No title

Zpracováno v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů

Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky

ROZVAHA ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31.12.2006

DIA-NA HK s.r.o.

( v celých tisících Kč )

Sídlo, bydliště nebo místo podnikání účetní jednotky

IČ

Pražská 686 Hradec Králové 500 04

25 29 85 77 označ

AKTIVA

řád

a

b

c

Min.úč. období Netto 4

Běžné účetní období Brutto 1

Korekce 2

Netto 3

AKTIVA CELKEM ( ř. 02 + 03 + 07 + 12 )

001

3 155

-135

3 020

A.

Pohledávky za upsaný základní kapitál

002

0

0

0

B.

Dlouhodobý majetek ( ř. 04 až 06 )

003

42

-34

8

0

B. I.

Dlouhodobý nehmotný majetek

004

0

0

0

0

B. II.

Dlouhodobý hmotný majetek

005

42

-34

8

0

B. III.

Dlouhodobý finanční majetek

006

0

0

0

0

C.

Oběžná aktiva ( ř. 08 až 11 )

007

3 075

-101

2 974

3 353

C. I.

Zásoby

008

1 071

0

1 071

1 300

C. II.

Dlouhodobé pohledávky

009

0

0

0

0

C. III.

Krátkodobé pohledávky

010

1 367

-101

1 266

1 230

C. IV.

Krátkodobý finanční majetek

011

637

0

637

823

D. I.

Časové rozlišení

012

38

0

38

74

označ

PASIVA

řád

a

b

c

Běžné účetní období 5

3 427

Minulé účetní období 6

PASIVA CELKEM ( ř. 14 + 20 + 25 )

013

3 020

3 427

A.

Vlastní kapitál ( ř. 15 až 19 )

014

809

643

A. I.

Základní kapitál

015

100

100

A. II.

Kapitálové fondy

016

0

0

A. III.

Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku

017

22

10

A. IV.

Výsledek hospodaření minulých let 018 Výsledek hospodaření běžného účetního období ( + / - ) 019 ( ř. 01 - 15 - 16 - 17 - 18 - 20 - 25 )

483

501

204

32

A. V. B.

Cizí zdroje ( ř. 21 až 24 )

020

2 211

2 784

B. I.

Rezervy

021

0

0

B. II.

Dlouhodobé závazky

022

0

0

B. III.

Krátkodobé závazky

023

2 211

2 784

B. IV.

Bankovní úvěry a výpomoci

024

0

0

C.


025

0

0

Formulář zpracovala ASPEKT HM, daňová, účetní a auditorská kancelář, Bělohorská 39, Praha 6-Břevnov, www.aspekthm.cz 1/3


VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY


ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31.12.2006

DIA-NA HK s.r.o.



IČ


25 29 85 77 Označení

TEXT

a

Číslo

b

Skutečnost v účetním období

řádku

sledovaném

minulém

c

1

2

Tržby za prodej zboží

01

8 762

8 265

Náklady vynaložené na prodané zboží

02

6 515

6 408

+

Obchodní marže ( ř. 01 - 02 )

03

2 247

1 857

II.

Výkony

04

208

144

Výkonová spotřeba

05

1 201

1 225

Přidaná hodnota ( ř. 03 + 04 - 05 )

06

1 254

776

C.

Osobní náklady

07

730

609

D.

Daně a poplatky

08

12

9

E.

Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku

09

8

13

Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu

10

0

0

Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období ( + / - )

11

0

0

12

101

0

Ostatní provozní výnosy

13

1

0

Ostatní provozní náklady

14

56

70

Převod provozních výnosů

15

0

0

Převod provozních nákladů

16

0

0

17

348

75

Tržby z prodeje cenných papírů a podílů

18

0

0

Prodané cenné papíry a podíly

19

0

0

VII.

Výnosy z dlouhodobého finančního majetku

20

0

0

VIII.

Výnosy z krátkoodobého finančního majetku

21

0

0

Náklady z finančního majetku

22

0

0

Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů

23

0

0

L.

Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů

24

0

0

M.

Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti ( + / - )

25

0

0

Výnosové úroky

26

0

0

Nákladové úroky

27

0

0

I. A.

B. +

III. F. G. IV. H. V. I.

* VI. J.

K. IX.

X. N.

Provozní výsledek hospodaření ( ř. 06 - 07 - 08 - 09 + 10 - 11 - 12 + 13 - 14 + (-15) - (-16 ) )


Označení

TEXT

a

Číslo

b


řádku

sledovaném

minulém

c

1

2

Ostatní finanční výnosy

28

62

87

Ostatní finanční náklady

29

157

101

Převod finančních výnosů

30

0

0

Převod finančních nákladů

31

0

0

32

-95

-14

Daň z příjmů za běžnou činnost

33

72

29

Výsledek hospodaření za běžnou činnost ( ř. 17 + 32 - 33 )

34

181

32

Mimořádné výnosy

35

28

0

R.

Mimořádné náklady

36

5

0

S.

Daň z příjmů z mimořádné činnosti

37

0

0

Mimořádný výsledek hospodaření ( ř. 35 - 36 - 37 )

38

23

0

Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-)

39

0

0

***

Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř.34+38-39)

40

204

32

****

Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) ( ř. 40 + 33 + 37 + 39 )

41

276

61

XI. O. XII. P.

* Q.

** XIII.

* T.

Finanční výsledek hospodaření ( ř. 18-19+20+21-22+23-24-25+26-27+28-29+(-30)-(-31) )

Právní forma účetní jednotky :

společnost s ručením omezeným

Předmět podnikání nebo jiné činnosti :

Koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej

Okamžik sestavení

13.03.07

Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Ing. Petr Bečvář

Zdeňka Budínská


Příloha k účetní závěrce společnosti xxxxxx k 31. 12. 2006 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 500/2002 Sb., kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 2006 a končící dnem 31. prosince 2006.

Obsah přílohy Obecné údaje Popis účetní jednotky Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování 1. Způsob ocenění majetku 1.1. Zásoby 1.2. Ocenění hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku vytvořeného vlastní činností 1.3. Ocenění cenných papírů a majetkových účastí 1.4. Ocenění příchovků a přírůstků zvířat 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny 3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování 4. Opravné položky k majetku 5. Odpisování 6. Přepočet cizích měn na českou měnu 7. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztrát 1. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem 2, Pohledávky a závazky 2.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti 2.2. Závazky po lhůtě splatnosti 2.3. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva 2.4. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze

Příloha k účetní závěrce společnosti xxxx k 31.12. 2006

Obecné údaje Popis účetní jednotky (II.1) Obchodní firma : Sídlo: Právní forma:

IČO:

Rozhodující předmět činnosti: Datum vzniku společnosti: Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20%: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby

Bydliště, sídlo

Sledované účetní Minulé účetní období období Podíl tj. % podíl tj. %

Změny a dodatky provedené v účetním období v obchodním rejstříku: Druh změny (dodatku)

Datum změny (dodatku)

Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: (Uveďte popis organizační struktury nebo přiložte organizační schéma společnosti, s uvedením nebo vyznačením změn.)

Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: (Do tabulky uveďte u akciových společností předsedu, místopředsedu a členy představenstva a dozorčí rady, u společností s ručením omezeným uveďte jednatele.) Funkce Příjmení Jméno

Ve sledovaném období došlo k následujícím změnám: Funkce

Původní člen

Nový člen

2

Datum změny


Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování (III.) Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a na základě opatření Ministerstva financí ČR, kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní závěrky pro podnikatele.

1. Způsob ocenění majetku (III.2.1) 1.1. Zásoby Účtování zásob (III.2.1.a) - prováděno způsobem A evidence zásob - prováděno způsobem B evidence zásob Výdaj zásob ze skladu je účtován:

- metodou FIFO - skladovými cenami - cenami zjištěnými aritmetickým průměrem - jiným způsobem

Ocenění zásob (III.2.1.a) (III.2.3.) • oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: a) ve skutečných výrobních nákladech zahrnujících: - přímé náklady - výrobní režii b) v předem stanovených nákladech zahrnujících: • oceňování nakupovaných zásob je prováděno: a) ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících:

- přímé náklady - výrobní režii - cenu pořízení - vedlejší pořizovací náklady: - dopravné - clo - provize - pojistné - jiné

b) v pořizovacích cenách předem stanovených zahrnujících: - cenu pořízení - vedlejší pořizovací náklady:

- dopravné - clo - provize - pojistné - jiné

1.2. Ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností (III.2.1.b)

DHM byl oceňován vlastními náklady ve složení:

- přímé náklady - výrobní režie - správní režie - jinak

DNM byl oceňován vlastními náklady ve složení:

- přímé náklady - výrobní režie

3


- správní režie - jinak 1.3. Ocenění cenných papírů a podílů

(III.2.1.c)

Ve sledovaném účetním období firma ne/vlastnila cenné papíry a majetkové účasti, které oceňovala: - cenami pořízení - jinak 1.4. Ocenění příchovků a přírůstků zvířat (III.2.1.d) Příchovky zvířat ve sledovaném účetním období byly oceněny: - vlastními náklady - jinak Přírůstky zvířat ve sledovaném účetním období byly oceněny:

- vlastními náklady - jinak

2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny (III.2.2) Druh majetku oceněný ve sledovaném účetním období reprodukční pořizovací cenou

Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny

3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování (III.2.4) a) Ve sledovaném účetním období nedošlo v účetní jednotce k žádným změnám. b) Ve sledovaném účetním období došlo v účetní jednotce k následujícím změnám: (postupy odpisování, uspořádání položek účetní závěrky, způsobů oceňování, postupů účtování apod.)

Změna

Důvod změny

Peněžní vyjádření změny na majetek závazky hosp. výsl.

4. Opravné položky k majetku (III.2.5) a) Opravné položky nebyly tvořeny. b) Druh opravné položky

Způsob stanovení

Zůstatek k 1.1.

Tvorba

Zdroj informací o určení výše OP

Zúčtování

Zůstatek k 31. 12.

Opravné položky k: Běžné období

Minulé období

Běžné obd.

Minulé obd.

- dlouhodobému majetku - zásobám - finančnímu majetku - pohledávkám - zákonné - pohledávkám - ostatní

4

Běžné období

Minulé období

Běžné obd.

Minulé obd.


5. Odpisování (III.2.6) a) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka v interních směrnicích, kde vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají. b) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku účetní jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů (u majetku pořízeného a zařazeného k 1.1.) , účetní a daňové odpisy se rovnají. c) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku vycházel z ustanovení § 28 odst. 3 zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví. Dodržuje se zásada jeho odepsání v účetnictví nejdéle na pět let od jeho pořízení, účetní a daňové odpisy se nerovnají. d) Odpisový plán účetních odpisů byl stanoven jiným způsobem. Daňové odpisy - použita metoda:

- lineární - zrychlená

Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku (Uveďte systém evidence, případně odpisování drobného dlouhodobého majetku, např. v závislosti na jeho hodnotě.) Drobný dlouhodobý hmotný majetek do .... Kč se účtuje na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek a je při zařazení do používání odepsán ....%. Drobný dlouhodobý hmotný majetek do .... Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti při vyskladnění na účet 501 - Spotřeba materiálu. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do ..... Kč se účtuje na účet 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek a je při zařazení do používání odepsán ....%. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do ....Kč je účtován do nákladů společnosti na účet 518 Ostatní služby. Jinak:

6. Přepočet cizích měn na českou měnu (III.2.7) a) Ve sledovaném období společnost nepracovala s údaji v cizí měně. b) Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost: - aktuální denní kurz vyhlášený ČNB - pevný, vnitřně stanovený kurz, který je aktualizován pravidelně, k .............

7. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou (III.2.8)

a) Ve sledovaném období společnost nepoužila ocenění reálnou hodnotou. b) Při stanovení reálné hodnoty majetku a závazků byly použity tyto metody :

5


Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát (IV.) 1. Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem

(IV.3.1.f)

Název majetku Účetní hodnota

Běžné období Forma Účel zajištění

Doba

Závazek

Název majetku Účetní hodnota

Minulé období Forma Účel zajištění

Doba

Závazek

2. Pohledávky a závazky (IV.3.2, 3.4) 2.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti Počet dnů

(IV.3.2.a)

Sledované období Z obchodního Ostatní styku

Předchozí období Z obchodního Ostatní styku

Do 30 30 - 60 60 – 90 90 – 180 180 a více 2.2. Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů

(IV.3.4.a)

Sledované období Z obchodního Ostatní styku

Minulé období Z obchodního Ostatní styku

do 30 30 - 60 60 - 90 90 - 180 180 a více 2.3. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva (IV.3.2.c, 3.4.c)

Běžné období Pohledávky kryté zástavním právem Závazky kryté zástavním právem Další sledované závazky (peněžní i nepeněžní) 2.4. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze

6

(IV.3.4.d)

Minulé období

Příloha k účetní závěrce společnosti xxxx k 31.12. 2006 (záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru, akreditivu nebo směnečného práva, pokud není tvořena účetní rezerva)

Typ záruky

Sestaveno dne:

Příjemce záruky

Sledované období

Sestavil:

Minulé období

Podpis statutárního zástupce:

7




DIA-NA HK s.r.o.



IČ


25 29 85 77 označ

AKTIVA

řád

a

b

c



Korekce 2

Netto 3

AKTIVA CELKEM ( ř. 02 + 03 + 07 + 12 )

001

4 890

-155

4 735

A.


002

0

0

0

B.


003

42

-42

0

8

B. I.


004

0

0

0

0

B. II.


005

42

-42

0

8

B. III.


006

0

0

0

0

C.


007

4 845

-113

4 732

2 974

C. I.

Zásoby

008

1 359

0

1 359

1 071

C. II.


009

0

0

0

0

C. III.


010

1 955

-113

1 842

1 266

C. IV.


011

1 531

0

1 531

637

D. I.


012

3

0

3

38

označ

PASIVA

řád

a

b

c


3 020


PASIVA CELKEM ( ř. 14 + 20 + 25 )

013

4 735

3 020

A.


014

1 094

814

A. I.

Základní kapitál

015

100

100

A. II.

Kapitálové fondy

016

0

0

A. III.


017

138

22

A. IV.

Výsledek hospodaření minulých let

018

536

483

019

320

209

A. V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období ( + / - ) ( ř. 01 - 15 - 16 - 17 - 18 - 20 - 25 )

B.


020

3 641

2 206

B. I.

Rezervy

021

0

0

B. II.


022

0

0

B. III.


023

3 641

2 206

B. IV.


024

0

0

C.


025

0

0




VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY ve zjednodušeném rozsahu ke dni 31.12.2007

DIA-NA HK s.r.o.



IČ



TEXT

a

b

Číslo


řádku

sledovaném

minulém

c

1

2


01

13 334

8 762


02

10 795

6 515

+


03

2 539

2 247

II.

Výkony

04

533

208


05

1 602

1 201


06

1 470

1 254

C.

Osobní náklady

07

855

730

D.

Daně a poplatky

08

8

12

E.


09

8

8


10

0

0


11

0

0

12

12

101


13

2

1


14

52

56


15

0

0


16

0

0

17

537

348


18

0

0


19

0

0

VII.


20

0

0

VIII.


21

0

0


22

0

0


23

0

0

L.


24

0

0

M.


25

0

0

Výnosové úroky

26

0

0

Nákladové úroky

27

0

0

I. A.

B. +


*


VI. J.

K. IX.

X. N.


Označení

TEXT

a

b

Číslo


řádku

sledovaném

minulém

c

1

2


28

162

62


29

262

157


30

0

0


31

0

0

32

-100

-95


33

117

67


34

320

186


35

0

28

R.


36

0

5

S.


37

0

0


38

0

23


39

0

0

***


40

320

209

****


41

437

276

XI. O. XII. P.

*


Q.

** XIII.

* T.





Okamžik sestavení

20.05.08


Ing. Petr Bečvář

Zdeňka Budínská


Příloha k účetní závěrce společnosti DIA-NA HK, s.r.o. k 31. 12. 2007 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 500/2002 Sb., kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 2007 a končící dnem 31. prosince 2007.


Příloha k účetní závěrce společnosti DIA-NA HK, s.r.o. k 31.12. 2007

Obecné údaje Popis účetní jednotky (II.1) Obchodní firma :

DIA-NA HK, s.r.o.

Sídlo:

Pražská 686, 500 04 Hradec Králové

Právní forma: společnost s ručením omezeným

IČO: 25 29 85 77

Rozhodující předmět činnosti: Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej Datum vzniku společnosti: 1. ledna 1999 Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20%: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Zdena Budínská Ing. Miloš Rejha

Bydliště, sídlo

Sledované účetní Minulé účetní období období Podíl tj. % podíl tj. % 50 000 50 50 000 50 50 000 50 50 000 50

Maxe Malého 186, HK Úprkova 703, HK



Nebyly

Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Vzhledem k počtu zaměstnanců není organizační struktura stanovena, společnost zaměstnává oba společníky a 1 sekretářku. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: (Do tabulky uveďte u akciových společností předsedu, místopředsedu a členy představenstva a dozorčí rady, u společností s ručením omezeným uveďte jednatele.) Funkce Příjmení Jméno Jednatel Budínská Zdena Jednatel Ing. Rejha Miloš Ve sledovaném období došlo k následujícím změnám: Funkce nedošlo

Původní člen

Nový člen

2

Datum změny



1. Způsob ocenění majetku (III.2.1) 1.1. Zásoby Účtování zásob (III.2.1.a) - prováděno způsobem B evidence zásob Výdaj zásob ze skladu je účtován:

- skladovými cenami

Ocenění zásob (III.2.1.a) (III.2.3.)  oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: Nepřichází u společnosti v úvahu.  oceňování nakupovaných zásob je prováděno: ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících:

- cenu pořízení - vedlejší pořizovací náklady: - dopravné - clo


Nepřichází u společnosti v úvahu. 1.3. Ocenění cenných papírů a podílů (III.2.1.c) Nepřichází u společnosti v úvahu. 1.4. Ocenění příchovků a přírůstků zvířat (III.2.1.d) Nepřichází u společnosti v úvahu.

2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny (III.2.2) Druh majetku oceněný ve sledovaném účetním období reprodukční pořizovací cenou Nepřicházelo v úvahu


3. Změny oceňování, odpisování a postupů účtování (III.2.4) Ve sledovaném účetním období nedošlo v účetní jednotce k žádným změnám.

4. Opravné položky k majetku (III.2.5) Opravné položky byly tvořeny k pohledávkám starším než 180 dní tak, že k pohledávkám vymáhaným soudně jsou ve výši 100%, k ostatním ve výši 20%. Souhrnná výše opravných položek k pohledávkám činí 113 tis. Kč. .

3


5. Odpisování (III.2.6) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku účetní jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů (u majetku pořízeného a zařazeného k 1.1.) , účetní a daňové odpisy se rovnají. Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku vycházel z ustanovení § 28 odst. 3 zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví. Dodržuje se zásada jeho odepsání v účetnictví nejdéle na pět let od jeho pořízení, účetní a daňové odpisy se nerovnají. Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 20 000,- Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti dle způsobu B účtování zásob. Drobný dlouhodobý hmotný majetek do hranice stanovené Zákonem o daních z příjmů se účtuje na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek a je při zařazení do používání odepsán 50%, zbylých 50% je odepsáno v roce následujícím po roce zařazení. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 20 000,- Kč je účtován do nákladů společnosti na účet 518 - Ostatní služby. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do do hranice stanovené Zákonem o daních z příjmů se účtuje na účet 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek a je při zařazení do používání odepsán 50%, zbylých 50% je odepsáno v roce následujícím po roce zařazení.

6. Přepočet cizích měn na českou měnu (III.2.7) Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost: - pevný, vnitřně stanovený kurz, který je aktualizován pravidelně, k počátku čtvrtletí, - kurz ČNB k rozvahovému dni pro přepočet pohledávek, závazků a hotovosti.


Ve sledovaném období společnost nepoužila ocenění reálnou hodnotou.

4



(IV.3.1.f)

Společnost nemá majetek zastavený zástavním právem.


Ve splatn. Do 30 30 - 60 60 – 90 90 – 180 180 a více

Sledované období Z obchodního Ostatní styku 883 406 88 119 144 315

2.2. Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů

Ve splatn. do 30 30 - 60 60 - 90 90 - 180 180 a více

(IV.3.2.a)

Předchozí období Z obchodního Ostatní styku 554 485 92 52 140 144

(IV.3.4.a)

Sledované období Z obchodního Ostatní styku 1814 1022 595 4 18 29 159

Minulé období Z obchodního Ostatní styku 1288 783 30 5 -47 -2 149

2.3. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva (IV.3.2.c, 3.4.c)

nepřichází v úvahu 2.4. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze

(IV.3.4.d) (záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru, akreditivu nebo směnečného práva, pokud není tvořena účetní rezerva)

nepřichází v úvahu

Sestaveno dne:

Sestavil: Ing. Petr Bečvář

18. února 2008

5

Podpis statutárního zástupce: Zdena Budínská




DIA-NA HK s.r.o.



IČ


25 29 85 77 označ

AKTIVA

řád

a

b

c



Korekce 2

Netto 3

AKTIVA CELKEM ( ř. 02 + 03 + 07 + 12 )

001

4 086

-152

3 934

A.


002

0

0

0

B.


003

238

-127

111

0

B. I.


004

5

-2

3

0

B. II.


005

233

-125

108

0

B. III.


006

0

0

0

0

C.


007

3 848

-25

3 823

4 732

C. I.

Zásoby

008

1 762

0

1 762

1 359

C. II.


009

0

0

0

0

C. III.


010

1 674

-25

1 649

1 842

C. IV.


011

412

0

412

1 531

D. I.


012

0

0

0

3

označ

PASIVA

řád

a

b

c


4 735


PASIVA CELKEM ( ř. 14 + 20 + 25 )

013

3 934

4 735

A.


014

1 294

1 094

A. I.

Základní kapitál

015

100

100

A. II.

Kapitálové fondy

016

0

0

A. III.


017

110

138

A. IV.


809

536

275

320

A. V. B.


020

2 640

3 641

B. I.

Rezervy

021

0

0

B. II.


022

0

0

B. III.


023

2 613

3 641

B. IV.


024

27

0

C.


025

0

0






DIA-NA HK s.r.o.



IČ



TEXT

a

Číslo

b


řádku

sledovaném

minulém

c

1

2


01

10 160

13 334


02

7 571

10 795

+


03

2 589

2 539

II.

Výkony

04

914

533


05

1 933

1 602


06

1 570

1 470

C.

Osobní náklady

07

1 047

855

D.

Daně a poplatky

08

10

8

E.


09

111

8


10

0

0


11

0

0

12

-88

12


13

5

2


14

160

52


15

0

0


16

0

0

17

335

537


18

0

0


19

0

0

VII.


20

0

0

VIII.


21

0

0


22

0

0


23

0

0

L.


24

0

0

M.


25

0

0

Výnosové úroky

26

0

0

Nákladové úroky

27

0

0

I. A.

B. +


* VI. J.

K. IX.

X. N.



Označení

TEXT

a

Číslo

b


řádku

sledovaném

minulém

c

1

2


28

340

162


29

329

262


30

0

0


31

0

0

32

11

-100


33

71

117


34

275

320


35

0

0

R.


36

0

0

S.


37

0

0


38

0

0


39

0

0

***


40

275

320

****


41

346

437

XI. O. XII. P.

* Q.

** XIII.

* T.






Okamžik sestavení

11.05.09


Ing. Petr Bečvář

Zdeňka Budínská






DIA-NA HK, s.r.o.

Sídlo:



IČO: 25 29 85 77

Rozhodující předmět činnosti: Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej Datum vzniku společnosti: 1. ledna 1999 Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20%: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Zdena Budínská Ing. Miloš Rejha

Bydliště, sídlo





Nebyly

Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Vzhledem k počtu zaměstnanců není organizační struktura stanovena, společnost zaměstnává oba společníky, 1 technickohospodářskou pracovnici a 1 dělníka. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: (Do tabulky uveďte u akciových společností předsedu, místopředsedu a členy představenstva a dozorčí rady, u společností s ručením omezeným uveďte jednatele.) Funkce Příjmení Jméno Jednatel Budínská Zdena Jednatel Ing. Rejha Miloš Ve sledovaném období došlo k následujícím změnám: Funkce nedošlo

Původní člen

Nový člen

2

Datum změny












4. Opravné položky k majetku (III.2.5) Opravné položky byly tvořeny k pohledávkám starším než 180 dní tak, že k pohledávkám vymáhaným soudně jsou ve výši 100%, k ostatním ve výši 20%. Vzhledem k tomu, že došlo k odpisu nedobytných pohledávek, činí souhrnná výše opravných položek k pohledávkám činí 25 tis. Kč. .

3


5. Odpisování (III.2.6) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku účetní jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů (u majetku pořízeného a zařazeného k 1.1.) , účetní a daňové odpisy se rovnají. Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku vycházel z ustanovení § 28 odst. 3 zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví. Dodržuje se zásada jeho odepsání v účetnictví nejdéle na pět let od jeho pořízení, účetní a daňové odpisy se nerovnají. Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 20 000,- Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti dle způsobu B účtování zásob. Drobný dlouhodobý hmotný majetek do hranice stanovené Zákonem o daních z příjmů se účtuje na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek a je při zařazení do používání odepsán 50%, zbylých 50% je odepsáno v roce následujícím po roce zařazení. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 20 000,- Kč je účtován do nákladů společnosti na účet 518 - Ostatní služby. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do do hranice stanovené Zákonem o daních z příjmů se účtuje na účet 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek a je při zařazení do používání odepsán 50%, zbylých 50% je odepsáno v roce následujícím po roce zařazení.

6. Přepočet cizích měn na českou měnu (III.2.7) Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost: - pevný, vnitřně stanovený kurz, který je aktualizován pravidelně, k počátku čtvrtletí, - kurz ČNB k rozvahovému dni pro přepočet pohledávek, závazků a hotovosti.



4



(IV.3.1.f)





2.2. Závazky po lhůtě splatnosti Počet dnů


(IV.3.2.a)


(IV.3.4.a)

Sledované období Z obchodního Ostatní styku 807 823 709 193

Minulé období Z obchodního Ostatní styku 1814 1022 595 4 18 29 159

81


nepřichází v úvahu 2.4. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze

(IV.3.4.d) (záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru, akreditivu nebo směnečného práva, pokud není tvořena účetní rezerva)


Sestaveno dne:


18. února 2009

5


3456'7&897%&%.7:)6;:%.%&<+)8=>7:%1"%?@@AB@@B% CD"%&(%E9F9/%47E;FG=/'+%4H(;4-.I

f*3U)"%+:c$-FJ:%1*):d$%Y: %!H1K:'(1/%+:d1"%)/2X

,-./010 2!"34!#$5#67!$89":53;<=6 !"#$%""&'(')()**+

DA@<4@:P0 S&-&)&

$%&%'()*'+%,-./'/'+%01%2

L+"G)Q:*X"G$\/T:%1*):F+S/): I)"%$2!%+:'(1/%+:d1"%)/2X

AZ

M-J^S2!:>;> P-J"13:0-!G)K[ =99:98

6=:6?:;=:CC )H%J(

@0OA]@

!"

J

*

3

#$%&'(& )*")*+ 41//) 8

,T^%[:'(1/%+:)*")*+ ,-.//) 5

0)-1231 6

41//) 7

@0OA]@:BNb0N#:_: &:96:`:97:`:9C:`:56:a

995

8:;;;

<767

8:=>=

@&

M)UG1"!K2X:HJ:.ISJ%Y:H!2GJ"%+:2JI$/!G

996

9

9

9

,&

DG).U)")*Y:FJd1/12:_: &:98:J^:9>:a

997

>>;

<6;=

7;7

555

,& A&

DG).U)")*Y::%1UF)/%Y:FJd1/12

998

=

<=

9

7

,& AA&

DG).U)")*Y:UF)/%Y:FJd1/12:

99=

>>7

<6;9

7;7

59;

,& AAA&

DG).U)")*Y:c$%J%(%+:FJd1/12::

99>

9

9

9

9

B&

f*T^%!:J2/$KJ:_: &:9;:J^:55:a

99C

8:669

<7;

8:5;6

7:;67

B& A&

e!S)*X

99;

5:>9?

9

5:>9?

5:C>6

B& AA&

DG).U)")*[:I)UG1"!K2X

99?

9

9

9

9

B& AAA&

0-!/2)")*[:I)UG1"!K2X

959

6:=?>

<7;

6:==;

5:>8?

B& !"

0-!/2)")*Y:c$%J%(%+:FJd1/12

955

5=

9

5=

856

D& A&

ZJS)K[:-)HG$\1%+

956

9

9

9

9

)H%J(

M@LA]@

!"

J

*

3

,T^%[:'(1/%+ )*")*+ =

7:?78

#$%.G[:'(1/%+ )*")*+ >

M@LA]@:BNb0N#:::_: &:58:`:69:`:6=:a

957

8:=>=

7:?78

@&

]GJS/%+:2JI$/!G::_: &:5=:J^:5?:a

958

5:85=

5:6?8

@& A&

e!2GJ"%+:2JI$/!G

95=

599

599

@& AA&

0JI$/!G)K[:c)%"X

95>

9

9

@& AAA&

g1H1-K%+:c)%"XQ:%1"TG$/1G%Y:c)%":J:)S/J/%+:c)%"X:H1:H$S2.

95C

C9

559

@& !"

]YSG1"12:U)SI)"J 1%+:F$%.GY3U:G1/ ]YSG1"12:U)SI)"J 1%+:*T^%[U):'(1/%+U):)*")*+:_:`:W:<:a

95;

5:9;8

;9?

95?

5>5

6C=

@& !"

_: &:95:<:5=:<:5>:<:5C:<:5;:<:69:<:6=:a

,&

B$H+:H"-)d1:_: &:65:J^:68:a

969

7:57C

6:>89

,& A&

g1H1-KX

965

9

9

,& AA&

DG).U)")*[:H!KJH2X

966

9

9

,& AAA&

0-!/2)")*[:H!KJH2X

967

7:9>5

6:>57

,& !"

,J%2)K%+:'KT-X:J:KYI)F)3$

968

C>

6C

#"

ZJS)K[:-)HG$\1%+

96=

57

9

E)-F.G! :HI-J3)KJGJ:@LMN0O:P#Q:"JR)K!Q:'(1/%+:J:J."$/)-S2!:2J%31G! Q:,TG)U)-S2!:7?Q:M-JUJ:><, 1K%)KQ:VVV&JSI12/UF&3H 5:W:7

!"#$%&'(%)&)*%+,#-+)*)&./,'01%+)23) 45567557)893)&:);(<(=)!%;-<>0=$/)!?:-!@*A

beI:Z6ZGfIg6:6Zchicj

m\1Q$'-!6O0U/,6-*\$6R0-X6-&N*+6TP*S-!6R*'-$S(M

+*6NR*'-$')l*-./6U$N",Q) (*6'-066=2;23;3447

AG:EL:6FI ";U;$;

B)&)$:,C$/)D@*=$=$/)E2)F

f!'#$k6\M'#0lSW6-*\$6/!"S$6V$'-0(&-!6TP*S-!6 R*'-$S(M

G

dU,["(&69>9 FU,'*16IU&#$+. 84464<

386376>8655 mN-,P*-!

cBac

,

\66

!"#$

f()S*P-$"S6+6TP*S-!/6$\'$\!

%&'()

"#*'$+,-./

/0-)#./

1

2

3

cU[\M6N,6VU$'*R6N\$[!6

42

56278

246294

L&(#,'M6+M-,#$[*-.6-,6VU$',-.6N\$[!

43

<6<38

56852

^

m\1Q$'-!6/,U[*66]6%;6426E6436`

4=

36554

368>7

GG;

bX($-M66

4<

<82

72<

bX($-$+&6"V$S%*\,666

48

26<=5

267==

d%0',-&6Q$'-$S,66]6%;64=6^64<6E6486`

49

265><

26854

@;

m"$\-!6-&(#,'M

45

2628<

264<5

A;

A,-W6,6V$V#,S(M

4>

24

24

B;

m'V0"M6'#$)Q$'$\.Q$6-*Q/$S-.Q$6,6Q/$S-.Q$6/,R*S()

47

28>

222

cU[\M6N6VU$'*R*6'#$)Q$'$\.Q$6/,R*S()6,6/,S*U0&#)

24

22

4

ZY"S,S($+&61*-,6VU$',-.Q$6'#$)Q$'$\.Q$6/,R*S()6,6/,S*U0&#) 22 Z/W-,6"S,+)6U*N*U+6,6$VU,+-X1Q6V$#$[*(6+6VU$+$N-!6$\#,"S06,6($/V#*p-!1Q6 23 -&(#,'Y6V%!lS!1Q6$\'$\!6]6^6_6E6`

4

4

23

E>>

m"S,S-!6VU$+$N-!6+X-$"M

2=

4

8

m"S,S-!6VU$+$N-!6-&(#,'M

2<

>>

294

d%*+$'6VU$+$N-!1Q6+X-$"Y

28

4

4

d%*+$'6VU$+$N-!1Q6-&(#,'Y

29

4

4

25

=5=

==8

cU[\M6N6VU$'*R*61*--X1Q6V,V!UY6,6V$'!#Y

2>

4

4

dU$',-.61*--.6V,V!UM6,6V$'!#M

27

4

4

bGG;

bX-$"M6N6'#$)Q$'$\.Q$6O0-,-P-!Q$6/,R*S()

34

4

4

bGGG;

bX-$"M6N6(U&S($$'$\.Q$6O0-,-P-!Q$6/,R*S()

32

4

4

L&(#,'M6N6O0-,-P-!Q$6/,R*S()

33

4

4

bX-$"M6N6V%*1*-W-!61*--X1Q6V,V!UY6,6'*U0+&SY

3=

4

4

J;

L&(#,'M6N6V%*1*-W-!61*--X1Q6V,V!UY6,6'*U0+&SY

3<

4

4

K;

Z/W-,6"S,+)6U*N*U+6,6$VU,+-X1Q6V$#$[*(6+*6O0-,-P-!6$\#,"S06]6^6_6E6`

38

4

4

bX-$"$+.6TU$(M

39

4

4

L&(#,'$+.6TU$(M

35

4

4

G; :;

?; ^

GGG; C; D; Gb; F; b; G;

q bG; H;

I; Ga;

a; L;

dU$+$N-!6+X"#*'*(6Q$"V$',%*-!66 ]6%;6496E6456E64>6E6476^6246E6226E6236^62=6E62<6^6]E28`6E6]E296`6`

C$U/)#&%6NVU,1$+,#,6:fdBIc6FKk6',n$+&k6TP*S-!6,6,)'0S$U"(&6(,-1*#&%k6?W#$Q$U"(&6=7k6dU,Q,69E?%*+-$+k6ooo;,"V*(SQ/;1N 36_6=

C8E-,F*-!

BGHB

,

KCC

!"#$

A()I*F-$"IC+CJF*I-!/C$K'$K!

%&'()

"#*'$+,-./

/0-)#./

1

2

3

8"I,I-!CL0-,-F-!C+M-$"N

34

44

567

8"I,I-!CL0-,-F-!C-&(#,'N

3:

364

53:

;%*+$'CL0-,-F-!1PC+M-$"Q

57

7

7

;%*+$'CL0-,-F-!1PC-&(#,'Q

52

7

7

53

]2?7

22

_,ZCECT%!`/QCE,CK\a-$)CF0--$"ICC

55

=3

>2

gM"#*'*(CP$"T$',%*-!CE,CK\a-$)CF0--$"ICCdC%9C2>CeC53C]C55Cf

56

2?2

3>=

X0/$%&'-.C+M-$"N

5=

7

7

@9

X0/$%&'-.C-&(#,'N

5?

7

7

A9

_,ZCECT%!`/QCEC/0/$%&'-.CF0--$"I0C

5>

7

7

X0/$%&'-MC+M"#*'*(CP$"T$',%*-!CCCdC%9C5=C]C5?C]C5>Cf

54

7

7

;%*+$'CT$'!#)C-,C+M"#*'()CP$"T$',%*-!C"T$#*F-!(Q/CdeD]f

5:

7

7

ccc

gM"#*'*(CP$"T$',%*-!CE,CJF*I-!C$K'$K!CdeD]fCCd%956e54]5:f

67

2?2

3>=

cccc

gM"#*'*(CP$"T$',%*-!CT%*'CE',-\-!/CdeD]fCdC%9C67CeC55CeC5>CeC5:Cf

62

325

56?

HO9 89 HOO9 ;9

c <9

cc HOOO9

c B9

R0-,-F-!C+M"#*'*(CP$"T$',%*-! dC%9C24]2:e37e32]33e35]36]3=e3?]3>e34]3:ed]57f]d]52fCf

!"#$%&'(!)*&+,-.$%&/-0$(.12&3

@A(B-,$(@.&@&!?,-$%)&()-C-$D)

<-0)E.&A(0$F1"$%&$-G(&/F$H&,F$$(@.F&3

I(?AE&CG(J%&C*&+,-B-)&0*BK%L(&A!(0-/-&*&A!(0-/

8(,/a0(C "*"I,+*-!

45678647

;$'T0"$+MCE&E-,/C$"$KNC$'T$+\'-.CE,C"*"I,+*-!CJF*I-!CE&+\S(N ;$'T0"$+MCE&E-,/C"I,I)I&S-!P$C$Sb&-)C-*K$CLNE01(.C$"$KNYC(I*S&C`*C JF*I-!C`*'-$I($)

9$:6& -.!&;-,#"<

=0->1*&;?0%$@1"

R$S/)#&%CETS,1$+,#,CUA;GVBCWXYC',Z$+&YCJF*I-!C,C,)'0I$S"(&C(,-1*#&%YC[\#$P$S"(&C5:YC;S,P,C?][%*+-$+YC^^^9,"T*(IP/91E 5CDC5

!"#$%&'( )*+,-"'./0123+ !"#$%&" '())*+,-.,)/01) 232"2 ('456'576'7889 456#"78)9$):!38;"<=&8)< ">#8?>) @A7#=BC">) DEEFGEEG) HI21) C'$3JK) $) '8&"<6) "I 87)L%$'&6) :=<M3CA) !3") !"?&(C8'$#$2) N?89$) !56#"7A) )?)&$&6)><$?$&")9(&8C2 456#"78) 9$) :!38;"<=&8) :8) L%$'&6) "I?"I6) !"%6&896;6) ?&$K) S2) #$?&8) GEET) 8) C"&%6;6) ?&$K) US2 !3" (&;$)GEET2

:;<&%'=!"#$%> !"#$%&'()*" !"#$%&'()*+%,(-*!)./ +,-./0)$%&'1"2$/&3"2,(45&,!"#$%&'1"2$/&678)(4&)&69:8,!4&,#";,07$/ 01 2"3$!4%!5(*6*+%78,().9 0101 2:$!4/ 01;1 <5(*6*+%=7!)*>=!%8%*(=7!)*>=!%-?!9=!-!4>=!%78,().9%@/)@!A(*>=!%@?8$)*+%'#**!$)+ 01B1 <5(*6*+%5(**C5=%"8"+D3%8%78,().!@C5=%&'8$)+ 01E1 <5(*6*+%"[email protected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

!"#$%&'( )*+,-"'./0123+ !"#$%&" '()*+,-.,)/01) 232"2 C)US2SG2)GEET

:;+3-?')@&A+ +,9B8&'1"2$/&*"($,2>4&QRR10S :;3%$@-"'BC2D&'E

*+,-.,)/01) 232"2

F"@#$E

438W C=)XYX1)DEE)EZ)/38?$;)03=#"
2/0-"'B$2D&E

GH:E GD)GT)YD)VV

!"#$%&" ') 3>%$&6K)"K$:$&JK

I$.%$@JA"3"'=!+@D1,'*C--$<,CE'0">!M):I"W6):8)L%$#$K)9$7")?8#B67")!3"?$9$)8)!3"?$9 K&,JD'0.-C(J'<=$#+*-$<,CE'' S2)#$?&8)STTT :<$;>'=$@"#+A"3"'<+'-&'./(#&@-"D'(&=C,/#J')*+,-"'A+@-$,(>'0"3+'-+L'78ME ND?-$'B>.C3(?'$<$;>O' -/.+0'=2/0-C3(?' $<$;> [?$&8)\>?6& C= +&_2)](#"B)`$978

P>@#CQ,1O'<"@#$

]8^$)]8#R7")SYX1)/0 N!3C"<8)VEU1)/0

F#+@$0&-?')*+,-"' $;@$;" $@"# DE)EEE DE)EEE

,A6'M DE DE

RC-J#?')*+,-"' $;@$;" =$@"# DE)EEE DE)EEE

,A6'M DE DE

SD1->'&'@$@&,(>'=2$0+@+-?'0 )*+,-"D'$;@$;"'0 $;3%$@-"D'2+A<,!"(JE' K2J%'.D1->'T@$@&,(JU

K&,JD'.D1->'T@$@&,(JU

.$IA#A

:2V&-C.&*-"'<,2J(,J2&')*+,-"'A+@-$,(>'&'A+A"''./<&@-"'.D1->'0 J=#>-J#?D')*+,-"D'$;@$;"E @:7#$?$K)C !"%'>):8KM '&8&;Q)&$&6)"3_8&(:8%&6) '3>C'>38) '8&"<$&81) !"#$%&" '):8KM '&=<=)"I8) !"#$%&6CA1)S)'$;7&(;C"7" !"?=5 C">)!38;"<&(;()8)S)?M#&6C82 H#+-$0?'<,&,J,/2-"3%'&'@$.$2*"3%'$2V/-W'( 2$.0&%$0?DJ'@-CE QT!%)849?./%9@(U)(%9%8.5#!@C5=%$"!?('*!$)+%"A(-$(-9H%7+$)!"A(-$(-9%8%'?(*/%"A(-$)8@(*$)@8%8% -!F!D'+%D8-/H%9%$"!?('*!$)+%$ D9'(*+7%!7(F(*C7%9@(U)(%,(-*8)(?(1S XJ-(3+' !"AD+-"' ND?-$ a$?&8'$# \>?6& C= [?$&8 a$?&8'$# +&_2)`$978 ](#"B @$) #$?"<8&RK)"I?"I6)?"B#")C &= #$?>96;6K):KM&=Kb XJ-(3+ &$?"B#"

W0$@-"'*#+-

Y$0Z'*#+-

K&,JD'.D1->

!"#$%&'( )*+,-"'./0123+ !"#$%&" '()*+,-.,)/01) 232"2 C)US2SG2)GEET

$JL"0&-?')*+,-"'D+,$@>O'$;+3-?')*+,-"'./<&@>''&'.=W<$;>' $3+[$0/-" QRRR1S 45$?C#=?8&=) L%$'&6) :=<M3C8) !"#$%&" '() IA#8) :!38;"<=&8) &8) :=C#8?M) :=C"&8) %2) DXUFSTTS) HI21) ") L%$'&(;'<6) 8) &8) :=C#8?M) "!8'5$&6) ](&( '$3 '<8) c(&8&;6) ) d`1) C'$3JK() $) '8&"<6) !" '>!A) L%'"<=&6) 8) "I 87)L%$'&6):=<M3CA)!3")!"?&(C8'$#$2

DE&F9:8,!&,#"$G$/&3)*"2>-&QRRR1;10S 5656'S/<$;> \*,$0/-"'./<$;'QRRR1;1018S - "D!@:-6*!%F"3$!4(7%V%(@#-(*5(%F:$!4 ]Z@&A'./<$;'.+'<(#&@J'A+')*,$0/-E

W%$.?8-!@C7#%5(*87#

:3+-1-"'./<$;'QRRR1;1018S QRRR1;1B1S · ";$e"<=&6):= "I)!"<8&J;7):= "I)9$)!3"<=?M&"b @(%$.9)('*C5=%"!A#F!@85+5=%5(*:5=%F8=D*9,+5+5=Y

W%5(*9%"!A+F(*+ W%@(-?(,O+%"!A#F!@85+%*:.?8-/Y W%-!"D8@*> W%5?!

5676' :3+-1-"' @#$J%$@$;?%$' %D$,-?%$' &' -+%D$,-?%$' D&A+,(J' 0>,0$!+-?%$' 0#&<,-"' *C--$<,"' QRRR1;1014S

X("A#5=:F+%9%$"!?('*!$)#%@ &@8=91 5646':3+-1-"'3+--Z3%'=&="2W'&'=$@"#W''QRRR1;1015S X("A#5=:F+%9%$"!?('*!$)#%@ &@8=91 56^6':3+-1-"'=!"3%$0(W'&'=!"2W<,(W'.0"!&,'QRRR1;101-S%% X("A#5=:F+%9%$"!?('*!$)#%@ &@8=91

HE&F9:8,!&82)$,0"$/&C"9C,(->1$/&9,IB6,0)#/&#"$4&QRRR1;1;S K2J%'D&A+,(J'$3+-1-Z'0+'<#+@$0&-?D' )*+,-"D'$;@$;"'2+=2$@J(*-"'=$!C.$0&3"'3+-$J .$!5(;7=:$#")< L<87>

S=W<$;'<,&-$0+-"'2+=2$@J(*-"'=$!C.$0&3"' 3+->

JE&F3G$4&,#";,07$/5&,(9B8,07$/&)&9,82-9:&'12,07$/&QRRR1;1ES Z(%$?(-!@8*>7%&'()*+7%!4-!4+%*(-!O?!%@ &'()*+%,(-*!)5(%. I:-*C7%F76*:71

KE& 9C)0$%&9,=,.>4&> 3)*"2>-&QRRR1;1JS <"D8@*>%"!?!I./%4/?/%)@!A(*/%. "!=?(-:@.:7%$)8DO+7%*(I%0[\%-*+%)8.H%I(%.%"!=?(-:@.:7%@/7:=8*C7% $!9-*6% ,$!9% )@!A(*/% @(% @CO#% -?(% F:.!*8% !% D(F(D@:5=1 L!9=D**:% @CO(% !"D8@*C5=% "!?!I(.% . "!=?(-:@.:7%'#*+%B[%)#$1%]'1 1

!

!"#$%&'( )*+,-"'./0123+ !"#$%&" '()*+,-.,)/01) 232"2 C)US2SG2)GEET

LE& (9B8,07$/&QRRR1;1KS <-"#$!@C% "?:*% &'()*+5=% !-"#$3% (=,-M,(,!%M,& M3,2$%M,& 3)*"2>-% &'()*+% ,(-*!).8% $($)8@#?8% @ #*)(D*+7% "A(-"#$9% )8.H% I(% F8% F:.?8-% @F8?8% 7()!-/% "!9I+@8*>% "A#% @/'+$?!@:*+% -8G!@C5=% !-"#$3% Q9% 78,().9%"!A+F(*>=!%8%F8A8F(*>=!%.%0101S%H%&'()*+%8%-8G!@>%!-"#$/%$(%D!@*8,+1 <-"#$!@C% "?:*% &'()*+5=% !-"#$3% (=,-M,(,!%M,& $"M3,2$%M,& 3)*"2>-% @/5=:F(?% F 9$)8*!@(*+% ^% ;[% !-$)1%B%F:.!*8%'1JKB_0``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f1):IA#J;7) DEf)9$)"?$! =&")< 3";$)&= #$?>96;6K)!")3";$):858:$&62 *3"I&J) ?#">7"?"IJ) &$7K"'&J) ) K89$'$C) ?") GE EEE1- 0%) ) 9$) L%'"<=&) ?") &=C#8?Q) !"#$%&" '() &8) L%$') DSY)-)g '8'&6) #>WIA2 *3"I&J)?#">7"?"IJ)&$7K"'&J)K89$'$C)?")?")738&(;$) '8&"<$&R)[=C"&$K)")?8&6;7):)!569KQ) $)L%'>9$) &8) L%$') ESY) -) *3"I&J) ?#">7"?"IJ) &$7K"'&J) K89$'$C) 8) 9$) !5() :858:$&6) ?") !">W6<=&6) "?$! =&) DEf1) :IA#J;7)DEf)9$)"?$! =&")< 3";$)&= #$?>96;6K)!")3";$):858:$&62

NE&+I"9,1"2&#B6/#M&3G$&$)&1"8>,-&3G$-&QRRR1;1aS A#%"A("!')9%5#F+5=%76*%*8%'($.!9%76*9%"!9I+@:%$"!?('*!$)Y - "(@*CH%@*#)A*6%$)8*!@(*C%.9DFH%.)(DC%,(%8.)98?#F!@:*%"D8@#-(?*6H%. "!':).9%')@D)?()+H - .9DF%bXV%. D!F@8=!@>79%-*#%"D!%"A("!'()%"!=?(-:@(.H%F:@8F.3%8%=!)!@!$)#1

OE& P2)$,0"$/& C"7=$%& M,($,24& 3)*"2>-& )& 670)6>:& ,#";,0)$A#M& C"7=$,-& M,($,2,-&QRRR1;1[S Z(%$?(-!@8*>7%!4-!4+%$"!?('*!$)%*("!9I#?8%!5(*6*+%D(:?*!9%=!-*!)!91

"

!"#$%&'( )*+,-"'./0123+ !"#$%&" '()*+,-.,)/01) 232"2 C)US2SG2)GEET

K$=#[JA"3"')@&A+'( I$.0&.+'&'( ]Z(&.J'.C<(W'&'.,2/,'QRZ1S DE&?,69B8&M3,2$%M,&3)*"2>-&6)2/."$%M,&6782)0$/3&9C70"3

QRZ1B101cS

L"!?('*!$)%*(7:%78,()(.%F8$)8@(*C%F:$)8@*+7%"D:@(71

HE&+,M="(70>4&)&670)6>4&QRZ1B1;H%B1ES 7656' $%#+@/0(>'=$'#%W,1'<=#&,-$<,C''QRZ1B1;18S $*+,'@-W

]+'<=#&,-6 K$'48 48'_'`8 `8'a'98 98'a'5b8 5b8'&'0"3+

F#+@$0&-?'$;@$;" S'$;3%$@-"%$' :<,&,-" <,>(J TVX VES GDZ UUG XU GVE

!+@3%$."'$;@$;" S'$;3%$@-"%$' :<,&,-" <,>(J ZZV GV DDX SUZ TE GZX SDX

7676'S/0&.(>'=$'#%W,1'<=#&,-$<,C''QRZ1B1E18S $*+,'@-W

]+'<=#&,-6 @$'48 48'_'`8 `8'_'98 98'_'5b8 5b8''&'0"3+

F#+@$0&-?'$;@$;" S'$;3%$@-"%$' :<,&,-" <,>(J S)GZZ S)ZXZ SYT DE

RC-J#?'$;@$;" S'$;3%$@-"%$' :<,&,-" <,>(J YEV YGU VET STU

XT ZZ

YS

7646'\@&A+'$'=$%#+@/0(/3%'&'./0&.3"3%'. ,C,J#J'J=#&,-1-"'./<,&0-"%$'&'.&ACQc$0&3"%$'=2/0&'' QRZ1B1;15H%B1E15S

&$!5(;7=:6)<)L<87> 76^6'S/0&.(>'-+<#+@$0&-?'0 )*+,-C3,0"'&'-+J0+@+-?'0 2$.0&.+''QRZ1B1E1-S QF:D9./%"A#,8)>%F8%,#*C%"!-*#.%F )#)9?9%48*.!@*+=!%&@6D9H%8.D(-#)#@9%*(4!%$76*('*>=!%"D:@8H%"!.9-%*(*+%)@!A(*8%&'()*+%D(F(D@8S &$!5(;7=:6)<)L<87>

H$ '8<$&")?&$b)

H$ '8<(#b +&_2)4$'3)\$%<=5

SY2)L&"38)GESE

#

4"?!( ) '8'>'=3&67"):= '>!;$b [?$&8)\>?6& C=




DIA-NA HK s.r.o.



IČ


25 29 85 77 označ

AKTIVA

řád

a

b

c



Korekce 2

Netto 3

AKTIVA CELKEM ( ř. 02 + 03 + 07 + 12 )

001

4 877

-443

4 434

A.


002

0

0

0

B.


003

668

-381

287

383

B. I.


004

5

-5

0

0

B. II.


005

663

-376

287

383

B. III.


006

0

0

0

0

C.


007

4 209

-62

4 147

4 182

C. I.

Zásoby

008

1 605

0

1 605

1 609

C. II.


009

0

0

0

0

C. III.


010

2 144

-62

2 082

2 558

C. IV.


011

460

0

460

15

D. I.


012

0

0

0

0

označ

PASIVA

řád

a

b

c


4 565


PASIVA CELKEM ( ř. 14 + 20 + 25 )

013

4 434

4 565

A.


014

1 568

1 415

A. I.

Základní kapitál

015

100

100

A. II.

Kapitálové fondy

016

0

0

A. III.


017

118

70

A. IV.


018

1 145

1 084

A. V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období ( + / - )

019

205

161

B.


020

2 866

3 137

B. I.

Rezervy

021

0

0

B. II.


022

0

0

B. III.


023

2 549

3 061

B. IV.


024

317

76

C.


025

0

13

( ř. 01 - 15 - 16 - 17 - 18 - 20 - 25 )





DIA-NA HK s.r.o.



IČ



Číslo

TEXT

a

b


řádku

sledovaném

minulém

c

1

2


01

6 066

7 195


02

4 212

4 425

+


03

1 854

2 770

II.

Výkony

04

2 421

451


05

2 628

1 437


06

1 647

1 784

C.

Osobní náklady

07

1 173

1 154

D.

Daně a poplatky

08

6

10

E.


09

96

158


10

130

11


11

0

0

12

24

12


13

128

0


14

223

88


15

0

0


16

0

0

17

383

373


18

0

0


19

0

0

VII.


20

0

0

VIII.


21

0

0


22

0

0


23

0

0

L.


24

0

0

M.


25

0

0

Výnosové úroky

26

0

0

Nákladové úroky

27

0

0

I. A.

B. +


* VI. J.

K. IX.

X. N.



Označení

TEXT

a

b

Číslo


řádku

sledovaném

minulém

c

1

2


28

128

88


29

242

248


30

0

0


31

0

0

32

-114

-160


33

66

52


34

203

161


35

2

0

R.


36

0

0

S.


37

0

0


38

2

0


39

0

0

***


40

205

161

****


41

271

213

XI. O. XII. P.

* Q.

** XIII.

* T.






Okamžik sestavení

15.03.11


Ing. Petr Bečvář

Zdeňka Budínská


Příloha k účetní závěrce

společnosti DIA-NA HK, s.r.o. k 31. 12. 2010 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 500/2002 Sb., kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 2010 a končící dnem 31. prosince 2010.




DIA-NA HK, s.r.o.

Sídlo:

Pražská 686, 500 04 Hradec Králové IČO: 25 29 85 77


Rozhodující předmět činnosti: Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej Datum vzniku společnosti:

1. ledna 1999

Osoby podílející se na základním kapitálu účetní jednotky více než 20%: Jméno fyzické osoby, název právnické osoby Zdena Budínská Ing. Miloš Rejha

Bydliště, sídlo





Nebyly

Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Vzhledem k počtu zaměstnanců není organizační struktura stanovena, společnost zaměstnává oba společníky, 1 technickohospodářskou pracovnici a 1 dělníka. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: (Do tabulky uveďte u akciových společností předsedu, místopředsedu a členy představenstva a dozorčí rady, u společností s ručením omezeným uveďte jednatele.) Funkce Příjmení Jméno Jednatel Budínská Zdena Jednatel Ing. Rejha Miloš Ve sledovaném období došlo k následujícím změnám: Funkce nedošlo

Původní člen

Nový člen

2

Datum změny





Ocenění zásob (III.2.1.a) (III.2.3.) • oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: Nepřichází u společnosti v úvahu. • oceňování nakupovaných zásob je prováděno: ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících:



Nepřichází u společnosti v úvahu.

1.3. Ocenění cenných papírů a podílů (III.2.1.c) Nepřichází u společnosti v úvahu. 1.4. Ocenění příchovků a přírůstků zvířat (III.2.1.d) Nepřichází u společnosti v úvahu.




4. Opravné položky k majetku (III.2.5) Opravné položky byly tvořeny k pohledávkám starším než 180 dní tak, že k pohledávkám vymáhaným soudně jsou tvořeny ve výši dle zákona o rezervách. Souhrnná výše opravných položek k pohledávkám činí 62 tis. Kč. .

3


5. Odpisování (III.2.6) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku účetní jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů (u majetku pořízeného a zařazeného k 1.1.) , účetní a daňové odpisy se rovnají. Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku vycházel z ustanovení § 28 odst. 3 zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví. Dodržuje se zásada jeho odepsání v účetnictví nejdéle na pět let od jeho pořízení, účetní a daňové odpisy se rovnají. Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 20 000,- Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti dle způsobu B účtování zásob. Drobný dlouhodobý hmotný majetek do hranice stanovené Zákonem o daních z příjmů se účtuje na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek a je při zařazení do používání odepsán 50%, zbylých 50% je odepsáno v roce následujícím po roce zařazení. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 20 000,- Kč je účtován do nákladů společnosti na účet 518 Ostatní služby. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do hranice stanovené Zákonem o daních z příjmů se účtuje na účet 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek a je při zařazení do používání odepsán 50%, zbylých 50% je odepsáno v roce následujícím po roce zařazení.

6. Přepočet cizích měn na českou měnu (III.2.7) Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost: - pevný, vnitřně stanovený kurz, který je aktualizován pravidelně, k počátku čtvrtletí, - kurz ČNB k rozvahovému dni pro přepočet pohledávek, závazků, hotovosti a bankovního účtu vedeného v EUR.

7. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou (III.2.8) Ve sledovaném období společnost nepoužila ocenění reálnou hodnotou.

4



(IV.3.1.f)


2. Pohledávky a závazky (IV.3.2, 3.4) 2.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti (IV.3.2.a) Počet dnů




2.2. Závazky po lhůtě splatnosti (IV.3.4.a) Počet dnů


Sledované období Z obchodního Ostatní styku 769 1 255 539 48 10 -108 36

Minulé období Z obchodního Ostatní styku 1244 1464 189 50 69 44



2.4. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze (IV.3.4.d) (záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru, akreditivu nebo směnečného práva, pokud není tvořena účetní rezerva) nepřichází v úvahu

Sestaveno dne:


18. února 2011

5





DIA-NA HK s.r.o.



IČ


25 29 85 77 označ

AKTIVA

řád

a

b

c



Korekce 2

Netto 3

AKTIVA CELKEM ( ř. 02 + 03 + 07 + 12 )

001

3 183

-374

2 809

A.


002

0

0

0

B.


003

519

-314

205

287

B. I.


004

12

-8

4

0

B. II.


005

507

-306

201

287

B. III.


006

0

0

0

0

C.


007

2 664

-60

2 604

4 147

C. I.

Zásoby

008

1 308

0

1 308

1 605

C. II.


009

0

0

0

0

C. III.


010

1 222

-60

1 162

2 082

C. IV.


011

134

0

134

460

D. I.


012

0

0

0

0

označ

PASIVA

řád

a

b

c


4 434


PASIVA CELKEM ( ř. 14 + 20 + 25 )

013

2 809

4 434

A.


014

1 158

1 568

A. I.

Základní kapitál

015

100

100

A. II.

Kapitálové fondy

016

0

0

A. III.


017

94

118

A. IV.


1 350

1 145

-386

205

A. V. B.


020

1 651

2 866

B. I.

Rezervy

021

0

0

B. II.


022

0

0

B. III.


023

1 387

2 549

B. IV.


024

264

317

C.


025

0

0






DIA-NA HK s.r.o.



IČ



TEXT

a

Číslo

b


řádku

sledovaném

minulém

c

1

2


01

4 581

6 066


02

3 156

4 212

+


03

1 425

1 854

II.

Výkony

04

916

2 421


05

1 374

2 628


06

967

1 647

C.

Osobní náklady

07

1 200

1 173

D.

Daně a poplatky

08

6

6

E.


09

109

96


10

102

130


11

0

0

12

-2

24


13

48

128


14

47

223


15

0

0


16

0

0

17

-243

383


18

0

0


19

0

0

VII.


20

0

0

VIII.


21

0

0


22

0

0


23

0

0

L.


24

0

0

M.


25

0

0

Výnosové úroky

26

0

0

Nákladové úroky

27

0

0

I. A.

B. +


* VI. J.

K. IX.

X. N.



Označení

TEXT

Číslo

b

a


řádku

sledovaném

minulém

c

1

2


28

41

128


29

181

242


30

0

0


31

0

0

32

-140

-114


33

3

66


34

-386

203


35

0

2

R.


36

0

0

S.


37

0

0


38

0

2


39

0

0

***


40

-386

205

****


41

-383

271

XI. O. XII. P.

* Q.

** XIII.

* T.





Nespecializovaný velkoobchod

Okamžik sestavení

27.01.12


Ing. Petr Bečvář

Zdeňka Budínská


Příloha k účetní závěrce

společnosti DIA-NA HK, s.r.o. k 31. 12. 2011 Příloha je zpracována v souladu s Vyhláškou 500/2002 Sb., kterým se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Příloha je zpracována za účetní období počínající dnem 1. ledna 2011 a končící dnem 31. prosince 2011.




DIA-NA HK, s.r.o.

Sídlo:

Pražská 686, 500 04 Hradec Králové IČO: 25 29 85 77



1. ledna 1999


Bydliště, sídlo





Nebyly

Organizační struktura účetní jednotky a její zásadní změny v uplynulém účetním období: Vzhledem k počtu zaměstnanců není organizační struktura stanovena, společnost zaměstnává oba společníky, 1 technickohospodářskou pracovnici a 1 dělníka. Ke dni 31. 12. 2011 již společnost zaměstnává pouze oba společníky. Členové statutárních a dozorčích orgánů k rozvahovému dni: (Do tabulky uveďte u akciových společností předsedu, místopředsedu a členy představenstva a dozorčí rady, u společností s ručením omezeným uveďte jednatele.) Funkce Příjmení Jméno Jednatel Budínská Zdena Jednatel Ing. Rejha Miloš Ve sledovaném období došlo k následujícím změnám: Funkce Nedošlo

Původní člen

Nový člen

2

Datum změny





Ocenění zásob (III.2.1.a) (III.2.3.) • oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii je prováděno: Nepřichází u společnosti v úvahu. • oceňování nakupovaných zásob je prováděno: ve skutečných pořizovacích cenách zahrnujících:



Nepřichází u společnosti v úvahu.

1.3. Ocenění cenných papírů a podílů (III.2.1.c) Nepřichází u společnosti v úvahu. 1.4. Ocenění příchovků a přírůstků zvířat (III.2.1.d) Nepřichází u společnosti v úvahu.





3






4



(IV.3.1.f)


2. Pohledávky a závazky (IV.3.2, 3.4) 2.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti (IV.3.2.a) Počet dnů


Předchozí období Z obchodního Ostatní styku 275 118 787 623 100 113 128


2.2. Závazky po lhůtě splatnosti (IV.3.4.a) Počet dnů



Minulé období Z obchodního Ostatní styku 769 1 255 539 48 10 -108 36


nepřichází v úvahu 2.4. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze (IV.3.4.d)

(záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru, akreditivu nebo směnečného práva, pokud není tvořena účetní rezerva)


Sestaveno dne:


27. ledna 2012

5





DIA-NA HK s.r.o.



IČ


25 29 85 77 označ

AKTIVA

řád

a

b

c



Korekce 2

Netto 3

AKTIVA CELKEM ( ř. 02 + 03 + 07 + 12 )

001

3 565

-465

3 100

A.


002

0

0

0

B.


003

519

-424

95

205

B. I.


004

12

-12

0

4

B. II.


005

507

-412

95

201

B. III.


006

0

0

0

0

C.


007

3 046

-41

3 005

2 604

C. I.

Zásoby

008

1 071

0

1 071

1 308

C. II.


009

0

0

0

0

C. III.


010

1 708

-41

1 667

1 162

C. IV.


011

267

0

267

134

D. I.


012

0

0

0

0

označ

PASIVA

řád

a

b

c


2 809


PASIVA CELKEM ( ř. 14 + 20 + 25 )

013

3 100

2 809

A.


014

1 473

1 158

A. I.

Základní kapitál

015

100

100

A. II.

Kapitálové fondy

016

0

0

A. III.


017

54

94

A. IV.


018

964

1 350

019

355

-386

A. V.

Výsledek hospodaření běžného účetního období ( + / - ) ( ř. 01 - 15 - 16 - 17 - 18 - 20 - 25 )

B.


020

1 627

1 651

B. I.

Rezervy

021

0

0

B. II.


022

0

0

B. III.


023

1 428

1 387

B. IV.


024

199

264

C.


025

0

0





DIA-NA HK s.r.o.



IČ



TEXT

a

b

Číslo


řádku

sledovaném

minulém

c

1

2


01

6 017

4 581


02

4 919

3 156

+


03

1 098

1 425

II.

Výkony

04

1 370

916


05

1 221

1 374


06

1 247

967

C.

Osobní náklady

07

670

1 200

D.

Daně a poplatky

08

6

6

E.


09

109

109


10

0

102


11

0

0

12

-20

-2


13

29

48


14

62

47


15

0

0


16

0

0

17

449

-243


18

0

0


19

0

0

VII.


20

0

0

VIII.


21

0

0


22

0

0


23

0

0

L.


24

0

0

M.


25

0

0

Výnosové úroky

26

0

0

Nákladové úroky

27

0

0

I. A.

B. +


*


VI. J.

K. IX.

X. N.


Označení

TEXT

a

b

Číslo


řádku

sledovaném

minulém

c

1

2


28

47

41


29

132

181


30

0

0


31

0

0

32

-85

-140


33

9

3


34

355

-386


35

0

0

R.


36

0

0

S.


37

0

0


38

0

0


39

0

0

***


40

355

-386

****


41

364

-383

XI. O. XII. P.

*


Q.

** XIII.

* T.





Okamžik sestavení

21.02.13


Ing. Petr Bečvář

Zdeňka Budínská






DIA-NA HK, s.r.o.

Sídlo:



IČO: 25 29 85 77


1. ledna 1999


Bydliště, sídlo





Nebyly


Původní člen

Nový člen

2

Datum změny


Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování (III.) Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona o účetnictví a na základě opatření Ministerstva financí ČR, kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní závěrky pro podnikatele.











3






4



(IV.3.1.f)


2. Pohledávky a závazky (IV.3.2, 3.4) 2.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti (IV.3.2.a) Celková hodnota pohledávek činí 1 708 tis. Kč (veškeré pohledávky jsou tuzemské z obchodního styku). Pohledávky do splatnosti činí 169 tis. Kč, pohledávky starší než 360 dní činí 199 tis. Kč. 2.2. Závazky po lhůtě splatnosti (IV.3.4.a) Celková hodnota závazků činí 1 428 tis. Kč, z toho závazky z obchodního styku činí 645 tis. Kč (z toho tuzemské činí 70 tis. Kč, zahraniční 575 tis. Kč), závazky ke společníkům činí 623 tis. Kč, k zaměstnancům 25 tis. Kč, ke státním orgánům (SZ, ZP, FÚ) čin í 135 tis. Kč. Závazky z obchodního styku do splatnosti činí 558 tis. Kč, starší než 360 dní činí 12 tis. Kč. 2.3. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva (IV.3.2.c, 3.4.c)

nepřichází v úvahu 2.4. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze (IV.3.4.d) (záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru, akreditivu nebo směnečného práva, pokud není tvořena účetní rezerva)


Sestaveno dne:


27. ledna 2013

5





DIA-NA HK s.r.o.



IČ


25 29 85 77 označ

AKTIVA

řád

a

b

c



Korekce 2

Netto 3

AKTIVA CELKEM ( ř. 02 + 03 + 07 + 12 )

001

4 579

-631

3 948

A.


002

0

0

0

B.


003

1 076

-631

445

95

B. I.


004

12

-12

0

0

B. II.


005

1 064

-619

445

95

B. III.


006

0

0

0

0

C.


007

3 494

0

3 494

3 005

C. I.

Zásoby

008

1 286

0

1 286

1 071

C. II.


009

0

0

0

0

C. III.


010

1 925

0

1 925

1 667

C. IV.


011

283

0

283

267

D. I.


012

9

0

9

0

označ

PASIVA

řád

a

b

c


3 100


PASIVA CELKEM ( ř. 14 + 20 + 25 )

013

3 948

3 100

A.


014

1 741

1 473

A. I.

Základní kapitál

015

100

100

A. II.

Kapitálové fondy

016

0

0

A. III.


017

26

54

A. IV.

Výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období ( + / - ) ( ř. 01 - 15 - 16 - 17 - 18 - 20 - 25 )

018

1 319

964

019

296

355

B.


020

2 205

1 627

B. I.

Rezervy

021

0

0

B. II.


022

0

0

B. III.


023

2 205

1 428

B. IV.


024

0

199

C.


025

2

0

A. V.






DIA-NA HK s.r.o.



IČ



TEXT

a

Číslo řádku c

b

Skutečnost v účetním období sledovaném 1

minulém 2


01

7 582

6 017


02

6 002

4 919

+


03

1 580

1 098

II.

Výkony

04

1 058

1 370


05

1 295

1 221


06

1 343

1 247

C.

Osobní náklady

07

670

670

D.

Daně a poplatky

08

6

6

E.


09

207

109


10

0

0


11

0

0

12

-41

-20


13

13

29


14

51

62


15

0

0


16

0

0

17

463

449


18

0

0


19

0

0

VII.


20

0

0

VIII.


21

0

0


22

0

0


23

0

0

L.


24

0

0

M.


25

0

0

Výnosové úroky

26

0

0

Nákladové úroky

27

7

0

I. A.

B. +


* VI. J.

K. IX.

X. N.



Označení

TEXT

a

Číslo řádku c

b

Skutečnost v účetním období sledovaném 1

minulém 2


28

51

47


29

135

132


30

0

0


31

0

0

32

-91

-85


33

76

9


34

296

355


35

0

0


36

0

0


37

0

0


38

0

0


39

0

0

***


40

296

355

****


41

372

364

XI. O. XII. P.

* Q.

** XIII. R. S.

* T.






Okamžik sestavení

Podpisový záznam osoby odpovědné za sestavení účetní závěrky

Podpisový záznam statutárního orgánu nebo fyzické osoby, která je účetní jednotkou

Ing. Petr Bečvář

Zdeňka Budínská

12.12.14






DIA-NA HK, s.r.o.

Sídlo:



IČO: 25 29 85 77


1. ledna 1999


Bydliště, sídlo





Nebyly


Původní člen

Nový člen

2

Datum změny


Používané účetní metody, obecné účetní zásady a způsoby oceňování (III.) Předkládaná účetní závěrka společnosti byla zpracována na základě zákona o účetnictví a na základě opatření Ministerstva financí ČR, kterými se stanoví postupy účtování a obsah účetní závěrky pro podnikatele.










4. Opravné položky k majetku (III.2.5) Opravné položky nebyly tvořeny. .

5. Odpisování (III.2.6) Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku účetní jednotka sestavila v interním předpisu tak, že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů (u majetku pořízeného a zařazeného k 1.1.) , účetní a daňové odpisy se rovnají.

3


Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého nehmotného majetku vycházel z ustanovení § 28 odst. 3 zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví. Dodržuje se zásada jeho odepsání v účetnictví nejdéle na pět let od jeho pořízení, účetní a daňové odpisy se rovnají. Systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 20 000,- Kč je veden jako zásoba a je účtován do nákladů společnosti dle způsobu B účtování zásob. Drobný dlouhodobý hmotný majetek do hranice stanovené Zákonem o daních z příjmů se účtuje na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek a je při zařazení do používání odepsán 50%, zbylých 50% je odepsáno v roce následujícím po roce zařazení. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 20 000,- Kč je účtován do nákladů společnosti na účet 518 Ostatní služby. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do hranice stanovené Zákonem o daních z příjmů se účtuje na účet 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek a je při zařazení do používání odepsán 50%, zbylých 50% je odepsáno v roce následujícím po roce zařazení.




4



(IV.3.1.f)


2. Pohledávky a závazky (IV.3.2, 3.4) 2.1. Pohledávky po lhůtě splatnosti (IV.3.2.a) Celková hodnota pohledávek činí 1 925 tis. Kč (veškeré pohledávky jsou tuzemské z obchodního styku). Pohledávky po splatnosti starší než 360 dní činí 215 tis. Kč, ostatní pohledávky po splatnosti (rozmezí 0 - 360 dní) činí 963 tis. Kč. 2.2. Závazky po lhůtě splatnosti (IV.3.4.a) Celková hodnota závazků činí 2 205 tis. Kč, z toho závazky z obchodního styku činí 1 453 tis. Kč (z toho tuzemské činí 215 tis. Kč, zahraniční 1 238 tis. Kč), závazky ke společníkům činí 610 tis. Kč, k zaměstnancům 31 tis. Kč, ke státním orgánům (SZ, ZP, FÚ) činí 111 tis. Kč. Závazky z obchodního styku po splatnosti starší než 360 dní činí 2 tis. Kč, ostatní závazky po splatnosti (rozmezí 0 - 360 dní) činí 314 tis. Kč. 2.3. Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva (IV.3.2.c, 3.4.c)

nepřichází v úvahu 2.4. Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze (IV.3.4.d) (záruky přijaté za jiný podnik z titulu bankovního úvěru, akreditivu nebo směnečného práva, pokud není tvořena účetní rezerva)


Sestaveno dne:


12. března 2014

5


No title

Recommend Documents