982

1 640

Vevő követelés változása

-44 416

6 252

Forgó eszközök változása (vevő és pénz. nélkül)

414 985

-37 891

639

-1 608

-462

-341

-600 160

-22 058

Aktív időbeli elhatárolások változása Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) I. Működési Cash-flow

BEFEKTETÉSI TEVÉKENYSÉGBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZVÁLTOZÁS Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása

-174 561

-65

360 487

83 773

II. Befektetési Cash-flow

185 926

83 708

PÉNZÜGYI MŰVELETEKBŐL SZÁRMAZÓ PÉNZESZKÖZVÁLTOZÁS Részvény kibocsátás bevétele

850 000

Hitelfelvétel

685 992

Véglegesen kapott pénzeszköz

40 000

Hiteltörlesztés-visszafizetés

-37 600

Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek

Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni ill. egyéb köt.változás III. Cash-flow pénzügyi műveletekből

200 000

-878 886 -428 197

hosszúlejáratú

-1 546 382 657

47 106

1. Nyitó pénzeszközállomány

76 463

44 886

2. Záró pénzeszközállomány

44 886

153 642

IV. Pénzeszközök változása

-31 577 108 756

33 3.9

A vállalkozó valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzete, az eszközök és források összetétele, a saját tőke és a kötelezettségek tételeinek alakulása, a likviditás és a fizetőképesség, valamint a jövedelmezőség alakulása: MUTATÓK

Azon.

Befektetett eszközök aránya =

2.

Forgóeszközök aránya =

3.

Tőkeerősség (saját tőke aránya) =

4.

Kötelezettségek aránya =

5.

Befektetett eszközök fedezete I. =

6.

Forgótőke, saját tőke aránya =

7.

Saját tőke növekedési mutatója =

8.

Likviditási mutató =

10. 11.

3.10

Befektetett eszköz x100 Összes eszköz

1.

9.

2012 94%

97%

6%

3%

Saját tőke x100 Mérleg főösszege

99%

89%

Kötelezettségek x100 Mérleg főösszeg

1%

7%

105%

91%

Forgótőke x100 Saját tőke

5%

3%

Sa ját t ő ke J e g yzet t tő ke

1,01

1,14

For góeszközök Rövi d l e j árat ú köt el ezet t sé gek

4,55

5,73

1,07

1,59

76

274

S z á l l í t ó i k ö v e t e l é s x 365 An ya g je l l e g ű r á f or d í t á sok

152

42

Összes eszköz Saját tőke

1,01

1,13

Összes forgóeszkö z - Rövid lejáratú kötelezettségek x 100 Összes forgóeszkö z

78%

83%

Forgóeszközök + aktív időbeli elhat. x100 Összes eszköz

Saját tőke x100 Befektetett eszközök

K öv e t e l é se k

Hitelfedezeti mutató = R ö v i d l e j á r a t ú k ö t e l e z e t t s g e k

(V e v ő t a r t o z á s + K a p c s o l t v e v ő) x365 N et t ó á r bev é t e l

Vevők forgási ideje napokban = Szállítók forgási ideje napokban

2013

=

12.

Tőkemultiplikátor =

13.

Nettó forgótőke ellátottság =

14.

Likviditási gyorsráta =

Forgóeszköz - Készlet Rövid lejáratú kötelezettségek

3,32

5,11

15.

Eladósodottság foka =

K ötelezettsé gek x 100 Ö sszes eszköz

1%

7%

16.

Saját tőke jövedelmezőség =

-44%

0%

Szokásos eredmény x 100 Saját tőke

Mérlegen kívüli tételek: - A tamási ingatlanon az EURO GENERÁL Zrt. hiteléhez jelzálogjog van bejegyezve. - A CIB hitelhez a 1065 Budapest, Révay u. 10. ingatlanra jelzálogjog van bejegyezve.

34

3.11

Adófizetési kötelezettség levezetése: Szokásos vállalkozási eredmény:

-163 953 e Ft

Rendkívüli eredmény

92 842 e Ft

TA alapot növelő tételek:

48 174 e Ft

TA alapot csökkentő jogcímek:

35 754 e Ft

TA alap, szokásos vállalkozási eredmény:

-58 691 e Ft

Adózás előtti eredmény:

-71 111 e Ft

Társasági adóalap minimumadó, (adózás előtti eredmény): Társasági adó fizetési kötelezettség: 3.12

3 408 e Ft 341 e Ft

A veszélyes hulladékok, környezetre káros anyagok állományának tárgyévi alakulása: Veszélyességi hulladék osztály

I.

II.

III.

Nyitó készlet

0

0

0

Évközi keletkezett mennyiség

0

0

0

Tárgy évi mennyiségi csökkenés

0

0

0

Záró készlet

0

0

0

OPIMUS GROUP Nyilvánosan Működő Részvénytársaság

Recommend Documents