No title

PRILOHA K I]CETNI ZAVERCE fVTTY

( ve

zkráceném rozsahu

2OO9

)

Čt. lt

oBECNÉ INFORMACE ( 1 ) Popis účelníiednotky

Dopravní podnik Mladá Boleslav, s.r.o. Václava Klementa 1439lII, Mladá Boleslav

obchodníjrnéno: Sídlo:

Právní forma:

Společnost s ručenímotnezeným r8.06. r997 Městsl<ý soud Praha. oddíl C'. vloŽka 5?'1]2

Datr-rrn vzniku: Udaje z OR

Přednrět

. -

čirrrrosti:

Statutární orgárry:

I
zboŽí za účelem.jehoda|šíhoprodeje a prodej

zprostředkování obchodLr a služeb provoz odstavných ploch reklamní a propagační činnost oprav}'' nrotorových vozideI

silničrrírttotorová doprava osobrrí technické činnosti v dopravě realitní čittnost

lng. Marek Džuvarovský - jednatel

Dozorčírada:

1 ) Jaros|av Pr-rlz 2) ing. Pavel Fratlcírek

3) Dalibor Kolář

4) Bolir,rmil Rosenkranz 5)

Společníci:

Zapisovaný základní

kapitál:

Mgr' Marcela Nováková

Statr-rtární město M|aclá Boles|av. IČ: 00238295 7 968 000.- Kč - splacerlo l00%

osoby. které se podílejí20 a více procenty na základnínr l
oBCHODNÍ lvÉxo oSoBY Statutárlrí rrrěsto Mlada

Bóiá.i;i

PoDiL NA ZÁKLADNÍM KAPITÁLU uČprNi JEDNOTKY V % 2008

2009

r00

100

Popis zrněn a doc|atků provedených v up|ynu|ém účetnímobdobí v obchodním rejstříku: do 19.l .2009 (vymazáno 28.1.2009) . Ing. Marel< DŽuvarovský od l9.l .2009 (zapsáIro 28.l.2009)

- ztlěna.jedIratele: - Ing. MiIan KorlopI
Popis změn a dodatl<ů v obclrodním rejstříku od 1.l.2010 do doby vypracování této přílohy: . běhern tohoto obdobínedošlol< žác|llýnr ztněnám v obchodnínr rejstříktr

Popis organiz.ačnístruktury a její zásadní změny během uplynulého účetníhoobdobí: Společrlost provozuje autobusclvol-r dopravu poLlZe v sídle firnty, nerná žádnou další

provozovnu. Firrnu řídíjedrratel.

od 14.l2.200B rra pokyn Magistrátu města MI. Boleslav do 4.1'2009 bylo stanoveno jízdné zdartna pro všecl-rr-ry cestLrjící(zkušební provoz). Toto představovalo nižšítrŽby v roce 2009 o 121 tis.

Kč'

od l4.l2.2008 bylo zavedello tZV. '.IladzeIllní |lletro... To znaIlrená, Že intervaly mezi jeclnotlivýni spo.ii na lrlavnicll Iinkách se zkrátily na l5 nlinut. Tírnto se zvýŠilapotřeba autobusů a b1,lo nutno si pronajrlout 6 autobusů (LS ToUR s'r.o. Mladá Boleslav a TRANSCENTRUM-BUS s.r.o. Kostlronosy)' S platností od l9.,1.2009 byly zavedelly přepracované jízdnířády. čímŽse ušetřily 4 autobLrsy prorlajaté od společnostiTRANSCEBTRUM-BUS s.r.o. Dále byly pronajímány jižjen dva autobusy'(od společnosti LS ToUR s.r'o. Mladá Boleslar'). Dále na poltyn Magistráttr Ir"rěsta Mladá Boleslav byly od 22.6'2009 vydávárry čipovékarty dárcťrm l
okamžik sestavení účetnízávěrky ie 31.12.2009

(3 )

PrůměrnÝ počet zanrěslnrrnců běhenr ričetníhoobc|obí a vÝše osobních náklac|ů

L

2008

nrznttl

Prťrrněrný' počet zantěsttlat-rců

osobní nálilady celkern v tis. - z toho

řídící

(přepočtený) Kč

69 25

4

r0

524 l91 21

2009 13 10

32 346 5 865

16 odrněny statutárních a dozorčíchorgánů v tis. Kč Navýšeníosobních nák|adri bylo zprisobeno především v|ivem provedených organizačních změn (navýšení počtu řidičů'změnou řídícíchpracovníkri).

( a ) Vj.še půjček,úvěrů,pos|
Poskylnulo komu: Akcionáři

2009 0

Spo lečn íc i

U

DrLrŽstevn íci

U

CIettor é statttláI.rlicll or.gárrťr

0

L leno\ e oozorcrcn organu Ríd ícípracovn íci

0

Celkern

0

Druhové č|enění rrucl()

Uvery Poskytrrtrté záI.uky

ostatrrí p|nění(cestol'né.trbytování)

C.elkern

0

2009 0 0 0 6 ó

Čt'.ttI.

INFoRMACE o pouŽt.rÝctr ucpr.NÍcn nnElooÁCll, oBECxÝcH ÚČprxÍcrt zÁsaoÁc ru a' zp.élSoBECII ocn,ŇovÁxÍ (1

)

Účetnictví účetníiednotkv

Učetní.jedrrotl
Úč"tníjednotka se řídíúčtovouosllovou a postr-rpy účtovánípro podnikatele (čj. vl20 100l|992,ve znění pozclě-iších zrněn a doplňků).

o skutečrrostech' které.jsoLr předmětenl ťtčetnictvído období. s nímŽ věctlě a Učetní.jednotka.účtL1e časově sorrvisí. UčetníIrrobdobínr je l
Při oceňovárrí rnajetkLr a závazkŮ a při účtovánío výsledku hospodaření bere účetníjednotka

za

zák|ad - veškerénáklady a výnosy, které se vztalrLrjík ťtčetnímuobdobíbez ohledu na datum jejiclr placení. - rizika. ztráty a znelrodtlocení. které se tý|ta.j í rrtrt.jetkLr azávazkŮ a jsoLr účetníjec1notceznárl1,ke clni sestavení účetrlízávěr|
(

2.l ) Zrrůsobv oceňor'ání

a)

Zásoby v oblasti zásob společnost evidovala pouze materiál na opravy a udrŽování na účtull2 a čipové kar1y na účtul32. Zakoupené zásoby oceňLrje účetníjednotkapořizovacírni cenami

b

-

)

D.-1pu]rsďqby-rrď'rra t.ur_a_b:rso]:

i rl

v

e

st i č n.í'44.j

etgli

nakoupený dlouhodobý hnrotný a nehrnotný najetek oceňLrje účetníjednotkapořizovací cellou, sníŽenou o poskytnuté dotace dlouhodobý nehmotný a hnrotný rnajetek vytvořený vlastní čirrnostíúčetníjednotka v roce 2009 neev id

u

ie

dlouhodobý nel-rnrotný

a hmotný

nra.jetek rrabytý darováním účetrríjednotka v roce 2009

neeviduje

v účetnictvídosLrd nezachycený (př. inventarizační přebytek). který se oceňuje reprodr-rkčrrípořizovací cenotl, írčetníjednotkav roce

dloLrhodobý neht-t-totný a hInotný rnajetek nově zjištěný a 2009 neevidLrje

dlouhodobý majetel< bezúplatně nabytý na základě sr-nlouvy o koLrpi najaté věci (finančníleasing), oceňovaný reprodukčnípořizovací cellou' účetníjednotkav roce 2009 neevidLrje vklad dloulrodobého majetkr-r: V roce 2009 nedošlo k žádnému navýšením základního kapitálu vkladern ocl Statutárního nlěsta Mladá Boleslav ani od jiných subjektťr

c)

Cenné papíry a maJs1ks.Vé-úěast]. které se oceriLrjí, včetně emisního aŽia. cenou pořízení. účetní .jednotl
)

2.2

Způsob stanovení reDrodukční pořizovací cenY ocenění reprodr-rkční pořizovací cenou nebylo v účetnírnroce 2009 poLrŽito.

( 2.3

)

Druhy ved|eišíchrrořizor,acích nák|adů Učetní.jednotka tlenlá zásoby. při.iejichŽ pořízení by vznikaly souvise.jící náklaoy.

(2.1)

Podstatné změny způsobu ocenění. pos1upů odpisování a postupů účtovánírrroti nředcházqiícímu účetnímuobdobí (viz Q 8 zákona č. 563/1991 Sb.. o účetnictví)

V oblasti způsobůoceňování. poStLlpů odpisování a postLrpťr účtovánínedošlo v roce 2009 předcházej ícímLrťtčetnínruobdobí k Žádnýn.r podstatrrýrn zrtlětrátn. V roce 2009 nebyly s výjirnkoLr drobrrélro investičníIro nra.jetkr-r uplatněny daňové odpisy * odpisování bylo přerLršerro'

proti

(

2.5.) Zr;ůsob stanovení orrravných po|ožek

opravrlé poloŽky k dlouhodobéInu nla.jet|
(2.6)

Způsob stanovení odpisovÝch p|ánů pro c|louhodobý maietek a použitéodpisové metody při stanovení účetníclrodpisů

odpisový plán pro dloLrhodobý nrajetek je sestavert za účetní.jednotku jako celek podle jednotlivých předrnětťr' splňLrjícíchkritéria pro zaiazení do dloLrhodobého rlajetkr:. V ťrčetnírl odpisovérn plárrLr jsou odpisy běhenl ťrčetníhoobdobí Stallovelly rovnoměrnýnl způsobeln dle firernrrího odpisového plánLr. (Dopravní prostr'edky 60 nrěsícťr, kancelářská a výpočetnítechriika 4B nrěs ícťr).

(2.7

)

Zrrůsob un|atněný při přerročtu údaiův cizích měnách na českou měnu

o cizích rněnách

nebylo V roce 2009 účtováno.(V případě výskytLr operace se dle směrnice

úČltÚe dle pIatrl;cIr kLrr.sů

CNB)'

Čl.IV.

DoplŇu;ÍcÍ INpon.uacE K RoZV (3 )

AZE A

VÝxlzél ZlsxU

A ZTRÁT

Dalšívýznamné informace

( 3.1 )

D|ouhodobÝ nehmotnÝ a hmotnÝ investičnímaietek kromě poh|edávek Učetní.jednotl
jehoŽ reálná ce|la Se výrazIrě odchyluje od zobrazenív účetnictví'

Na základě smlouvy o prodeji části podniku ze dne 1'11,2003 došlo v roce 2003 k převodu na DP MB l7 ks aLrtobusů v původnípořizovací cetrě u prodáva.jícího (Výrek KID, s.r.o.) 14 532 tis. Kč. Učetnízůstatková cerra ke dni převodLr činila 2'4z19 tis. a byIa zaťtčtor'álrajal
Dalšíobjen tal
výši 3.516.800'- Kč. Dále bylo v prosinci 2009 pořízeno 5 autobusů TEDoM v celkové hodnotě včetně nákladů s poř.ízetrím 2.2.931'333-- Kč. Tyto autobusy by|y zařazerry do provozu až v lednu 20l0, proto byly ponechány na účtě042 - pořízení hrllotnýclr investic. RovněŽjejich pořízení bLrde částečrrěkryto dotací z programu RoP. 25.2.2010 byla uzavřena Smlouva o pťljčcese Statutárním městem Mladá Boleslav a to ve výši l0'500,000.-- Kč na částečnouúhradLr faktur od firrny TEDOM s.r'o. Za 5 pořízerrých autobusů. Jedná se o l
V roce 2009 společnost vyi.adila hrlotrlý investiční nrajetek v ťthrnné hodrrotě l5'l79.745,93 Kč. Zto|lo 93.517,38 Kč tvořil drobný dloLrhodobý majetek a 15.086.228'55 Kč dopravní prostředky. V oblastí dopravníclr prostředků byly vyřazeny 3 autobusy a 1 osobní automobil . vše vedeno v podrozvaltové eviderrc

i.

Maietek evidovaný v podrozvahové eviclenci: Hodnota drobného rna.ietkr-r a rlajet|
(t"j

k

Rozpis hmotného majetkLr. který je zatížen zástavním právern. popř. u nemovitostívěcnÝm břemenem

r-ryedeúllpovalry_aío.l]nytoha1oz3jplě-ut. Ke dni sestaveIrí ťrčetrrízávěrk'v roku 2009 tleIrlá společnost žádný rnajetek Zastaven. Rozpu*.d.lp-uhpdpbé!:p-uqi etklr v

Skupina majetku Nemovitosti Movitý majetek Nehmotný majetek

( 3.2

)

s.

Kč

opráv\y Pořizovacicena 1.1.2009 31.12.2009 1.1.2009 31.12.2009 "/.9r2 316 158 7.912 ',7.123 8.224 13.638 25.980 Í72

L't2

l'72

r72

Poh|edávky

a)

Sotrhrtltlá v.ýŠepohledávek z obchodního styku (ťrčet31 1 v tis' Kč)

Pohledáv|
Ve splatrrosti Po llrůte spIatrrosti

l

ti

tolro:

j0

2008

2009

ort

i,o6o

392 2t9

drrí

3

60 drrí 90 drrí

t3

l6 i8

'+l

i,i,i

958

+ 566

r02

:l 111 i6 r,4 -1

4i l1 9

20

80 dní ]60 dttí

21

0

Nad 360 dní

148

13

|

Rozdí|

-

,I'

2

-21 ---,;;- lJ)

PohIedávky s delšídoboLrpo Ihůtě splatnosti"jsoLr řeŠeny sIrrIltvlrírrr prár,níkern a sotrdně vyrnáhány.

.

b)

Pohledávky vůčiorgánůrn státr-rí správy: - po splatnosti: účetníjednotkanemážádné takové pohledávky - ve splatlrosti: fin. úřad - odpočet DPH ve ..5.488.939,-

-

výši...

přeplatek na siln' dani .. doplatek dotace od obcí doplatek dotace od StatLrt. města

( 3.4

a)

)

M.Boleslav.

....

'. ' l .000'000..-

Kč

Závazky

Soulrrrrná výše závazkťr z obchodního st),kLr (účet32l v tis. Kč)

Závzzky -

Kč.

4.925,- Kč 361 .323,- Kč

..it .'"

v e spraltlosil Po |ňůte splalnosti Z tolro: .]0 drrí 60 drlí

90 dní 180 drrr

]r0

2008

2009

Rozdí|

i.f,e,|,e

)'š,.j,š,Á

itt48

20:83

i

29:364

+ 8,53.3

785

0

761 4

0

4

0

-- 161 -4 -4 :12 -4

0

1i

0

dIrí

1

0

Nad ]60 drrí

U

0

7,_85

0-

Největší položkou závazkŮje došlá faktLrra za nákup 5 ks autobusů od firrny TEDOM S.r.o. V hodnotě 21.251.000.- Kč. Zbytek závazků jsou poLrze závazky vyplývající z běžných obchodních vztahů. (opravy. nafta, ost. slLržby apod.).

b)

Závazk-y kryté pod le -z4stavn ího p_rcya

Účetníjednotka Ilerlá Žádrré závazky ltryté podle zástavnílro či zajišt'ovacího práva c)

Závazk.y nevYúčtovanév účetnictvía neuvedené rozvaze Účetní.iednotka vykazuje všechn1, závazky v rozyaze.

d)

Závazky vŮči orgár3m státní správy daňové a k orgánůI]Lgociálního 4-zdravotního pojištění po splatnosti: účetníjednotkanenlá Žádné takové závazky. ve splatIrosti: - finančníúřad- dari z příjmLr - orgány soc. zabezpečení - oI.gárry zdrar . po.j iŠtěIrr

Fo ze záv. čin. ''.. 198.905,-- Kč 601 '215,.- Kč 263.|12,-- Kč

( 3.5

)

Vlastní kapitál

V oblasti vIastnílro kapitálu došIo k úhradě ztráty z roku 2001 a 2008 celkem ve vysl 6.934.135,31 Kč od Statutárního rněsta Ml. Boleslav. V oblasti ostatních fondů došlo pouze k čerpánísociálního fondu (účet421001) na sociální náklady zaměstnancťtm dle kolektivní smlouvy ve r,1lši 23.500,- Kč a kjeho dotaci zost. fondu (účet4)100)\ ve výši l00.000'- Kč.

( 3.6

)

VÝnosy z běžnéčinnosti v tis.

H|avní po|ožky tržeb Tržby tuzenrské TrŽby zahraniční

Kč zoto,ý

26.445 0

(3.7) Přiiaté dotace v r. 2009 a) na úhradu ztráty z provozování

b)

MAD . Statirtární rněsto M. Boleslav ......34.512.999,63 Kč -- ostatní obce .. 3.565'701. Kč

investičnídotace na nákup noých autobusů: - v roce 2009 byla poskytnuta našíspoIečnosti irrvestičnídotace v celkové výši l7.l78.000"- Kč Zto|.to.. Statr-rt.

MD

ČR

město Ml.

Boleslav

...'l.l78.000.. Kč

....' l6.000.000..-

DoPRAVNÍ PoDN1K ffiÁDÁ Botls{Av $r.0. Vádrva lkner'ta 1439nI

t

2s137280

V Mladé Boleslavi |6.4'2010

Ing. Marek Džuvarovský

jedrratel společnosti

1