ÚJSZÁSZ VÁROS POLGÁRMESTERE 5052 ÚJSZÁSZ, SZABADSÁG TÉR 1. TEL/FAX: 56/552-022 Tárgyalja: minden bizottság
ELŐTERJESZTÉS Újszász Város Képviselő-testületének 2011. február 15.-i ülésére
Újszász Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetésének és kötelező előirányzatainak megállapítására
Tisztelt Képviselő-testület! Újszász Város 2011. évi költségvetésének előkészítését alapvetően az alábbiak határozták meg: -
a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény, Újszász Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetési koncepciója és a Képviselőtestület 151/2010.(XII.14.) határozata, a Képviselő-testület 19/2010.(XII.22.) rendelete a szemétszállítási díjról, a Képviselő-testület 23/2009.(XII.23.) rendelete a magánszemélyek kommunális adójáról, a Képviselő-testület 22/2010.(XII.22.) rendelete a helyi iparűzési adóról, a Képviselő-testület 21/2010.(XII.22.) rendelete az intézményi térítési díjakról, a Képviselő-testület 18/2010.(XII.22.) számú határozata vissza nem térítendő önkormányzati támogatás biztosítása a helyi közlekedés működtetéséhez, a Képviselő-testület 157/2010.(XII.22.) számú határozata a 2011. évi hulladékszállítási díj megállapításáról, a 2010. évi költségvetés teljesítésének alakulása, a 2011. évi várható pályázati források, az önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásának paraméterei.
Újszász Város Képviselőtestülete a 151/2010.(XII.14.) számú határozatában határozta meg a 2011. évi költségvetési rendelet előkészítéséhez szükséges feladatokat és célokat, az alábbiakban: •
A költségvetési rendelettervezet előkészítése során biztosítani kell az intézményekkel és a jogszabályokban előírt fórumokkal történő egyeztetést.
2
•
A 2011. évi költségvetési rendelet-tervezetben éven belüli működési célú hitel tervezése, a működőképesség és a hitelképesség jogszabályi feltételeinek figyelembevételével.
•
A személyi juttatások körében adóköteles természetbeni juttatások nem tervezhetők, kivéve a dolgozói kedvezményes étkeztetést, amely a természetbeni étkeztetés rezsi részére terjedhet ki.
•
Az elnyert pályázatokhoz biztosítani kell a Képviselő-testület által vállalt saját forrásokat.
•
A felújítási és a fejlesztési feladatok csak a fejlesztési célú bevételek erejéig tervezhetők.
•
Tovább kell folytatni a forgalomképes vagyon minél hatékonyabb hasznosítását.
•
A létszám és bérgazdálkodás további optimalizálása érdekében, az állami költségvetéssel szinkronban, 5%-os mértékű létszám leépítés szükséges a köztisztviselői, közalkalmazotti körben, elsősorban természetes létszámfogyáson, nyugdíjazáson keresztül, tekintettel az ágazati jogszabályok előírásaira is.
•
Döntés előkészítő feladatként, az önállóan működő és gazdálkodó intézmények gazdasági szervezeteinek 2011. év közbeni átszervezéséhez, gazdaságossági és hatékonysági elemzést kell végezni, a 2011. évi költségvetés jóváhagyásáig.
1. BEVÉTELEK ALAKULÁSA
Újszász Városi Önkormányzat 2011. évi tervezett bevételi főösszege 1.712.633,0 eFt finanszírozási műveletek nélkül. A finanszírozási műveletek összege 336.798,0 eFt, amely az alábbi tételekből áll: - működési célú hiány: 230.000,0 eFt - felhalmozási célú hitel: 96.798,0 eFt Az önkormányzat 2011. évi tervezett bevételi főösszege finanszírozási műveletekkel együtt 2.039.431 eFt. A bevételek jogcímenkénti részletezését az 1., 1/a. mellékletek, intézményenkénti alakulását a 3/a., 3/b és 3/c. számú mellékletek mutatják be. A bevételekből 1.567.124,0 eFt működési célú, 472.307,0 eFt fejlesztési célú, melyet a 2/a és 2/b számú melléklet mutat be.
3 A.) Költségvetési támogatások alakulása A normatív állami hozzájárulások változása: Adatok Ft-ban 2010/2009 2011/2010 % %
Megnevezés
2009. évi támogatás
2010. évi támogatás
2011. évi támogatás
Települési önkormányzatok feladatai Körzeti igazgatás Lakott külterülettel kapcs.feladatok tám. Helyi közműv. és közgyűjteményi fea. Pénzbeli szociális jut. Szociális bentlakásos és átmeneti elhely. Újszászi Nevelési Központ Gimnáziumi nevelés Összesen
13 857 536
13 004 013
18 352 932
93,84
141,13
15 872 480 33 968
12 412 609 28 732
14 784 068 28 732
78,20 84,59
119,11 100,00
7 095 968
-------
--------
-------
-------
45 652 288 144 689 500
46 552 630 132 569 000
41 696 748 132 024 800
101,97 91,62
89,57 99,59
197 378 611
175 382 833
180 944 068
88,86
103,17
161 890 402 586 470 753
149 950 067 529 899 884
144 230 982 532 062 330
92,62 90,35
96,17 100,41
A koncepcióban bemutatott normatív állami hozzájárulások fajlagos összegei és mutatószámai nem változtak a költségvetési törvény elfogadása után. A 2011. évi támogatás összege 0,41 %-os növekedést mutat, azaz 2 162 446 Ft-al haladja meg a 2010. évi támogatást. Ez a növekedés azonban csak látszólagos növekedés, hiszen 2011. évben olyan elemek épültek be a normatívák közé, amelyeket 2010. évben külön rendelet alapján, év közben igényelhetett az Önkormányzat az alábbiak szerint:
Megnevezés Szakmai informatikai fejlesztési feladatok Érettségi és szakmai vizsga támogatása Osztályfőnöki pótlék Gyógypedagógiai pótlék Pedagógus szakvizsga és továbbképzés Összesen:
2010. évi évközi támogatás (Ft)
2011. évi normatív támogatás (Ft)
Változás %
2 320 000 800 000 1 134 000 61 000 500 000 4 815 000
1 559 250 792 000 1 170 000 65 000 1 144 500 4 730 750
67,21 99,00 103,17 106,56 228,90 98,25
Tehát ha a 2010. évi normatív állami támogatás összegét korrigáljuk az évközben, pályázat útján igényelhető támogatások összegével, akkor: • •
2010. évi normatív állami támogatás és hozzájárulás összege: 534 714 884.-Ft; 2011. évi normatív állami támogatás és hozzájárulás összege: 532 062 330.-Ft, vagyis az állami támogatás 0,5 %-al, azaz 2.652.554.-Ft-al csökkent. A csökkenés mértéke ennél is nagyobb, reálértéken számítva mintegy 21 millió Ft, hisz az infláció hatása a dologi kiadásoknál, a kötelező béremelések, a minimálbérnövekedés, és a juttatásváltozások előző évhez viszonyított növekedése– jubileumi jutalom, változó bér stb - összege nem került elismerésre a normatívákban.
4 A közoktatási alapnormatívák rendszere 2007. szeptember 01-től jelentősen megváltozott. Az óvodai nevelésben, az általános iskolai oktatásban, az elméleti szakképzésben és a 9-13. évfolyamon a középiskolai oktatásban a teljesítménymutató alapján történik a finanszírozás. A teljesítménymutató alapján történő finanszírozás a 2008/2009. tanévtől kiterjesztésre került a kollégiumi nevelési feladatokra, valamint a napközis foglalkozásra is, a 2009/2010. tanévre teljes körűvé vált. A közoktatási alap-hozzájárulás összege 2 350 000Ft/teljesítménymutató/év, (megegyezik a 2010. évivel) amely függ a tanulók heti foglalkoztatási időkeretétől, az osztály átlaglétszámától, a pedagógusok kötelező óraszámától, az intézménytípus együtthatótól. A tanítási együttható intézménytípustól és évfolyamcsoporttól függően is változik. A teljesítménymutató alapján számított közoktatási hozzájárulások nagymértékben függnek a tanulói létszámváltozástól, amely az alábbiak szerint alakult: Intézmény Óvoda Vörösmarty Mihály Általános Iskola Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola Összesen:
2008. október 1. (fő) 240 487 539 1 266
2009. október 1. (fő) 229 460 569 1 258
2010. október 1. (fő) 208 470 543 1 221
A tanulói létszám 2008. évről 2009. évre 3,5 %-al, 2009. évről 2010. évre 2,95 %-al csökkent, ezért az óvodai csoportok számának csökkentésére, általános iskolai osztályok összevonására, órakedvezmények korlátozására, túlóra és létszámcsökkentésekre, a középiskola esetében még egyes OKJ-s képzések szüneteltetésére van szükség. Az intézkedések hatásaként bekövetkező pedagógus létszámcsökkentések nyugdíjba vonulásokkal, illetve a középiskola vonatkozásában, az idegen nyelvoktatás keretében alkalmazott amerikai tanár szeptemberi tovább foglalkoztatásának megszűntetésével biztosítható. A személyi jövedelemadó jövedelemdifferenciálódás mérséklésére kapott támogatás összege 8.247,0 eFt-al csökkent a tavalyi évihez képest, ezen belül a térségi feladatokat is ellátó települési önkormányzatok esetében a figyelembe vehető értékhatár 41.510.-Ft-ról 40.000.-Ftra csökkent, összege 228.584,0 eFt. A személyi jövedelemadó helyben maradó része támogatási összege 51.376,0 eFt, mely a tavalyi évihez képest 4.089,0 eFt-al csökkent. A kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatokhoz jogcímen jelentkezik az Újszászi Nevelési Központ Pedagógiai Szakszolgálatára igényelt 9.580,0 eFt, amely 4.180,0 eFt-al haladja meg a tavalyi évit. Összességében 2011. évben 10.170,0 eFt-al kevesebb normatív állami támogatással és hozzájárulással gazdálkodhat az önkormányzat a tavalyi évi eredetei előirányzathoz képest.
Az egyes szociális feladatok kiegészítő támogatása jogcímen jelenik meg a szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény (továbbiakban: Szoctv.) egyes pontjaiban szabályozott: rendszeres szociális segély, időskorúak járadéka, adósságcsökkentési támogatás, lakásfenntartási támogatás költségeinek 90%-ának,
5
az ápolási díj és az utána fizetendő nyugdíjbiztosítási járulék 75%-ának, a 2010. december 31.-én hatályos Szoctv. 36.§-a alapján a közcélú munka 2010. december hónapra járó, 2011. január hónapban kifizetendő munkabér és közterheinek 95%-ának, a 2010. december 31.-én hatályos Szoctv. alapján 2010. december hónapra járó, 2011. január hónapban kifizetendő rendelkezésre állási támogatásra, továbbá a Szoctv. 35. § (1) bekezdése alapján folyósított bérpótló juttatásra kifizetett összegek 80%-ának, a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 20/C. §-a szerinti óvodáztatási támogatás 100%-ának, központi költségvetésből való utólagos igényléséből befolyt összeget tartalmazza.
B.) Egyéb bevételek A magánszemélyek kommunális adója tervezett összege 23.956,0 eFt, amely a Képviselőtestület 2007. évi döntése alapján az önkormányzat felhalmozási bevétele. Az adó mértékét a Képviselő-testület a 23/2009.(XII.23.) rendeletével emelte meg. A tervezett összeg 1.497,0 eFt-al meghaladja a tavalyi évi teljesítési adatot. A helyi iparűzési adó 2011. évi előirányzata 50.000,0 eFt, amely összeg 4.000,0 eFt-al haladja meg a 2010. évi teljesítési adatot. A várható többletteljesítés forrása, hogy a mobilszolgáltatók új adóalanyként önkormányzatunknál is megjelennek.
A gépjárműadó teljes összege továbbra is 100%-ban az önkormányzatot illeti meg, tervezett összege 20.000,0 eFt, az előző évi teljesítési adattal azonos. A pótlék, talajterhelési díj, lakbér bevétel összesen 4.300,0 eFt, amely összeg a tavalyi évi teljesített adattal egyező.
Az intézményi működési bevétel előirányzott összege 293.016,0 eFt, a tavalyi előirányzathoz képest 3,57 %-al, azaz 10.232,0 eFt-al növekedett. A növekedés oka elsősorban a térítési díj bevétel növekedés, meghatározóan a Zagyaparti Idősek Otthona vonatkozásában , valamint az intézmények közötti villamos energia kiadás átszámlázása, illetve jelentős csökkenés következett be a természetbeni étkeztetés kedvezményének jelentős mértékű csökkentéséből adódóan. Intézmény Polgármesteri Hivatal és intézményei Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola Zagyvaparti Idősek Otthona Újszászi Nevelési Központ Összesen:
2010. eredeti előirányzat 31 000,0 71 110,0 166 497,0 18 177,0 286 784,0
2011. évi eredetei előirányzat 40 786,0 64 235,0 180 300,0 11 695,0 297 016,0
2011/2010. % 131,57 90,33 108,29 64,34 103,57
Felhalmozási és tőkejellegű bevételként 10.000,0 eFt került tervezésre, a Víz-és Csatornaművek Koncesszóis Zrt-től 2011. évre előzetesen becsült koncessziós díj összegeként.
6
Működési célú pénzeszköz átvétel tervezett összege 3.181,0 eFt, amely a Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola és Kollégium szakképzési hozzájárulásából várhatóan működésre fordítható 2.300,0 eFt, illetve a 2010. évi Testvérvárosi kapcsolatokra elnyert 881,0 eFt támogatás 2011. évi leutalásának összege.
Támogatásértékű működési bevétel előirányzott összege 42.084,0 eFt, amely az alábbi célokból áll: -
-
OEP-től átvett pénzeszköz 8.766,0 eFt a védőnői és iskolaegészségügyi feladatok ellátására. A költségvetés tervezésekor pontos adat nem állt a rendelkezésünkre a támogatás összegéről, amennyiben az évközben pontosul, akkor az ettől eltérő összeget előirányzat-módosítással kell keresztül vezetni a költségvetési rendeleten, közlekedési támogatásra 3.000,0 eFt, gyermektartásdíj előlegre 1.000,0 eFt, közhasznú foglalkoztatás támogatása 109,0 eFt egyszeri gyermekvédelmi kedvezmény 7.190,0 eFt, mely a településen élő, gyermekvédelmi kedvezményben részesülő gyermekek egyszeri állami támogatása,
valamint a különböző pályázatokból 2011. évre áthúzódó támogatási összegekből: • •
LEADER pályázat – Hagyományőrző rendezvény 1300,0 eFt, TÁMOP-3.1.4 pályázat „21.századi módszerek Újszász város oktatási rendszerében pályázat 9.443,0 eFt, • ÁROP pályázat, Polgármesteri Hivatal szervezet fejlesztés 6.749,0 eFt, • TIOP pályázat Könyvtár infrastruktúra fejlesztés 3.128,0 eFt, • Nemzeti Erőforrás Minisztérium (Nővérhívó) 1.399,0 eFt öszesen 22.900,0 eFt, amely a 2010. évben felvett forgóeszköz finanszírozó hitel visszafizetésének fedezete.
Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 2011. évi tervezett összege 4.850,0 eFt, az alábbi tételekből: -
lakossági viziközmű hátralék várhatóan befolyó összege 2011. évi előirányzott összege 600,0 eFt, a Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola és Kollégium szakképzési hozzájárulásából fejlesztésre fordítható összeg, 4.250,0 eFt.
A támogatásértékű felhalmozási bevétel összege 333.703,0 eFt, amely - az eredményes pályázati munkának köszönhetően – az alábbi pályázatok 2011. évre eső támogatási összegéből áll: • ÉAOP-4.1.1/2F „Modernizáció és tartalmi fejlesztés az egyenlő esélyekért Újszászon” (Gimnázium) 88.458,0 eFt • ÉAOP-5.1.1 Orczy kastély homlokzat felújítás 37.646,0 eFt • TIOP Laptop pályázat 17.594,0 eFt
7 • • • •
TIOP Könyvtár infrastruktúra fejlesztés 1.506,0 eFt LEADER pályázat – Sportpálya öltöző felújítás 3.018,0 eFt Nemzeti diverzifikációs program – Bakó úti játszótér 14.397,0 eFt ÉAOP-3.1.2/A az Újszászi Dózsa György út fejlesztése a közszolgáltatásokhoz való hozzáférés javítása érdekében 126.675,0 eFt • TIOP Digitális tábla pályázat 39.537,0 eFt • TÁMOP Könyvtár pályázat 4.872,0 eFt Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülésének tervezett összege 3.000,0 eFt, melyből munkáltatói kölcsön visszatérülés 1.000,0 eFt, első lakáshoz jutók támogatásának visszatérülése 1.900,0 eFt, háztartásoknak nyújtott felhalmozási kölcsön visszatérülés 100,0 eFt.
2. KIADÁSOK ALAKULÁSA Újszász Városi Önkormányzat 2011. évi tervezett kiadási főösszege 1.846.857,0 eFt finanszírozási műveletek nélkül. Finanszírozási művelet az alábbi kiadás: -
Fejlesztési hitel (Akácfa út és címzett támogatással megvalósuló beruházás önereje) tőke törlesztése: 9.674,0 eFt, Rövidlejáratú forgóeszköz finanszírozó hitel visszafizetése: 22.900,0 eFt, Likvid (folyószámlahitel) visszafizetés: 160.000,0 eFt.
Az önkormányzat 2011. évi tervezett kiadási főösszege finanszírozási műveletekkel együtt 2.039.431,0 eFt. A kiadásokból 1.567.124,0 eFt működési célú, melyet az 1., 1/a., 3/a.,3/b, és 3/c. melléklet, 472.307,0 eFt fejlesztési célú, melyet a 2/a és 2/b számú melléklet mutat be.
A.) Működési kiadások
Működési kiadások alakulása finanszírozási műveletek nélkül: Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Személyi jellegű kiadások Munkaadót terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Speciális célú támogatások Támog. értékű működési kiadás Működési kiadások összesen:
2010. évi eredeti előir. 747 558 191 744 465 300 7 706 104 861 5 184 1 522 353
2011. évi eredeti előir. 640 229 177 491 424 969 7 472 130 383 3 680 1 384 224
2011/2010 % 85,64 92,56 91,72 96,96 128,24 70,99 90,92
2010. mego. % 49,11 12,59 30,56 0,51 6,88 0,35 100,00
2011. mego. % 46,25 12,82 30,71 0,54 9,42 0,26 100,00
A működési kiadási főösszeg 9,08 %-al, azaz 138.129,0 eFt-al csökkent, melyen belül a speciális célú támogatásokon kívül minden jogcím csökkent.
8 A személyi jellegű kiadások előirányzata 107.329,0 eFt-al csökkent 2010. évhez képest, mely az alábbiakból tevődik össze: - a közfoglalkoztatás átalakítása miatt 43.608,0 eFt-al, - a Polgármester és az Alpolgármester költségtérítés lemondása miatt 3.068,0 eFt-al, - köztisztviselők létszám és bér csökkenése miatt 5.345,0 eFt-al, - képviselői létszám, illetve tiszteletdíj csökkenés miatt 7.870,0 eFt-al, - természetbeni étkeztetés megszűnése miatt 24.240,0 eFt-al, - a közalkalmazottak törvény szerinti soros előrelépésének, minimálbér szerinti átsorolások miatti növekedés, illetve 16 fő létszám és a túlóra csökkentés hatása alapján 23.198,0 eFt-al. Az intézmények engedélyezett létszám-előirányzatait a 14. számú melléklet tartalmazza. A személyi jellegű kiadások tervezése minden intézménynél azonos módon történt: A 2010. évi teljesített személyi juttatás kiadás szintje csökkentésre került azokkal a bérelemekkel, amelyek 2011. évben nem jelentkeznek, illetve amelyet a kormány évközi pótelőirányzattal biztosít az önkormányzat részére: - a közalkalmazottak és köztisztviselők egyszeri kereset-kiegészítése, - a különböző pályázatokból kifizetett egyszeri juttatások, és korrigálásra került -
a 2011. január 01.-én kötelező soros előrelépések hatásával, a magasabb iskolai végzettségek megszerzéséhez kapcsolódó átsorolások hatásával, jubileumi jutalom változás hatásával,
Az illetmények vonatkozásában nem változott a közalkalmazottak bértáblája, a közalkalmazottak illetménypótlék alapja és a köztisztviselők illetményalapja. Növekedett a minimálbér és a garantált illetmény. A munkaadókat terhelő járulékok mértéke nem változott 2010. évhez viszonyítva. A 2011-re tervezett összeg a személyi juttatásokkal párhuzamosan csökkent. A csökkenés összege: 14.253,0 e Ft Megnevezés
2008. évi terv
2009. évi terv
2010. évi terv
2011. évi terv
Személyi jellegű kiadások - PH és intézményei - Közfoglalkoztatás - Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola - Zagyvaparti Idősek Otthona - Újszászi Nevelési Központ Összesen:
173.315,0 -----165.200,0 190.807,0 221.680,0 751.002,0
150.087,0 22.523,0 147.300,0 172.068,0 212.420,0 704.398,0
159.520,0 63.112,0 148.000,0 171.418,0 205.508,0 747.558,0
134.498,0 19.504,0 140.095,0 156.132,0 190.000,0 640.229,0
Munkaadót terhelő járulékok - PH és intézményei - Közfoglalkoztatás - Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola - Zagyvaparti Idősek Otthona - Újszászi Nevelési Központ Összesen:
56.803,0 ------52.500,0 60.239,0 69.503,0 239.045,0
45.352,0 7.810,0 47.780,0 54.343,0 67.410,0 222.695,0
44.286,0 9.467,0 37.818,0 45.423,0 54.750,0 191.744,0
44.284,0 2.917,0 37.420,0 41.929,0 50.941,0 177.491,0
9
A dologi jellegű kiadások tervezett összege 429.269,0 eFt, amely összeg tartalmazza az intézmények 2010. évi szállítói tartozását is, illetve csökkentésre került a természetbeni étkeztetés megszűnésének és a beruházások eredményeként várható üzemeltetési kiadás csökkenésének, valamint a szigorú takarékossági intézkedések eredményeként várható megtakarítások hatásával. Így a 2011. évi tervezet 38.731,0 eFt-al kevesebb mint a tavalyi évi előirányzat. A speciális célú támogatások körébe tartozik az ÚVVSE, illetve az Újszász Városi Polgárőr Egyesület támogatása, amelynek előirányzott összege 9.000,0 eFt, A Polgármesteri keret, amely 1.000,0 eFt-al csökkentésre került 2010. évhez viszonyítva, valamint az önkormányzat által folyósított ellátások összege. A korábbi költségvetésekben civil szervezetek támogatására a költségvetésben nem szerepel előirányzat, a Művelődési Ház költségvetése a működésükhöz elengedhetetlen, legszükségesebb kiadásokat tartalmazza. Az önkormányzat által folyósított ellátások keretében a rendszeres pénzbeli ellátás összege 103.713,0 eFt, az eseti pénzbeli ellátás összege pedig 16.670,0 eFt, mely az előző évi tervezett összeghez képest 16.756,0 e Ft-tal kevesebb.
Rendszeres pénzbeli ellátás: Adatok : ezer Ft-ban Megnevezés Időskorúak járadéka Normatív lakásfenntartási támogatás Adósságcsökkentési támogatás Ápolási díj Rendszeres szociális segély Rendelkezésre állási támogatás Bérpótló juttatás Egészségkárosodottak rendszeres szoc.segélye Óvodáztatási támogatás Összesen: Közfoglalkoztatás személyi juttatása Közfoglalkoztatás járuléka Mindöszesen
2009. évi tervezett 1.650,0 16.000,0 800,0 12.350,0 2.940,0 22.520,0 ----2.477,0
2010. évi tervezett 1.650,0 16.000,0 1.200,0 12.690,0 5.760,0 30.780,0 ----2.231,0
2011. évi tervezett 1.095,0 18.400,0 900,0 17.045,0 6.870,0 4.353,0 51.170,0 2.920,0
----58.737,0 22.523,0 7.810,0 89.070,0
----70.311,0 63.112,0 9.467,0 142.890,0
960,0 103.713,0 19.504,0 2.917,0 126.134,0
2011. évtől kezdődően megújul a közfoglalkoztatás eddigi rendszere. Az aktív korú nem foglalkoztatott személyek részére megállapított rendelkezésre állási támogatást a bérpótló juttatás váltja fel, melynek havi összege az öregségi nyugdíj mindenkori legkisebb összege, jelenleg 28.500.-Ft. A bérpótló juttatásban részesülőknek az eddigieknél aktívabban kell közreműködniük a munkakeresésében. A jogosultsági feltételek új eleme a saját lakókörnyezet rendben tartása, amely önkormányzati rendeletben kerülhet szabályozásra. A továbbfolyósítás feltétele, hogy a felülvizsgálatot megelőző egy éven belül a juttatásra jogosult személynek legalább 30 munkanap munkavégzést kell igazolni.
10 Megszűnik az önkormányzatok által szervezett közcélú munka, a közhasznú munkavégzés támogatása, és megváltozik az országos közmunka programok eddigi rendszere is. Az újonnan bevezetett közfoglalkoztatás támogatás forrása a Munkaerőpiaci Alap. A közfoglalkoztatás támogatásának típusai: -
-
rövid időtartamú közfoglalkoztatás: az aktív korú, nem foglalkoztatott, bérpótló juttatásra jogosultak napi 4 órás munkaidőben, legalább 2 hónap, legfeljebb 4 hónap időtartamig foglalkoztathatóak, az önkormányzat költségvetését 5% önerő terheli; hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás: elsősorban a bérpótló juttatásra jogosultak vonhatóak be, a foglalkoztatás 2-12 hónap időtartamú lehet, és napi 6-8 órás munkaidőben történhet, az önkormányzat költségvetését 30% önerő terheli.
A költségvetésben jelenleg 150 fő 2 havi rövid időtartamú és 7 fő 9 havi hosszú időtartamú foglalkoztatása került tervezésre, figyelembe véve a Munkaügyi Központtól kapott tájékoztatást, mely alapján 101 fő 3 havi és 7 fő 9 havi foglalkoztatására kap önkormányzatunk keretet. Ez a keret viszont nem teszi lehetővé, hogy a jelenleg ellátásban részesülő 206 fő 30 napos foglalkoztatása megvalósulhasson, mely feltétele lesz a következő évben a bérpótló juttatás folyósításának.
Eseti pénzbeli ellátás: Megnevezés Gyermektartásdíj előleg Közlekedési támogatás Pénzbeli átmeneti segély Pénzbeli temetési segély Beiskolázási segély BURSA ösztöndíj Természetben nyújtott átmeneti segély Köztemetés Közgyógyellátás Bérlet támogatás Egyszeri gyerekvédelmi támogatás Összesen:
2009. évi tervezett 700,0 2.400,0 3.500,0 150,0 1.000,0 1.100,0 2.500,0 150,0 1.900,0 400,0 5.600,0 19.400,0
2010. évi tervezett 400,0 3.000,0 3.500,0 100,0 1.000,0 1.100,0 2.500,0 150,0 1.900,0 300,0 5.600,0 19.550,0
2011. évi tervezett 1.000,0 3.000,0 2.000,0 100,0 ----1.140,0 ----250,0 1.800,0 190,0 7.190,0 16.670,0
Támogatásértékű működési kiadás összege 3.680,0 eFt. - a Jászkun Volánnak 3.843,0 eFt, kerül átadásra a helyi közösségi közlekedés bonyolításához.
B.) Felhalmozási kiadások A felhalmozási célú kiadások és bevételek mérlegét a 2/a., 2/b. és 2/c. számú melléklet mutatja be. Az önkormányzat felújítási kiadásait feladatonként és célonként a 4. számú melléklet, a fejlesztési kiadásokat feladatonként és célonként az 5. számú melléklet tartalmazza. (A felhalmozási célú bevételek és a kiadások a 2011 évi költségvetésben egyensúlyban vannak.)
11 A felhalmozási kiadás önkormányzati szinten 472.307,0 eFt, - amelyből 222.910,0 eFt felújítási, 234.423,0 eFt beruházási, 14.975,0 eFt egyéb felhalmozási kiadás - ,az alábbi feladatokból: Felújítási kiadások: - ÉAOP-4.1.1/2F pályázat Gimnázium - ÉAOP-5.1.1/E Orczy kastély homlokzat felúj. - Úthálózat felújítás - LEADER- Sportpálya öltöző felújítás - NDP- Bakó úti játszótér Beruházási kiadások: - ÉAOP-3.1.2/A Dózsa György fejlesztés - Integrált városfejlesztési stratégia - Településrendezési terv - Fedezetkezelői számlavezetés - Szakképzési alapból fejlesztési célú felhasználás - Koncessziós díjból megvalósítandó beruházás - TÁMOP Könyvtár pályázat - TIOP Digitális tábla pályázat - TIOP Laptop pályázat - Abonyi úti átkelő közvilágítás - Szakmai informatikai pályázat - TIOP Könyvtár pályázat Egyéb felhalmozási kiadás: - Vissza nem térítendő első lakáshoz jutó támogatás - Visszatérítendő első lakáshoz jutó támogatás - Munkáltató kölcsön - Fejlesztési hitel törlesztés - Felhalmozási hitel kamatai
98.287,0 eFt 42.957,0 eFt 57.364,0 eFt 6.287,0 eFt 18.015,0 eFt
149.564,0 eFt 2.125,0 eFt 2.725,0 eFt 1.100,0 eFt 4.250,0 eFt 10.000,0 eFt 4.872,0 eFt 39.537,0 eFt 17.594,0 eFt 450,0 eFt 700,0 eFt 1.506,0 eFt
0 eFt 0 eFt 1.000,0 eFt 9.674,0 eFt 4.300,0 eFt
3. Több éves kihatással járó döntések A több éves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban a 7. számú melléklet tartalmazza.
4. Európai Uniós projektek • • • •
ÁROP-1.A.2/A-2008-0262 „A szolgáltató közigazgatás megteremtése Újszászon” Teljes költség: 9.783.838.-Ft Támogatás: 8.998.196.-Ft Önrész: 785.642.-Ft 2011. évre áthúzódó támogatás 6.749,0 eFt
TÁMOP-3.1.4-08/2-2009-0084 rendszerében” • Teljes költség: 56.990.920.-Ft
„21.századi módszerek
Újszász
város
oktatási
12 • Támogatás: 56.990.920.-Ft • 2011. évre áthúzódó támogatás 9.443,0 eFt
• • • •
ÉAOP-4.1.1/2/2F-2f-2009-0004 „Modernizáció és tartalmi fejlesztés az egyenlő esélyekért Újszászon” Teljes költség: 454.833.120.-Ft Támogatás: 409.349.312.-Ft Önrész: 45.483.312.-Ft 2011. évre áthúzódó támogatás 88.458,0 eFt
• • • •
ÉAOP-5.1.1/E-09-2009-0010 „Múltunk öröksége a jövőnk lehetősége” – az újszászi Orczy-kastély külső felújítása Teljes költség: 53.109.837.-Ft Támogatás: 47.798.853.-Ft Önrész: 5.310.984.-Ft 2011. évre áthúzódó támogatás 37.646,0 eFt
• • • •
-ÉAOP-3.1.2/A-09-2009-0026 „Az újszászi Dózsa György út közszolgáltatásokhoz való hozzáférés javítása érdekében” Teljes költség: 149.563.738.-Ft Támogatás: 127.129.177.-Ft Önrész: 22.434.561.-Ft 2011. évre áthúzódó támogatás 126.675,0 eFt
• • • •
TIOP-1.2.3-08/1-2008-0083 „Zounok projekt” Jász-Nagykun-Szolnok Megye könyvtárainak információs infrastruktúra-fejlesztése, elektronikus megyei köz- és iskolai könyvtári szolgáltatások nyújtására koncentrálva. (Megyei konzorcium) Teljes költség: 5.086.821.-Ft Támogatás: 4.633.600.-Ft Önrész: 453.221.-Ft 2011. évre áthúzódó támogatás 4.634,0 eFt
• • • •
LEADER pályázat – 2076681907 „ A sportpálya öltözőjének felújítása” Teljes költség: 6.287.000.-Ft Támogatás: 3.018.000.-Ft Önrész: 3.341.632.-Ft 2011. évre áthúzódó támogatás 3.018,0 eFt
• • • •
LEADER pályázat – 2076682001 „A hagyomány gyökér, a gyökér élet” Teljes költség: 1.333.437.-Ft Támogatás: 1.066.750.-Ft Önrész: 266.687.-Ft 2011. évre áthúzódó támogatás 1.300,0 eFt
Nemzeti diverzifikációs program „Játszótér építése a Bakó úton” • Teljes költség: 18.015.470.-Ft • Támogatás: 14.412.376.-Ft
fejlesztése a
13 • Önrész: 3.606.094.-Ft • 2011. évi támogatás 18.015,0 eFt TIOP-1.1.1/09-1-2010-0108 Tanulói Vörösmarty Általános Iskolában • Teljes költség: 17.594.000.-Ft • Támogatás: 17.594.000.-Ft • Önrész: 0.-Ft
laptop
program
bevezetése
az
újszászi
TIOP-1.1.1-07/1-2008-0233 Intelligens iskolák létrehozása az újszászi tanulók egyenlő esélyeiért • Teljes költség: 39.537.000.-Ft • Támogatás: 39.537.000.-Ft • Önrész: 0.-Ft TÁMOP-3.2.4-08/1.2009-0069 „Zounok projekt II.” • Teljes költség: 4.872.000.-Ft • Támogatás: 4.872.000.-Ft • Önrész: 0.-Ft 5. Közvetett támogatások Az önkormányzat által biztosított közvetett támogatások bemutatását a 9. számú melléklet tartalmazza. Újszász Város Önkormányzatának a magánszemélyek kommunális adójáról szóló rendeletében biztosított kedvezmények eredményeként az e címen adott közvetett támogatásának összege 4.188,0 eFt. A kedvezményezettek létszáma jelenleg 349 fő. Újszász Város Képviselő-testülete térítési díj, a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönökből, egyéb kölcsönökből elengedést nem eszközölt, illetve helyi iparűzési adó és gépjármű adó tekintetében kedvezményt, mentességet nem biztosított.
6. Likviditási helyzet A tervezett feladatok és a várható bevételi források alapján a prognosztizált működési hiány 230.000,0 eFt, amely megegyezik a költségvetési koncepcióban jelzett hiány mértékével. Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 10. számú melléklet tartalmazza. A 230.000,0 eFt működési hiányból 160.000,0 eFt korábbi évek működési hiánya, 70.000,0 eFt pedig tárgyévi működési hiány. A működési hiány az alábbi finanszírozási módozattal ellensúlyozható: • maximum 160.000.-Ft folyószámla-hitel keret, • 40.000,0 eFt rulírozó hitel, • igénylés benyújtása a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény 6. számú melléklet 2. pontja alapján, az Önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatására.
14 A felhalmozási egyensúlyt a 2010. évben megkötött hitelszerződés alapján lehívásra kerülő 96.798,0 eFt finanszírozza.
8. Intézményi helyzetkép
Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola és Kollégium Az intézmény 2010. január 01.-i engedélyezett létszámkerete 69,5 fő volt, amely a 2007. január 01.-i létszámkerethez képest 11,5 fővel csökkent. A 2011. évi engedélyezett létszámkeret 67,5 fő, amely 2,88 %-os csökkenést jelent a 2010. évi engedélyezett létszámhoz képest. A költségvetés tervezett kiadási és bevételi főösszege 252.055,0 eFt, a tavalyi évi előirányzat 94,70 %-a. Az intézmény saját bevétele, a normatív állami támogatás és hozzájárulás, valamint a személyi jövedelemadó jövedelemkülönbség mérséklésére jogcímen az intézmény ellátottjai után járó kiegészítés fedezi az intézmény kiadásait. Az intézmény költségvetésének alakulása: Átvett pénzeszköz Intézményi működési bevétel: Normatív állami támogatás SZJA jövedelemkülönbség mérséklés Önkormányzati támogatás Bevételek összesen: Személyi juttatás: Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Beruházás (szakképzésből) Kiadások összesen:
6.550,0 eFt 64.235,0 eFt 144.390,0 eFt 36.880,0 eFt -------252.055,0 eFt 140.095,0 eFt 37.420,0 eFt 67.490,0 eFt 2.800,0 eFt 4.250,0 eFt 252.055,0 eFt
A dolgozók számára a költségvetés biztosítja a közalkalmazotti törvény szerint járó illetményeket. Az intézmény tervezett működési bevétele 6.875,0 eFt-al kevesebb, mint a 2010. évi tervezett működési bevétel, amely a dolgozók természetbeni étkeztetési rendszerének átalakításából adódik. A személyi juttatás kiadás 7.905,0 Ft-al kevesebb, mint a tavalyi évi előirányzat. A tervezésnél figyelembe vételre került a létszámcsökkentés hatása, illetve jelentősen csökkentette az intézmény a túlóra kiadást is, és csökkentően hat a természetbeni étkeztetés megszüntetése is. A dologi kiadás tervezett összege 5.810,0 eFt-al kevesebb, mint az előző évi előirányzat. A tervezésnél számolt az intézmény a geotermikus fűtési rendszer kiépítéséből adódó gázenergia csökkenésnek és a szűkülő alkalmazotti étkeztetés élelmezési nyersanyagnormára ható hatásával.
15 Az ellátottak pénzbeli juttatása előirányzat tartalmazza a tankönyvtámogatással összefüggő kiadásokat, tervezett összege továbbra is 2.800,0 eFt.
Zagyvaparti Idősek Otthona Az intézmény 2010. január 01.-i engedélyezett létszámkerete 110 fő, amely a 2007. január 01.-i létszámkerethez képest 5 fővel csökkent. A 2011. évi engedélyezett létszámkeret 102 fő, amely 7,27 %-os csökkenést jelent a 2010. évi előirányzathoz képest, mely további 8 fő csökkenést jelent. Az intézmény saját bevétele, a normatív állami támogatás és hozzájárulás, valamint a személyi jövedelemadó jövedelemkülönbség mérséklésére jogcímen az intézmény ellátottjai után járó kiegészítés 7.640,0 eFt különbséggel fedezi az intézmény kiadásait. Az intézmény költségvetésének alakulása: Intézményi működési bevétel: Normatív állami támogatás SZJA jövedelemkülönbség mérséklés Önkormányzati támogatás Bevételek összesen: Személyi juttatás: Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Kiadások összesen:
180.300,0 eFt 132.025,0 eFt 8.000,0 eFt 7.640,0 eFt 327.965,0 eFt 156.132,0 eFt 41.929,0 eFt 129.204,0 eFt 700,0 eFt 327.965,0 eFt
Az intézmény vezetője által 2010. évben megtett takarékossági intézkedések , és a térítési díjak növekedése hatása miatt 2011. évben az önkormányzati támogatás összege 34.993,0 eFtról 7.640,0 eFt-ra csökkent. Az intézmény normatív állami támogatása továbbra is 200 fő ellátott alapján került igénylésre. A költségvetés tervezett kiadási és bevételi főösszege a tavalyi évi előirányzat 95,65 %-a. A dolgozók számára itt is elismerésre kerültek a közalkalmazotti törvény szerinti illetményelemek. Az intézmény személyi juttatás kiadása a tavalyi évi előirányzat 91,08 %-a, mely tartalmazza a létszámcsökkentések, a kedvezményes étkeztetés megszüntetésének hatását. A dologi kiadás tervezett összege 4.679,0 eFt-al haladja meg a 2010. évi előirányzatot, amely 3,76 %-os növekedést jelent. Az ellátottak pénzbeli juttatása 800,0 eFt-al csökkent az előző évihez képest. Az intézmény tervezett működési bevétele 8,29 %-al, azaz 13.803,0 eFt-al magasabb, mint a 2010. évi tervezett, mely elsősorban a 2010. decemberében elfogadott a térítési díj emeléséből adódik. Az épületek korszerűtlen és a műszaki megoldás miatt pazarló energia ellátása miatt irreálisan magas az intézmény energia kiadása, közel 32 millió, ezért energia racionalizálási pályázatok igénybevételével, az intézmény energia kiadását csökkenteni szükséges.
16 Akadálymentesítési pályázattal a két gondozási épület akadálymentesítését is szükséges megoldani. 2011. első félévében ki kell dolgozni a mosoda pavilonba való áthelyezésének költségeit, kivédve az árvizi helyzetek miatt jelentkező többlet kiadásokat.
Újszászi Nevelési Központ Az intézmény 2010. január 01.-i engedélyezett létszámkerete 104 fő volt, amely megegyezett a 2007. január 01.-i létszámkerettel, úgy, hogy az intézmény ellátja a pedagógia szakszolgálat feladatait is. A 2011. évi engedélyezett létszámkeret 101 fő, mely 3 fő létszámcsökkenést eredményez. Az intézmény költségvetésének alakulása: Intézményi működési bevétel: Normatív állami támogatás SZJA jövedelemkülönbség mérséklés Önkormányzati támogatás Bevételek összesen: Személyi juttatás: Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Kiadások összesen:
11.695,0 eFt 180.944,0 eFt ------ eFt 133.994,0 eFt 326.633,0 eFt 190.000,0 eFt 50.941,0 eFt 81.720,0 eFt 3.972,0 eFt 326.633,0 eFt
Az intézmény személyi juttatás kiadása 15.508,0 eFt-al kevesebb, mint a tavalyi évi előirányzat. Az intézmény számolt 1 óvodai csoport csökkentéssel, egy évfolyamon osztályösszevonással 2011. szeptemberétől, az órakedvezmények felülvizsgálatának hatásával, illetve a 2010/2011-es tanév II félévétől egy iskolaotthonos ellátás napközis foglalkozás keretében történő ellátásának hatásával. Csökkentésre került az előző évi előirányzathoz képest a megszűnő kedvezményes dolgozói étkeztetés hatása is. A dologi kiadás tervezett összege megegyezik a tavalyi évi előirányzattal. A dologi kiadás tartalmazza a tavalyi évben nyert pályázatok áthúzódó hatását, illetve a szállítói tartozásokat. Az ellátottak pénzbeli juttatása tartalmazza a tankönyvtámogatás összegét. Az intézményi működési bevétel összege 6.482,0 eFt-al marad el az előző évi előirányzattól, amely az alkalmazottak természetbeni étkeztetéséből adódó - pénzforgalom nélküli - térítési díj bevétel kiesésből adódik.
Polgármesteri Hivatal és részben önálló intézményei A 2010. január 01.-i engedélyezett létszámkeret 57 fő volt, amely a 2007. évi engedélyezett létszámkeretnél 11 fővel kevesebb. Az intézmény 2011. évi engedélyezett létszámkerete 54 fő, mely 3 fő létszámcsökkenést jelent.. A személyi juttatások kiadása 154.002,0 eFt, amely összegből 19.504,0 eFt közfoglalkoztatás, személyi juttatás kiadás, 3.390,0 eFt pedig a képviselő tiszteletdíj kiadás.
17 Összességében a személyi juttatás kiadás az előző évi előirányzathoz képest – figyelmen kívül hagyva a közfoglalkoztatást – 25.022,0 eFt-al csökkent. A csökkenés az alábbi tételekből adódik: - a Polgármester és az Alpolgármester költségtérítés lemondása miatt 3.068,0 eFt-al, - köztisztviselők bércsökkenése miatt 5.345,0 eFt-al, - képviselői létszám, illetve tiszteletdíj csökkenés miatt 7.870,0 eFt-al, - természetbeni étkeztetés megszűnése miatt 5.616,0 eFt-al, - létszámcsökkentés miatt 3.123,0 eFt-al. A járulék kiadás 44.284,0 eFt, amely összegből 2.917,0 eFt a közfoglalkoztatás miatt felmerülő járulék kiadás. A dologi kiadások tervezett összege 150.855,0 eFt, amely tartalmazza a szállítói tartozást is. Az előző évhez képest 37.600,0 eFt-al csökkent az előirányzat, amely elsősorban a tavalyi évben, az évközben pályázatok útján nyert, dologi kiadások összegével csökkent (ÁROP pályázat, TÁMOP pályázat), illetve jelentős dologi kiadás csökkentésre került sor a rendezvények kiadásában is.
Összességében elmondható, hogy a 2011. évi költségvetés tervezésekor a koncepcióban és az állami költségvetésben megfogalmazott 5%-os mértékű létszám és személyi juttatás csökkentés, illetve a 10%-os mértékű dologi kiadás csökkentés került végrehajtásra. A tárgyévi hiány az előző évhez képest lényegesen csökkent. A létszámcsökkentések áthúzódó hatásának, és a 2011 évi évközi intézkedések – gazdasági szervezetek átszervezése, kiskincstári rendszer bevezetése, stb.- figyelembe vételével a 2012 évi költségvetés egyensúlya megteremthető. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megtárgyalására, illetve elfogadására.
Ú j s z á s z, 2011. február 08.
Molnár Péter Polgármester
18
Újszász Város Önkormányzatának ……../2011.(II.16.) rendelete
Újszász Városi Önkormányzat 2011 évi költségvetésének megállapításáról Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. Törvény 10.§.(1) bekezdés a.) pontjában biztosított jogkörében, az államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. Törvény 65.§.-a, és a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény alapján az alábbi rendeletet alkotja:
I. A rendelet hatálya 1.§. A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, a Polgármesteri Hivatalra és önállóan működő intézményeire, és az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó intézményeire terjed ki. 2.§. (1) Az államháztartási törvény 67.§ (3) bekezdése alapján a címrendet a (2) – (4) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó intézmények – külön-külön – alkotnak egy címet. (3) A Polgármesteri Hivatal igazgatási kiadása önálló címet alkot. (4) Az önállóan működő intézmények és az egyéb feladatok önálló címet alkotnak.
II. A költségvetés bevételei és kiadásai 3.§. (1) Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2011. évi költségvetés mérleg főösszegének bevételi oldalát 2.039.431,0 eFt-ban állapítja meg az 1. számú melléklet szerint. A költségvetési bevételek összegét finanszírozási bevételek nélkül 1.712.633,0 eFt-ban állapítja meg az 1/a. számú melléklet szerint. A finanszírozási célú bevételek összege 326.798,0 eFt. (2) Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2011. évi költségvetés mérleg főösszegének kiadási oldalát 2.039.431,0 eFt-ban állapítja meg az 1. számú melléklet szerint. A költségvetési kiadások összegét finanszírozási kiadás nélkül 1.846.857,0 eFt-ban állapítja meg az 1/a. számú melléklet szerint. A finanszírozási célú kiadások összege 192.574,0 eFt.
19
(3) A tárgyévi (finanszírozási célú műveletek nélkül) működési célú költségvetési bevételek és kiadások különbözetének hiánya 47.100,0 eFt. A működési hiányt 22.900,0 eFt-al növeli a tárgyévi működési célú bevételből fedezendő finanszírozási célú kiadás. (4) A tárgyévi (finanszírozási célú műveletek nélkül) felhalmozási célú költségvetési bevételek és kiadások különbözetének hiánya 87.124,0 eFt. (5) Az önkormányzat költségvetési mérlegét az 1/a. számú melléklet tartalmazza. (6) Az önkormányzat működési mérlegét a 2/a. számú melléklet, a felhalmozási mérlegét a 2/b. és 2/c. számú mellékletek tartalmazzák, ezen belül - a működési célú bevételeit - ebből = intézményi működési bevételek = önkormányzatok sajátos működési bevétele = önkormányzatok költségvetési támogatása = véglegesen átvett pénzeszközök = támogatásértékű működési bevétel - ebből finanszírozási célú kiadást fedezendő Finanszírozási célú bevétel: = működési célú hitel - a működési célú kiadásait - ebből = személyi jellegű kiadások = munkaadót terhelő járulékok = dologi jellegű kiadások = ellátottak pénzbeli juttatása = speciális célú támogatások = támogatásértékű működési kiadás = általános tartalék = céltartalék Finanszírozási célú kiadás: = likvid (folyószámla) hitel törlesztés = éven belüli forgóeszköz finansz.hitel visszafiz.
- felhalmozási célú bevételeit - ebből = felhalmozási célú bevétel Finanszírozási célú felhalmozási bevétel: = felhalmozási célú hitel
1.567.124,0 eFt-ban
293.016,0 eFt-ban 354.260,0 eFt-ban 640.583,0 eFt-ban 3.181,0 eFt-ban 42.084,0 eFt-ban 22.900,0 eFt-ban 230.000,0 eFt-ban 1.567.124,0 eFt-ban
640.229,0 eFt-ban 177.491,0 eFt-ban 424.969,0 eFt-ban 7.472,0 eFt-ban 130.383,0 eFt-ban 3.680,0 eFt-ban 0,0 eFt-ban 0,0 eFt ban 160.000,0 eFt-ban 22.900,0 eFt-ban
472.307,0 eFt-ban 375.509,0 eFt-ban 96.798,0 eFt-ban
20 - felhalmozási célú kiadásait - ebből = beruházási kiadásait = felújítási kiadásait = egyéb felhalmozási kiadásait Finanszírozási célú kiadás: = Felhalmozási célú hitel törlesztés
472.307,0 eFt-ban 234.423,0 eFt-ban 222.910,0 eFt-ban 5.300,0 eFt-ban 9.674,0 eFt-ban
állapítja meg. (7) Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat költségvetési létszámkeretét - ebből köztisztviselők 29 fő közalkalmazottak 295,5 fő
324,5 fő-ben
- ezen belül Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola és Kollégium Zagyvaparti Idősek Otthona Újszászi Nevelési Központ Polgármesteri Hivatal és önállóan működő intézmények
67,5 fő 102 fő 101 fő 54 fő
állapítja meg. (8) A Képviselő-testület a 3/a., 3/b.,3/c., és 14. számú mellékletek szerint rendeli el a létszámcsökkentéseket, amelyek többletkiadásai ellentételezésére pályázatot szükséges benyújtani a hatályos szabályozás szerint. (9) Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a közfoglalkoztatás éves létszámelőirányzatát teljes munkaidőre átszámítva: a.) rövid időtartamú közfoglalkoztatás esetén 75 fő; b.) hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás esetén 7 fő; állapítja meg,
4.§. (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei bevételeit forrásonként az 1., 2/a., 2/b., 2/c. számú mellékletek, a működési, fenntartási kiadási előirányzatait kiemelt előirányzatonként részletezve, intézményenkénti bontásban a 3/a., 3/b., 3/c. számú mellékletek szerint állapítja meg. (2) Az önkormányzati hivatal költségvetését feladatonként a 3/b. számú melléklet szerint állapítja meg. (3) Az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézmények a kötött felhasználású normatívákat a 2010. évi CLXIX. törvény 8. számú mellékletében meghatározottak szerint használhatják fel. Az intézmények – 3/a. számú mellékletben meghatározott – kiadási előirányzata és önkormányzati támogatása tartalmazza a kötött felhasználású normatívák összegét.
21 (4) Az intézmények a mutatószámokban évközben bekövetkezett változásokat 2011. március 30.-ig, július 15.-ig és szeptember 30.-ig írásban kötelesek a Polgármesteri Hivatal felé jelezni. A mutatószám lemondások miatti igénybevételi kamat összegével az intézmények támogatása évközben csökken. (5) Az önállóan működő és gazdálkodó intézmények a gazdálkodásukat előíró szabályzataikat kötelesek a változásokat követően 90 napon belül aktualizálni.
5.§. A Képviselő-testület az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő költségvetési szervei működési és felhalmozási célú kiadásit és bevételeit – ezen belül kiemelt – előirányzatait, létszámirányszámait, az intézményi támogatásokat a 3/a., 3/b., 3/c. számú mellékletek szerint állapítja meg.
6.§. A Képviselő-testület a felújítási és fejlesztési kiadásokat feladatonként/célonként a 2/b., 2/c., 4., és 5. mellékletek szerint állapítja meg.
7.§. A Képviselő-testület a magánszemélyek kommunális adója bevételt 2011. évben az önkormányzat fejlesztési bevételeként hagyja jóvá. 8.§. (1) A Képviselő-testület a több éves kihatással járó feladatok előirányzatait éves bontásban a 7. számú melléklet szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi éves előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadáskor állapítja meg. (2) Az önkormányzat hitelállományának alakulását a lejárat és eszközök szerinti bontásban a 11. számú melléklet tartalmazza.
9.§. Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projekt bevételeit és kiadásait a 8. számú melléklet tartalmazza. 10.§. A közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 9. számú melléklet tartalmazza.
22 III. A költségvetés végrehajtásának szabályai 11.§. (1) A költségvetés működési hiánya 230.000,0 eFt. A működési hiány külső finanszírozására folyószámla-hitel és rulírozó hitel igénybevételét engedélyezi a Képviselő-testület, amelynek igénybevétele a mindenkori pénzügyi szükségletek függvényében történik, illetve az önkormányzat az I. ütemben benyújtja igényét az önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatására a 2011. évi állami költségvetésben, ezen célra meghatározott keret terhére. (2) A folyószáma-hitel keret maximális összege 160.000,0 eFt. A folyószámla hitelkeret rendelkezésre állásáról szóló szerződés megkötésére a Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert. Az éven belüli, 40.000,0 eFt maximális összegű rulírozó hitel igénybevételéről szóló szerződés Magyar Takarékszövetkezeti Bank Zrt.-vel történő megkötésére a Képviselőtestület felhatalmazza a Polgármestert. (3) Fejlesztési célú hitel felvételéről csak a Képviselő-testület dönthet. 12.§. Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet a 10. számú melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület. 13.§. A Képviselő-testület a költségvetési évet követő két év várható előirányzatait, valamint a költségvetési év folyamatait és áthúzódó hatásait – a gazdasági előrejelzéseket figyelembe véve – a 12. számú melléklet tartalmazza.
14.§. Az önállóan működő és gazdálkodó intézmények nettósított költségvetési támogatását a Képviselő-testület az intézmény-finanszírozási terv szerinti ütemezésben biztosítja. A Zagyvaparti Idősek Otthona önállóan működő és gazdálkodó intézmény, a saját működési bevételéből, finanszírozási ütemterv szerint köteles a fenntartó számlájára átutalni a személyi juttatás és járulék kiadás önkormányzati támogatáson felüli fedezetét. 15.§. (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a 2011. évi költségvetésben az önkormányzatot megillető bevételek beszedéséről gondoskodjon, valamint közreműködjön a többletbevételek elérésében az önkormányzat feladatainak hatékonyabb ellátása érdekében. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza, egyben kötelezi az önállóan működő és gazdálkodó és önállóan működő intézmények vezetőit az előírt bevételek beszedésére. A bevételek alakulásáról az intézmények havonta kötelesek beszámolni.
23 16.§. (1) A Képviselő-testület a költségvetési egyensúly megteremtése és megőrzése, valamint a minimális hitelfelvétel érdekében az alábbi intézkedéseket rendeli el: a.) A Képviselő-testület felügyelete alá tartozó intézmények pénzmaradványának elszámolását a Polgármesteri Hivatal vizsgálja felül. A zárszámadási rendelet hatályba lépéséig a várható pénzmaradvány terhére kötelezettség nem vállalható, kivéve a feladattal terhelt, céljellegű pénzmaradványokat. b.) A költségvetés végrehajtása során tárgyévi fizetési kötelezettség a jóváhagyott kiadási előirányzatok mértékig vállalható, és kifizetések ezen összeghatárig rendelhetők el (utalványozás). c.) A fejlesztési, felújítási feladatok csak a teljes források – támogatások, átvett pénzeszközök, fejlesztési bevételek – biztosítása és a beruházásokról szóló rendelet előírásainak teljesítése esetén indíthatóak. d.) A személyi juttatások körében adóköteles természetbeni juttatás nem adható, kivéve a dolgozói kedvezményes étkeztetést, amely a természetbeni étkeztetés rezsi részére terjedhet ki. e.) A szakmai létszámnormák és feladatcsökkenések – közalkalmazotti, köztisztviselői – hatására jelentkező létszámcsökkentéseket minden intézményben végre kell hajtani. f.) A Képviselő-testület átmenetileg felfüggeszti az első lakáshoz jutó fiatalok támogatásáról szóló 5/2010.(II.17.) rendelete alapján történő kifizetéseket. (2) Az intézmények vezetői munkáltatói és bérgazdálkodói jogkörük gyakorlása során a személyi kiadások tervezett előirányzatát nem léphetik túl. Az esetleges túllépés személyi felelősségre vonással jár. (3) Az intézmények vezetői kötelesek, a szervezési intézkedések következtében felmerülő személyi előirányzat maradványt dologi kiadások előirányzat átcsoportosítására kezdeményezni.
17.§. (1) A Képviselő-testület a kiemelt előirányzatok és létszám-előirányzatok módosítását felügyeleti jogkörében engedélyezi az intézmények felülvizsgált kérelme alapján, ideértve a támogatásokat, átvett pénzeszközöket és működési bevételi többletek felhasználásához kapcsolódó személyi juttatásokat és járulékokat, dologi kiadásokat, ellátottak juttatásait, továbbá a felhalmozási bevételekhez kapcsolódó felújítási és felhalmozási kiadásokat feladatonként és célonként. (2) A bevételi előirányzat módosításával együtt járó kiadási előirányzat módosítás, tartós kötelezettség vállalást nem jelenthet, és nem járhat együtt többlettámogatás igénnyel. Az intézményi fejlesztési, felújítási igényeket szakmailag és műszakilag felül kell vizsgálni és a fontossági sorrendet fel kell állítani.
24 18.§. Az e rendeletben nem engedélyezett felújítási, felhalmozási kiadásokat csak a Képviselőtestület jóváhagyását követően lehet megkezdeni, kivéve a vis-maior okozta helyzeteket.
19.§. A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalap összegét 2011. január 1.-től 38.650.-Ftban állapítja meg a 2010. évi CLXIX. törvény 59.§ (1) bekezdése alapján.
20.§. (1) A Képviselő-testület az államháztartásról szóló törvény 13/A.§.(2) bekezdése alapján a költségvetésből támogatott Újszász Városi Vasutas Sportegyesület és Újszász Városi Polgárőr Egyesület szervezetek számára számadási kötelezettséget ír elő a részükre - külön megállapodás alapján - juttatott összesen 9.000,0 eFt támogatás rendeltetésszerű felhasználásáról. A Pénzügyi és Vagyongazdálkodási Bizottság ellenőrizheti, a Polgármesteri Hivatal köteles ellenőrizni a támogatások felhasználását és a számadási kötelezettséget. A támogatások jogszabálysértő, vagy nem rendeltetésszerű felhasználása, illetve az ellenőrzés megtagadása esetén a felhasználót visszafizetési kötelezettség terheli. Amennyiben az előírt számadási kötelezettségének határidőben nem tesz eleget a támogatott szervezet, részére a következő évi költségvetésből sem nyújtható támogatás. (2) A Képviselő-testület Polgármesteri keretként 1.000,0 eFt-ot határoz meg, amelynek felhasználásáról a Polgármester dönt, beszámolási kötelezettség mellett.
21.§. Újszász Város Önkormányzata az Ötv. 92/A.§.(3) bekezdése alapján könyvvizsgálatra kötelezett.
22.§. A Képviselő-testület az önkormányzat hitelképességét a 13. számú melléklet szerint állapítja meg.
23.§. Önkormányzati biztost kell kirendelni, ha az önkormányzat által fenntartott költségvetési szerv 30 napon túli tartozás állományának mértéke eléri az éves előirányzatának 10%-át, és e tartozását egy hónap alatt nem képes 30 nap alá szorítani, melyről az intézmény köteles írásban az önkormányzat felé jelezni.
25
24.§. (1) Az államháztartásról szóló törvény 15/A.§ (1) bekezdése szerinti közzétételi kötelezettségéről – az önkormányzat által nyújtott, nem normatív, céljellegű, működési és fejlesztési támogatások évi kettőszázezer, vagy azt meghaladó érték esetén a megállapodásokról – Újszász Város honlapján, vagy az önkormányzat lapjában kell gondoskodni. Honlapon történő közzététel esetén 5 évig biztosítani kell az adatok hozzáférését. (2) Az államháztartásról szóló törvény 15/B.§.(1) bekezdése szerinti közzétételi kötelezettségéről - a nettó ötmillió forintot elérő, vagy azt meghaladó értékű árubeszerzésekre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésre, vagyonértékesítésre, vagyonhasznosításra, vagyon vagy vagyoni értékű jog átadására, valamint koncesszióba adására vonatkozó szerződésekről – a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül Újszász Város honlapján, vagy az önkormányzat lapjában kell gondoskodni. Honlapon történő közzététel esetén 5 évig biztosítani kell az adatok hozzáférését.
IV. Záró rendelkezések 25.§. /1/ Ezen rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2011. január 1. napjától kell alkalmazni, mellyel egyidejűleg a 2/2010.(II.16.) rendelet hatályát veszti. /2/ E rendelet kihirdetéséről a Jegyző gondoskodik.
Ú j s z á s z, 2011. február 16.
Molnár Péter Polgármester
Boros Péterné Jegyző