No title

ÚJSZÁSZ VÁROS POLGÁRMESTERE 5052 ÚJSZÁSZ, SZABADSÁG TÉR 1. TEL/FAX: 56/552-022 Tárgyalja: minden bizottság ELŐTERJESZTÉS Újszász Város Képviselő-testületének 2014. szeptember 09.-i ülésére

Újszász Városi Önkormányzat 2014. I. félévi gazdálkodásának helyzetéről Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87.§ (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat gazdálkodásának első félévi helyzetéről szeptember 15.-ig kell írásban tájékoztatni a Tisztelt Képviselő-testületet. A tájékoztatásnak az önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő előirányzatok és a költségvetési egyenleg alakulását kell tartalmaznia. Az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Korm.rendelet hatálybalépésével megszűnt a félévi beszámoló korábbi formája, ebben az évben havi költségvetési jelentéseket kell adni a Nemzetgazdasági Minisztérium felé. E jogszabályi változás miatt a félévi tájékoztató elfogadásáról a Képviselő-testületnek csak határozatban kell döntenie (úgy, mint eddig a háromnegyedéves tájékoztatónál), ezért kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az alábbi határozati javaslat és a tájékoztató elfogadására. HATÁROZATI JAVASLAT ……../2014.(IX.09.) számú Képviselő-testületi határozat Újszász Városi Önkormányzat 2014. I. félévi gazdálkodásának helyzetéről Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 87.§ (1) bekezdése rendelkezése alapján az alábbi határozatot hozza: Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a polgármester előterjesztésében megtárgyalta az Újszász Városi Önkormányzat 2014. I. félévi gazdálkodásának helyzetéről szóló tájékoztatót, melyet a határozat 1. számú mellékletének megfelelően jóváhagyólag elfogad. Erről: 1./ Képviselő-testület tagjai 2./ Molnár Péter Polgármester 3./ Udud Róza Jegyző 4./ Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek intézményvezetői 4./ Polgármesteri Hivatal Adó- és Pénzügyi Osztálya é r t e s ü l -. 1

1. számú melléklet a ……/2014.(IX.09.) számú Képviselő-testületi határozathoz

TÁJÉKOZTATÓ Újszász Városi Önkormányzat 2014. I. félévi gazdálkodásának helyzetéről Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2014. évi költségvetési előirányzatait a 2/2014.(II.19.) önkormányzati rendeletével fogadta el. 2014. június 30.-ig a költségvetés teljesített összege, és a költségvetési egyenleg a következőképpen alakult:

Megnevezés Költségvetési bevétel főösszege: Költségvetési kiadás főösszege:

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Adatok ezer Ft-ban 2014.06.30.-i Telj/Mód teljesítés ei. (%)

1.312.527,0 1.322.422,0

1.312.527,0 1.205.869,0

653.082,0 546.409,0

49,76 45,31

-9.895,0

+106.658,0

+106.673,0

100,01

Finanszírozási bevételek Finanszírozási kiadások

9.895,0 0,0

9.895,0 116.553,0

0,0 116.553,0

0,00 100,00

Finanszírozás egyenlege

+9.895,0

-106.658,0

-116.553,0

109,28

Költségvetés egyenlege:

A költségvetési egyenlegek alakulása: -

Eredeti előirányzat: a -9.895,0 eFt-os költségvetési hiány finanszírozására bevonásra került a 2013. évi várható pénzmaradvány (finanszírozási bevétel) összege. Módosított előirányzat: a +106.658,0 eFt-os költségvetési többlet a finanszírozási kiadások egyenlegét (hiteltörlesztést) finanszírozta. Teljesítés: a +106.673,0 eFt-os költségvetési többlet az adósságkonszolidáció keretében lezajlott hitel törlesztést (finanszírozási kiadás) finanszírozta.

2

BEVÉTELEK ALAKULÁSA B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről rovat eredeti és módosított előirányzata 687.587,0 eFt, az első félévi teljesítése 391.757,0 eFt, amely a módosított előirányzat 56,98 %-a, az alábbi rovatoknak megfelelően: B11. Önkormányzatok működési támogatásai Megnevezés


Adatok ezer Ft-ban Telj./EreElső félévi deti ei. teljesítés (%)

Feladatalapú támogatás Hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz

27 758,0

14 434,0

52,00

Önkormányzati hivatal működése Településüzemeltetés

96 272,0 32 398,0

50 061,0 16 847,0

52,00 52,00

11 500,0 10 677,0 10 221,0

5 980,0 5 552,0 5 315,0

52,00 52,00 52,00

17 396,0 173 824,0

9 046,0 90 388,0

52,00 52,00

65 421,0

32 727,0

50,03

43 062,0 21 799,0

32 727,0 0,0

76,00 0,00

560,0 23 400,0

0,0 11 856,0

0,00 50,67

15 600,0 7 800,0

11 856,0 0,0

76,00 0,00

Óvoda működtetési támogatás II. Köznevelési feladatok támogatása összesen

10 640,0 99 461,0

5 391,0 49 974,0

50,67 50,25

Gyermekétkeztetési feladatok támogatása

47 467,0

24 683,0

52,00

16 858,0 30 609,0

15 917,0 15 917,0

52,00 52,00

15 638,0

8 132,0

52,00

148 175,0

77 051,0

52,00

106 848,0 41 327,0

55 561,0 21 490,0

52,00 52,00

III.Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása összesen

211 280,0

109 866,0

52,00

Feladatalapú támogatás összesen:

484 566,0

250 228,0

51,64

7 345,0 8 640,0 26,0 45 971,0 74 280,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

3 819,0 4 493,0 13,0 45 971,0 36 845,0 6 166,0 5 271,0 1 123,0 63,0 45,0

52,00 52,00 50,00 100,00 49,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

620 828,0

354 037,0

56,98

-

Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok Közvilágítás fenntartásának támogatása Közutak fenntartásának támogatása

Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása I. Helyi önkormányzat működési támogatása összesen Óvodapedagógusok bértámogatása -

1.-8. hónapra 9.-12. hónapra

Óvodapedagógusok pótlólagos bértámogatás 10-12 hónapra Óvodapedagógust segítők bértámogatása -

-

1.-8. hónapra 9.-12. hónapra

Bértámogatás Üzemeltetési támogatás

Bölcsődei ellátás Szociális szakosított ellátási feladatok támogatása -

Bértámogatás Intézményüzemeltetési támogatás

Könyvtári, közművelődési feladatok támogatása Köznevelési intézmények kiegészítő támogatása Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása Adósságkonszolidáció működési része Egyes jövedelempótló támogatás Bérkompenzáció Szociális ágazati pótlék Nyári gyermekétkeztetés Közművelődési feladatok támogatása e-útdíj bevezetése miatti ip.adó bevétel kiesés visszapótlás MINDÖSSZESEN

3

B12. Elvonások és befizetések bevételei A 2013. évi beszámolóban, a feladatalapú támogatás elszámolása alapján, önkormányzatnak járó többlet támogatás kiutalása történt meg 3.480,0 eFt összegben.

az

B16. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülről Megnevezés OEP támogatás Közfoglalkoztatás támogatás Területalapú támogatás Parlagfűmentesítés Kulturális staféta pályázat Országgyűlési képviselő választás lebonyolítása Európai parlament tagjainak választása lebony. kiegészítő gyermekvédelmi támogatás Összesen:

Eredeti előirányzat 10 895,0 48 864,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7 000,0 66 759,0

Módosított előirányzat 10 895,0 48 864,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7 000,0 66 759,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 5 603,0 51,43 25 847,0 52,90 555,0 0,00 188,0 0,00 100,0 0,00 974,0 0,00 973,0 0,00 0,0 0,00 34 240,0 51,29

Eredeti előirányzat 35 700,0 9 400,0 26 300,0 65 500,0 56 100,0 8 100,0 1 300,0 2 000,0 400,0 0,0 1 600,0 103 200,0

Módosított előirányzat 35 700,0 9 400,0 26 300,0 65 500,0 56 100,0 8 100,0 1 300,0 2 150,0 400,0 150,0 1 600,0 103 350,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 17 198,0 48,17 4 241,0 45,12 12 957,0 49,27 35 759,0 54,59 30 846,0 54,98 3 957,0 48,85 956,0 73,54 479,0 22,28 33,0 8,25 49,0 32,67 397,0 24,81 53 436,0 51,70

B3. Közhatalmi bevételek Megnevezés B34. Vagyoni típusú adók - építményadó - magánszemélyek kommunális adója B35. Termékek és szolgáltatások adói - helyi iparűzési adó - gépjárműadó - talajterhelési díj B36. Egyéb közhatalmi bevételek - bírság - igazgatási szolgáltatási díj - pótlék Összesen:

A közhatalmi bevételek első félévi teljesítése összességében időarányos teljesítést mutat, rovatonkénti alakulásából azonban látszódik, hogy a második félévben az adócsoportnak további behajtásokat kell kezdeményezni. Az igazgatási szolgáltatási díj bevétel módosított előirányzata az Újszászi Polgármesteri Hivatal működési bevétel előirányzatából került átcsoportosításra, mivel az igazgatási szolgáltatási díj bevétel az idei évtől nem működési bevételnek, hanem egyéb közhatalmi bevételnek minősül.

4

B4. Működési bevételek Megnevezés Helyi önkormányzat Újszászi Polgármesteri Hivatal Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde Zagyvaparti Idősek Otthona Összesen:

Eredeti előirányzat 27 238,0 1 670,0 0,0 151 292,0 180 200,0

Módosított előirányzat 27 238,0 1 520,0 0,0 151 292 180 050,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 44 307,0 162,67 871,0 57,30 21,0 0,00 76 009,0 50,24 121 208,0 67,32

A táblázatból jól látszódik, hogy a Helyi önkormányzat működési bevétel teljesítése az időarányosnál jóval magasabb teljesítést mutat amiatt, hogy eredeti előirányzatként nem került tervezésre az önkormányzat és az intézmények közötti energia átszámlázásból adódó bevétel, melynek első félévi teljesítése 28.708,0 eFt. Ez a tétel többletbevételt nem jelent, mivel ugyanekkora kiadási vonzata jelentkezik a dologi kiadások között. Az előirányzat módosítását át kell majd vezetni a költségvetési rendeleten.

B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belül Megnevezés B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatás - adósságkonszolidácó felhalmozási része B25. Egyéb felhalm.célú tám.ogatás áht-on belül - EU-s projektek - Intézményfejlesztési hozzájárulás (Szajol) Összesen:

Eredeti előirányzat 71 752,0 71 752,0 257 883,0 256 683,0 1 200,0 329 635,0

Módosított előirányzat 71 752,0 71 752,0 257 883,0 256 683,0 1 200,0 329 635,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 71 752,0 100,0 71 752,0 100,0 9 900,0 3,84 8 700,0 3,39 1 200,0 100,00 81 652,0 51,70

 Adósságkonszolidáció Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 67-68.§ai alapján az állam a települési önkormányzatok 2013. december 31.-én fennálló adósságelemeit, valamint ezek járulékait 2014. február 28.-áig átvállalta. Önkormányzatunk esetében ezen adósságelemek – járulék nélkül – összege összesen 116.552.589.-Ft volt, az alábbi hitelcélok szerint: - a korábbi adósságkonszolidáció keretében a 130.000.000.-Ft összegű hosszúlejáratú működési hitelből át nem vállalt 16.201.523.-Ft tőke, - az oktatási intézmények rekonstrukciójához és bővítéséhez felvett 68.000.000.-Ft összegű hitelből 2013.december 31.-én fennálló 30.420.811.-Ft tőke, - az Európai Uniós pályázatból megvalósított Dózsa György út és Orczy kastély 27.299.153.-Ft pályázati önerejéhez felvett hitel tőke része, - a LEADER pályázatból megvalósított Sportöltöző beruházás önerejéhez felvett hitel 3.269.181.-Ft tőke része, - a 2012.december 31.-én fennállt folyószámlahitel állomány 29.361.921.-Ft, az adósságmegújítására (hosszúlejáratú működési hitellé alakítás) 2013. novemberében benyújtott kérelmünk alapján a Kormány 2013. december végén a hozzájárulást megadta, - a TIOP pályázatból megvalósuló Zagyvaparti Idősek Otthona beruházás pályázaton kívüli önerejéhez szükséges 10.000.000.-Ft hosszúlejáratú fejlesztési hitel tőke része.

5

A pénzintézetek által kiszámított járulék összege 1.170.685.-Ft, így az átvállalás teljes összege 117.723.274.-Ft. A Nemzetgazdasági Minisztérium által megküldött tájékoztatás alapján az átvállalás összegét bevételi és kiadási oldalon is be kellett tervezni eredeti előirányzatként a költségvetési rendeletbe működési és felhalmozási célú bontásban. Az adósságkonszolidáció lebonyolítása a tervezet szerint alakult a következők szerint: Bevétel összesen: 117.723,0 eFt, ezen belül: - helyi önkormányzat kiegészítő támogatása 45.971,0 eFt (működési célú bevétel) - felhalmozási célú önkormányzati támogatás 71.752,0 eFt (felhalmozási célú bevétel). Kiadás összesen: 117.723,0 eFt, ezen belül: - működési hitel tőke törlesztés 45.564,0 eFt, járuléka 407,0 eFt, - felhalmozási hitel tőke törlesztés 70.989,0 eFt, járuléka 763,0 eFt.  Európai Uniós projektek -

TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 azonosító számú, az "Újszászi Zagyvaparti Idősek Otthona korszerűsítése a harmonikus időskor megéléséhez szükséges méltó környezet biztosításáért" projekt A támogatás összege összesen 179.991,0 eFt, ebből a terv évi támogatás összege 122.385,0 eFt.

-

ÉAOP-3.1.2/A-11-2012-0038 azonosító számú, az "Az újszászi Erkel Ferenc út fejlesztése" projekt A támogatás összege összesen 114.930,0 eFt, ebből a terv évi támogatás összege 114.930,0 eFt

-

8594274254 azonosító számú LEADER pályázat a Művelődési Ház felújítására A támogatás összege összesen 5.000,0 eFt, ebből a terv évi támogatás összege 5.000,0 eFt

-

8594672575 azonosító számú LEADER pályázat Utcanév tábla tartókra A támogatás összege összesen 7.345,0 eFt, ebből a terv évi támogatás összege 7.345,0 eFt.

Az Európai Uniós projektek közül az első félévben a TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 pályázat keretében került leutalásra 8.700,0 eFt.

B7. Felhalmozási bevételek Megnevezés B72. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése - Munkáltatói kölcsön visszatérülés - Visszatérítendő első lakáshoz jutók tám. B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszköz - Lakossági víziközmű befizetés behajtás B404 Koncessziós díj Összesen:

Eredeti előirányzat 1 200,0 600,0 600,0 1 000,0 1 000,0 9 705,0 11 905,0

Módosított előirányzat 1 200,0 600,0 600,0 1 000,0 1 000,0 9 705,0 11 905,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 712,0 59,33 350,0 58,33 362,0 60,33 162,0 16,20 162,0 16,20 4 155,0 42,81 5 029,0 42,24

A tervezetthez képest az első félévben a lakossági víziközmű behajtásból realizálódott az időarányosnál alacsonyabb teljesítés.

6

KIADÁSOK ALAKULÁSA K1. Személyi juttatások Megnevezés Helyi önkormányzat -

ebből közfoglalkoztatás

Újszászi Polgármesteri Hivatal Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde Zagyvaparti Idősek Otthona Összesen:

Eredeti előirányzat 114 348,0

Módosított előirányzat 106 837,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 62 077,0 58,10

52 144,0

52 144,0

26 589,0

50,99

69 446,0 81 346,0 138 400,0 403 540,0

68 849,0 81 346,0 138 400,0 395 432,0

35 994,0 44 169,0 73 737,0 215 977,0

52,28 54,30 53,28 54,62

A teljesítési adatok százalékos alakulását torzítja az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Korm.rendelet (új számvitel) előírása, mely szerint az előzetes kötelezettségvállalások nem haladhatják meg a költségvetés módosított előirányzatát. Az előzetes kötelezettségvállalások jellemzően az első félév során keletkeznek, így azok jelentősen torzítják a módosított előirányzat és a teljesítés százalékban kifejezett viszonyszámát, amennyiben nem történt meg a költségvetési rendelet módosítása. A 2014. évi költségvetési-, és mérleg jelentés esetében az új számviteli előírások miatt előirányzat átcsoportosításokat kellett eszközölni a személyi juttatások, a dologi kiadások és a beruházási kiadások között annak érdekében, hogy az előzetes kötelezettségvállalások ne haladják meg a módosított előirányzatot. Az első félévben a személyi juttatás kiadást érintően az alábbi pótelőirányzatok kerültek leutalásra, melyekkel módosítani kell a 2014. évi költségvetési rendeletet:  Bérkompenzáció 6.166,0 eFt, ezen belül: - Újszászi Polgármesteri Hivatal 650,0 eFt - Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde 1.299,0 eFt - Helyi önkormányzat 1.216,0 eFt - Zagyvaparti Idősek Otthona 3.001,0 eFt.  Szociális ágazati pótlék 5.271,0 eFt, ezen belül: - Zagyvaparti Idősek Otthona 4.813,0 eFt, - Bölcsőde 458,0 eFt.  Országgyűlési képviselő választás lebonyolítása 762,0 eFt,  Európai parlament tagjainak választás lebonyolítása 762,0 eFt,  TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0029 azonosító számú „Te sem vagy több és Ő sem kevesebb” program megvalósítása az Újszászi Városi Óvodában a gyermekek egyéniséggé nevelése érdekében projekt első félévi kiadása 1.723,0 eFt, K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Megnevezés Helyi önkormányzat -

ebből közfoglalkoztatás

Újszászi Polgármesteri Hivatal Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde Zagyvaparti Idősek Otthona Összesen:



Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 13 263,0 56,01

7 085,0

7 085,0

3 616,0

51,04

18 800,0 21 801,0 37 144,0 101 426,0

18 800,0 21 801,0 37 144,0 101 426,0

10 215,0 11 959,0 20 064,0 55 501,0

54,34 54,86 54,02 54,72

A személyi juttatásoknál bemutatott pótelőirányzatok tartalmazzák a járulékok fedezetét is, a rovat előirányzat módosítását szintén el kell végezni. 7

K3. Dologi kiadás Megnevezés Helyi önkormányzat Újszászi Polgármesteri Hivatal Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde Zagyvaparti Idősek Otthona Összesen:

Eredeti előirányzat 104 138,0 9 722,0 12 771,0 123 423,0 250 054,0

Módosított előirányzat 103 589,0 9 837,0 11 618,0 122 937,0 247 981,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 91 280,0 88,12 9 503,0 96,60 10 187,0 87,68 55 495,0 45,14 166 465,0 67,13

Az első félévi teljesítési adatok módosított előirányzathoz való viszonyítása az új számvitel bevezetésének, valamint a költségvetési rendelet módosításának hiánya miatt a ténylegesnél és az időarányosnál jóval magasabb százalékos teljesítési adatot mutat. A következő témákban kell költségvetési rendelet módosítást eszközölni: - az önkormányzat és az intézmények közötti energia átszámlázás miatt (működési bevételeknél bemutatásra került) 28.708,0 eFt; - az országgyűlési képviselő választás és az Európai parlament tagjainak választására a dologi kiadásokra leutalt 747,0 eFt, valamint a lebonyolításhoz kötelezően saját erőből kiépítendő NTG rendszer, melynek költsége 122,0 eFt; - az Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0029 azonosító számú „Te sem vagy több és Ő sem kevesebb” program megvalósítása az Újszászi Városi Óvodában a gyermekek egyéniséggé nevelése érdekében projekt első félévi dologi kiadása 2.396,0 eFt, - az előző évi tényleges pénzmaradvány (55.793,0 eFt), valamint a 2014. évi költségvetésben tervezett várható előző évi pénzmaradvány (9.895,0 eFt) különbözetének igénybevétele 45.898,0 eFt; Az új számvitel bevezetése teljesen új szemléletet követel meg a könyvvezetés terén. Az előző évi mérleg tételek közül a kötelezettségvállalások záró adatát az idei évben, mint előzetes kötelezettségvállalás, valamint annak a fedezetét biztosító módosított előirányzatát, a pénzforgalmi könyvvezetésben is meg kell jeleníteni. Ennek hiányában nem lehet hibátlan adatszolgáltatást nyújtani a Nemzetgazdasági Minisztérium felé, melynek szankciója az állami támogatás leutalás megvonása. Ezen új előírás miatt a dologi kiadás előirányzatából 2.073,0 eFt-ot át kellett csoportosítani az egyéb felhalmozási célú kiadásokra. K4. Ellátottak pénzbeli juttatása Megnevezés K42. Családi támogatások - óvodáztatási támogatás - kiegészítő gyermekvédelmi támogatás K44. Betegséggel kapcsolatos ellátások - ápolási díj méltányos alapon - közgyógyellátás méltányos alapon K45. Foglalkoztatással, munkanélk. kapcs. ell. - foglalkoztatást helyettesítő támogatás - rendszeres szociális segély K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások - lakásfenntartási támogatás K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatása - Zagyvaparti Idősek Otthona ell.p.jut.

Eredeti előirányzat 8 100,0 1 100,0 7 000,0 3 800,0 2 800,0 1 000,0 51 200,0 51 200,0 0,0 26 000,0 26 000,0 500,0 500,0

Módosított előirányzat 8 100,0 1 100,0 7 000,0 3 800,0 2 800,0 1 000,0 61 000,0 51 200,0 9 800,0 26 000,0 26 000,0 500,0 500,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 490,0 6,05 490,0 6,05 0,0 0,00 977,0 25,71 743,0 26,54 234,0 23,40 24 286,0 39,81 18 480,0 36,09 5 806,0 59,25 12 749,0 49,03 12 749,0 49,03 182,0 36,40 182,0 36,40

8

K48. Egyéb nem intézményi ellátások - rendszeres szociális segély - BURSA ösztöndíj - autóbusz közlekedési támogatás - köztemetés - önkormányzati segély Összesen:

16 135,0 9 800,0 920,0 115,0 300,0 5 000,0 105 735,0

6 335,0 0,0 920,0 115,0 300,0 5 000,0 105 735,0

1 749,0 0,0 260,0 121,0 100,0 1 268,0 40 433,0

27,61 0,00 28,26 105,22 33,33 25,36 38,24

Az óvodáztatási támogatás, a kiegészítő gyermekvédelmi támogatás, valamint a BURSA ösztöndíj kifizetése - a jogszabályok szerint - a második félévben jelentkeznek. Az ápolási díj méltányos alapon első félévi teljesített összege 425,0 eF-al több, mint a táblázatban szereplő összeg. Jelenleg ezt az összeget a Magyar Államkincstár által megküldött nettó finanszírozás alapján, az egyéb külső személyi juttatás rovat tétel tartalmazza. Az új számvitel azzal számol, hogy a normatív alapon járó ápolási díj kifizetése a Járás illetékessége, ezért az önkormányzat a betegséggel kapcsolatos ellátások között nem szerepeltetheti a méltányos alapon fizetett ápolási díjat, így a megfelelő rovatot az önkormányzat nem használhatja. Az egyéb külső személyi juttatás és az ápolási díj méltányos alapon rovat tételek közötti átrendezésre a második félévben kerül sor. K5. Egyéb működési célú kiadások Megnevezés K502. Elvonások és befizetések K506. Egyéb műk.célú támogatások áht-on belülre - Ügyeleti ellátás (SZKTT-nek) - Parlagfűmentesítés K511. Egyéb műk.célú támogatások áht-on kívülre - Civil szervezetek támogatása - Képviselői tiszteletdíj felajánlás - Jászkun Volán - Zagyvaparti Idősek Otthona (hagyaték) K512 Tartalékok - Általános tartalék - Céltartalék Összesen:

Eredeti előirányzat 0,0 640,0 640,0 0,0 16 400,0 12 000,0 0,0 4 400,0 0,0 142 759,0 10 000,0 132 759,0 159 799,0

Módosított előirányzat 871,0 640,0 640,0 0,0 16 886,0 12 000,0 0,0 4 400,0 486,0 25 036,0 10 000,0 15 036,0 43 433,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 871,0 100,00 62,0 9,69 0,0 0,00 62,0 0,00 10 178,0 60,27 7 737,0 65,28 97,0 0,00 2 344,0 53,27 0,0 0,0 0,0 0,00 0,0 0,00 0,0 0,00 11 111,0 25,58

Elvonások és befizetések: a Magyar Államkincstár ellenőrzést végzett a „2012. évi normatív állami támogatás elszámolása” tárgyban, melynek eredményeképpen 871,0 eFt állami támogatás visszafizetési kötelezettsége keletkezett az önkormányzatnak. Ügyeleti ellátás: a Szolnoki Kistérség Többcélú Társulásának a fogorvosi ügyelet ellátására az első félévben 100,0 eFt-ot utaltunk át, a kiadása a dologi kiadások között szerepel. Civil szervezetek támogatása: Megnevezés Egyesületi LEADER pályázatok önerő és hitel kamatainak biztosítása Városi Polgárőr Egyesület (hitel kamat)



0,0

571,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 0,0 0,00 571,0

100,00

9

Újszász Városi Vasutas Sportegyesület Városi Polgárőr Egyesület Liliom Néptáncegyüttes Népi díszítőművészeti Szakkör Százszorszép Népdalkör Ifjúsági klub Kisliliom néptánccsoport Kvint kör Vasutas Nyugdíjas Egyesület Nosza Mami Tánccsoport Aranyifjak Nyugdíjas Klub SENORA tánccsoport Együtt Újszászért Egyesület Szabadság Horgász Egyesület Fire Dance Újszászi Önvédelmi Sportegyesület Városi Civil Fórum Mozgássérültek JNKSZ Megyei Egyesületének újszászi Csoportja UNITY Ifjusági Klub Fekete József Kertbarát kör Újszász Városi Vasutas Sportegy. TAO pályázat Összesen:

8 000,0 800,0 200,0 50,0 50,0 50,0 50,0 30,0 40,0 100,0 40,0 60,0 60,0 150,0 50,0 40,0 50,0 80,0

8 000,0 800,0 200,0 50,0 50,0 50,0 50,0 30,0 40,0 100,0 40,0 60,0 60,0 150,0 50,0 40,0 50,0 80,0

3 400,0 200,0 0,0 36,0 0,0 50,0 50,0 30,0 20,0 100,0 40,0 60,0 0,0 0,0 40,0 40,0 0,0 0,0

42,50 25,00 0,00 72,00 0,0 100,00 100,00 100,00 50,00 100,00 100,00 100,00 0,00 0,00 80,00 100,00 0,00 0,00

50,0 50,0 0,0 12 000,0

50,0 50,0 0,0 12 000,0

50,0 50,0 3 000,0 7 737,0

100,00 100,00 0,00 25,58

Zagyvaparti Idősek Otthona (hagyaték): az új számvitel bevezetése miatti könyvelési tétel a módosított előirányzatként szereplő 486,0 eFt. Az intézmény 2013. évi mérlegében szereplő kötelezettségvállalás, melyet, mint előzetes kötelezettségvállalás a 2014. évi pénzforgalmi könyvvezetésben meg kellett jeleníteni módosított előirányzattal együtt, mivel az előzetes kötelezettségvállalás összege nem haladhatja meg a módosított előirányzat összegét. Tartalékok: Az első félév során meghozott döntések következtében az általános tartalék felosztása a következőképpen alakult, melynek a könyveken való átvezetése a második félév folyamán jelentkezik: 1. A 12/2014.(II.18.) számú Képviselő-testületi határozat alapján az Újszász Városi Vasutas Sportegyesület részére a TAO pályaépítési program keretében benyújtott pályázatához biztosított a Tisztelt Képviselő-testület 3.000,0 eFt önrészt. 2. A 142/2013.(XI.26.) számú Képviselő-testületi határozat alapján a KEOP-6.2.0/A/112011-0180 azonosító számú „A kerékpáros közlekedést segítő biciklitároló, öltöző és zuhanyzó létesítése az Újszászi Nevelési Központban” projekt 5%-os önerejének finanszírozásához biztosított a Tisztelt Képviselő-testület 526,0 eFt-ot. 3. A TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 azonosító számú „Az újszászi Zagyvaparti Idősek Otthona korszerűsítése a harmonikus időskor megéléséhez szükséges méltó környezet biztosításáért” projekthez a 140/2013.(XI.26.) számú Képviselő-testületi határozat alapján 4.271,0 eFt-ot (a projekt támogatási szerződésben jóváhagyott építési beruházás összegénél magasabb összegű vállalási díj finanszírozásához). Fenti átcsoportosítás után az általános tartalék összege 2.203,0 eFt-ra csökkent, a civil szervezetek támogatása 3.000,0 eFt-al, a beruházási kiadás előirnyzata pedig 4.797,0 eFt-al nőtt. Céltartalék: : a költségvetési rendelet tervezet 132.759,0 eFt összegben különített el céltartalékot a következők szerint: 1. TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 azonosító számú „Az újszászi Zagyvaparti Idősek Otthona korszerűsítése a harmonikus időskor megéléséhez szükséges méltó környezet biztosításáért” projekt építési beruházásának finanszírozásához 11.040,0 eFt-ot. 10

2. 117.723,0 eFt a 2014. évi adósságkonszolidáció kapcsán visszafizetésre kerülő hitel és járulék. 3. 3.996,0 eFt a Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló törvény 3. számú melléklet 10. b) pont bb) alpont szerinti az „Óvodai, iskolai és utánpótlás sport infrastruktúra-fejlesztés, felújítás” támogatására benyújtott pályázat önerejéhez kerül elkülönítésre. A céltartalék összegéből a lezajlott adósságkonszolidáció következtében 116.553,0 eFt a finanszírozási kiadások (hitel tőke törlesztés), 1 170,0 eFt a dologi kiadások (hitel kamat törlesztés) módosított előirányzatához került átcsoportosításra az új számvitel előírása miatt. K6. Beruházások Megnevezés Helyi önkormányzat Újszászi Polgármesteri Hivatal Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde Zagyvaparti Idősek Otthona Összesen:

Eredeti előirányzat 291 518,0 0,0 0,0 0,0 291 518,0

Módosított előirányzat 282 075,0 482,0 1 153,0 0,0 283 710,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 46 056,0 16,33 482,0 100,00 976,0 84,65 0,0 0,00 47 514,0 16,75

Az új számvitel bevezetésével a kis értékű tárgyi eszközök bekerülési értékének határa bruttó 100.000.-Ft-ról nettó 200.000.-Ft-ra nőtt, viszont a dologi kiadások helyett a beruházási kiadások között jelenik meg a könyvekben. Ezen számviteli előírás következménye, hogy a Polgármesteri Hivatalnál és az Újszász Városi Óvoda és Bölcsődénél a tervezetthez képest még is teljesült beruházási kiadás a következők szerint: Újszászi Polgármesteri Hivatal: Epson nyomtató beszerzés adóirodába 55,0 eFt, Számítógép beszerzés aljegyzőnek 62,0 eFt, Bútorok beszerzése (beépített szekrények) 321,0 eFt, 2 db irodaszék 34,0 eFt, Gőzölős vasaló 10,0 eFt. Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde: a TÁMOP-3.3.8 pályázat keretében került beszerzésre Notebook, projektor, monitor és fényképezőgép összesen 976,0 eFt értékben.

Helyi önkormányzat: Megnevezés TIOP-3.4.2 pályázat Zagyvaparti Idősek Otthona ÉAOP-3.1.2 pályázat Erkel F. utca felújítása

Eredeti előirányzat 122 385,0 127 700,0

Módosított előirányzat 122 095,0 127 700,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 29 457,0 24,07 9 667,0 7,57

11

LEADER Utcanév táblák pályázat Konc. díjból megval.beruházás (közkifolyók) Artézi kutak környezetének kialakítása Pálma úti telkek kialakítása Zagyvaparti Idősek Otthonában fűtés és vízvezeték rendszer beruházás Védgátsor útalap terv Belvíz és csapadékvíz elvezetési terv a település ÉK régiójának területén Rendezvény tér kialakítása Dózsa Gy. - Erkel F. út sarok nyílt belvízelvezető árok lefedés terv Járda építés és terv (Kossuth út) Járda építési tervek (Baross út, Vasút út, Abonyi út, Kárpát út - Iskolától a Sportcsarnokig Bobcat rakodógép vásárlás Vasút-Jász-Baross úti járda építés Rendezési terv módosítás Összesen: Kisértékű tárgyi eszköz beszerzés TIOP-3.4.2 pályázat 2 db számítógép 2 db vízmelegítő Salgópolc Diktafon térmikrofonnal Robbanómotoros fűnyíró 3 db pavilon, 1 db grill Nagynyomású kompresszor 1 db kávéfőző 6 db rozsdamentes tálca 3 db bozótirtó közfoglalkoztatás támogatásból Mindösszesen:

9 328,0 9 705,0 2 000,0 1 700,0 3 900,0

9 328,0 9 705,0 2 000,0 10,0 3 900,0

2 629,0 2 127,0 0,0 0,0 0,0

28,18 23,36 0,00 0,00 0,00

300,0 500,0

0,0 500,0

0,0 0,0

0,00 0,00

5 600,0 400,0

2 007,0 481,0

0,0 481,0

0,00 100,00

4 000,0 1 000,0

317,0 995,0

0,0 0,0

0,00 100,00

3 000,0 0,0 0,0 291 518,0

2 875,0 8 890,0 300,0 291 228,0

0,0 0,0 300,0 44 661,0

0,00 0,00 0,00 16,46

0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

290,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

290,0 57,0 12,0 61,0 111,0 21,0 39,0 13,0 81,0 710,0

100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

291 518,0

291 518,0

46 056,0

15,78

A kisértékű tárgyi eszköz beszerzések teljesítéséhez a dologi kiadás előirányzatából kell átcsoportosítást eszközölni a számvitel változása miatt. A költségvetési jelentés és mérlegjelentés határidőben történő, jogszabályi előírásoknak megfelelő leadása érdekében a beruházások előirányzatából át kellett csoportosítani az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatára 7.808,0 eFt-ot. K7. Felújítások Megnevezés LEADER pályázat Művelődési Ház felújítás Védőnői szolg.áthelyezés Bölcsőde épületébe Járda építési tervek (Baross út, Vasút út, Abonyi út, Kárpát út - Iskolától a Sportcsarnokig Klíma berendezés ügyfélszolgálati irodába Összesen:

Eredeti előirányzat 6 350,0 500,0 0,0

Módosított előirányzat 6 350,0 500,0 0,0

0,0 6 850,0

0,0 6 850,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 506,0 7,97 0,0 0,00 995,0 0,00 125,0 1 626,0

0,00 23,74

A járdaépítési tervek előirányzata jelenleg a beruházási kiadások előirányzata között szerepel, az előirányzat átcsoportosítást itt is el kell végezni. K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások Adatok ezer Ft-ban

12

Megnevezés K85. Garancia- és kezességvállalás K86. Felhalm.c. kölcsönök nyújtása áht-on kívülre K87. Lakástámogatás - Munkáltatói kölcsön nyújtás - Első lakáshoz jutók támogatása K88. Egyéb fel.c.támogatások áht-on kívülre - Víziközmű túlfizetés visszafizetés Összesen:

Eredeti előirányzat 0,0 0,0 3 500,0 500,0 3 000,0 0,0 0,0 3 500,0

Módosított előirányzat 9 554,0 7 782,0 3 500,0 500,0 3 000,0 486,0 486,0 21 302,0

Teljesítés 0,0 7 782,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7 782,0

telj/mód ei. % 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 23,74

Garancia-és kezességvállalás: a Tisztelt Képviselő-testület 2012. és 2013. évben vállalt kezességet a civil szervezetek LEADER pályázatainak előfinanszírozását biztosító hitel felvételükhöz összesen 22.554,0 eFt összegben az alábbiak szerint: Újszász Városi Vasutas Sportegyesület 4.743,0 eFt, Együtt Újszászászért Egyesület 4.811,0 eFt, Városi Polgárőr Egyesület 9.000,0 eFt, Liliom Néptánc és Hagyományőrző Egyesület 4.000,0 eFt. 2014. év június 30.-ára a garancia-és kezességvállalás állománya 9.554,0 eFt-ra csökkent, mivel a sikeres pályázat következtében a Városi Polgárőr Egyesület és a Liliom Néptánc és Hagyományőrző Egyesület visszafizette a támogatást megelőlegező hitelt. Az új számvitel bevezetésével az addig csak mérlegtételként szereplő garancia- és kezességvállalási díjat, mint előzetes kötelezettségvállalás, valamint annak a fedezetét biztosító módosított előirányzatát, a pénzforgalmi könyvvezetésben is meg kell jeleníteni. Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre: az első félév folyamán összesen 7.782,0 eFt kölcsönt nyújtott az önkormányzat a következők szerint: 21/2014.(III.25.) számú Képviselő-testületi határozat alapján 3.000,0 eFt-ot a Piaccsarnok Kft-nek a „Piactér felújítása Újszászon” pályázat előfinanszírozásához; a Városi Polgárőr Egyesületnek a LEADER 2013. évi támogatások 8592673145 azonosító számú (térfigyelő kamerarendszer kiépítése a településen II. ütem) pályázat előfinanszírozásához 3.874,0 eFt; az Újszász Városi Vasutas Sportegyesületnek a LEADER 2013. évi támogatások 1635548992 azonosító számú (Újszász sportöltöző épület felújítás) pályázat előfinanszírozásához 908,0 eFt. Egyéb felhalmozási célú támogatások nyújtása államháztartáson kívülre: szintén az új számvitel bevezetésével az addig csak mérlegtételként szereplő lakossági víziközmű érdekeltségi hozzájárulás túlfizetéséből adódó visszafizetési kötelezettséget, mint előzetes kötelezettségvállalás, valamint annak a fedezetét biztosító módosított előirányzatát, a pénzforgalmi könyvvezetésben is meg kell jeleníteni. Finanszírozási kiadások: Az adósságkonszolidáció pontnál bemutatott hitelek tőke törlesztése történt meg 2014. február 28.-ig, összesen 116.553,0 eFt összegben. 13

ÁLLAMIGAZGATÁSI ALAKULÁSA

FELADATOK

KIADÁSAINAK

ÉS

BEVÉTELEINEK

Újszász Városi Önkormányzat a jogszabályok által meghatározott állami (államigazgatási) feladatokat az Újszászi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerve útján látja el. 2014. június 30.-ig a költségvetés teljesítése a következőképpen alakult:

Megnevezés



Adatok eFt-ban 2013.I. félévi Telj/Mód teljesítés ei. (%)

KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: - Intézményi működési bevételek - Közhatalmi bevétel - Működési célú támogatás áht-on belülről FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: - Feladatalapú támogatás - Egyes jövedelempótló támogatás - Szociális kifizetésre átvett pénzeszköz - Pénzbeli szociális hozzájárulásból tám. - Lakott külterülettel kapcs.fea.tám. - Bérkompenzáció BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

1.670,0 1.520,0 150,0 0,0 191 398,0 96 272,0 74 280,0 7.000,0 13 820,0 26,0 0,0 193 068,0

1.670,0 1.520,0 150,0 0,0 191 398,0 96 272,0 74 280,0 7.000,0 13 820,0 26,0 0,0 193 068,0

2 867,0 871,0 49,0 1 947,0 84 238,0 47 380,0 36 845,0 0,0 0,0 13,0 0,0 87 105,0

171,68 57,30 32,68 0,00 44,01 49,22 49,60 0,00 0,00 50,00 0,00 45,12

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: - Személyi juttatás - Munk.adót terhelő járulékok és szoc.hozzj.adó - Dologi kiadások - Ellátottak pénzbeli juttatásai - Egyéb működési célú kiadás - Beruházási kiadás

69 446,0 18 800,0 9 722,0 95 100,0 0,0 0,0

68 849,0 18 800,0 9 837,0 95 100,0 0,0 482,0

35 994,0 10 215,0 9 503,0 37 525,0 0,0 482,0

52,28 54,34 96,61 39,46 0,00 100,00

193 068,0

193 068,0

93 719,0

48,54

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

2014. június 30.-ig az időarányosan leutalt feladatalapú támogatás, valamint egyéb központi hozzájárulások összege a következőképpen alakult: - feladatalapú támogatás 50.061,0 eFt, - pénzbeli szociális hozzájárulás 7.186,0 eFt, - egyes jövedelempótló támogatás 36.845,0 eFt, - lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 13,0 eFt, - bérkompenzáció 650,0 eFt, Összesen: 94.754,0 eFt, amelyből 84.238,0 eFt került leutalásra támogatásként a Polgármesteri Hivatalnak. A pénzforgalmilag jelentkező bevételekkel nem fedezett kiadást a Polgármesteri Hivatal a 2013. évi pénzmaradványából finanszírozta.

14

ÖNKÉNT VÁLLALT ALAKULÁSA

FELADATOK

KIADÁSAINAK

ÉS

BEVÉTELEINEK

Az önkormányzat önként vállalt feladatai az: Időskorúak szociális bentlakásos elhelyezése, Bölcsődei ellátás, Helyi közösségi közlekedés, Civil szervezetek támogatása, Lapkiadás, melyek első félévi kiadásai és bevételei a következőképpen alakult: Megnevezés




KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: - Intézményi működési bevételek - Zagyvaparti Idősek Otthona - Lapkiadás FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: - Feladatalapú támogatás - Szociális ágazati pótlék - Bérkompenzáció - Helyi adó finanszírozás BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

153 847,0 153 847,0 151 292,0 2 555,0 181 032,0 163 813,0 0,0 0,0 17 219,0 334 879,0

153 847,0 153 847,0 151 292,0 2 555,0 181 032,0 163 813,0 0,0 0,0 17 219,0 334 879,0

76 977,0 76 977,0 76 009,0 968,0 100 028,0 80 461,0 5 271,0 3 868,0 10 428,0 177 005,0

50,04 50,04 50,24 37,89 55,25 49,12 0,00 0,00 60,56 52,86

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: - Személyi juttatás - Zagyvaparti Idősek Otthona - Bölcsőde - Lapkiadás - Munk.adót terhelő járulékok és szoc.hozzj.adó - Zagyvaparti Idősek Otthona - Bölcsőde - Lapkiadás - Dologi kiadások - Zagyvaparti Idősek Otthona - Bölcsőde - Lapkiadás - Ellátottak pénzbeli juttatásai - Zagyvaparti Idősek Otthona - Egyéb működési célú kiadás - Civil szervezetek támogatás - Helyi közösségi közlekedés - Zagyvaparti Idősek Otthona(hagyaték) KIADÁSOK ÖSSZESEN:

149 429,0 138 400,0 10 309,0 720,0 40 102,0 37 144,0 2 783,0 175,0 128 448,0 123 423,0 3 365,0 1 660,0 500,0 500,0 16 400,0 12 000,0 4 400,0 0,0 334 879,0

149 429,0 138 400,0 10 309,0 720,0 40 102,0 37 144,0 2 783,0 175,0 127 962,0 122 937,0 3 365,0 1 660,0 500,0 500,0 16 400,0 12 000,0 4 400,0 486,0 334 879,0

80 059,0 73 737,0 6 232,0 90,0 21 777,0 20 064,0 1 691,0 22,0 58 232,0 55 495,0 1 861,0 876,0 182,0 182,0 10 081,0 7 737,0 2 344,0 0,0 170 331,0

53,58 53,28 60,45 12,50 54,34 54,02 60,76 12,57 45,51 45,14 55,31 52,78 36,40 36,40 61,47 64,48 53,27 0,00 50,86

A tervezet szerint az önként vállalt feladatok közül a helyi adó az alábbi feladatokat finanszírozza, melyek első félévi teljesítése az alábbiak szerint alakult:

15

Bölcsődei ellátás: terv:

819,0 eFt, tény: 327,0 eFt

Zagyvaparti

-

Idősek

Otthona: terv: 0,0 eFt, tény: 0,0 eFt -

Helyi

közösségi

Civil

szervezetek

közlekedés: terv: 4.400,0 eFt, tény: 2.344,0 eFt támogatása: terv: 12.000,0 eFt, tény: 7.737,0 eFt Lapkiadás: terv: 0,0 Ft,

tény: 20,0 eFt. KÖTELEZŐ ÖNKORMÁNYZATI KIADÁSAINAK ALAKULÁSA

Megnevezés

FELADATOK


BEVÉTELEINEK


ÉS


KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: - Működési célú támogatások áht-on belül - Közhatalmi bevételek - Működési bevételek - Felhalmozási célú tám.áht-on belül - Felhalmozási célú átvett pénzeszközök - Működési bevételből felhalmozási célú

1 157 010,0 687 587,0 103 200,0 24 683,0 329 635,0 2 200,0 9 705,0

1 157 010,0 687 587,0 103 200,0 24 683,0 329 635,0 2 200,0 9 705,0

573 238,0 389 810,0 53 387,0 43 360,0 81 652,0 874,0 4 155,0

49,55 56,69 51,73 175,67 24,77 39,73 42,81

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN: - előző évi várható pénzmaradvány

9 895,0 9 895,0

9 895,0 9 895,0

0,0 0,0

0,00 0,00

1 166 905,0

1 166 905,0

573 238,0

49,13

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: - Személyi juttatás - Munk.adót terhelő járulékok és szoc.hozzj.adó - Dologi kiadások - Ellátottak pénzbeli juttatásai - Egyéb működési célú kiadás - Beruházások - Felújítások - Egyéb felhalmozási célú kiadások

794 475,0 184 665,0 42 524,0 111 884,0 10 135,0 143 399,0 291 518,0 6 850,0 3 500,0

677 922,0 177 154,0 42 524,0 110 182,0 10 135,0 26 547,0 283 228,0 6 850,0 21 302,0

282 359,0 99 924,0 23 509,0 98 730,0 2 726,0 1 030,0 47 032,0 1 626,0 7 782,0

41,65 56,41 55,28 89,61 26,90 3,88 16,61 23,74 36,53

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK ÖSSZESEN: - Irányító szervi támogatás - Hitel törlesztés

372 430,0 372 430,0 0,0

488 983,0 372 430,0 116 553,0

300 819,0 184 266,0 116 553,0

61,52 49,48 100,00

1 166 905,0

1 166 905,0

583 178,0

49,98

BEVÉTELEK ÖSSZESEN:

KIADÁSOK ÖSSZESEN:

A kötelező önkormányzati feladatok kiadása 9.940,0 eFt-al haladja meg a bevételek összegét, amely azt jelenti, hogy az első félév folyamán ekkora nagyságrendű volt az előző évi pénzmaradvány felhasználása, melynek a könyveken való átvezetése a második félév folyamán rendeződik. Az összes kiadás százalékban kifejezett mutatója az időszaknak megfelelő időarányos teljesítést mutat, a rovatonkénti teljesítésen azonban látszódik, hogy a fentebb bemutatott

16

témák kapcsán az előirányzat módosítást és az előirányzat átcsoportosításokat át kell vezetni a költségvetési rendeleten.

A HELYI ÖNKORMÁNYZAT ÉS AZ ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEI ELSŐ FÉLÉVI BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK ALAKULÁSA Helyi Önkormányzat Jogcím KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK Önkormányzatok működési támogatásai Egyéb műk. célú támogatások áht-on belül Felhalm.célú önkormányzati támogatások Egyéb felhalm. célú támog. áht-on belül Közhatalmi bevételek Működési bevételek Tulajdonosi bevételek Felhalm.célú átvett pénzeszközök Költségvetési bevételek összesen:



Adatok ezer Ft-ban Első félévi Telj/Mód teljesítés ei. %

620 828,0 66 759,0 71 752,0 257 883,0 103 200,0 27 238,0 9 705,0 2 200,0 1 159 565,0

620 828,0 66 759,0 71 752,0 257 883,0 103 200,0 27 238,0 9 705,0 2 200,0 1 159 565,0

354 037,0 32 293,0 71 752,0 9 900,0 53 387,0 44 307,0 4 155,0 874,0 574 185,0

57,03 48,37 100,00 3,84 51,73 162,67 42,81 39,73 49,52

9 895,0

9 895,0

0,0

0,0

1 169 460,0

1 169 460,0

574 185,0

49,10

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK Személyi juttatás ebből közfoglalkoztatás Munk.adót terh. jár. és szoc.hozzájár. adó ebből közfoglalkoztatás Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb működési célú kiadás Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Költségvetési kiadások összesen:

114 348,0 52 144,0 23 681,0 7 085,0 104 138,0 10 135,0 159 799,0 291 518,0 6 850,0 3 500,0 713 969,0

106 837,0 52 144,0 23 681,0 7 085,0 103 589,0 10 135,0 42 947,0 282 075,0 6 850,0 21 302,0 597 416,0

62 077,0 26 589,0 13 263,0 3 616,0 91 280,0 2 726,0 11 111,0 46 056,0 1 626,0 7 782,0 235 921,0

58,10 50,99 56,01 51,04 88,12 26,90 25,87 16,33 23,74 36,53 39,49

FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK Irányítószervi támogatás folyósítás Hitel tőke törlesztés Finanszírozási kiadások összesen

455 491,0 0,0 455 491,0

455 491,0 116 553,0 572 044,0

228 168,0 116 553,0 344 721,0

50,09 100,00 60,26

1 169 460,0

1 169 460,0

580 642,0

49,65

35

35

35

100,00

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK Előző évi pénzmaradvány igénybevétele BEVÉTELEK ÖSSZESEN

KIADÁSOK ÖSSZESEN Létszám –engedélyezett

17

tényleges tényleges közfoglalkoztatott

35 30

0,0 0,0

Az önkormányzati kiadás 6.457,0 eFt-al haladja meg a bevételek összegét, amely azt jelenti, hogy az első félév folyamán ekkora nagyságrendű volt az előző évi pénzmaradvány felhasználása, melynek a könyveken való átvezetése a második félév folyamán rendeződik. Az összes kiadás százalékban kifejezett mutatója az időszaknak megfelelő időarányos teljesítést mutat, a rovatonkénti teljesítésen azonban itt is látszódik, hogy a fentebb bemutatott témák kapcsán az előirányzat módosítást és az előirányzat átcsoportosításokat át kell vezetni a költségvetési rendeleten. A közfoglalkoztatás első félévi teljesítése a következők szerint alakult: Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. %



BEVÉTEL Közfoglalkoztatás támogatás Pénzforg.nélküli bev. (decemberi előleg leutalás) Összesen:

48 864,0 0,0 48 864,0

48 864,0 0,0 48 864,0

25 847,0 6 562,0 32 409,0

52,90 0,0 52,90

KIADÁS Személyi juttatás Munk.adót terh. jár. és szoc.hozzájár. adó Dologi kiadás Kis értékű tárgyi eszköz beszerzés (3 db bozótirtó) Összesen:

52 144,0 7 085,0 0,0 0,0 59 229,0

52 144,0 7 085,0 0,0 0,0 59 229,0

26 589,0 3 616,0 549,0 710,0 31 464,0

50,99 51,04 84,65 0,00 53,12

Megnevezés

A közfoglalkoztatás finanszírozása többnyire előleg leutalással történik, amely 2-3 hónap alatt, a tényleges elszámolások benyújtása alkalmával kerül visszavonásra, ezért a leutalt támogatások összege meghaladja a 2014. június 30.-ig felmerült kiadásokat. A dologi kiadás keretében cirokseprű, lapát, ásó, taliga, fejsze került beszerzésre, valamint munkavédelmi szemüveg és kesztyű. A közfoglalkoztatás keretében az alábbi foglalkoztatások valósultak meg, illetve folynak jelenleg is: 2013.12.01.-től – 2014.02.28.-ig 20 fő, 100%-os támogatottsággal 2013.12.01.-től – 2014.04.30.-ig 40 fő, 100%-os támogatottsággal 2013.12.31.-től – 2014.04.30.-ig 15 fő, 100%-os támogatottsággal 2014.01.01.-től – 2014.04.30.-ig 1 fő, 100%-os támogatottsággal 2014.03.17.-től – 2014.07.13.-ig 1 fő, 100%-os támogatottsággal 2014.03.17.-től – 2015.01.16.-ig 1 fő, 100%-os támogatottsággal 2014.04.28.-tól – 2014.11.30.-ig 1 fő, 100%-os támogatottsággal 2014.04.28.-tól – 2014.11.30.-ig 1 fő, 100%-os támogatottsággal 2014.05.12.-től – 2014.09.30.-ig 30 fő, 97%-os támogatottsággal.

18

Újszászi Polgármesteri Hivatal Jogcím KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK Egyéb műk. célú támogatások áht-on belül Közhatalmi bevételek Működési bevételek Költségvetési bevételek összesen:




0,0 0,0 1 670,0 1 670,0

0,0 150,0 1 520,0 1 670,0

1 947,0 49,0 871,0 2 867,0

0,00 32,67 57,30 171,68

FINANSZÍROZÁSI BEVÉTELEK Irányítószervi támogatás

191 398,0

191 398,0

84 238,0

44,01

BEVÉTELEK ÖSSZESEN

193 068,0

193 068,0

87 105,0

45,12

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK Személyi juttatás Munk.adót terh. jár. és szoc.hozzájár. adó Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb működési célú kiadás Beruházások Felújítások Egyéb felhalmozási célú kiadások Költségvetési kiadások összesen:

69 446,0 18 800,0 9 722,0 95 100,0 0,0 0,0 0,0 0,0 193 068,0

68 849,0 18 800,0 9 837,0 95 100,0 0,0 482,0 0,0 0,0 193 068,0

35 994,0 10 215,0 9 503,0 37 525,0 0,0 482,0 0,0 0,0 93 719,0

52,28 54,34 96,60 39,46 0,00 100,00 0,00 0,00 48,54

KIADÁSOK ÖSSZESEN

193 068,0

193 068,0

93 719,0

48,54

23

23

23 22

100,00 95,65

Létszám –engedélyezett tényleges

2014. június 30.-ig az időarányosan leutalt feladatalapú támogatás, valamint egyéb központi hozzájárulások összege a következőképpen alakult: - feladatalapú támogatás 50.061,0 eFt, - pénzbeli szociális hozzájárulás 7.186,0 eFt, - egyes jövedelempótló támogatás 36.845,0 eFt, - lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 13,0 eFt, - bérkompenzáció 650,0 eFt, Összesen: 94.754,0 eFt, amelyből 84.238,0 eFt került leutalásra támogatásként a Polgármesteri Hivatalnak. A pénzforgalmilag jelentkező bevételekkel nem fedezett kiadást a Polgármesteri Hivatal a 2013. évi pénzmaradványából finanszírozta. Az Országgyűlési képviselő választásra és az Európai parlament tagjainak választásának lebonyolítására összesen 1.947,0 eFt került leutalásra, a következők szerint: Országgyűlési képviselők választása: A támogatás 974,0 eFt, ebből: - személyi juttatásra 600,0 eFt, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 187,0 eFt, - dologi kiadás 187,0 eFt,

19

a saját forrás összege 65,0 eFt, amely a választásnapi ellátás költségét és annak járulékát finanszírozta. Európai parlament tagjainak választása: A támogatás 973,0 eFt, ebből: - személyi juttatásra 600,0 eFt, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 187,0 eFt, - dologi kiadás 186,0 eFt, a saját forrás összege 69,0 eFt, amely személyi juttatás, járulékok és dologi kiadást finanszírozott. A kiadások közül a dologi kiadás felhasználása jóval meghaladja az időarányos felhasználást, amely egyrészt a költségvetési rendelet módosításának hiányából, másrészt az energia szolgáltatók által a tavalyi évben elmaradt számlák idei évi számlázásából adódik.

Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde Jogcím




KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK Működési bevételek Költségvetési bevételek összesen:

0,0 0,0

0,0 0,0

21,0 21,0

0,00 0,00


115 918,0

115 918,0

63 787,0

55,03


115 918,0

115 918,0

63 787,0

55,03

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK Személyi juttatás Munk.adót terh. jár. és szoc.hozzájár. adó Dologi kiadás Beruházások Költségvetési kiadások összesen:

81 346,0 21 801,0 12 771,0 0,0 115 918,0

81 346,0 21 801,0 11 618,0 1 153,0 115 918,0

44 169,0 11 959,0 10 187,0 976,0 67 291,0

54,30 54,86 87,68 84,65 58,05

KIADÁSOK ÖSSZESEN

115 918,0

115 918,0

67 291,0

58,05

37

37

37 37

100,00 100,00


Az intézmény kiadása 3.504,0 eFt-al haladja meg a bevételét, amely azt jelenti, hogy ekkora nagyságrendű volt az első félév folyamán az előző évi pénzmaradvány felhasználása, amely a TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0029 azonosító számú „Te sem vagy több és Ő sem kevesebb” program megvalósítása az Újszászi Városi Óvodában a gyermekek egyéniséggé nevelése érdekében projekt keretében előző évben leutalt előleg maradványa. A projekt keretében: - 1.370,0 eFt személyi juttatás, 353,0 eFt járulék, - 1.419,0 eFt dologi kiadás, 976,0 eFt beruházási kiadás, került kifizetésre június 30.-ig. 20

A projekt támogatási összegével módosítani kell az intézmény költségvetését. Az irányítószervi támogatás alakulása: Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. %



BÖLCSŐDE Feladatalapú támogatás Ágazati pótlék Bérkompenzáció Helyi adó finanszírozás Összesen:

15 638,0 0,0 0,0 819,0 16 457,0

15 638,0 0,0 0,0 819,0 16 457,0

8 132,0 458,0 867,0 327,0 9 784,0

52,00 0,00 0,00 39,93 59,45

ÓVODA Feladatalapú támogatás Bérkompenzáció Helyi adó finanszírozás Összesen:

99 461,0 0,0 0,0 99 461,0

99 461,0 0,0 0,0 99 461,0

49 974,0 433,0 3 596,0 54 003,0

50,25 0,00 0,00 54,30

115 918,0

115 918,0

63 787,0

55,03

Megnevezés

Mindösszesen:

Az Óvoda esetében látszódik, hogy a tervezetthez képest 3.596,0 eFt-ot helyi adóból kellett finanszírozni, amely egyrészt a Polgármesteri Hivatalnál említett energia szolgáltatók által a tavalyi évben elmaradt számlák idei évi számlázásából, valamint a TÁMOP pályázat keretében felmerülő személyi juttatás és járulékok kiadás megelőlegezéséből adódik.

Zagyvaparti Idősek Otthona Jogcím




KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK Működési bevételek Költségvetési bevételek összesen:

151 292,0 151 292,0

151 292,0 151 292,0

76 009,0 76 009,0

50,24 50,24


148 175,0

148 175,0

80 143,0

54,09


299 467,0

299 467,0

156 152,0

52,14

KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK Személyi juttatás Munk.adót terh. jár. és szoc.hozzájár. adó Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatásai Egyéb működési célú kiadás Költségvetési kiadások összesen:

138 400,0 37 144,0 123 423,0 500,0 0,0 299 467,0

138 400,0 37 144,0 122 937,0 500,0 486,0 299 467,0

73 737,0 20 064,0 55 495,0 182,0 0,0 149 478,0

53,28 54,02 45,14 36,40 0,00 49,92

KIADÁSOK ÖSSZESEN

299 467,0

299 467,0

149 478,0

49,92

83

83

83 80

100,00 0,00


21

Az intézmény záró pénzkészlete 2014. június 30.-án 7.674,0 eFt volt. Az első félévi összes bevétel 6.674,0 eFt-al haladja meg az összes kiadást, amely a záró pénzkészlethez viszonyítva azt jelenti, hogy az előző évi pénzmaradványából 1.000,0 eFt-ot használt fel az első félévben. Az irányítószervi támogatás alakulása: Megnevezés Feladatalapú támogatás Ágazati pótlék Bérkompenzáció Összesen:



148 175,0 0,0 0,0 148 175,0

148 175,0 0,0 0,0 148 175,0

Adatok ezer Ft-ban telj/mód Teljesítés ei. % 72 329,0 4 813,0 3 001,0 80 143,0

48,81 0,00 0,00 54,09

Az állami támogatás utolsó munkanapon történő leutalása miatt június hónapban már nem lehet kiutalni az intézménynek időarányosan járó támogatást, így július hónapra húzódott át 4.722,0 eFt feladatalapú támogatás kiutalása. Ahogy az már fentebb is említésre került, az előző évi mérleg tételek közül a kötelezettségvállalások záró adatát az idei évben, mint előzetes kötelezettségvállalás, valamint annak a fedezetét biztosító módosított előirányzatát, a pénzforgalmi könyvvezetésben is meg kell jeleníteni. Ennek hiányában nem lehet hibátlan adatszolgáltatást nyújtani a Nemzetgazdasági Minisztérium felé, melynek szankciója az állami támogatás leutalás megvonása. Ezen új előírás miatt a dologi kiadás előirányzatából az intézménynek is 486,0 eFt-ot (hagyaték) át kellett csoportosítani az egyéb működési célú kiadásokra. A személyi juttatás és járulékok kiadás mutat magasabb százalékos teljesítést az időarányosnál, mivel az évközben leutalt bérkompenzáció és ágazati pótlék összegével még nem lett módosítva az intézmény költségvetése.

SZÁLLÍTÓI ÁLLOMÁNYOK ALAKULÁSA Intézmény megnevezése

2014. március 31.-i állomány (eFt)

2014.június 30.-i állomány (eFt)

Jún./Márc. (%)

Helyi önkormányzat Újszászi Polgármesteri Hivatal Zagyvaparti Idősek Otthona Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde

17,0 172,0 269,0 400,0

3 994,0 104,0 2 236,0 3 139,0

23494,0 60,47 831,23 784,75

Összesen:

859,0

9 473,0

1102,79

Az önkormányzat 2014. március 31.-i szállítói állománya a félévi beszámolás időszakára 8.614,0 eFt-al nőtt. A növekedés okai:

22

-

-

az állami támogatás a hónap végén érkezik a pénzforgalmi számlára, így szállítókat már csak a következő hónapban tudunk fizetni, az EU-s támogatások leutalásának leállítása miatt az Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde a jóváhagyott kifizetése kérelme alapján nem jutott hozzá a TÁMOP pályázat pályázati összegéhez, így 3.139,0 eFt kifizetése áthúzódott július hónapra.

A szállító állomány megoszlása: Naponkénti megoszlás 0 – 15 nap között 16 – 30 nap között 31 – 60 nap között 60 – 90 nap között 91 Összesen:

Adatok ezer Ft-ban I. negyedév II. negyedév 466,0 6 777,0 262,0 168,0 11,0 2 229,0 120,0 282,0 0,0 17,0 859,0 9 473,0

Ú j s z á s z, 2014. augusztus 29. Molnár Péter Polgármester

23

No title

Recommend Documents