Obec Stříteţ
Strana 1 z 12
Závěrečný účet obce Střítež za rok 2011
I.
ÚVOD
Dle ust. § 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, má obec povinnost zpracovat údaje o hospodaření obce za daný rok do závěrečného účtu. Obec Stříteţ hospodařila v roce 2011 dle schváleného rozpočtu, který zastupitelstvo obce schválilo na svém III. zasedání usnesením č. 3/33 ze dne 15.12.2010. Rozpočet byl schválen jako schodkový se zapojením zůstatku z minulých let (převod z roku 2010 ve výši 2,7 mil. Kč). Příjmy rozpočtu byly schváleny v částce 7.389.601,- Kč a výdaje v částce 10.089.601,- Kč. Během roku 2011 přijalo Zastupitelstvo obce Stříteţ 6 rozpočtových opatření. Těmito rozpočtovými opatřeními se sníţil celkový objem rozpočtu. Příjmová část se zvýšila o 3.765.257,81,-Kč a výdajová část se zvýšila o 720.042,91,- Kč.
II.
PŘÍJMY skutečnost daňové příjmy nedaňové příjmy
7.348.349,50 899.079,20
kapitálové příjmy přijaté dotace CELKEM
0 2.907.430,11 11.154.858,81
Závěrečný účet obce za rok 2011
Obec Stříteţ
Strana 2 z 12
1) daňové příjmy Z tabulky a grafu je patrné, ţe na celkových příjmech obce se nejvíce podílejí daňové příjmy, a to v podílu téměř 66 %, coţ je ve srovnání s rokem 2010 téměř o 3 procenta více. Jde o sdílené daně rozdělované obcím podle zákona č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní a daň z nemovitostí. Na zvýšení se podílelo především zvýšení výběru DPH (1211) a daň z nemovitostí (1511). Naopak hluboký pokles nastal u daně z příjmů fyzických osob ze SVČ o
položka 2010 2011
1111 1 419 021,00 1 476 358,00
1112 936 847,00 99 328,00
1113 124 922,00 136 386,00
1121 1 521 209,00 1 425 491,00
1211 3 185 372,00 3 347 316,50
1511 316 069,00 345 721,00
Do této kategorie příjmů patří i příjmy z místních poplatků dle obecně závazných vyhlášek obce poplatek za provoz systému shromaţďování, sběru, přepravy, třídění, vyuţívání a odstraňování komunálních odpadů (1337), poplatky ze psů (1341), za uţívání veřejného prostranství (1343) a dále správní poplatky (1361) vybírané obcí na úseku výkonu přenesené působnosti. Celkem na těchto poplatcích bylo vybráno 447.518,-Kč.
Závěrečný účet obce za rok 2011
Obec Stříteţ
Strana 3 z 12
Plnění sdílených daní po měsících V následující tabulce je uvedeno plnění sdílených daní za rok 2011 a za období uplynulých čtyř let. Toto poskytuje informace o objemu příjmů sdílených daní v jednotlivých měsících pro potřeby rozpočtového hospodaření.
Měsíc leden únor březen duben květen červen červenec srpen září říjen
plnění za rok 2008 7,63% 14,68% 18,78% 28,71% 34,31% 39,05% 68,64% 71,90% 82,08% 88,32%
plnění za rok 2009 19,69% 22,61% 31,89% 38,41% 42,45% 46,83% 53,85% 58,15% 89,95% 99,83%
plnění za rok 2010
plnění za rok 2011
40,03% 40,63% 60,60% 68,14% 77,80% 83,57%
20,40% 27,93% 32,29% 40,68% 51,14% 63,81% 72,36% 78,33% 84,82%
listopad prosinec
95,54% 100,00%
99,89% 100,00%
91,29% 100,00%
93,98% 100,00%
V roce 2010, v důsledku zvyšování příjmů, byl rozpočet obce v příjmové části upravován a zvyšován. Z důvodu změny zákona č. 563/2001 Sb., o účetnictví je první měřitelnou hodnotou měsíc květen. V roce 2011 je první měřitelnou hodnotou měsíc únor.
2) nedaňové příjmy Tyto příjmy dosáhly v roce 2011 podílu 8,06 % z celkových příjmů obce. Jde o nárůst o 1,63% oproti roku 2010. Ve srovnání s rokem 2010 došlo ke zvýšení podílu nedaňových příjmů k celkovým příjmům. Došlo ke zvýšení příjmů za odběr vody a za příjmy z pronájmu nebytových prostor, z důvodu navýšení nájemného podnikatelským subjektům. 3) kapitálové příjmy Jedná se o příjmy z prodeje pozemků a ostatního hmotného dlouhodobého majetku. Obec Stříteţ v roce 2011 neprodávala ţádné pozemky ani majetek obce, kapitálové příjmy tedy dosáhly nuly a nepodílely se příjmech v rozpočtu obce. 4) dotace Tato část příjmů (podíl 26,06%) obecního rozpočtu je tvořena investičními a neinvestičními dotacemi, které byly poskytnuty ze státního rozpočtu, z rozpočtu Regionální rady MSK nebo z rozpočtu kraje a jsou přísně účelově vázány. Do této kategorie patří také neinvestiční náklady ţáků placené obcemi, jejichţ ţáci navštěvují naši základní školu a dotace na pracovníky VPP z operačního programu lidské zdroje. Jedná se o tyto dotace: Závěrečný účet obce za rok 2011
Obec Stříteţ
Strana 4 z 12
investiční – v roce 2011 byly čerpány ve výši 1.391.196,58,-Kč – dotace na projekt „Revitalizace centra obce Stříteţ“.
neinvestiční
- na Sčítání lidu, bytu a domů .............................................................. 5.440,-- Kč - na činnost SDH od MSK ..................................................................... 1.100,-- Kč - na výkon přenesené působnosti a školství ......................................... 314.651,-- Kč - na veřejně prospěšné práce (VPP) ................................................... 123.000,-- Kč - na operační program „Vzdělávání pro konkuteceschopnost“ ) ZŠ ......303.985,80,-- Kč - na projekt „Hrajeme si rádi venku“ – ZŠ a MŠ hřiště .......................... 174.000,-- Kč - neinvestiční náklady ţáků (Vělopolí, Ropice, Řeka) ................................ 65.247,-- Kč - od Regionální rady na projekt „Revitalizace centra obce Stříteţ“ ......... 44.728,37,-- Kč
III. V Ý D A J E skutečnost v tis. Kč běžné výdaje
7.842.055,32,-
kapitálové výdaje
2.959.588,59,-
CELKEM
10.801.643,91,-
Závěrečný účet obce za rok 2011
Obec Stříteţ
Strana 5 z 12
K podstatným výdajovým poloţkám rozpočtu obce patřily výdaje na územní rozvoj na projekt „Revitalizace centra obce Stříteţ“. Mezi další výdaje patří školství, místní správa, opravy silnic, zastupitelstvo obce, komunální odpady (obec vynaloţí na odvoz odpadů v obci částku 744.636,-Kč coţ činí na jednoho občana obce Stříteţ částku 748,--Kč) dopravu a údrţbu komunikací (968.244,--Kč). 1) běžné Celkové běţné (neinvestiční) výdaje obce dosáhly hodnoty 7.842.055,-- Kč (tj. 72,60 % všech výdajů obce). Nejvýznamnější kategorií v oblasti neinvestičních výdajů tvoří náklady na činnost místní správy (1.551.958,-- Kč), údrţbu a budování silnic (968.244,-Kč) a náklady na školství (1.332.030,-- Kč). Podstatnou část nákladů rovněţ tvoří kategorie výdajů na zastupitelstvo obce (995.900,-- Kč), pitnou vodu (566.064,-- Kč). 2) kapitálové Kapitálové (investiční) výdaje obce dosáhly hodnoty 2.959.588,59,--Kč, coţ představuje 27,40% podíl na celkových výdajích obce. Kapitálové výdaje byly hrazeny z vlastních zdrojů obce, ale i z dotací. V roce 2011 tvořily kapitálové výdaje obce tyto poloţky:
Výstavba odbočky vodovodu „u Převadče“ - na základě VŘ byl vystavěn vodovod, který byl v lednu roku 2012 zkolaudován. Celá akce vyšla na 312.064,86,--Kč
Projekt „Revitalizace centra obce střítež“ - Tento projekt započal jiţ v roce 2009 podáním ţádosti o dotaci, pracemi firmou DOMASTER, spol. s. r. o. v roce 2010-2011 a konečným vyúčtováním v prosinci roku 2011. 1.724.514,73 Závěrečný účet obce za rok 2011
Obec Stříteţ
Strana 6 z 12
Odkoupení pozemků - Smlouva o koupi pozemku 1161/1 od zemědělského podniku Rázová s.p. v likvidaci za 212.780,--Kč
Výstavba nové MK u Převaděče (u občanů Kajzar a Herecová) - v roce 2011 byla započata stavba nové MK v obci Stříteţ, která bude dokončena v roce 2012 a v roce 2011 stála obec 709.729,--Kč
Další významnou výdajovou položkou jsou dotace poskytnuté obcí - Klub důchodců Stříteţ ......................................................................6.000,-- Kč - Mateřské centrum Ovečka.................................................................3.000,-- Kč - Český zahrádkářský svaz, ZO Stříteţ ..................................................6.000,-- Kč - ISÚ Komorní Lhotka ....................................................................... 15.000,-- Kč - Římskokatolická farnost Stříteţ ........................................................ 30.000,-- Kč - Občanské sdruţení rady rodičů při ZŠ a MŠ Stříteţ ................................ 6.000,-- Kč - Farní sbor slezské církve evangelické a. v. ........................................ 15.000,-- Kč - PZKO ............................................................................................ 6.000,-- Kč - Myslivecké sdruţení „Černá“ Stříteţ-Vělopolí ........................................6.000,-- Kč - Elektrotechnický krouţek ..................................................................2.000,-- Kč - Přírodovědný krouţek ......................................................................2.000,-- Kč - Amatérský hokejový klub HC Technici Stříteţ .......................................5.000,-- Kč - Volejbalový klub Devils.....................................................................5.000,-- Kč - Svaz zdravotně a tělesně postiţených v ČR MO Smilovice ...................... 2.500,-- Kč
Závěrečný účet obce za rok 2011
Obec Stříteţ
Strana 7 z 12
IV. F I N A N C O V Á N Í Při sestavování rozpočtu na rok 2011 byly předpokládány příjmy obce ve výši 7.389 tis. Kč a výdaje ve výši 10.089 tis. Kč, takţe k 31.12.2010 činil zůstatek BÚ 3.012 tis. Kč., proto byl rozpočet sestaven jako schodkový se zapojením zůstatku z minulých let. Přehled o finančních prostředcích na účtech obce za jednotlivé měsíce roku 2011 vţdy k poslednímu dni v měsíci nám podává následující tabulka:
Měsíc
ČSOB
KB
CELKEM
leden
17035,08
2731272,80
2748307,88
únor
14121,71
2371218,12
2385339,83
březen
12520,28
2611301,31
2623821,59
duben
10220,28
2473597,97
2483818,25
květen
9389,49
2721991,80
2731381,29
červen
17822,64
2842693,89
2860516,53
červenec
16260,78
3288744,47
3305005,25
srpen září
14698,91 13137,02
3618550,06 3588207,20
3633248,97 3601344,22
říjen
11635,13
3473099,23
3484734,36
listopad
21078,30
3764824,12
3785902,42
prosinec
19526,48
3363389,94
3382916,42
V. FINANČNÍ VYPOŘÁDÁNÍ A FINANČNÍ VZTAHY 1)
Stav účtu 231 – převod zúčtování příjmů a výdajů z minulých let
Zůstatek k 1.1.2011
3 012 213,65 Kč
Stav účtu 231 k 31.12.2011
3 363 321,41 Kč
Pohyby na základním běţném účtě: 2)
Stavy finančních fondů obce po finančním vypořádání - sociální fond stav k 31.12.2011
Závěrečný účet obce za rok 2011
14 498 283,08 Kč -14 147 175,32 Kč účet 236
19 526,48 Kč
Obec Stříteţ
Strana 8 z 12
Přijaté transfery od veřejných rozpočtů ústřední úrovně V roce 2011 byly ze SR poskytnuty tyto dotace: Účelový znak
Ukazatel
Poskytnuto k 31.12.2011
Pouţito k 31.12.2011
13101
Aktivní politika zaměstnanosti pro OkÚ a obce
96.000,00
96.000,00
13234
Operační program pro lidské zdroje a zaměstnanost VPP projekt CZ.1.04/2.1.00/03.00001
27.000,00
27.000,00
98005
Sčítání lidu, bytů a domů 2011
5.440,00
1.320,00
88505
Revitalizace centra obce Stříteţ (Investiční část) EU
979.376,21
979.376,21
88501
Revitalizace centra obce Stříteţ (Investiční část) SR
86.415,55
86.415,55
88505
Revitalice centra obce Stříteţ (neinves.část) EU
299.020,64
299.020,64
88501
Revitalice centra obce Stříteţ (neinves.část) SR
26.384,18
26.384,18
88005
Revitalizace centra obce Stříteţ
41.101,75
41.101,75
88001
Revitalizace centra obce Stříteţ
3.626,62
3.626.62
Finanční vztahy k rozpočtům krajů V roce 2010 byly z rozpočtu Moravskoslezského kraje poskytnuty tyto investiční dotace:
Účelový znak
Ukazatel
Poskytnuto k 31.12.2011
Pouţito k 31.12.2011
14004
na činnost SDH
1.100,00
1.100,00
Závěrečný účet obce za rok 2011
Obec Stříteţ
Strana 9 z 12
Finanční vztahy k rozpočtům obcí Tyto finanční vztahy se týkají výhradně neinvestičních výdajů ţáků:
Poloţka RS
Ukazatel
Přijato k 31.12.2011
Poskytnuto k 31.12.2011
4121
Neinvestiční přijaté dotace od obcí (Vělopolí, Ropice, Řeka, Horní Tošanovice)
65.247,00
5311
Neinvestiční transfer obcím (Hnojník)
14.607,00
3113
Neinvestiční transfer obcím (Hnojník) NNŢ
315.681,00
6171
Přestupky město Třinec
6.600,00
Finanční vztahy k jiným rozpočtům Tyto finanční vztahy se týkají spolupráce se Sdruţením obcí povodí Stonávky, jejímţ jsme členem a obecně prospěšnou společností STONAX, kterou obce Sdruţení zaloţily: 1. členský příspěvek sdruţení obcí povodí Stonávky .......... 15 100,00 Kč 2. poradenství a informační systém obcí mikroregionu povodí Stonávky: neinvestiční podíl ............................................. 69 700,00 Kč 3. Členský příspěvek regionální rada Třinec ........................ 9 000,00Kč 4. Spolek pro obnovu venkova.......................................... 1 500,00Kč 5. Členství ve svazu měst a obcí ....................................... 4 023,40Kč
VI. V Ý Z N A M N É P O H L E D Á V K Y A Z Á V A Z K Y O B C E K 31.12.2011 eviduje obec pohledávky ve výši 25.451,- Kč. Obec měla k 31.12.2011 zaplacené zálohy na energie ve výši 270.081,-Kč, evidovala pohledávky za občany a podnikateli ve výši 25.451,-Kč a závazky vůči zaměstnancům a dodavatelům ve výši 85.715,-Kč. Zálohy na energie budou vyúčtovány v roce 2012. Obec Stříteţ kromě těchto krátkodobých závazků nemá k 31.12.2011 ţádné jiné dlouhodobé a ostatní závazky.
Závěrečný účet obce za rok 2011
Obec Stříteţ
Strana 10 z 12
VII. V Ý S L E D E K H O S P O D A Ř E N Í P Ř Í S P Ě V K O V É O R G A N I Z A C E Hospodaření příspěvkové organizace za rok 2011 skončilo zlepšeným výsledkem hospodaření ve výši 90.534,29 Kč. Tento výsledek je tvořen ziskem v doplňkové činnosti - hostinská činnost ve výši 19.157,62 Kč, a ziskem v hlavní činnosti organizace ve výši 71.376,67 Kč. Zlepšený výsledek hospodaření byl na základě usnesení č…… ………………….rozdělen do rezervního fondu: Kč a fondu odměn:
ZO Stříteţ ze dne
Obec Stříteţ poskytla v roce 2011 Základní škole a Mateřské škole Stříteţ, okres Frýdek-Místek, příspěvkové organizaci příspěvek na provoz ve výši 978.800,- Kč v této struktuře : -
příspěvek na provoz ………………………………............940 000 Kč neinvestiční dotace POUPÁTKO/…………………………..15 000 Kč příspěvek /dofinancování platu učitelů……………....23 800 Kč
………………………………………………………………………………………………………….. Ze státního rozpočtu prostřednictvím Krajského úřadu Moravskoslezského kraje škola obdrţela přímo na svůj účet neinvestiční dotaci na přímé náklady na vzdělávání ve výši 3 959 tis. Kč a dotaci pro ţáky 1.třídy ve výši 9 tis. Kč. Kromě výše uvedených zdrojů financování byly pouţity v roce 2011 vlastní příjmy ve výši 578 tis. Kč, příjmy z fondů 85 tis. Kč, které byly určeny částečně na divadelní soutěţ „Rozvíjej se poupátko“, dále 39 tis.Kč dotace z fondu EU. Podrobnější přehled hospodaření školy podává následující tabulka:
Hospodaření příspěvkové organizace za období 2011 - hlavní činnost Účet
text
Náklady CELKEM
501 Učebnice a školní potřeby 501 Knihy, učební pomůcky, tisk 501 DDHM
131140,00
501 Nákup materiálu
125380,37
501 Potraviny
439042,58
501 CELKEM
Náklady z dotace MŠMT
9000,00
9000,00
15514,85
15514,85
Náklady z ostatních zdrojů
131140,00 3839,00
89790,37
31751,00 439042,58
220930,37
470793,58
10370,00
9759,00
611,00
502 Plyn
239900,68
228780,68
11120,00
502 Elektrická energie
133358,00
125686,00
7672,00
383628,68
364225,68
19403,00
57489,00
57489,00
2325,00
2157,00
502 Voda
502 CELKEM 511 Opravy a udrţování 512 Cestovné
720077,80
Náklady z dotace zřizovatele
28353,85
Závěrečný účet obce za rok 2011
168,00
Obec Stříteţ
Strana 11 z 12
513 Pohoštění 518 Služby pošt 518 Služby tel. a radiokom. 518 Služby školení a vzdělávání 518 Programové vybavení 518 Ostatní služby
1489,00
1489,00
45389,20
45389,20
6610,00
6610,00
7950,00
7950,00
166878,50
2499,00
518 CELKEM
228316,70
521 Platy zaměstnanců 521 Ostatní osobní výdaje 521 CELKEM
43685,50
2499,00
182132,20
43685,50
3001222,00
2883000,00
23800,00
94422,00
14680,00
12000,00
2680,00
3015902,00 2895000,00
524 Zákonné sociální pojištění 525 Ostatní sociální pojištění 527 Zákonné soc. náklady (FKSP) 528 Ostatní sociální nákl. (OOPP) 569 Služby peněžních ústavů 569 Ostatní fin.nákl. 569 CELKEM 551 Odpisy DNM a DHM NÁKLADY CELKEM Účet
120694,00
text
602 Trţby z prodeje sluţeb 662 Úroky 648 Zúčtování fondů
1016858,00
982008,00
12549,15
12423,15
30015,00
28885,00
18831,00
18831,00
26480,00
94422,00
16184,00
18666,00 126,00
595,00
12009,00
12009,00
12841,00
12841,00
24850,00
24850,00
48412,00
48412,00
5559254,33 3968000,00
943455,25
Výnosy CELKEM
535,00
647799,08 Ostatní dotace a vlastní zdroje
578036,00
578036,00
338,12
338,12
64302,00
64302,00
649 Jiné ostatní výnosy 672 Provozní dotace VÝNOSY CELKEM Výsledek hospodaření
5007112,50
3968000,00
978800,00
60312,50
5649788,62 3968000,00
979138,12
702650,50
90534,29
STAV
X
X
411 Fond odměn
17102,94
X
X
412 FKSP
11740,96
X
X
5498,07
X
X
199315,29
X
X
414 Fond rezervní 416 Fond reprodukce majetku
Závěrečný účet obce za rok 2011
Obec Stříteţ
Strana 12 z 12
Projednáno ve FV dne Projednáno v ZO dne Petr Machálek - starosta obce Zpracovala: Veronika Mikulová, DiS. Datum: 08.03.2012
Závěrečný účet obce za rok 2011
