Cégjegyzékszám: 19-09-512307 Adószám: 11712530-2-19 KSH jelzĘszám: 11712530-8610-572-19
Tapolcai Kórház Egészségügyi Nonprofit KFT. 8300 Tapolca Ady Endre u. 1-3.
2012. évi Beszámoló
Dr. Lang Zsuzsanna ügyvezetĘ
TARTALOMJEGYZÉK
Éves mérleg Általános információk A mérleghez kapcsolódó kiegészítések Közhasznúsági jelentés Mellékletek
A. Általános információk
1. A szervezet bemutatása 1.1. A kórház története A Kórház 1914. évben épült 40 ággyal, melynek vezetĘje Dr. Deák JenĘ igazgató-fĘorvos lett. 1925. évben tüdĘbetegosztály épült, és bevezetésre került a mĦtĘ-sebészet. A kórházalapító emlékének megörökítésére 1930. évben emlékmĦvet emeltek a kórház parkjában. 1951. évben beindult a Járási RendelĘintézet munkája. A belgyógyászat, a szülészet fejlesztésével 1966. évben a Kórház 149 ággyal mĦködött. A Tapolcai Kórház Egészségügyi Nonprofit Kft 2010.01.06.-án került bejegyzésre, majd módosítva 2010.12.06.-án a Cégbíróságon. A Társaság adószáma: 11712530-2-19. A Társaság statisztikai számjele: 11712530-8610-599-19 Cégjegyzékszáma: 19-09-512307. A társaság és a tulajdonos önkormányzat az 1990. évi LXV. Törvény (Ötv.) 8 .§-ának (1) bekezdésében fogalt kötelezĘ egészségügyi feladatok ellátására Feladat-ellátási SzerzĘdést kötött. A Feladat-ellátási SzerzĘdés határozatlan idĘre 2010. május 7-én jött létre, Tapolca Város Önkormányzatának KépviselĘ testülete 64/N/2010.(V.07.)Kt. határozatával. 2012. évi XXXVIII. Törvény alapján a társaság tulajdonosa 2012. május 1-jei hatállyal a Magyar Állam. A kórház honlap azonosítója: www.tapolcakorhaz.hu. Társaságunk pályázatott adott be az Új Széchényi Terv Közép-Dunántúli Regionális Operatív Program támogatási rendszeréhez a Rehabilitációs szolgáltatások fejlesztése a Közép-Dunántúli Régióban címĦ, KDOP-5.2.1/C-11.pályázathoz. A pályázat sikeresen lezárult. Az elnyert pályázati támogatása összege 558 897 567 Ft, a Tapolcai Önkormányzat által biztosított forrás 63 550 000 Ft, mindösszesen 622 447 567 Ft. Ehhez a pályázathoz kapcsolódva, valamint az egészségügyi szolgáltatása szerkezetének változtatása miatt pályáztunk és megkötöttük a Támogatási SzerzĘdést a Képzési programok az egészségügyi ágazat szolgáltatás fejlesztése érdekében (kódszám: TÁMOP-6.2.2/A/11/12012-0004) projektre, melynek támogatási értéke 117 355 657 Ft. Struktúraváltás támogatása az onkológiai centrumok és a járó- és fekvĘbeteg ellátás fejlesztésével (kódszám: TIOP 2.2.6/12/B), pályázat beadásának lehetĘségével élni kívánunk azért, hogy az egészségügyi szolgáltatásban elkezdett struktúraváltás hosszútávon biztosítani tudja Tapolca és a tapolcai térség egészségügyi ellátását, ezzel a Társaság kiegyensúlyozott gazdálkodását. Az ehhez szükséges elĘkészítĘ munkákat elvégeztük. Jogszabályi változások miatt a gyógybarlang Tapolca Város Önkormányzatától a Balatonfelvidéki Nemzeti Parthoz került vagyonkezelésre. A Nemzeti Parkkal BfNPI: 238/2012, nyilvt.szám: 25/2012 társaságunk vagyonhasznosítási szerzĘdést kötött 590/Gyf-1981 (Eü. Közlöny 1982/2. szám) gyógybarlang használatára.
1.2. A társaság tulajdonosai, vezetĘ tisztségviselĘi A Tapolcai Kórház Egészségügyi Nonprofit Kft. tulajdonosa a Magyar Állam. Tulajdonosi hányada 100%. Tapolca Város Önkormányzata KözgyĦlésének 64/N/2010.(V.07.) Kt. határozata alapján képviseli: Császár László polgármester (8300 Tapolca, HĘsök tere 15.) 2012. május 1-tĘl 2012. évi XXXVIII törvény alapján a társaság tulajdonosa a Magyar Állam. A törvény 13 § (1) bekezdés értelmében tulajdonosi joggyakorló: a Gyógyszerészeti és Egészségügyi
9
MinĘség és Szervezetfejlesztési Intézet (GYEMSZI 1125 Budapest, Diós Árok 3.; adóazonosítója 15324683-2-43 ), képviseli Dr. Török Krisztina. A társaság közhasznúsági fokozata: közhasznú. Képviseletre jogosult vezetĘ tisztségviselĘ: 2010. február 15-tĘl 2012. december 15-ig Dr. Flórián Csaba (8400 Ajka, József Attila u. 27.). Jelenleg a vezetĘ tisztségviselĘi feladatokat Dr. Lang Zsuzsanna (8300 Tapolca, Véndek utca 23.) látja el. A Ptk. 59.§ (2) bekezdése alapján közhasznú társaságnál felügyelĘ bizottság létrehozása a törzstĘke mértékétĘl, illetve az alapítók számától függetlenül - kötelezĘ. A társaság FelügyelĘ Bizottságának tagjai: Horváthné Németh Edit (elnök 2/2010.(IV.30.) TGY határozat) (8300 Tapolca, Deák F. u. 14.), Dr. Csonka László (8300 Tapolca, Juhász Gy. u. 43/D), Vörös Béla (8300 Tapolca, ÚttörĘ u. 20.).
1.3. Szerepkör, tevékenységi kör MĦködési költségének pénzügyi fedezetét döntĘ részben az Országos Egészségbiztosítási Pénztár a teljesítmény elszámolás alapján biztosítja. A beruházás, fejlesztés és felújítás tulajdonosi forrásokból, saját bevételekbĘl, pályázati pénzekbĘl, illetve központi forrásokból valósul meg. A Társaság bevételei a mĦködési bevételekhez viszonyítva nem számottevĘek. Alaptevékenységében Tapolca és vonzáskörzete fekvĘ-és járóbeteg - szakellátása, valamint gyógyító-megelĘzĘ betegellátás a feladata. Társaság a gyógyító feladatok során a szervezeti tagozódásban feltüntetett orvosi szakmákban teljesíti a járó- és fekvĘbeteg ellátási kötelezettségeit. A prevencióval kapcsolatban a Társasági feladatokat a kistérségi kórház szintjén, a beutalási rendnek és a hozzá forduló lakosság elvárásainak megfelelĘen végzi. Ellátást más fekvĘ-és járóbeteg-gyógyintézethez tartozó betegeket is, ha azt a beteg, vagy az adott kórház szakmai felkészültsége, vagy szakprofil hiánya miatt igényli. A fekvĘbeteg ellátás bemutatása Az ellátott fekvĘbetegek száma 2 033 fĘ, a járó-beteg száma 164 225 fĘ éves átlagban. Aktív fekvĘbetegeinknek 2012. június 30-ig belgyógyászati osztályon 1 970 fĘ, a sebészeti osztályon 489 fĘ, krónikus belgyógyászati osztályon 810 fĘ, ápolási osztályon 326 fĘ, tüdĘgyógyászati rehabilitációs osztályon 698 fĘ volt. Az ellátott eseteket elemezve elsĘsorban: - szív - és érrendszeri megbetegedések - emésztĘrendszeri megbetegedések - tüdĘ és légzĘszervi megbetegedések - nĘgyógyászati, traumatológiai megbetegedéseket, illetve - krónikus, ápolási, rehabilitációs kezelést végeztünk. Osztályaink a következĘk: - Belgyógyászati osztály (2012. július 1-én megszĦnt) - Sebészeti osztály (2012. július 1-én megszĦnt) - Ápolási osztály - TüdĘgyógyászati rehabilitációs osztály - Krónikus belgyógyászati osztály Járóbeteg-szakellátás, gondozók - Belgyógyászati szakrendelés I.
10
- Belgyógyászati szakrendelés II. - Belgyógyászati szakrendelés III. - Endokrinológiai anyagcsere szakrendelés - Általános szakrendelés Sümeg - Belgyógyászat diabetológia szakrendelés Sümeg - Sebészeti szakrendelés - Általános sebészeti szakrendelés Sümeg - Traumatológiai szakrendelés - NĘgyógyászati szakrendelés I. - Szülészet-nĘgyógyászati szakrendelés - NĘgyógyászati ultrahang - CsecsemĘ és gyermekgyógyászati szakrendelés - Fül-orr-gége audiológiai szakrendelés - Audiológiai szakrendelés - Szemészeti szakrendelés - BĘr- és nemibeteg szakrendelés - Ideggyógyászati szakrendelés I. - Ideggyógyászati szakrendelés II. - Urológiai szakrendelés - Reumatológiai és fizioterápiás szakrendelés - Pszichiátria és addiktológiai szakrendelés - TüdĘgyógyászati szakrendelés - Belgyógyászat gasztroenteorológiai szakrendelés - Kardiológiai szakrendelés I. - Kardiológiai szakrendelés II. - Kardiológiai ECHO szakrendelés I. - Kardiológiai ECHO szakrendelés II. - Általános RTG diagnosztikai szakrendelés - UH diagnosztikai szakrendelés - Patológia és korszövettan - Fizio és mozgásterápia szakrendelés - TüdĘgyógyászati rehabilitáció szakrendelés - BĘr- és nemibeteg gondozás - Pszichiátriai gondozás - TüdĘgondozás - TüdĘgyógyászat, tüdĘgondozás
1.4. Könyvvizsgálat, könyvviteli szolgáltatás, egyéb szolgáltatás A Ptk. 59§ (2) bekezdése alapján a kiemelten közhasznú társaságnál könyvvizsgáló kijelölése- a törzstĘke mértékétĘl, illetve az alapítók számától függetlenül mindig kötelezĘ. A könyvvizsgálattal kapcsolatos feladatokat a megbízott bejegyzett könyvvizsgáló látja el. A Társaság könyvvizsgálója: Unger Ferenc (9082 Nyúl, Árpád u. 17.) Kamarai tagság száma: 004481 Az éves könyvvizsgálat díja: 350.000,- Ft+ÁFA A Társaság megbízott mérlegképes könyvelĘje: Sin József gazdasági igazgató Regisztrációs száma:129334. Jogi szolgáltatás:
11
Dr. Gasztonyi Erzsébet (8400 Ajka, Bessenyei György utca 44.) Kamarai tagság száma: Ü 104-708 Jogi szolgáltatás éves díja: 2 400 000,- Ft + ÁFA. Munkavédelmi-, tĦzvédelmi- és környezetvédelmi szolgáltatás: Perger János (8257 Balatonrendes, Révfülöpi út 6.) Egyéni vállalkozó száma : ES 396557 Munkavédelmi-, tĦzvédelmi- és környezetvédelmi szolgáltatás éves díja: 480.000,- Ft + ÁFA.
2. A Társaság számviteli politikája 2.1. Általános elvek A Társaság számviteli politikájának célja az eredmény megbízható kimutatása, illetve annak számviteli alátámasztása. A Szt. 8.§ (2) bekezdésében meghatározott beszámolási forma közül az A típusú éves beszámoló formát alkalmazzuk, melyet kettĘs könyvvitellel támasztunk alá. Az eredmény megállapítás módja a Szt. alapján az A típusú összköltség eljárás. Az eredménykimutatás a Szt. 2. sz. melléklet A változata szerinti tagolásban és tartalommal készül. Nem élünk a sorok összevonási lehetĘségével. A beszámoló éves forduló napja a tárgyév december 31. beszámoló elkészítésének idĘpontja a tárgyévet követĘ április 15. Az éves beszámolót a jóváhagyásra jogosultak minden év május 31-ig fogadják el, figyelembe véve a könyvvizsgáló javaslatát. A Társaság a Szt.-ben elĘírt beszámoló elkészítésével egyidejĦleg a 224/2000.(XII.19.) Korm. rendelet 6. sz. melléklete szerinti közhasznú eredménykimutatás készítésére is kötelezett. A Társaság az 1997. évi CLVI. tv. 2012. január 1-tĘl a 2011. évi CLXXV. Tv elĘírása alapján közhasznú jelentést is készít.
2.2. Az alkalmazott fĘbb értékelési eljárások Az immateriális javak tervezett érték alapján lineárisan, a hasznos élettartam figyelembe vételével számoljuk el. Az elszámolás havonta történik. Az amortizációs kulcsot 16%-ban határoztuk meg. A tárgyi eszközök közé azon eszközök tartoznak, amelyek tartósan, legalább egy éven túl szolgálják a vállalkozási tevékenységet. A tárgyi eszközök beszerzési (elĘállítási) költségét azokra az évekre osztjuk fel, amelyekben ezeket az eszközöket elĘreláthatóan használni fogjuk. A hasznos élettartam (elhasználódás) éveire évenként azonos összegĦ értékcsökkenés kerül elszámolásra. Az évenkénti összeg meghatározása a leírási kulcs segítségével történik. Az épületek, épületrészek, építmények amortizációs kulcsát idegen tulajdonon végrehajtott beruházás esetében 2 %-ban, a gépek, berendezésekét 14.5 %-ban, az ügyviteli gépekét 33 %-ban határoztuk meg, figyelemmel az Önkormányzattal 2010.05.07.-én kötött VagyonkezelĘi SzerzĘdésre, illetve 2012. május1-én a GYEMSZI-vel kötött vagyonkezelĘi szerzĘdésre. Az elszámolás havonta történik. Tapolca Város Önkormányzata vagyonkezelĘi szerzĘdést 45/n/2011. (III.31.) képviselĘtestületi határozata értelmében módosította, a magasabb szinten történĘ egészségügyi ellátás érdekében szükségessé vált törzstĘke emelés. A cég törzstĘke emelésére
12
Tapolca Város Önkormányzata, mint alapító, csak oly módon volt képes, hogy a vagyonkezelĘi szerzĘdésben átadott és a mĦködéshez szükséges ingó vagyont apportként átadta társaságunknak. Cégbírósági bejegyzés 2011. május 27-én megtörtént. A vásárolt készletekrĘl a Társaság év közben folyamatos mennyiségi és értékbeli nyilvántartást vezet. A készlet csökkenése mérlegelt átlagáron történik. A CT-ECOSTAT 2000 program biztosítja az elszámolást. A saját tĘkét könyv szerinti értékben kell a mérlegben szerepeltetni. A közhasznú társaság a Tao. törvény szerinti kedvezményezett tevékenységbĘl származó bevételei után adófizetésre nem kötelezett. A Társaságnak a saját tĘkéjét és az adóév mérleg szerinti eredményét meg kell osztania adómentes és adófizetési kötelezettség mellett keletkezett részre. A megosztás a mérleg szerinti eredménynél az adóévben elszámolt bevételek alapján, a saját tĘke egyéb tételeinél a Tao. törvény szabálya szerint történik. A tag általi alapításkor, tĘkeemeléskor adott hozzájárulást adózott saját tĘkeként szerepeltetjük. A közhasznú társaság adóévi mérleg szerinti eredményébĘl a vállalkozói bevételeknek az összes bevétel arányával számított összegét adózott tĘkeként szerepeltetjük. Céltartalékot a Szt. szerint az adózás elĘtti eredmény terhére képeztünk 2010. évben. Kórházunknál folyamatban lévĘ le nem zárt peres ügyekre a mérleg fordulónapig (2012.12.31.) bekövetkezett gazdasági eseményekre képeztük, mindazon információ alapján, melyek a mérlegkészítés idĘpontjáig ismertté válnak. A képzés szükséges mértéke a várható fizetési kötelezettség legrosszabb változata alapján kerül beállításra. 2012. évben újabb peres ügy nem volt, így céltartalékot 2012. évben nem képeztünk. Az elĘzĘekben ki nem emelt eszközök és források mérlegben történĘ értékelése a Szt. általános elĘírása szerint történik.
B. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. A mérleg fĘbb sorain bekövetkezett változások az év folyamán adatok eFt-ban
A tétel megnevezése Mérleg fĘösszeg A.Befektetett eszköz B.Forgóeszköz C.Aktív idĘbeni elhatárolás D.Saját tĘke E.Céltartalék F.Kötelezettségek G. Passzív idĘbeli elhatárolások
Nyitó mérleg 2012.01.01 398 027
Részarány
Zárómérleg 2012.12.31 100,00% 1 381 657
Részarány 100,00%
136 104 77 721
34,19% 19,53%
1 183 471 119 421
85,66% 8,64%
184 202
46,28%
78 765
5,70%
199 933 74 597 119 246
50,23% 18,74% 29,96%
112 851 14 920 1 221 349
8,17% 1,08% 88,40%
4 251
1,07%
32 537
2,35%
Társaságunk az egészségügyi szolgáltatást 2010.05.01-tĘl kezdte meg, mint kórház üzemeltetĘ, miután az Egészségügyi Miniszter 5301-0/2010-0004JKF számú határozatával 13
kihirdette az egészségügyi katasztrófahelyzetet. 2012 évben a mĦködést befolyásolta az aktív belgyógyászati- és sebészeti osztály 2012.06.30.-ával történĘ bezárása, mely bevétel kiesést okozott társaságunk részére. Kiadási oldalon a változás kevés anyag megtakarítást eredményezett, viszont a bérköltség nagysága nem változott, mivel változatlan létszámmal mĦködött tovább társaságunk.
1.1. A mérleg eszköz oldala Az immateriális javak és a tárgyi eszközök nyitó bruttó értékét, annak növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét, a halmozott értékcsökkenés nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését az 1. sz. melléklet tartalmazza.
1.1.1. Befektetett eszközök A tárgyévi terv szerinti értékcsökkenés összegének mérlegtételek szerinti bontása: adatok eFt-ban
2011.év
2012.év
Terv szerinti amortizáció Mérlegsor I.
II.
Megnevezés
lineárisan fix %-os összegĦ
Terv szerinti amortizáció fix lineárisan összesen összesen %-os összegĦ
Immateriális javak
245
-
245
347
347
Vagyoni értékĦ jog
245
-
245
347
347
13 341
3 660
17 001
32 476
192
-
192
9 598
11 683
-
11 683
19 657
1 057
20 714
1 466
3 660
5 126
3 221
65
3 286
Tárgyi eszközök Ingatlanok és kapcs. v.ért.j. MĦszaki berendezés, jmĦ Egyéb berendezés, felsz.
1 122
33 598 9 598
A terv szerint értékcsökkenés nagy mértékĦ 13 586 eFt.-ról Ft-ról 32 823 eFt-ra történĘ emelkedése a vagyonkezelésbe adott eszközök miatt következett be, melynek összege 2012. május 1-tĘl december 31-ig 10 525 eFt.
1.1.2. Forgóeszközök A készletek fĘbb adatai adatok eFt-ban
Megnevezés Anyagok Áruk Készletek összesen:
Nyitókészlet 13 613 530 14 143
14
Zárókészlet Változás % 9 470 69,57 321 60,57 9 791 69,23
KÉSZLETEK LELTÁRÖSSZESÍTėJE adatok eFt-ban
FĘkönyvi szám 21211 21212 21213 21214 21215 21216 21217 21218 2122 2131 2132 2133 2134 2135 21771 21772 21773 21774 21775 21776 21777 21778 21779 22351 22352 22353 22354 22441 225611 225612 225613 225614 225615 225616 225617 225618 225619 225620 225621 225622 225623 225624 22781 22782 22783 261
Készletérték leltár szerinti 2011.12.31
Megnevezés Gyógyszerek Infúziók Gyógyszeralapanyagok KülsĘ magisztrális készítmények FertĘtlenítĘszerek Emberi szervezetbe kerülĘ diagn. Szerobakterológiai anyagok Vér OVSZ Vegyszerek Irodai papír Nyomtatványok Egyéb írószer Sokszorosító anyag Számítástechnikai anyagok Röntgenfilm Regiszter papír Kötszerek Varrófonalak Oxigén-dinox Egyszerhasználatos anyagok Gyógyászati segédanyagok Traumatológiai segédanyag Gyógyászati üvegáru JármĦ üzemeltetéshez szüks. anyagok Hajtó- és kenĘanyagok MĦhelyanyagok Varrodai anyagok ÉpítĘmesteri anyagok Munkaruha VédĘruha Ellátotti textília Intézeti textília Egyéb intézeti textília Orvosi kézimĦszer Labor felszerelés Orvosi bútor, berendezés Szerszámok Igazgatási bútor, berendezés Konyhai felszerelés, edényzet Egyéb felszerelési eszközök Kommunikációs kisértékĦ eszközök Számítástechnikai kisértékĦ eszközök Takarító - és tisztítószerek Egyéb anyagok Bontásból nyert anyagok Áruk beszerzési áron Összesen:
2 941 180 165 358 77 172 29 649 375 566 19 282 80 631 446 889 69 138 46 048 677 877 64 727 536 186 0 731 108 45 060 815 717 436 175 226 906 863 130 1 578 761 0 162 479 12 371 1 519 898 953 2 975 168 636 0 722 397 10 625 3 120 62 738 337 585 68 825 24 750 41 583 0 18 070 145 702 0 25 703 246 486 423 579 8 402 529 878 14 142 936
15
Készletérték Változás leltár szerinti % 2012.12.31 1 746 863 59 773 49 879 11 535 170 874 24 673 17 684 238 190 33 364 16 728 495 870 56 122 280 094 0 260 661 59 298 560 684 234 232 156 109 1 110 664 1 315 901 0 166 957 10 370 2 427 824 815 3 806 217 503 0 293 716 10 625 0 0 201 884 64 625 0 15 531 0 18 070 90 523 0 22 420 239 108 388 239 0 320 670 9 790 485
59,39 36,15 64,63 38,91 45,50 127,96 21,93 53,30 48,26 36,33 73,15 86,70 52,24 0,00 35,65 131,60 68,74 53,70 68,80 128,68 83,35 0,00 102,76 83,82 159,83 91,75 127,95 128,98 0,00 40,66 100,00 0,00 0,00 59,80 93,90 0,00 37,35 0,00 100,00 62,13 0,00 87,23 97,01 91,66 0,00 60,52 69,23
2012. évben a 2011. évhez képest 30,77%-kal tovább csökkent a raktár készlet az ésszerĦbb gazdálkodás eredményeként.
Követelések fĘbb adatai adatok eFt-ban Megnevezés
Nyitóérték
Záró érték
Változás %
Egyéb vevĘ
5396
3 793
70,29
Összesen
5396
3793
70,29
VevĘkövetelések fĘbb adatai adatok eFt-ban Nem lejárt Összeg
összesen
0-30 nap
3 792
1 346
526
Lejárt 60-90 30-60 nap nap 559 28
91összesen napon túl 1 333 2 446
2011 évben kilencven napon túli vevĘi követelés 461 eFt volt. 2012 évben 1 333 eFt. 90 napon túli kintlevĘségek nagyobb részt munkaegészségügyi számlákból adódik.
Pénzeszközök fĘbb adatai Megnevezés Pénztár, csekk Bankbetétek
Nyitó érték 2011.12.31 209 57 276
adatok eFt-ban Záró érték Változás 2012.12.31 % 192 91,87 104 365 182,21
Bankszámla egyenleg növekedésének oka a 2012. december 21-én utalt 2013. januárban esedékes 28 069 eFt OEP elĘleg és a 2012. december 27-én 30 023 eFt kasszamaradvány. A kincstár december 20-a után már nem fogadott be kifizetéseket.
1.1.3. Aktív idĘbeni elhatárolások Valamennyi 2012. évet érintĘ bevétel, hozam, illetve 2012. évben kifizetett 2012. évet terhelĘ költség, ráfordítás, melyrĘl 2013.03.31-ig, azaz a mérlegkészítés idĘpontjáig tudomást szereztünk a következĘk voltak: adatok eFt-ban Nyitó Záró 2011.12.31 2012.12.31 183 151 75 411
Megnevezés Bevétel aktív idĘbeni elhatárolása
16
Változás % 41,17
Költségek aktív idĘbeni elhatárolása Összesen:
1 051
3 354
319,12
184 202
78 765
42,76
Bevételek aktív idĘbeli elhatárolása között szerepel a 2012. évi november, december havi teljesítmény, illetve OEP adósságkonszolidációs támogatása. 2012. november havi finanszírozás 28 630 eFt 2012. december havi finanszírozás 46 781 eFt 2012. évi Egyéb követelés (TÁMOP) 614 eFt 2011. évi egyéb bevételek 615,8 eFt
1.2. A mérleg forrás oldala 1.2.1. Saját tĘke A Társaság a közhasznú tevékenységét adómentesen végzi, de vállalkozási tevékenység miatt a Társaság vagyona tehát részben adózott, részben adózásmentesen képzĘdött jövedelmet tartalmaz. A társasági adótörvény szerint kedvezményezett tevékenységbĘl származó bevételei után adófizetésre nem kötelezett. A Társaság saját és az adóév mérleg szerinti eredményét megosztja adómentes és adófizetési kötelezettség mellett keletkezett részre. A jegyzett tĘke értéke megalakuláskor 500 eFt, volt melyet a tulajdonos Önkormányzat bocsátott a társaságunk létrehozására. A törzstĘke emelése szükségessé vált. 2011. május 27.én a törzstĘke emelése megtörtént, 65 060 eFt eszköz apport és 20 000 eFt készpénz értékben. Társaságunk jegyzett tĘke értéke 85 560 eFt. A jegyzett tĘke a saját tĘke adózott részének minĘsül. A társaság tulajdonosa a Magyar Állam 2012 május 1-tĘl, a tulajdonosi hányada 100%. Az eredménytartalék: a 2011. év mérleg szerinti eredménye: 46 253 eFt volt, az 1/2012. (IV.19.) taggyĦlési határozat alapján a Társaság azt eredménytartalékba helyezte. A társaság 2012 évi eredménye 87 082 eFt veszteség. A saját tĘke 2011. évben 199 933 eFt, amely 2012-ben 112 851 eFt-ra csökkent, melyet a mérleg szerinti eredmény (veszteség) befolyásolt.
1.2.2. Céltartalékok Társaságunknak egy le nem zárt bírósági ügye van. Ennek megfelelĘen a várhatóan felmerülĘ kötelezettségekre a számviteli törvény elĘírása szerint 2010. évben céltartalékot képeztünk. A céltartalékot a mérleg fordulónapig bekövetkezett gazdasági eseményeire képeztünk, mindazon információk alapján, melyek a mérlegkészítés idĘpontjáig ismertté váltak. A képzés szükséges mértékét a várható fizetési kötelezettség legrosszabb változata alapján állítottuk be. A Társaság 2010. évben a Medisyst Egészségügyi Befektetési Kft. I.r., DIAGON Diagnosztikai Kft II.r. felperesek FĘvárosi Bíróság 7.G.42.199/2010.sz. alatt kártérítés megfizetése, valamint a Veszprém Megyei Bíróság 1.G.40.005/2011.sz. alatt megszĦnt szerzĘdésbĘl eredĘ fizetési kötelezettség teljesítése miatt a Társasággal szemben III.r., illetve IV.r. alperes elleni perben, - melynek értéke 149 773 100 Ft -, 74 597 400 Ft céltartalékot képzett. 2012. december 31-ig született részítéletek alapján, illetve arra való tekintettel, hogy
17
2012 május 1-én a kártérítési pereket átvette a Magyar Állam, ezért céltartalékunkat 59 777 600 Ft-al csökkentettük. 2010. évben összesen 79 097,4 eFt, 2011. évben 74 587,4 eFt, 2012. évben 14 919,8 eFt céltartalékot képzett társaságunk.
1.2.3. Kötelezettségek 2012. május 1-én társaságunk a Magyar Állam tulajdonába került. Tapolca város a tulajdonában lévĘ vagyonelemeket átadta a Magyar Állam részére. A GYEMSZI mint tulajdonosi joggyakorló 2012. május 1-én 006985/2013 sz. vagyonkezelĘi szerzĘdést kötött Társaságunkkal, és így a Társaságnak 1 044 401 eFt hosszúlejáratú kötelezettsége keletkezett.
Rövidlejáratú kötelezettségeink tételei Megnevezés Társasági adó elszámolása SZJA elĘleg munkaviszonyból Egyéb összevonható jövedelmek SZJA elĘlege Természetbeni juttatás SZJA START Kártya járulék Rehabilitációs hozzájárulás elĘírása EHO elĘírás 27 % egyéb jövedelem után Cégautóadó APEH késedelmi pótlék befizetés APEH önellenĘrzési pótlék befizetés Tárgyévi ÁFA pénzügyi elszámolási számla IparĦzési adó Keresetelszámolási számla EBA befizetés Korkedvezménybizt.járulék teljesítése Szociális hozzájárulási adó teljesítése NYBA befizetés Magánnyugdíjpénztár Munkabér utalás-Letiltások MESZK tagdíj befizetés EDFSZ tagdíj Alapítókkal szembeni rövid lejáratú kötelezettség Rövid Lejáratú Kötelezettség áfa Rövid lejáratú egyéb kötelezettségek kaució Rövid lejáratú különféle kötelezettség Összesen:
18
2011. év 300 5 472 363 16 8 749 27 0 0 0 159 21 22 987 4 056 0 0 14 046 25 235 64 129 17 318 0 42 6 66 022
adatok eFt-ban 2012. év 0 5 933 394 39 66 916 0 71 122 0 22 -91 27 824 3 212 286 18 169 3 492 0 140 61 104 0 33 42 0 60 835
Szállító állományunk esedékessége szerinti megoszlása 2012.12.31.-én: adatok eFt-ban Összes 104 748
Nem lejárt összes 57 814
Lejárt 91- napon 0-30 30-60 nap 60-90 nap túli nap 19 444 14092 6301 7097
összesen 46 934
Társaságunknak 90 napon túli tartozása 7 097 eFt. Szállítói állomány nagymértékĦ növekedése az aktív ellátás megszĦnésébĘl fakadó bevétel kiesésébĘl is adódik. GYEMSZI /10631-1/2012 alapítói határozat alapján, a szállítói állomány csökkentésére 2012. november 13-án 11 365 eFt rövidlejáratú kölcsönt kaptunk, melynek visszafizetési határideje 2013. november 30.
1.2.4. Passzív idĘbeni elhatárolás Befolyt, elszámolt bevétel elhatárolása Passzív idĘbeli elhatárolás (támogatás) Mérleg fordulónap elĘtti költségek elhatárolása halasztott bevételek elhatárolása Térítés nélkül átvett (ajándék, fellelt) eszköz elhatárolása Összesen:
8 530 eFt 20 2 01 eFt 1 415 eFt 614 eFt 1 778 eFt 32 538 eFt
Anyagköltség: 101 815 eFt. adatok eFt-ban Megnevezés
2011. év
2012. év
Változás %
Élelmezési anyagköltség OEP finansz.
11 033
415
3,76
Gyógyszer OEP finansz.
31 071
18 944
60,97
3 865
2 613
67,61
Gyógyszer alapanyag OEP finansz.
371
210
56,50
KülsĘ magisztrális készítmény OEP finasz.
256
137
53,47
FertĘtlenítĘszer OEP finansz. Emberi szervezetbe kerülĘ diagnosztikum OEP finasz.
2 197
1 576
71,74
312
244
78,28
Szerobakteriológiai anyag OEP finansz.
1 677
1 356
8090
Vér OVSZ OEP finansz.
Infúzió OEP finansz.
8 418
0
0,00
Vérkészítmény OEP finansz.
153
4 677
3 055,24
Irodai papír OEP finansz.
784
777
99,10
1 053
842
79,93
408
426
104,40
2 232
1 717
76,94
120
0,00
540
842
155,98
19
150
782,09
5
45
840,96
840
1 272
151,32
Nyomtatványok OEP finasz. Egyéb írószer OEP finansz. Sokszorosító anyag OEP finansz. Számítástechnikai anyagok OEP finansz. ÉpítĘmesteri anyagok OEP finasz. JármĦ üzemeltetéshez szükséges anyagok OEP finasz. Hajtó- és kenĘanyagok OEP finansz. MĦhelyanyagok OEP finansz.
19
Megnevezés
2011. év
2012. év
Változás %
Varrodai anyagok OEP finansz.
3
0
16,71
Munkaruha Oep finansz.
6
117
2 029,04
VédĘruha OEP finansz
372
694
186,44
Intézeti textília OEP finansz.
477
1 072
224,80
1 285
314,40
Egyéb intézeti textília OEP finansz.
9
Orvosi kézimĦszer OEP finansz.
409
Labor felszerelés OEP finansz.
0,00
4
0,00
Orvosi bútor, berendezés
288
0,00
Szerszámok OEP finansz
64
90
138,92
Igazgatási bútor, berendezés OEP finansz.
77
148
192,19
Konyhai felszerelés
89
Egyéb felszerelés OEP finansz. Kommunikációs kisértékĦ eszközök OEP finansz. Számítástechnikai kisértékĦ eszközök OEP finansz.
398
0,00 196
49,32
111
0,00
200
128
64,14
5 838
7 058
120,90
407
372
91,38
Kötszerek OEP finansz.
6 627
4 060
61,27
Varrófonalak OEP finansz.
3 398
2 203
64,84
Oxigén, dinox OEP finansz.
2 538
2 231
87,92
Egyszerhasználatos anyagok OEP finansz
5 198
4 280
82,34
Gyógyászati segédanyagok OEP finansz
5 734
4 753
82,89
Traumatológiai segédanyagok OEP finansz.
1 266
489
38,65
401
411
102,52
Takarító - és tisztítószerek OEP finansz
2 772
2 381
85,89
Egyéb anyagok OEP finansz.
2 199
1 960
89,16
202
0,00
Röntgenfilm OEP finasz Regiszter papír OEP finansz
Gyógyászati üvegáru OEP finansz.
GYSE bolt készlet Áramdíj OEP finansz.
14 600
17 117
117,24
Víz- és csatornadíj OEP finansz.
16 251
9 597
59,05
Gázdíj OEP finansz.
1 483
1 968
132,70
Üzemanyag OEP finansz.
1 657
965
58,21
Vegyszerek
1 290
1 110
86,09
139 292
101 363
72,77
Alaptevékenység anyag felhasználása Élelmezési anyag ktg Váll. tev.
149
Irószer, nyomtatvány Váll. tev.
60
41
67,69
Fenntartási anyagok Váll. tev.
19
24
128,04
Egy éven belül elhasználódó a. Váll. tev
32
40
125,22
Egyéb anyagok Váll. tev.
0,00
67
46
68,17
Áramdíj Váll. tevékenység
197
180
91,51
Víz- és csatornadíj Váll. tev.
219
101
46,10
Gázdíj Váll. tevékenység
20
21
103,59
Üzemanyag Váll. tev.
22
Vállalkozási tevékenység anyag költsége
785
20
0,00 452
57,67
Megnevezés
2011. év
2012. év
Változás %
Anyag költség összesen:
140 076
101 815
72,69
Igénybe vett szolgáltatások értéke: 306 950 eFt. adatok eFt-ban Megnevezés Bérleti -, lízing díjak OEP finansz JármĦ karbantartása OEP finansz.
2011 év
2012 év
Változás %
1 435
971
67,66
162
425
262,53
7 973
19 125
239,87
Gépek, berendezések karbantartása OEP finansz. Számítástechn, kommunik. ,sokszorosítási eszk. karb. OEP finan Kommunikációs egyéb szolg. (szoftverek karb. OEP finansz.
11 139
4 700
42,20
367
290
79,01
9 099
9 494
104,34
Mosási díj költsége OEP finansz.
16 748
11 898
71,04
723
13
1,74
5 674
5 464
96,31
Ingatlan karbantartása OEP finansz
Takarítás, rovarirtás költsége OEP finansz. Szemétszállítás, veszélyes hulladék ktg OEP f Porta szolgálat költsége OEP finansz.
8 606
8 813
102,39
130 748
128 615
98,37
Labor szolgáltatás költsége OEP finansz.
17 887
11 422
63,86
CT, MR vizsgálat költsége OEP finansz.
1 041
723
69,45
Egyéb egészségügyi szolg.ktg OEP finansz.
1 229
756
61,51
45
113
251,02
Szállítási költségekOEP finansz.
1 269
449
35,35
Oktatás, továbbképzés költségek
2 382
784
32,93
Eü.Szolg.végzĘközremĦködĘk OEP finansz.
Hirdetés, reklám költségek OEP finansz.
Könyvvizsgálat költsége
441
445
100,79
3 473
2 413
69,48
Internet költségek OEP finanszírozás
311
167
53,69
Postaköltség OEP finansz
882
1 066
120,88
Szakkönyv, folyóirat költsége
168
205
121,69
71
89
124,30
49
0,00
3 480
98,61
Telefon költségek OEp finansz.
Egyéb információhordozó (CD) költsége Tagdíj költsége Ügyvéd, közjegyzĘ költsége
3 529
Egyéb igénybevett szolgáltatás
11 159
6 929
62,09
FĦtés, melegvíz költsége OEP finansz
36 821
34 253
93,03
Közös költség Sümeg
307
0,00
Vásárolt élelmezés OEP finansz.
32 039
46 213
144,24
Veszélyes hulladék OEP finansz.
892
849
95,14
5 616
0,00
8
0,00
306 622
305 836
99,74
19
10
52,82
2
4
204,91
Ingatlan karbantartása Váll. tevékenység
107
201
187,24
Gépek,berendezések karbantartása Váll. tev.
150
49
32,94
Kommunikációs egyéb szolg. Váll. tev.
127
103
80,68
Csatornadíj KábelTVelĘfizetés Alaptevékenység igénybe vett szolgáltatásai Bérletidíj-, lízing díjak Váll. tev JármĦ karbantartása Váll. tev.
21
Megnevezés
2011 év
2012 év
Változás %
225
125
55,45
Takarítás, rovarírtás ktg. Váll. tev.
10
0
1,36
Szemétszállítás, veszélyes hull.ktg Váll. ktg
76
66
86,86
116
93
79,93
Mosási díj költsége Váll. tev.
Porta szolgálat ktg Váll. tev. Eü. Szolg. végzĘ közremük. Váll. tev. Hirdetés, reklám költségek Váll. tev.
1 760
0,00
1
0,00
Szállítási költségek Váll. tev.
17
5
27,59
Telefon ktg Váll. tev.
47
25
54,24
4
2
41,91
12
11
94,36
496
360
72,62
59
0,00
Internet költségek Váll. tev. Postaköltség Váll. tev. FĦtés, melegvíz költsége Váll. tev. Csatornadíj váll. tev Egyéb ig. szolg váll. tev Vállalkozási tevékenység igénybevett szolgáltatásai
217
Igénybe vett szolgáltatás összesen:
0,00
3 387
1 114
32,89
310 009
306 950
99,01
Egyéb szolgáltatások és egyéb anyag jellegĦ ráfordítások: 10 584 eFt. Megnevezés
2011 év
2012 év
Változás %
Egyéb szolgáltatások értéke
6 485
6 323
97,50
Eladott áruk beszerzési értéke
1 406
700
49,79
Eladott közvetített szolg értéke
3 725
3 561
95,60
2011. év
2012. év
Változás %
411 917 13 962 118 942 544 821
441 050 11 453 115 335 567 838
107,07 82,03 96,97 104,22
V. Személy jellegĦ ráfordítások Bérköltség Személy jellegĦ egyéb kifizetések Bérjárulékok Összesen:
Tárgyévben foglalkoztatott munkavállalók átlagos statisztikai létszáma 2012. december 31-én 180 fĘ. Munkajogi létszám 190 fĘ. A vezetĘ tisztségviselĘ(-k) tevékenységéért az üzleti év utáni járandóság összege 17 230 eFt. A FelügyelĘ Bizottság tagjainak tevékenységéért az üzleti év után járó járandóság összeg 0 eFt. A munkavállalók bérköltsége állománycsoportonként bontva:
és
személyi
jellegĦ
egyéb
kifizetései
adatok Ft-ban Munkakör fizikai gazdasági orvos szakdolgozó
Bérlet térítés 761 795 825 078 2 240 958
Saját gk. 234 486 98 190 483 264 397 080
Béren kív. Jutt. Össz 996 281 923 268 483 264 2 638 038
22
Tb. Járulék alap 55 586 508 43 288 927 73 895 556 226 702 676
Járulék 15 008 357 11 688 010 19 951 800 61 209 723
Összesen 71 591 146 55 900 205 94 330 620 290 550 437
vezetĘ megbízási szerzĘdés összesen:
263 835
3 827 831
263 835
18 985 454
5 126 073
24 375 362
0 1 476 855 5 304 686
22 870 315 441 329 436
6 174 985 119 158 948
29 045 300 565 793 070
2012. évi járulékfizetésbĘl az alábbi kedvezményeket tudtuk igénybe venni: - Bérkompenzáció: 10 998 eFt, - Start kártya kedvezmény: 276 eFt. adatok eFt-ban Megnevezés VI Értékcsökkenési leírás
2011. év 17 246
2012. év 32 823
Változás % 190,32%
12 666
5 274
41,64%
1 561 1 561
1 327 1 327
85,01% 85,01%
X Rendkívüli bevételek
20 978
26 079
124,32%
Térítés nélkül átvett eszközök adomány Alapítványi Támogatás
18 978 2 000
26 079 0
137,42% -
110
0
-
VII Egyéb ráfordítások VIII Pénzügyi MĦveletek bevételei Egyéb kamatbevétel
XI Rendkívüli ráfordítások
Értékcsökkenés nagy mértékĦ 90,32 %-os növekedése a GYEMSZI-vel kötött vagyonkezelési szerzĘdésbĘl adódott. Az átadott eszközök értéke 1 044 401eFt, az eszközök után társaságunk 10 524,8 eFt. értékcsökkenést számolt el. Vagyonkezelési szerzĘdés értelmében társaságunknak elszámolási kötelezettsége van. Értékcsökkenés visszapótlása az elkezdett EU beruházások elĘkészítési folyamatában felmerült befejezetlen beruházás értéke 4.408 eFt, és az aláírt KDOP-5.2.1/C-11. támogatási szerzĘdés alapján megvalósuló 558 897 567.- Ft értékĦ beruházás biztosítja az amortizáció visszapótlását.
C. Cash-flow kimutatás A Társaság pénzellátása a 2012. decemberi pénzbeáramlásnak köszönhetĘen kedvezĘen alakult, az évközi kisebb feszültségek ellenére. A Cash-flow kimutatást a 2. sz. melléklet tartalmazza.
D. A társaság vagyoni, pénzügyi és jövedelmezĘségi helyzetének bemutatása A vagyoni, pénzügyi és jövedelmezĘségi mutatókat a 3. sz. melléklet tartalmazza. Mérleg tárgyévi összetétele az eszköz oldalon nagy mértékĦ növekedést mutat a befektetett eszközök értéke, mely a GYEMSZ-vel megkötött vagyonkezelési szerzĘdésbĘl adódik. Vagyonkezelésbe adott eszközök értéke 2012. május 1-én 1 044 401 eFt. Forrás oldalon a vagyonkezelési szerzĘdésbĘl adódóan hosszú lejáratú kötelezettségünk keletkezett.
E. A társasági adóalapot módosító tényezĘk
23
TAPOLCAI KÓRHÁZ EGÉSZSÉGÜGYI NONPROFIT KFT. KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉS A Tapolcai Kórház egészségügyi Nonprofit Kft. 2012. évi közhasznú tevékenységérĘl. Jegyzett tĘke: 85 560 000 Ft Alapítás idĘpontja: 2009.12.16. Cégbírósági bejegyzés idĘpontja: 2010.01.06. Közhasznúsági fokozat: kiemelten közhasznú Közhasznú tevékenysége: egészségmegĘrzés, betegségmegelĘzés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs tevékenység Tulajdonos: A Kft képviselĘje:
Magyar Állam Dr. Lang Zsuzsanna ügyvezetĘ 8300 Tapolca, Véndek u. 23.
I. A 2012. évi közhasznú egyszerĦsített éves beszámoló eredménykimutatása a 224/2000.(XII.19.) kormányrendelet 6. sz. melléklete szerint (4 sz. melléklet).
II. Kimutatás a 2012. évi költségvetési támogatás felhasználásáról Támogatás megnevezése OEP OEP bértámogatás
Támogatás idĘpontja összege folyamatos 741 429 folyamatos 38 599
Felhasználás célja mĦködés
adatok eFt-ban Felhasználás összege 741 429 38 599
A 2012. 11-12. hónap teljesítmény értéke 75 411 eFt követelés, melynek pénzügyi teljesítése 2013. évben realizálódott. 2012 november 2.-án eszköz beszerzés támogatására kapott 27 126,7 Ft-ot 2012-ben beszerzett eszköz 1 db váladékszívó 46 eFt és 9 144 eFt ultrahangkészülék. 2013. évre elhatároltuk 17 936,9 eFt-ot. 2012-ben 138/2012.(VI.29.) kormányrendelet alapján egészségügyi dolgozók bérnövekedésének növelésére 38 599 eFt támogatást kapott társaságunk. Kimutatást a 2012. évi OEP támogatásról (OEP jelentés) az 5 sz. melléklet tartalmazza.
III. Kimutatás a vagyon felhasználásáról 2012. évben Megnevezés SajáttĘke Jegyzett tĘke TĘketartalék Eredménytartalék Lekötött tartalék Értékelési tartalék Mérleg szerinti eredmény
2011. év 199 933 85 560
2012.év 112 851 85 560
68 120
114 373
46 253
-87 082
25
adatok eFt-ban Megjegyzés
IV. Kimutatás a vezetĘ tisztségviselĘ(-k)nek nyújtott juttatásokról 2012. évben
Juttatás megnevezése Bér Tiszteletdíj Megbízási díj Költségtérítés Természetbeni juttatás - ebbĘl adómentes - ebbĘl adóköteles Összesen
Juttatás összege ElĘzĘ évi Tárgyévi 8 400 13 567 0 0 0 0 119 104 0 0 0 0 0 0 8 519 13 671
adatok eFt-ban Eltérés 5 167
-15 0 0 0 5 152
A vezetĘ tisztségviselĘ egy havi díjazása 2011. évhez viszonyítva 5 167 eFt-val növekedett.
V. A közhasznú tevékenységrĘl szóló rövid tartalmi beszámoló A közhasznú tevékenység bevétele 1.) A 2012. év teljesítménye után járó OEP ellenérték E alapból 751 429 eFt. A szakdolgozóknak bérkiegészítés támogatása: 38 598,6 eFt . Közfoglalkoztatottak támogatása 2 281 eFt, alapítványi támogatás 2012. éven nem érkezett, háziorvosi ügyelet támogatásához a környezĘ településektĘl és Tapolca várostól 4 528,6 eFt bevételt jelentett társaságunknak. A 2011. év után járó, 2012. évben pénzügyileg rendezett OEP támogatás összege 142 950 eFt. A teljesítmény értékek a beszámolási idĘszak alatt nem változtak: 150 000 Ft/súlyszám, 1,5 Ft/német pont, 5 600 Ft/ápolási nap, 1,2 kónikus/rehabilitációs szorzó, 1 ápolási szorzó. 2.) A társaság összes tevékenység bevétele 938 202 eFt volt. EbbĘl a közhasznú tevékenység bevétele 785 820 eFt, egyéb bevétel 104 027 eFt, pénzügyi mĦveletek (kamatok) bevételei 1 327 eFt, rendkívüli bevételek 35 269 eFt, melybĘl térítésmentes készletátadás 17 318 eFt, térítés nélkül átvett eszközök (gyógyszerek) volt 8 761 eFt. Véglegesen kapott támogatás fejlesztésre 9 190 eFt.
Vállalkozói tevékenység bevétele Társaságunk vállalkozói bevétele 11 759 eFt volt (6. sz. melléklet). Továbbszámlázott tevékenység bevétele 3 537 eFt, bérleti díjak bevétele 7 229 eFt, egyéb szolgáltatás 844 eFt, egyéb értékesítés 90 eFt volt (7. sz. melléklet). 26
2. sz. melléklet Tapolcai Kórház Egészségügyi Nonprofit Kft. Cash flow segédtábla 2012. január 1. - december 31. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41
Bevételek Kiadások Elszámolt amortizáció Szállító kötelezettség nyitó Szállítói kötelezettség záró Szállítói kötelezettség változás Rövid lejáratú kölcsönök nyitó Rövid lejáratú kölcsönök záró Rövid lejáratú kölcsön változás Egyéb rövidlejáratú kötelezettség nyitó Egyéb rövidlejáratú kötelezettség záró Egyéb rövidlejáratú kötelezettség változás Jövedelemmel kapcsolatos elszámolás nyitó Jövedelemmel kapcsolatos elszámolás záró Jövedelemmel kapcsolatos elszámolás változás Passzív idĘbeli elhatárolás nyitó Passzív idĘbeli elhatárolás záró Passzív idĘbeli elhatárolás változás Készletek nyitó Készletek záró Készletek állomány változás Patika árukészlet nyitó Patika árukészlet záró Patika árukészlet változás VevĘk és egyéb követelések nyitó VevĘk és egyéb követelés záró VevĘk és egyéb követelés állomány változás Aktív idĘbeli elhatárolás nyitó Aktív idĘbeli elhatárolás záró Aktív idĘbeli elhatárolás áll. változás ---------------------------------------------------------------------MĦködési CF ---------------------------------------------------------------------Befektetett eszköz beszerzés ---------------------------------------------------------------------Hitelfelvétel Véglegesen kapott pénzeszköz Hiteltörlesztés ---------------------------------------------------------------------Pénzügyi CF ----------------------------------------------------------------------
adatok eFt-ban 938 202 1 025 284 32 823 53 224 104 748 51 524 0 11 365 11 365 81 712 22 391 -59 321 58 907 53 363 -5 544 4 251 32 538 28 287 13 613 9 470 4 143 530 321 209 6 093 5 073 1 020 184 201 78 764 105 437 82 860 35 489
0
42 Pénzeszköz nyitó 43 Pénzeszköz záró 44 Pénzeszköz változás 45 46 Cash flow (ha egyenlĘ pénz e. vált. akkor jó a kimutatás) Tapolca, 2012. április 4.
57 185 104 557 47 372 47 372
3. sz. melléklet Vagyoni, pénzügyi és jövedelmezĘségi mutatók 1. Vagyoni helyzet elemzése Eszközök / források összetételi mutatók A mérleg tárgyévi összetételének elemzését, az eszközök és források összetételének vizsgálatát mutatja be.
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038
2012. év 1.Vagyoni értékĦ jogok 2.Üzleti vagy cégérték 3.Szellemi termékek 4.Kisérleti fejlesztés 5.Alapitás-átszervezés aktivált értéke 6.Immateriális javakra adott elĘlegek 7.Immateriális javak értékhelyesbítése I. IMMATERIÁLIS JAVAK (001+..+007) 1.Ingatlanok 2.Müszaki berendezések, gépek, jármĦvek 3.Egyéb berendezések, felszerelések, jármĦvek 4.Tenyészállatok 5.Beruházások, felújítások 6.Beruházásokra adott elĘlegek 7.Tárgyi eszközök értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (009+...+015) 1.Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásnak 3.Egyéb tartós részesedés 4.Tartósan adott kölcsön egyéb rész. visz. álló váll. 5.Egyéb tartósan adott kölcsön 6.Tartós hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapír 7.Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése 8.Tartós bankbetétek, pénzügyi lízing miatti követelés III.BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (017+...+024) A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (I.+II.+III.) 1.Anyagok 2.Befejezetlen termelés és félkésztermékek 3.Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4.Késztermékek 5.Áruk 6.Készletekre adott elĘlegek I. KÉSZLETEK (027+...+032) 1.Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (VEVėK) 2.Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3.Köv.egyéb részesedési viszonyban lévĘ váll. szemben 4.Váltókövetelések 5.Egyéb követelések
adatok eFt-ban Nyitó összetétel összetétel érték % % Záró érték 1 315 0,33 1 549 0,11
1 315 13 179 97 726 12 358
0,33 3,31 24,55 3,10
1 549 1 035 625 118 610 11 754
0,11 74,96 8,58 0,85
10 776
2,71
15 184
1,10
134 040
33,68
1 181 172
85,49
750
0,19
750
0,05
750 136 104 13 613
0,19 34,19 3,42
750 1 183 472 9 470
0,05 85,66 0,69
530
0,13
321
0,02
14 143
3,55
9 790
0,71
5 396
1,36
3 793
0,27
697
0,18
1 280
0,09
039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053
054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084
Nyitó összetétel összetétel 2012. év érték % Záró érték % II. KÖVETELÉSEK (034+...+038) 6 093 1,53 5 073 0,37 1.Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.Egyéb részesedés 3.Saját részvények, saját üzletrészek 4.Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok III.ÉRTÉKPAPÍROK (040+...+043) 0 0,00 0 0,00 1.Pénztárak, csekkek 209 0,05 192 0,01 2.Bankbetétek 57 276 14,39 104 365 7,55 IV. PÉNZESZKÖZÖK (045+046) 57 485 14,44 104 557 7,57 B. FORGÓESZKÖZÖK (I.+II.+III.+IV.) 77 721 19,53 119 421 8,64 1.Bevételek aktív idĘbeli elhatárolása 183 151 46,01 75 411 5,46 2.Költségek, ráfordítások aktív idĘbeli elhatárolása 1 051 0,26 3 354 0,24 3.Halasztott ráfordítások 0,00 C.AKTÍV IDėBELI ELHATÁROLÁSOK (1+2+3) 184 202 46,28 78 765 5,70 E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N (A+B+C) 398 027 100,00 1 381 657 100,00
I. Jegyzett tĘke -ebbĘl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tĘke (-) III.TĘketartalék IV. Eredménytartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII.Mérleg szerinti eredmény D.SAJÁT TėKE (I.-II.+III.+-IV.+V.+VI.+-VII.) 1.Céltartalék várható kötelezettségre 2.Céltartalék jövĘbeli kötelezettségekre 3.Egyéb céltartalék E.CÉLTARTALÉKOK (1+2+3) 1.Hátrasorolt köt. kapcsolt vállalkozásokkal szemben 2.Hátrasorolt köt. egyéb részes.viszonyban lévĘ vállalk. 3.Hátrasorolt köt. egyéb gazdálkodóval szemben I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (1+2+3) 1.Hosszú lejáratra kapott kölcsön 2.Átváltoztatható kötvények 3.Tartozások kötvénykibocsátásból 4.Beruházási és fejlesztési hitelek 5.Egyéb hosszú lejáratú hitelek 6.Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7.Tartós köt. egyéb részes.viszonyban lévĘ vállalkozással 8.Pénzügyi lízing miatti kötelezettségek 9.Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1+...+9) 1.Rövid lejáratú kölcsönök -ebbĘl: átváltoztatható kötvények 2.Rövid lejáratú hitelek 3.VevĘktĘl kapott elĘlegek
85 560
21,50
85 560
6,19
68 120
17,11
114 373
8,28
46 253 199 933 74 597
11,62 50,23 18,74
-87 082 112 851 14 920
-6,30 8,17 1,08
74 597
18,74
14 920
1,08
0
0,00
0
0,00
0,00
1 044 401
75,59
0,00 0,00
1 044 401 11 365
75,59 0,82
0
085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096
2012. év 4.Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból (SZÁLLÍTÓK) 5.Váltótartozások 6.Rövid lejáratú köt. kapcsolt váll. Szemben 7.Rövid lejáratú köt.k egyéb részes.viszonyban lévĘ váll. 8.Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek III.RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1+..+8) F.KÖTELEZETTSÉGEK (I.+II.+III.) 1.Bevételek passzív idĘbeli elhatárolása 2.Költségek, ráfordítások passzív idĘbeli elhatárolása 3.Halasztott bevételek G.PASSZÍV IDėBELI ELHATÁROLÁSOK (1+2+3) F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N (D+E+F+G)
Nyitó érték
összetétel % Záró érték
összetétel %
53 224
13,37
104 748
7,58
66 022
16,59
60 835
4,40
119 246 119 246 31 1 504 2 716 4 251 398 027
29,96 29,96 0,01 0,38 0,68 1,07 100,00
176 948 1 221 349 28 731 2 028 1 778 32 538 1 381 657
12,81 88,40 2,08 0,15 0,13 2,35 100,00
A mérleg a társaság vagyoni helyzetétnek alakulását az eszközök és források változását mutatja be 2011 évhez viszonyítva. Mérleg közhasznú társaságoknak adatok eFt-ban
001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028
2012. év 1.Vagyoni értékĦ jogok 2.Üzleti vagy cégérték 3.Szellemi termékek 4.Kisérleti fejlesztés 5.Alapitás-átszervezés aktivált értéke 6.Immateriális javakra adott elĘlegek 7.Immateriális javak értékhelyesbítése I. IMMATERIÁLIS JAVAK (001+..+007) 1.Ingatlanok 2.Müszaki berendezések, gépek, jármĦvek 3.Egyéb berendezések, felszerelések, jármĦvek 4.Tenyészállatok 5.Beruházások, felújítások 6.Beruházásokra adott elĘlegek 7.Tárgyi eszközök értékhelyesbítése II. TÁRGYI ESZKÖZÖK (009+...+015) 1.Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásnak 3.Egyéb tartós részesedés 4.Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési visz. álló váll. 5.Egyéb tartósan adott kölcsön 6.Tartós hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapír 7.Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbitése 8.Tartós bankbetétek, pénzügyi lízing miatti követelés III.BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK (017+...+024) A. BEFEKTETETT ESZKÖZÖK (I.+II.+III.) 1.Anyagok 2.Befejezetlen termelés és félkésztermékek
Nyitó Záró érték érték 1 315 1 549
% 117,83
1 315 13 179 97 726 12 358
1 549 1 035 625 118 610 11 754
117,83 7858,34 121,37 95,11
10 776
15 184
140,90
134 040
1 181 172
881,21
750
750
100,00
750 136 104 13 613
750 1 183 472 9 470
100,00 869,53 69,56
029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 052 053
054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066 067 068 069 070 071 072 073 074 075
2012. év 3.Növendék-, hízó- és egyéb állatok 4.Késztermékek 5.Áruk 6.Készletekre adott elĘlegek I. KÉSZLETEK (027+...+032) 1.Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (VEVėK) 2.Követelések kapcsolt vállalkozással szemben 3.Köv.egyéb részesedési viszonyban lévĘ váll. szemben 4.Váltókövetelések 5.Egyéb követelések II. KÖVETELÉSEK (034+...+038) 1.Részesedés kapcsolt vállalkozásban 2.Egyéb részesedés 3.Saját részvények, saját üzletrészek 4.Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok III.ÉRTÉKPAPÍROK (040+...+043) 1.Pénztárak, csekkek 2.Bankbetétek IV. PÉNZESZKÖZÖK (045+046) B. FORGÓESZKÖZÖK (I.+II.+III.+IV.) 1.Bevételek aktív idĘbeli elhatárolása 2.Költségek, ráfordítások aktív idĘbeli elhatárolása 3.Halasztott ráfordítások C.AKTÍV IDėBELI ELHATÁROLÁSOK (1+2+3) E S Z K Ö Z Ö K Ö S S Z E S E N (A+B+C)
Nyitó érték
Záró érték
%
530
321
60,52
14 143 5 396
9 790 3 793
69,23 70,28
697 6 093
1 280 5 073
183,71 83,26
0 209 57 276 57 485 77 721 183 151 1 051
0 192 104 365 104 557 119 421 75 411 3 354
92,18 182,21 181,89 153,65 41,17 319,14
184 202 398 027
78 765 1 381 657
42,76 347,13
I. Jegyzett tĘke 85 560 -ebbĘl: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tĘke (-) III.TĘketartalék IV. Eredménytartalék 68 120 V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék VII.Mérleg szerinti eredmény 46 253 D.SAJÁT TėKE (I.-II.+III.+-IV.+V.+VI.+-VII.) 199 933 1.Céltartalék várható kötelezettségre 74 597 2.Céltartalék jövĘbeli kötelezettségekre 3.Egyéb céltartalék E.CÉLTARTALÉKOK (1+2+3) 74 597 1.Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozásokkal szemben 2.Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részes.viszonyban lévĘ vállalk. 3.Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK (1+2+3) 0 1.Hosszú lejáratra kapott kölcsön 2.Átváltoztatható kötvények 3.Tartozások kötvénykibocsátásból 4.Beruházási és fejlesztési hitelek 5.Egyéb hosszú lejáratú hitelek
85 560
100,00
114 373
167,90
-87 082 112 851 14 920
-188,27 56,44 20,00
14 920
20,00
0
076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096
2012. év 6.Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7.Tartós kötelezettségek egyéb részes.viszonyban lévĘ vállalkozással 8.Pénzügyi lízing miatti kötelezettségek 9.Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1+...+9) 1.Rövid lejáratú kölcsönök -ebbĘl: átváltoztatható kötvények 2.Rövid lejáratú hitelek 3.VevĘktĘl kapott elĘlegek 4.Kötelezettségek áruszállításból, szolgáltatásból (SZÁLLÍTÓK) 5.Váltótartozások 6.Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben 7.Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részes.viszonyban lévĘ váll. 8.Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek III.RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK (1+..+8) F.KÖTELEZETTSÉGEK (I.+II.+III.) 1.Bevételek passzív idĘbeli elhatárolása 2.Költségek, ráfordítások passzív idĘbeli elhatárolása 3.Halasztott bevételek G.PASSZÍV IDėBELI ELHATÁROLÁSOK (1+2+3) F O R R Á S O K Ö S S Z E S E N (D+E+F+G)
Nyitó érték
Záró érték
%
0
1 044 401 1 044 401 11 365
53 224
104 748
196,81
66 022 119 246 119 246 31 1 504 2 716 4 251 398 027
60 835 176 948 1 221 349 28 731 2 028 1 778 32 538 1 381 657
92,14 148,39 1024,23 92680,65 134,91 65,47 765,47 347,13
4. sz. melléklet Tapolcai Kórház Egészségügyi Nonprofit Kft. IdĘszak: 2012. év Megnevezés A. ÖSSZES KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE Közhasznú célú mĦködésre kapott támogatás - alapítótól - központi költségvetéstĘl - helyi önkormányzattól - egyéb, ebbĘl 1% Pályázati úton elnyert támogatás Közhasznú tevékenységbĘl származó bevétel Tagdíjból származó bevétel Egyéb bevétel Pénzügyi mĦveletek bevételei Rendkívüli bevétel Aktivált saját teljesítmények értéke -saját termelésĦ készletek állományváltozása -saját elĘállítású eszközök aktivált értéke B. VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE C. ÖSSZES BEVÉTEL (A+B) D. KÖZHASZNÚ TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI AnyagjellegĦ ráfordítások Személyi jellegĦ ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Pénzügyi mĦveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások E. VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI AnyagjellegĦ ráfordítások Személyi jellegĦ ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Pénzügyi mĦveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások F. ÖSSZES RÁFORDÍTÁS (D+E) G. ADÓZÁS ELėTTI EREDMÉNY (B-E) H. ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG I. TÁRGYÉVI VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (G-H) J. TÁRGYÉVI KÖZHASZNÚ EREDMÉNY (A-D) -----------------TÁJÉKOZTATÓ ADATOK -----------------A SZEMÉLYI JELLEGÜ RÁFORDÍTÁSOK Bérköltség ebbĘl: - megbízási díjak - tiszteletdíjak Személyi jellegĦ egyéb kifizetések Bérjárulékok B. A SZERVEZET ÁLTAL NYÚJTOTTT TÁMOGATÁSOK
Ssz 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046
adatok eFt-ban Teljesítés 926 443 2 308 2 281 27 783 512 104 027 1 327 35 269 0
11 759 938 202 1 014 212 414 229 562 227 32 481 5 274
11 073 5 121 5 611 341
1 025 284 687 687 -87 769
567 838 441 050
11 453 115 335
Megnevezés ebbĘl: Korm. rend. 16.§ (5) szerint kötelez. elszám., továbbutalt Tapolca, 2013.04.03.
Ssz 047
Teljesítés
6. sz. melléklet Tapolcai Kórház Egészségügyi Nonprofit Kft. 2012. évi közhasznú és vállalkozói bevételek, költségek és ráfordítások Költségnemek Aktív fekvĘbeteg osztály bevétele (OEP bevétel) Rehab. osztály bevétele(OEP bevétel) Gondozók bevétele ( OEP bevétel) Járóbeteg szakrendelĘk bevétel (OEP bevétel) Gyógyászati se. Bolt (OEP bevétel) OEP finanszírozás üzemeltetés átadás Foglalkozás eü.bevétele Étkezési díj bevétele Továbbszámlázott szolgáltatás Bérleti díjak bevétele Belföldi szolg.nettó árbevétele Egyéb szolgáltatás Gyógy. Anyag értékesítés (vér, gyógyszer) Egyéb értékesítés ( Hull. ért. ) Ápolási osztály napidíj bevétele Gyógyászati Segédeszköz értékesítés Értékesített immateriális és tárgyieszk. Kapott bírságok, kötbérek,késedelmi kamat, kártérítés Várható kötelezettségekre képzett céltartalék OEP-tĘl kapott támogatás Önkormányzatoktól kapott támogatás Közfoglalkoztatottak támogatása Egyéb támogatás Rezidens képzés támogatása Háziorvosi ügyelet támogatása Kp. KöltségvetésbĘl kapott támogatás TB kifizetĘhelyként kapott ért. Biztosító által kapott kártérítés Készletek leltárért. különbözete (többlet) Szállító utólagos engedmény Egyéb bevétel,kerekítés Kamatbevétel pénzintézettĘl Térítés nélk. átvett eszk., adomány Véglegesen kapott támogatás fejlesztésre Bevételek összesen: Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke .Eladott, közvetített szolgáltatás értéke Egyéb eladott áruk beszerzési ért. GYSE ANYAG JELLEGĥ RÁFORDÍTÁSOK Bérköltség Személyi jellegĦ egyéb kifiz. közh. te Bérjárulékok
Közhasznú Vállalkozói 205 438 221 586 10 947 313 091 367 12 151 3 536 7 289 8 621 844 264 90 10 861 187 347 59 678 38 598 2 281 27 52 4 529 23 88 700 8 3 1 327 26 079 9 190 926 443 101 363 305 836 6 307 700
11 759 452 1 114 17 3 537
24 414 230 436 727 11 364 114 136
5 120 4 323 89 1 199
adatok eFt-ban Összesen 205 438 221 586 10 947 313 091 367 0 12 151 0 3 536 7 289 8 621 844 264 90 10 861 187 0 347 59 678 38 598 0 2 281 27 52 4 529 23 88 700 8 0 3 1 327 26 079 9 190 938 202 101 815 306 950 6 324 700 3 537 24 419 350 441 050 11 453 115 335
Költségnemek SZEMÉLYI JELLEGĥ RÁFORDÍTÁSOK Értékcsökkenési leírás Ért.immateriális jav. Könyv szerinti értéke Káreseménnyel, kártérítéssel kapcs.kifiz. Késedelmi kamatok,bírságok.kötbérek Kártérítés kárátalány Tárgyi eszközök terv.f. ÉCS Elszámolt adók illetékek Késedelmi pótlék NAV Ráfordításként elszámolt cégautóadó Elszámolt gépjármĦadó Helyi adók illetékek IPA Hiányzó, megsemmisült, állományból kivezetett készletek köny Egyéb ráfordítás,kerekítés Elengedett követelés Társasági adó Egyéb ráfordítások Kiadások összesen:
Tapolca, 2013.április 2
Közhasznú Vállalkozói 562 227 32 481
5 611 341
207 208 1 124 1 122 6 271 328 47 155 1 799 7
5 274 1 014 212
0 11 072
Összesen 567 838 32 822 0 207 208 1 124 1 122 6 271 328 47 155 1 799 7 0 0 5 274 1 025 284
7. sz. melléklet Tapolcai Kórház Egészségügyi Nonprofit Kft. 2011. évi közhasznú-vállalkozói eredménykimutatás adatok eFt-ban
Tételek megnevezése
ÖSSZES TEVÉKENYSÉG BEVÉTELE TevékenységbĘl származó bevétel Egyéb bevétel Pénzügyi mĦveletek bevételei Rendkívüli bevétel TEVÉKENYSÉG RÁFORDÍTÁSAI AnyagjellegĦ ráfordítások Személyi jellegĦ ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Pénzügyi mĦveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások ADÓZÁS ELėTTI EREDMÉNY ADÓFIZETÉSI KÖTELEZETTSÉG TÁRGYÉVI EREDMÉNY
Tapolca, 2012.április 2.
Közhasznú eredmény összesen 926 443 785 820 104 027 1 327 35 269 1 014 212 414 230 562 227 32 481 5 274 0 0 -87 769 0 -87 769
Vállalkozói eredmény összesen 11 759 11759 0 0 0 11 072 5 120 5 611 341 0 0 687 0 687
Társaság összesen 938 202 797 579 104 027 1 327 35 269 1 025 284 419 350 567 838 32 822 5 274 0 0 -87 082 0 -87 082
