Krajský úřad Středočeskéhokraie Zborovská 11 15021 Praha5 3Z_082941/20
3/I(USK
$nZn: Cj.r 00214712014/I(USK 1
Stejnopis č.
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
TRNovÁ Ič:00640701
za rokZAI3 Přezkoumání
. .
23.10.2013 9.4.2014
se
uskutečnilo ve dnech:
na základě zákonaě.-420/2004Sb., o přezkoumávríní hospodaření územníchsamospnívných celků a dobrovolných svazků obcí.
Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
Tmová 80 25210 Mníšekpod Brdy
Přezkoumání vykonali:
- kontrolorpověřenýřízenímpřezkoumríní: HelenaLišková - kontroloři: PhDr. Ladislav Tomášek
Zástupci obce:
ŠtefanMoravčík- staÍosta ZuzannČadilová _ předsekyně fin. komise Marie Havrdová _ účetricképráce
Předmět přezkoumání je vymezen ustanovením 2 zr{k. č. 420/20a4 $ sb.' o přezkoumiání hospodďení územníchsamosprávných celků a dobřovoln]Ích svazků obcí.
Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem, přezkoumávané období r.2013.
;l
A, Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhted r sestavennaroky200l - 2015 Návrh rozpočfu
.
zveřejněn dne |.12.2a12, sejmut dne l9.12.2al2
Schválený rozpočet
' schviálen zastupitelstvem obce dne L9.12.2012jako přebýkový, Rozpočtová opatření . č. 1 _ schviáleno zastupitelsfuem obce dne 2t1.2a13 . č.2 - schvríleno zasfupitelstvem obce dne 273.2a13 r č. 3 - schváIeno zastupitelstvem obce dne 24.6.2013 a ě- 4 - schváleno zastupitelstvem obce dne 26.8.2013 r č. 5 - schviíleno zastupitelstvem obce dne 27.9.2a13 . č. 6 - schváleno zastupitelstvem obce dne 25.n.za13 . č.7 _ schviíleno staťostou obce dne 31-12.20|3
v členěnínaparagra$
Závěrečný účet ' schválen zastupitelstvem obce dne 30.4.2a13, s vyjrídřením ''s výhradou'', společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodďení obce _ zvďejněn dne 27.3.2013, sejmut
dne 30.4.2013 YÝl
rozpočtu
r
Výkazzisku azttáty
.\'
3l.lL.za]ts
.
k 31.3.,30.6., 30.9., 3I.12.2A13 Rozvaha k 31.3., 30.6., 30.9., 31.12.2013 PříIoha rozvahy k 31.3., 30.6., 30.9., 31.12.2013 Učtový rozvrh platný pro rok 2013
.
.. .
Illavní kniha k 30.9',
3t.l2.2aB
_
dle potřeby
Útetni deník . k 30.9., 3l.l2.2a1ts - dle potřeby Kniha doštých faktur ' k30.9-2013 do č. a 31300091, k 2aJ2.2013 do č. fa 31300135 Kniha odeslaných faktur ' k 19.8.2013 do č. fa 31300003, k 20.ll.2aB do ě. fa 31300004 Faktura ' dle knihy došlých faktur č. 31300077 ze ďne 25.8.2013 _ č. 3130009l zedne 30.9.2013, č- 3130t26 ze dne 2.12.2013 - č. 31300135 ze dne 20,t2.2al3 ' dl: knihy vystavených faktur č. 31300001 ze dne 19.2.2013 - č. 31300003 ze dne 19.8.2013, č. 31300004 ze ďne20.n.2a13 Bankovnívypis ' k běžnému účtuč.36420111/0100 vedenému u KB as. č. 8 ze dne 31.8.2013 - ě.9 ze dne 30.9.2013' č,. 12 ze dne
3l.l2.20t3
' k běŽnému účfuč. 94 - 4l11111/0710 vedenému u ČtvB č. 12 ze dne 30-8.2013 - č.14 ze dne 30.9.2073, č.2l ze dne 16.12.2013 - č. 22 ze dne 3t.12.2at3 Útetni doklad ' č. 130012-č,. 130014,č. 110094-č. 1l0ll7,č.710069 _č.710090,č.81000l _č. 810002, č. 110137 - č. 110149, č. 130021 - é. ]f,aa22
Pokladní kniha {denik)
'
skonto pokladní botovosti ke dni dílčíhopřezkoumání shodné s vykrázan;fm zůstatkem v pokladní knize
v
11,00 hod činr 1.941,00 kč a
je
Pokladní doklad ' k pokladně obce za měsíc zátŤi a prosinec č.225 ze óne 1.9.2013 - č.241 ze dne 23-9.2013' č. 280 ze dne 1.I2.2a1'3 - č.29I ze dne 20.12.2al3 Evidence poplatků ' vedenavPC -Excel Evidence pohledávek ' vedena v PC - Triada Evidence závazkůt . vedena v PC - Triada Evidence majetku
.
vedenavPC-Excel
Inventurní soupis majetku a závazktl
'
plián inventur 2a13 ze dne 25.11.2013, zápis o proškolení členůinvenkrizďní komise ze
dne 9.l2.20t3, inventr:mí soupisy tyzieké a dokladové inventury inventarizační zpráva ze dne 1 5' 1.20 1 4 Odměňování členůzastupitelstva
k
31.12.2073,
výplatnice neuvolněného starosty a místostarosty zaměsíc červen, červenec a srpen .' Učetnictvíostatní r účetrízávěrkaobce zarck2al2 schválena zasfupitelstvem obce dne 27.3.2013
Dohody o provedení pníce ' uzavřená s pí Z. Č.na adminis&atívní prace v riímci potřeb uřadu _ sjednano na dobu od I.L.Za]3 do 31.12.2013, v rozsahu 15 hodin v měsíci, za odměnu 2.500,00 měsíčně' ' uzavřená s p. L.H. na zpracování podkladů pro inventarizaci - sjednáno da 15.2.2a13,v rozsahu 35 hodin, za odměnu 4.600,00
Kč
Smlouvy ostatní r Smlouva o poskytovrínípnívníchsluŽeb, ze ďne 6.5.20|3. obec Tmová jako ''klient'', Advolátní kancelrář KF Legal, s.r.o. jako ''advokát''. Předmětem smlouvy je zajišt# kvďitních pnávních služeb, v souladu s kontraétními požadavky klienta Smluvně podchycena cena 2.500,00 Kč za hodinu poskytovaných pravnich sluŽeb. Uzavření smlouvy schváleno zastupitelstvem obce aae n.4.zotz. Informace o přijafých opatřeních (zátk 420t2004 sb., 320l2001Sb, apod.) l Náp:armá opatření přijata zasfupitelstvem obce dne 30.4.2013. Infomace na KÚsK zaslénadne 9.5.2013. Zápisy z jednání zastrrpitetstva včetně trsneseď ' č- 1 ze dne 2|.I.20l3, č. 2 ze dne 27.3.2013, č. 3 ze dne 30.4.2013, ě. 4 ze dne t3'5-2a13, ě- 5 ze dne 24.6.2013, č. 6 ze dne 26.8.2013, č. 7 ze dne 27.9.2013, č. 8 ze dne 25-1l.2a13,č-9 ze dne 18.12.2013 - nepřezkoumáváno, použito podpůrně
V kontrolovaném období obec Trnová, ďe prohlríšenístarosty obce, nehospodařila s majetkem státu, neručílasvym majetkem za úvazky fyziclcýcil u práorri.tyc_h osob, nezas1avila moviý a nemovity majetek, neuzavřela, směnnou, najimx roioo* a smlouvu o vypůjčceýkajícíse_ nemovitého majetku, smlouvu o pffií -úvěru, půjčky,smlouvu o poslqrtnutí úvěrq'půjčky,smlouw o převzetí dluhu nebó ručitelskétro žaiurk smlouvu o ' přistoupení kzávazlu a smlouvu o sdružení, nekoupila ani neprodala cenné papíry, obligace, nerrskutečnila majetkové vklady, neprovozovďa hospodrářsřou (podnikatel'i'") eňost, uskutečnilapouze veřejné zakárky mďého rozsďru {$ li odst. : zet e. 13712006 sb.).
B, Zjištěníz přezkoumání Při přezkoumrání hospodďení obce Trnová: Nebyly zjištěny chyby a nedostatlry.
C. PInění opatření k odstraněnÍ nedostatků zjištěných: a) při dilčímpřezkoumání Nebyly zjištěny chyby a nedostatky.
b) při nřezkoumání hospodaření za předchozí rokv Byly zjištěny následující chyby a nedostatlcy - porušeny nížeuvedené předpisy:
' $
Zitkon č,. 42an004 sb.' o přezkoumávání hospodaření rízemnÍch samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znénípozauJšiclpředpisů 13 odst 1 písm. b), nebot':
\e!ilapodrínaP':"*4 iďormace
přezkoumávajícímu orgi{rru o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostaÍkůuvede1Ých ve zptávě o výsledku prexorrm,elri no'pofur"oi do 15 dnů od projednríď ávěrečnéhoúčtu.Zastupitelswo obce projednalo a scbvrálilo zÁvěrečný účetdne 24.4-2012' informace o přijatych opaťení zasláno na Krajshý úfud dne 17.5.2aIž
NAPRAVENO
Písemnó informace přezlroumávajíciímu orgánu o přijetí nápravného opatření byta zaslóna v řádněm termínu (opatření přijato ane so.q.zLl3, informace zaslána dne
9.s.20Í 3).
4
D) Závěr Při přezkoumání hospodďení obce Tmová zarck 2013 podle $ 2 a $ 3 zál
Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. ($10 odst. 3 písm. a) zíkotač.420/2004 Sb.)
Upozorrrění na rizika dle $ 10 odst 4 pírm. a} zákona č..420na04 Sb., v platném zněnÍ: Neuvádí se.
Podíly dle $ 10 odst 4 písm. b) aíkona č.42012004 Sb' v platném znění: a)
podílpohledrívek na rozpočtu územníhocelku
0,z3vt
b) podíl závazkioa rozpočfu územníhocelku
13,64o/o
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku
t'27
oÁ
Komentríř: Celkový objem dloubodobýchpohledrávek činí0,00 Kč. Celkovy objem ďouhodobých závazkttčiní0,00 Kč. Trnová 9.4.2014
KRÁJSKÝ ÚŘao
Podpísy kontrolorů:
STFi.EDoČEsnÉHo KRAJE odbor fi narrčni kontroly l50 21 Praha 5, Zborovská
1
l
,.-:) 1/I Helena Lišková
i,LÁ"l kontrolor pověřený řízenímpřezkoumárrí
/-z+"t i PhDr. Ladislav Torn íšek
konÍoior
Tato zpráva o výsledku přezkoqmání: - jenáwhem zpravy oýsledkupřezkoumráníhospodďení,přičemžkonečn1ýmzněním TWáw se stavá okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v 6 odst. 3 písm. l) zákona e. $ 42a/20a4 sb., k podrání písemného stanoviska kontrolorovi pověřenému řuentmpřezkoumíní na adresu: Krajský ďad Sťedočeskéhokraje, odbor finančníkontroly, Zborovskí 11, 150 21 Praha 5. _ tento
nawh Z.rr:áw o ýsledku přezkoumání hospodďení obsahuje
dílč*ropřezkoumiíď
i
výsledky konečného
- se vyhotovuje ve stejnopisec\ přičemžse stejnopis č' 2 předavá stafutránrímu zrástupci {v9u kontrolovaného subj-ektu a stejnopis č. 1 se zakládá do příslušnéhospisu územníhocetko vedeného odborem ťrnančníkonholy Krajskélro ďadu Středočeského tráje. S obsahem zpňvy o výsledku přezkoumiání hospodďení obce Tmová seznámen a stejnopis č.2 pŤevzal' p. Štefan Mora-včík'starosta obce.
OBEE - THNOV"q
Štefan Moravčík starosta obce Trnová
252 1 0-Jr4níšek.pod Brdy Praha _ zápaa
i
o počtu 6 stran byl
,, A n----" /r 4ů,t*,gW .--..--tdne9.4.2074
Poznámka: Územní celek je ve smyslu ust. $ 13 odst. 1 písm. b) zríkona č,. 420/2004 Sb.' povinen přijmout opatření nápravě chyb a nedostattů uvedených v této o výs1edku | přezkoumání hospodďení a podat o tom písemnou informaci příslušnému rytávě pr"*oum'i"a3ícímu 9'gPu_ Krajsky úřad Středočeského kraje, odbor finančníton*oly, Zborovská tt, l50 21 Praba 5, a to nejpozději' do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku. Územní celek je dríle ve smys_lu ustanovení 13 odst. 2 zákona č,. 420/2a04 sb., povinen $ v informacích podle ustanoveď 13 odst. pism. t b) téhožzikonauvést lhůfu, ve které podá $ příslušnémuprezkoumgvajícímu orgánu písemnou iptávu" pl"ě"í p'r:"iy.ň a v této lhůtě příslušnémupřezkoumávaj ícímuorgránu uvedenou zpnívu "pafiení zaslat. Za nesplnění těchto povinností lze uložit územnímucelku dle ust. $ 14 písm. 0, g), h) zrákona č- 42012004 Sb., pořiídkové pokus až do výše 50.000,00 Kč v jednóm pripadc.'
Rozdělovník: Steinopis
Počet wtisků
I
1x
2
1x
Předáno Ikajsky ďad
Středočeského kraje
Obec Tnrová
Převzal Helena Lišková Stefan
Moravčft
