ÚJSZÁSZ VÁROS POLGÁRMESTERE 5052 ÚJSZÁSZ, SZABADSÁG TÉR 1. TEL/FAX: 56/552-022 Tárgyalja: minden bizottság
ELŐTERJESZTÉS Újszász Város Képviselő-testületének 2012. április 24.-i ülésére
Újszász Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetési előirányzatainak teljesítéséről és a zárszámadási rendelet megalkotásáról Tisztelt Képviselő-testület! Újszász Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2011. évi költségvetését a 4/2011.(II.16.) rendeletével hagyta jóvá, mely szerint: • • • •
a költségvetési bevételek összege finanszírozási műveletek nélkül 1.712.633,0 eFt, a finanszírozási műveletek összege 326.798,0 eFt, - működési célú hiány: 230.000,0 eFt, - felhalmozási célú hitelfelvétel: 96.798,0 eFt, a költségvetési kiadások összege finanszírozási műveletek nélkül 1.846.857,0 eFt a finanszírozási műveletek összege 192.574,0 eFt, - fejlesztési hitel (Akácfa út és címzett támogatással megvalósuló beruházás önereje) tőke törlesztése: 9.674,0 eFt, - rövidlejáratú forgóeszköz finanszírozó hitel visszafizetése: 22.900,0 eFt, - likvid (folyószámlahitel) visszafizetés: 160.000,0 eFt.
A 2011. évi költségvetés mérleg főösszegének bevételi és kiadási előirányzata 2.039.431,0 eFt, a tervezett hiány pedig 230.000,0 eFt volt.
A kötelezően elvégzendő előirányzat-módosítás következtében az önkormányzat 2011. évi módosított előirányzatai az alábbiak szerint alakultak: • • • •
költségvetési bevételek összege finanszírozási bevételek nélkül 1.836.022,0 eFt, finanszírozási célú bevételek összege 354.867,0 eFt, költségvetési kiadások összege finanszírozási kiadás nélkül 1.994.897,0 eFt, finanszírozási célú kiadások összege 195.992,0 eFt.
A mérleg főösszegének bevételi és kiadási előirányzata a módosítás következtében 2.190.889,0 eFt a tervezett hiány pedig 54.843,0 eFt-ra módosult.
2 Az önkormányzat 2011. évi költségvetésének: • •
teljesített bevételi főösszege: 2.173.201,0 eFt, teljesített kiadási főösszege: 2.175.532,0 eFt,
ezen belül: • •
működési célú bevétel teljesített összege: működési célú kiadás teljesített összege:
• •
felhalmozási célú bevétel teljesített összege: 529.465,0 eFt, felhalmozási célú kiadás teljesített összege: 503.862,0 eFt,
1.643.736,0 eFt, 1.671.670,0 eFt,
Az engedélyezett létszámkeret 322 fő.
BEVÉTELEK ALAKULÁSA
Intézményi működési bevételek Az intézményi működési bevételek teljesített összege 350.149,0 eFt, mely a módosított előirányzat 100,44 %-a.
2011. évi intézményi működési bevételek alakulása jogcímenként: Eredeti Megnevezés Igazgatási szolgáltatási díj Áru és készletértékesítés Szolgáltatások ellenértéke Egyéb sajátos bevétel Továbbszámlázott szolgáltatások értéke Bérleti díj bevétel Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Kötbér, egyéb kártérítés Alkalmazottak kártérítése Működési kiad.-hoz kapcs.ÁFA visszatér. Kiszámlázott termékek és szolg. ÁFA bev. Fordított ÁFA miatti bevétel Értékesített tárgyi eszközök ÁFA-ja Kamat bevételek INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTEL
Módosított előirányzat
5.500 0 53.592 5.692 17.657 7.492 186.139 1.300 0 310 0 19.184 0 0 150 297.016
5.500 5 65.253 5.387 17.776 8.169 184.998 497 150 958 5.907 22.159 31.272 418 178 348.627
Adatok ezer Ft-ban Telj/Mód Teljesítés előir. %-ban 6.396 116,29 5 100,00 62.570 95,89 5.687 105,57 16.269 91,53 8.377 102,55 185.001 100,01 1.905 383,30 482 321,34 957 99,90 5.907 100,00 24.670 111,34 31.272 100,00 513 122,73 138 77,53 350.149 100,44
3 2011. évi intézményi működési bevételek alakulása intézményenként: Adatok ezer Ft-ban Intézmény Polgármesteri Hivatal Városi Művelődési Ház és Könyvtár Városi Tornacsarnok Gimnázium és Műszaki Szakközépisk. Zagyvaparti Idősek Otthona Újszászi Nevelési Központ
2010.évi teljesítés 113.667 0 0 69.911 183.239 20.515
2011. évi előirányzat 40.786 0 0 64.235 180.300 11.695
2011. évi módosított előirányzat 78.857 1.300 1.120 77.085 180.741 13.793
2011. évi teljesítés 78.975 944 1.359 77.084 182.263 13.793
Telj/Mód. %-ban 98,94 72,62 121,34 100,00 100,84 100,00
Az intézmények közül a Polgármesteri Hivatal és intézményei működési bevétel teljesítése mutat igen magas teljesítést az eredeti előirányzathoz képest, melynek oka az Európai Uniós beruházásokhoz kapcsolódó fordított Áfa könyvelés tételei – a fordított Áfát bevételként és kiadásként is le kell könyvelni a számviteli törvény előírása alapján –, melynek összege 31.272,0 eFt. Az Újszászi Nevelési Központ intézmény esetében 1.375,0 eFt összegű működési kiadásokhoz kapcsolódó Áfa visszaigénylés történt.
Önkormányzatok sajátos működési bevétele Helyi adók A magánszemélyek kommunális adója módosított előirányzata és teljesítése 24.117,0 eFt, amely 161,0 eFt-al haladta meg az eredeti előirányzatot, a helyi iparűzési adó azonban 2.219,0 eFt-al elmaradt a tervezettől, teljesített összege 47.781,0 eFt. December hónapban az adó feltöltésből realizálódott kevesebb összeg, mint az előző években. Átengedett központi adók A központi költségvetésből folyósított személyi jövedelemadóhoz kapcsolódó állami támogatásokat az önkormányzat a 292/2009.(XII.19.) Kormány rendeletben meghatározott mértékben megkapta, összege 279.960,0 eFt. A gépjárműadó bevétel – a Kormány döntése alapján – továbbra is 100 %-ban az önkormányzat bevétele. A módosított előirányzat és a teljesítés 22.953,0 eFt, amely 2.953,0 eFt-al haladja meg az eredeti előirányzatot. A többlet bevétel a hátralék behajtásból folyt be.
Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek A tervezett 4.300,0 eFt bevételből 4.649,0 eFt folyt be: Megnevezés Pótlék Talajterhelési díj Bírság Lakbér Összesen:
Eredeti előirányzat 1.100,0 2.200,0 0,0 1.000,0 4.300,0
Módosított előirányzat 1.050,0 1.731,0 1.006,0 862,0 4.649,0
Adatok eFt-ban Teljesítés Telj./Mód. (%) 1.050,0 100,0 1.731,0 100,0 1.006.,0 100,0 862,0 100,0 4.649,0 100,0
4 Önkormányzatok költségvetési támogatása
Normatív támogatások A normatív támogatások eredeti előirányzata 522.003,0 eFt, módosított előirányzata és teljesítése 512.698,0 eFt, a csökkenés az októberi gyereklétszám lemondás miatt keletkezett.
Központosított támogatások Központosított támogatásként a Kormány biztosít év közben pótelőirányzatot az önkormányzat számára, meghatározott célokra. Az év folyamán az alábbi pótelőirányzatok kerültek megállapításra, amelyek előirányzat módosítását kötelezően el kellett végezni: A Városi Művelődési Ház és Könyvtár részére, könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatásként 100,0 eFt került leutalásra; Az esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések és az integrációs rendszerben részt vevő intézményekben dolgozó pedagógusok támogatásáról szóló 5/2011.(II.15.) KIM rendelet alapján önkormányzatunk 10.736,0 eFt, a 27/201.(IX.14.) KIM rendelet alapján pedig 6.778,0 eFt támogatásban részesült, melyből 10.736,0 eFt szeptember 30.-ig, 6.778,0 eFt december hónapban került leutalásra az alábbiak szerint: Esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések támogatása az I-III negyedév folyamán összesen 5.629,0 eFt, december hónapban 4.018,0 eFt, ebből: Vörösmarty Általános Iskola 6.235,0 eFt Óvoda 3.412,0 eFt; Integrációs rendszerben részt vevő intézményekben dolgozó pedagógusok anyagi támogatásának I-III. negyed folyamán összesen 5.107,0 eFt, december hónapban 2.760,0 eFt; ebből: Vörösmarty Általános Iskola 5.263,0 eFt Óvoda: 2.604,0 eFt Egyes sajátos közoktatási feladatok támogatása a 24/2011.(V.18.) NEFMI rendelet alapján, „Beilleszkedési, tanulási, magatartási nehézségekkel küzdő gyermekek, tanulók nevelésének oktatásának támogatása”-ra I.-III. negyedév folyamán 365,0 eFt, ebből: Vörösmarty Általános Iskola (27 főre) 345,0 eFt Óvoda (1,5 főre) 19,0 eFt. A december hónapban kiutalt 6.778,0 eFt-ból 2011. évben 2.760,0 eFt került felhasználásra, a fennmaradó összeg felhasználása 2012. évben történik.
Önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatása A Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény 6. számú melléklet 2. pontja és a 4/2011.(III.1.) BM rendelet alapján önkormányzatunk benyújtotta igényét az önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok I. ütemű támogatására. A kötelezően kitöltendő táblázatok és számszaki adatok alapján a támogatási igényünk 23.144,0 eFt volt.
5 A Belügyminisztérium BMÖGF/87/1610/2011. iktatószámú levelében az alábbiakat közölte a benyújtott igénylésre: „Dr. Pintér Sándor belügyminiszter és dr.Matolcsy György nemzetgazdasági miniszter az ebr42 önkormányzati információs rendszerben 41304 igényazonosítóval regisztrált, központi költségvetési támogatás iránti pályázatukat pozitív elbírálásban részesítette. A döntés alapján önkormányzatuk részére 4 749 ezer forint összegű vissza nem térítendő támogatás került jóváhagyásra” A támogatás leutalása 2011. július 01.-én megtörtént. Az ÖNHIKI támogatás II. ütemű igénylésében további 11.091,0 eFt vissza nem térítendő támogatást ítéltek meg önkormányzatunk számára, melynek leutalása december hónapban történt meg az alábbiak szerint: 61926 igénylésazonosítóval regisztrált II. ütemű igényünkre a Belügyminisztérium BMÖGF/87/3538/2011. iktatószámú, 2011. december 12.-én kelt levele alapján 2.500,0 eFt támogatásban részesültünk a kötelező feladatellátáshoz kapcsolódó működési hiány csökkentésére, majd ugyanezen igényünkre a Belügyminisztérium BMÖGF/87/3557/2011. iktatószámú, 2011. december 23.-án kelt levele alapján 8.591,0 eFt támogatásban részesültünk a közoktatási feladatellátáshoz kapcsolódó fizetési kötelezettségek teljesítéséhez. Normatív kötött felhasználású támogatások A kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatokhoz jogcímen jelentkezik az Újszászi Nevelési Központ Pedagógiai Szakszolgálatára igényelt 9.580,0 eFt normatív támogatás. Az egyes szociális feladatok kiegészítő támogatása jogcímen jelentkezik a szociális feladatokhoz – a kormány által biztosított – igénylésen alapuló támogatás, melynek eredeti előirányzata 91.043,0 eFt. Az év során, az igénylések alapján 89.542,0 eFt támogatás került leutalásra. Ezen a jogcímen került megtervezésre 17.478,0 eFt összegben a rövid és hosszú időtartamú közfoglalkoztatás kormány által biztosított támogatásának összege, a teljesítést azonban támogatásértékű működési bevételként kell nyilvántartani. Ezért a teljesítés 2.649,0 eFt kivételével (amely az előző évi december havi foglalkoztatás utáni igénylés), nem ezen a jogcímen jelentkezik, hanem támogatásértékű működési bevételként. Vis maior támogatás A 2010/29656 és a 2010/30303 igénylésazonosítóval regisztrált belvíz elleni védekezés költségeinek megtérítésére benyújtott vis maior pályázat alapján 1.610,0 eFt támogatást kapott az önkormányzat. A támogatás mértéke védekezési költségek esetén 90%. Egyéb központi támogatás Ezen a jogcímen kerül leutalásra a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2011. évi kompenzációjáról szóló 66/2011.(IV.15.) Korm. rendelettel módosított 352/2010.(XII.30.) Korm. rendelet alapján évközben, az adó- és járulékváltozások ellentételezésére szolgáló bérkompenzáció, melynek összege összesen 10.767,0 eFt, intézményenkénti bontása: Polgármesteri Hivatal és intézményei 2.246,0 eFt, Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola és Kollégium 2.442,0 eFt,
6 Zagyvaparti Idősek Otthona 2.094,0 eFt Újszászi Nevelési Központ 3.985,0 eFt. Az önkormányzat rövid lejáratú hiteltörlesztésére (azon önkormányzatok részesültek ilyen támogatásban, akik a háromnegyedévi pénzforgalmi jelentésben rövidlejáratú hitelállománnyal rendelkeztek) 33.176,0 eFt került leutalásra december hónap végén. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek A 2011. évi költségvetésben ingatlan értékesítésből származó bevétel nem került tervezésre. Év közben a Batthyányi út 26. szám alatti ingatlan értékesítéséből 2.578,0 eFt, a Bocskai út 3. szám alatt lévő ingatlan értékesítéséből 1.300,0 eFt, illetve az Iskola út 21. szám alatt lévő ingatlan értékesítéséből 300,0 eFt, összesen 6.148,0 eFt realizálódott, míg jármű értékesítésből (a volt Támogató szolgálatos JBS-241 forgalmi rendszámú FORD Tranzit) 2.050,0 eFt. A Víz-és Csatornaművek Koncessziós Zrt-től 14.474,0 eFt koncessziós díj folyt be.
Véglegesen átvett pénzeszközök: az alábbi jogcímeken kapott és használt fel az önkormányzat pénzeszközt 2011. évben: Működési célú pénzeszköz átvétel:
Megnevezés Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola intézmény Jászkun Volán Zrt Testvérvárosi kapcsolatok Összesen:
2011. évi előirányzat 2.300,0 0,0 881,0 3.181,0
2011. évi módosított előirányzat 1.738,0 3.474,0 881,0 6.093,0
Adatok ezer Ft-ban Telj/mód 2011. évi ei. %teljesítés ban 1.738,0 100,00 3.474,0 100,00 929,0 105,45 6.141,0 100,79
A Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola és Kollégium intézmény útravaló ösztöndíjként kapott 1.738,0 eFt –ot.
Támogatásértékű működési bevétel:
Megnevezés OEP-től átvett pénzeszköz Közlekedési támogatás Gyermektartásdíj előleg NEFMI Nővérhívó pályázat Rövidtávú közfoglalkoztatás Hosszútávú közfoglalkoztatás Közfoglalkoztatás Joó János bértámogatás Közhasznú foglalkoztatás támogatás LEADER pályázat- Hagyományőrző rendezvény Egyszeri gyerekvédelmi kedvezmény TÁMOP-3.1.4 pály. 2010. évről áthúzódó támog. ÁROP pály. 2010.évről áthúzódó támogatás
2011. évi előirányzat 8.766,0 3.000,0 1.000,0 1.399,0 0,0 0,0 0,0 109,0 1.300,0 7.190,0 9.443,0 6.749,0
2011. évi módosított előirányzat 8.766,0 3.000,0 1.606,0 1.399,0 11.388,0 6.091,0 0,0 109,0 1.300,0 6.919,0 7.793,0 0,0
Adatok ezer Ft-ban Telj/mód 2011. évi ei. %teljesítés ban 9.945,0 113,45 2.523,0 84,10 1.606,0 100,00 1.398,0 99,93 11.319,0 99,39 6.091,0 100,00 659,0 0,00 109,0 100,0 1.052,0 80,92 6.919,0 100,00 7.793,0 100,00 0,0 0,00
7 Népszámlálás Zagyvaparti Idősek Otthona Újszászi Nevelési Központ Szolnoki Kistérség Pad.Szakszolgálat normatíva Parlagfűmentesítési támogatás TIOP Könyvtár infrastruktúra fejl.támogatás Előző évi normatív támogatás visszatérülés Összesen:
0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 3.128,0 0,0 42.084,0
4.045,0 3.200,0 9.868,0 2.454,0 83,0 1.092,0 0,0 69.113,0
4.045,0 3.194,0 8.920,0 2.454,0 83,0 0,0 181,0 68.291,0
100,00 99,81 90,39 100,00 100,00 0,00 0,00 98,81
A Zagyvaparti Idősek Otthona a Munkaügyi Központtól, rehabilitációs foglalkoztatásra kapott 3.194,0 eFt támogatást. Az Újszászi Nevelési Központ 8.920,0 eFt átvett pénzeszköze az alábbi célokból tevődik össze: Wesselényi Miklós Sport Alapítványtól 170,0 eFt, Munkaügyi Központ támogatás 1.254,0 eFt, Útravaló ösztöndíj 3.380,0 eFt, Óvodában működő tehetséggondozó műhelyek támogatása 200,0 eFt, TÁMOP 3.1.5 pályázat pedagógus képzés és továbbképzés 3.916,0 eFt.
Felhalmozási célú pénzeszközátvétel:
Megnevezés Lakossági víziközmű befizetés Gimnázium szakképzési hozzájárulás Összesen:
2011. évi előirányzat 600,0 4.250,0 4.850,0
2011. évi módosított előirányzat 1.048,0 6.736,0 7.784,0
Adatok ezer Ft-ban Telj/mód 2011. évi ei. %teljesítés ban 1.048,0 100,00 6.737,0 100,00 7.785,0 100,01
2011. évi módosított előirányzat 0,0 53.448,0 0,0 37.646,0 1.506,0 39.537,0 17.594,0 3.018,0 14.397,0 4.872,0 126.675,0 298.693,0
Adatok ezer Ft-ban Telj/mód 2011. évi ei. %teljesítés ban 650,0 0,00 74.136,0 138,71 6.749,0 0,00 35.744,0 94,95 0,0 0,00 36.811,0 93,11 17.400,0 98,90 951,0 31,51 0,00 0,00 0,00 0,00 126.251,0 99,67 298.692,0 100,00
Támogatásértékű felhalmozási bevétel:
Megnevezés Szajol intézményfejlesztési hozzájárulás befizetés ÉAOP-4.1.1/2F Gimnázium EU-s pályázat ÁROP PH szervezet fejlesztés EU-s pályázat ÉAOP-5.1.1 Orczy kastély homlokzat felúj. EU-s TIOP Könyvtár infrastruktúra fejl. EU-s pályázat TIOP Digitális tábla pályázat EU-s TIOP Laptop pályázat EU-s pályázat LEADER pályázat Sportpálya felúj. NDP pályázat Bakó úti játszótér TÁMOP Könyvtár pályázat EU-s ÉAOP-3.1.2/A Dózsa György út pályázat EU-s Összesen:
2011. évi előirányzat 0,0 88.458,0 0,0 37.646,0 1.506,0 39.537,0 17.594,0 3.018,0 14.397,0 4.872,0 126.675,0 333.703,0
8 Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése Megnevezés Dolgozóknak folyósított kölcsönök visszatérülése Lakásépítési és lakásvásárlási kölcsön visszatérülése Háztartásoknak nyújtott egyéb felhalm.kölcsön.v.t. Összesen:
2011. évi előirányzat 1.000,0 1.900,0 100,0 3.000,0
2011. évi módosított előirányzat 806,0 994,0 106,0 1.906,0
2011. évi teljesítés 806,0 994,0 106,0 1.906,0
Telj/mód ei. %ban 100,00 100,00 100,00 100,00
A munkáltatói kölcsönök és az első lakáshoz jutók támogatása kölcsönök visszatérülésének teljesítése elmaradt a tervezettől, amely elsősorban a lakossági visszafizetések hátralékából adódik. A Polgármesteri Hivatal kezdeményezte a bíróságnál a hátralékok behajtását, jelenleg több személy ellen is folyik a behajtás. Az elsődleges tapasztalatok azonban azt mutatják, hogy a munkanélküliség, illetve a megélhetési gondok miatt igen nehéz lesz behajtást foganatosítani.
Hitelek A 2011. évi költségvetési rendeletben 230.000,0 eFt éven belüli működési célú hitel került tervezésre, melyből 160.000,0 eFt a korábbi évek működési hiánya, 70.000,0 eFt pedig tárgyévi működési hiány, melyek finanszírozását 160.000,0 eFt folyószámla-hitel keret, 40.000,0 eFt rulírozó hitel, valamint 30.000,0 eFt munkabérhitel biztosította a költségvetési rendelet alapján. Év végén a likvid hitel állománya 17.564,0 eFt-ban realizálódott, melyet az új szabályozások alapján át kellett könyvelni a rövidlejáratú működési hitelek közé, valamint lehívásra került a 40.000,0 eFt rulírozó hitel is. A 160.000,0 eFt-os folyószámla hitelből 130.000,0 eFt hosszúlejáratú működési hitellé, míg 30.000,0 eFt folyószámla hitel-keretté került átalakításra a Képviselő-testület decemberi döntése alapján. A felhalmozási célú hitel összege 174.202,0 eFt, az Európai Uniós projektek önerejének finanszírozására az alábbiak szerint: − 2.782,0 eFt hitel az ÉAOP-4.1.1/2/2F-2f-2009-0004 „Modernizáció és tartalmi fejlesztés az egyenlő esélyekért Újszászon” (Gimnázium) beruházás, − 55.498,0 eFt hitel Újszász város úthálózatának felújítása, − 22.228,0 eFt hitel az ÉAOP-3.1.2/A-09-2009-0026 „Az újszászi Dózsa György út fejlesztése a közszolgáltatásokhoz való hozzáférés javítása érdekében”, − 5.072,0 eFt hitel az ÉAOP-5.1.1/E-09-2009-0010 „Múltunk öröksége a jövőnk lehetősége” – az újszászi Orczy-kastély külső felújítása, − 3.269,0 eFt hitel a LEADER – 2076681907 „A Sportpálya öltözőjének felújítása” − Munkahelyteremtő hitel 25.947,0 eFt, − Európai Uniós támogatást megelőlegező hitel 55.229,0 eFt. A hitelfelvételi korlát túlteljesítését a már említett egyéb központi támogatás, valamint a 22.900,0 eFt Európai Uniós támogatások leutalása tette lehetővé, mivel az előbbit célzottan, rövidlejáratú hitel visszafizetésére kapta önkormányzatunk, az utóbbit pedig hitelből kellett megelőlegezni az EU-s támogatás leutalásáig.
9 KIADÁSOK ALAKULÁSA Az önkormányzat kiadásának teljesített főösszege 2.175.532,0 eFt, amely a módosított előirányzat 99,30 %-a. Működési kiadások A működési kiadások teljesített összege 1.671.670,0 eFt, amely az összes teljesített kiadás 76,84 %-a. Ezen belül: személyi jellegű kiadások teljesített összege 662.439,0 eFt, amely a módosított előirányzat 100,0 %-a, és tartalmazza a közfoglalkoztatás személyi juttatását, valamint a dolgozóknak kifizetett bérkompenzációt is az alábbiak szerint: Intézmény Polgármesteri Hivatal Közfoglalkoztatás Városi Művelődési Ház és Könyvtár Városi Tornacsarnok Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola Zagyvaparti Idősek Otthona Újszászi Nevelési Központ Összesen:
2011. évi előirányzat 134.498,0 19.504,0 0,0 0,0 140.095,0 156.132,0 190.000,0 640.229,0
2011. évi módosított előirányzat 123.650,0 19.504,0 9.819,0 5.802,0 144.720,0 153.715,0 205.229,0 662.439,0
Adatok ezer Ft-ban Telj/mód 2011. évi ei. %teljesítés ban 123.160,0 99,60 20.147,0 103,30 9.585,0 97,62 5.883,0 101,40 144.720,0 100,00 153.715,0 100,00 205.229,0 100,00 662.439,0 100,00
Az eredeti előirányzathoz képest 22.210,0 eFt-al magasabb teljesítést, az alábbi támogatások biztosították: - Bérkompenzáció 10.767,0 eFt, - Népszámlálás 3.745,0 eFt, - Munkaügyi Központ bértámogatás 4.448,0 eFt, - Esélyegyenlőségi támogatás 7.867,0 eFt, - TÁMOP 3.1.5 pályázat 4.864,0 eFt, mely összegek a személyi juttatáson kívül a járulékok kiadásra is fedezetet nyújtottak. A munkaadót terhelő járulékok kiadás teljesítése 178.708,0 eFt, amely a módosított előirányzat 99,99 %-a. A kiadás szoros összefüggésben áll a személyi juttatás kiadás teljesítésével, intézményenként az alábbi táblázat mutatja: Intézmény Polgármesteri Hivatal Közfoglalkoztatás Városi Művelődési Ház és Könyvtár Városi Tornacsarnok Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola Zagyvaparti Idősek Otthona Újszászi Nevelési Központ Összesen:
2011. évi előirányzat 44.284,0 2.917,0 0,0 0,0 37.420,0 41.929,0 50.941,0 177.491,0
2011. évi módosított előirányzat 37.788,0 2.917,0 2.620,0 1.488,0 38.395,0 40.686,0 54.824,0 178.718,0
Adatok ezer Ft-ban Telj/mód 2011. évi ei. %teljesítés ban 37.669,0 99,69 2.930,0 100,45 2.665,0 101,72 1.549,0 104,10 38.395,0 100,00 40.676,0 99,98 54.824,0 100,00 178.708,0 99,99
10 A dologi jellegű kiadások teljesített összege 523.957,0 eFt, amely a módosított előirányzat 100,0 %-a, az alábbiak szerint: Intézmény Polgármesteri Hivatal Városi Művelődési Ház és Könyvtár Városi Tornacsarnok Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola Zagyvaparti Idősek Otthona Újszászi Nevelési Központ Összesen:
2011. évi előirányzat 150.855,0 0,0 0,0 67.490,0 129.204,0 81.720,0 429.269,0
2011. évi módosított előirányzat 200.084,0 4.161,0 7.348,0 80.649,0 131.001,0 100.714,0 523.957,0
Adatok ezer Ft-ban Telj/mód 2011. évi ei. %teljesítés ban 198.746,0 99,33 5.908,0 141,99 6.939,0 94,43 80.649,0 100,00 131.001,0 100,00 100.714,0 100,00 523.957,0 100,00
A dologi kiadások teljesítése közül a Polgármesteri Hivatal teljesítési adata, és az Újszászi Nevelési Központ teljesítési adata haladja meg jelentősen az eredeti előirányzatot, melynek oka az Európai Uniós projektek könyvelési tételei, az alábbiak szerint: − a projektek keretében beszerezhető eszközök a költségvetés tervezésekor felhalmozási bevételi és kiadási előirányzatként kerültek tervezésre, azonban a tényleges beszerzés során több eszköz egyedi értéke nem haladta meg a 100.000.-Ftot, ezért - mint kis értékű tárgyi eszköz-, a dologi kiadások között jelenik meg a teljesítése, melynek összege 35.784,0 eFt. − a projektek keretében beszerezhető irodaszerek bevételi és kiadási előirányzata szintén felhalmozási bevétel és kiadásként lett tervezve, teljesítése azonban a dologi kiadások között jelenik meg 1.537,0 eFt összegben, Az Újszászi Nevelési Központ intézmény dologi kiadásának magasabb teljesítését a már említett esélyegyenlőséget szolgáló intézkedések támogatása és a TÁMOP-3.1.5 pályázat tette lehetővé.
Az ellátottak pénzbeli juttatása teljesítése 9.802,0 eFt, a módosított előirányzat 99,77 %-a, az alábbiak szerint:
Intézmény Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola Zagyvaparti Idősek Otthona Újszászi Nevelési Központ Összesen:
2011. évi előirányzat 2.800,0 700,0 3.972,0 7.472,0
2011. évi módosított előirányzat 4.615,0 700,0 4.510,0 9.825,0
Adatok ezer Ft-ban Telj/mód 2011. évi ei. %teljesítés ban 4.615,0 100,00 677,0 96,71 4.510,0 100,00 9.802,0 99,77
A Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola és Kollégium intézmény teljesítési adata tartalmazza az előző évről áthúzódó tankönyv számla kifizetését is.
11 Az egyéb működési célú kiadások teljesített összege 130.223,0 eFt. Ezen belül: -
a 2011. évi költségvetési rendeletben Támogatások non-profit szervezeteknek címen jóváhagyott 9.000,0 eFt, módosított előirányzata és teljesített összege 9.036,0 eFt, a tervezetten felül 36,0 Ft támogatásban részesült a Katolikus Egyház az ólom-betétes ablakra. A támogatások felhasználását a 10. számú melléklet tartalmazza.
-
pénzbeli juttatásként jelentkezik a 2011. évi költségvetésben jóváhagyott 1.000,0 eFt összegű Polgármesteri keret, melynek felhasználása 484,0 eFt. /Kistérségi polgármesterek találkozója, pedagógus napi rendezvény támogatása, köztisztviselői nap/. Itt jelentkezik még a képviselői tiszteletdíj felajánlások teljesítése 568,0 eFt összegben, valamint az Újszászi Nevelési Központ intézmény által a hátrányos helyzetű gyermekek részére természetben juttatott összeg is 705,0 eFt összegben. Utóbbira az Esélyegyenlőségi pályázat nyújtott fedezetet.
-
az önkormányzat által folyósított ellátások teljesített összege 119.430,0 eFt, amely a módosított előirányzat 99,78 %-a.
Rendszeres pénzbeli ellátás 2010. évhez viszonyítva: Megnevezés Időskorúak járadéka Normatív lakásfenntartási támogatás Adósságcsökkentési támogatás Ápolási díj Rendszeres szociális segély Rendelkezésre állási támogatás, Fogl.helyettesítő Egészségkárosodottak rendszeres szoc.segélye Óvodáztatási támogatás Rendszeres pénzbeli ellátás összesen:
2010. évi teljesítés 650,0 17.903,0 840,0 14.168,0 5.698,0 38.538,0 2.257,0 0,0 80.054
Adatok : ezer Ft-ban 2011. évi 2011/2010. teljesítés % 418,0 64,31 19.184,0 107,16 0,0 0,00 18.135,0 128,00 7.527,0 132,10 52.987,0 137,50 2.275,0 100,80 1.190,0 0,00 101.716,0 127,06
Eseti pénzbeli ellátás 2010. évhez viszonyítva: Megnevezés Gyermektartásdíj előleg Közlekedési támogatás Pénzbeli átmeneti segély Pénzbeli temetési segély BURSA ösztöndíj Természetben nyújtott átmeneti segély Köztemetés Közgyógyellátás Bérlet támogatás Egyszeri gyerekvédelmi támogatás Óvodáztatási támogatás Hulladékkezelési díj támogatás Összesen:
2010. évi teljesítés 1.153,0 2.933,0 998,0 100,0 820,0 1.787,0 250,0 1.794,0 190,0 6.693,0 760,0 0,0 17.478,0
2011. évi teljesítés 1.936,0 2.563,0 667,0 40,0 1.100,0 30,0 500,0 1.835,0 134,0 6.902,0 0,0 2.007,0 17.714,0
Adatok eFt-ban 2011/2010 % 167,91 87,39 66,84 40,00 134,15 1,68 200,00 102,29 70,53 103,13 0,00 0,00 101,35
12 2010. évhez viszonyítva a rendszeres pénzbeli ellátás összege 27,06%-al, azaz 21.662,0 eFt-al nőtt, amely összegből az önkormányzat önereje 4.880,0 eFt. Az eseti pénzbeli ellátás összege szinte azonos a 2010.évi teljesítési adattal, a jogcímek között történt átrendeződés.
Felhalmozási kiadások A teljesített kiadások 23,16%-át a felhalmozási kiadások alkotják, amelynek összege 503.862,0 eFt, az alábbiak szerint: Beruházási kiadások teljesített összege 254.662,0 eFt: Integrált városfejlesztési stratégia 1.562,0 eFt Településrendezési terv 3.461,0 eFt TIOP-1.1.1/09-1-2010-0108 Tanulói laptop 2.316,0 eFt TIOP-1.1.1-07/1-2008-0233 Digitális tábla 33.030,0 eFt Vasút út – Iskola út tüzivíz biztosítása (konc.díjból) 1.644,0 eFt Akácfa út (Hunyadi út –Jász út között) szennyvíznyomócső(konc.díjból) 4.378,0 eFt ÉAOP-3.1.2/A-09-2009-0026 Dózsa György út 146.893,0 eFt ÉAOP-4.1.1/2/2F-2f-2009-0004 Gimnázium pályázat 8.983,0 eFt (eszközbeszerzés)
Újszászi Nevelési Központ
749,0 eFt
(3 db laptop, 2 db projektor)
Homoktövis-ültetvény 25.071,0 eFt NDP pályázat Bakó úti játszótér 17.815,0 eFt Megvalósíthatósági tanulmány Áfa 100,0 eFt Gépi rács rekonstrukció Áfa (konc.díjból) 253,0 eFt Hunyadi-Lehel és Abonyi-Nap utak szennyvíznyomócső Áfa (konc.díjból) 570,0 eFt Baross-Vasút út tüzivíz Áfa (konc.díjból) 1.099,0 eFt Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola (szakképzési hozzájárulásból) 6.738,0 eFt Felújítási kiadások teljesített összege 223.041,0 eFt: ÉAOP-4.1.1/2/2F-2f-2009-0004 Gimnázium pályázat 99.699,0 eFt ÉAOP-5.1.1/E-09-2009-0010 Orczy kastély 48.226,0 eFt Helyi közutak felújítása 58.420,0 eFt TÁMOP-3.2.4-08/1-2009-0069 Könyvtár pályázat 2.045,0 eFt LEADER pályázat Sportpálya öltöző felújítás 6.463,0 eFt Bakó úti játszótér közbeszerzés lebonyolítás Áfa 100,0 eFt Zagyvaparti Idősek Otthona gépi rács rekonstrukció (konc.díjból) 1.013,0 eFt Hunyadi-Lehel és Abonyi-Nap utak szennyvíznyomócső (konc.díjból) 2.280,0 eFt Baross-Vasút út tüzivíz (konc.díjból) 4.395,0 eFt Zagyvaparti Idősek Otthona megvalósíthat. Tanulmány felülvizsg. 400,0 eFt Felhalmozási célú kölcsönkiadás (munkáltatói kölcsön) teljesített összege 850,0 eFt. Felhalmozásra átadott pénzeszköz (lakossági közműfejlesztési támogatás) 195,0 eFt. Fejlesztési hitel 2011. évi törlesztő részlete 9.380,0 eFt.
13
Európai Uniós támogatást megelőlegező hitel visszafizetés 6.749,0 eFt. Fejlesztési célú hitel kamata 8.161,0 eFt. Tárgyi eszköz fordított Áfa befizetés 824,0 eFt.
Európai Uniós projektek TIOP-1.2.3-08/1-2008-0083 „Zounok projekt” Jász-Nagykun-Szolnok megye könyvtárainak információs infrastruktúra fejlesztése elektronikus megyei köz-és iskolai könyvári szolgáltatások nyújtására koncentrálva (konzorciumi partnerként) Projekt kezdete: 2009.09.01 Projekt befejezése: 2010.12.31. EU Alapok és a hazai társfinanszírozás összege: 4.629,0 eFt Támogatási intenzitás: 100,0 % Beruházási összköltség: 4.629,0 eFt 2011. december 31.-ig kifizetett EU támogatás összege: 2.748,0 eFt ÉAOP-5.1.1/E-09-2009-0010 „Múltunk öröksége a jövőnk lehetősége”- az újszászi Orczy kastély külső felújítása Projekt kezdete: 2010.08.18 Projekt befejezése: 2011.05.31. EU Alapok és a hazai társfinanszírozás összege: 47.799,0 eFt Támogatási intenzitás: 89,999999,0 % Beruházási összköltség: 53.110,0 eFt Saját erő: 5.311,0 eFt (hitel) 2011. december 31.-ig kifizetett EU támogatás összege: 45.897,0 eFt ÉAOP-4.1.1/2/2F-2f-2009-0004 Modernizáció és tartalmi fejlesztés az egyenlő esélyekért Újszászon Projekt kezdete: 2009.12.01 Projekt befejezése: 2011.08.31. EU Alapok és a hazai társfinanszírozás összege: 409.350,0 eFt Támogatási intenzitás: 90,0 % Beruházási összköltség: 454.833,0 eFt Saját erő: 45.483,0 eFt (hitel) 2011. december 31.-ig kifizetett EU támogatás összege: 393.007,0 eFt 2011.december 31.-ig kifizetett saját forrás összege: 45.483,0 eFt A projektet érintette a 2009. évi Áfa mérték változása, amely megnövelte a beruházási költséget. A projekt keretében áfa kompenzációs igény került benyújtásra 12.861,0 eFt összegben, melyből támogatásként 11.575,0 eFt folyósítását kértük 2012. évben, melynek elbírálása még folyamatban van. TÁMOP-3.2.4-08/1-2009-0069 „Zounok projekt II.” Jász-Nagykun-Szolnok megye könyvtárainak olvasás-, könyvtár-népszerűsítő projektje az ifjúsági és leszakadó térség felnőtteire, valamint az elektronikus megyei könyvtári szolgáltatások nyújtására koncentrálva (konzorciumi partnerként)
14 Projekt kezdete: 2010.10.01 Projekt befejezése: 2012.02.28. EU Alapok és a hazai társfinanszírozás összege: 4.872,0 eFt Támogatási intenzitás: 100,0 % Beruházási összköltség: 4.872,0 eFt 2011. december 31.-ig kifizetett EU támogatás összege: 1.705,0 eFt
Közvetett támogatások Újszász Város Önkormányzatának a magánszemélyek kommunális adójáról szóló rendeletében biztosított kedvezmény alapján ( 70 éven felüli egyedülálló, és 80 éven felüli házaspár ) a közvetett támogatás összege 4.188,0 eFt. Újszász Város Képviselő-testülete a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönökből, egyéb kölcsönökből elengedést nem eszközölt, illetve helyi iparűzési adó és gépjárműadó tekintetében kedvezményt, mentességet nem biztosított.
Könyvvizsgálati kötelezettség Az önkormányzat az Ötv. 92/A.§.(2) bekezdése alapján könyvvizsgálatra kötelezett, mivel előző évben a költségvetés teljesített kiadásainak összege meghaladta a 300 millió forintot és hitelállománnyal rendelkezik. A független könyvvizsgálót a beszámoló könyvvizsgálatáért 350,0 eFt + Áfa díj illeti meg, egyéb díjat nem számol fel.
Számviteli szolgáltatás A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Név: Szűcsné Horváth Ágnes Regisztrálási szakterület: Államháztartási Regisztrálási száma: 151439 Regisztrálási érvényesség: 2003.01.01.-től visszavonásig.
Pénzmaradvány alakulása Előző év: Az önkormányzat előző évi pénzmaradványa -150.726,0 eFt volt. Az Ámr. 207.§.(4) bekezdése alapján, „Az előirányzat-maradvány, pénzmaradvány megállapításakor a forgatási célú értékpapírok és a rövid lejáratú likvid hitelek állományát is figyelembe kell venni.” Önkormányzatunknak likvid (folyószámla) hitel állománya volt 2010.december 31.-én, 160.000,0 eFt összegben, amely negatív irányba növelte a pénzmaradványt.
15
Tárgyév: Az önkormányzat tárgyévi pénzmaradványa 8.543,0 eFt, amely 159.269,0 eFt-al több mint az előző évi. Év végén a likvid (folyószámla) hitel összegét - amely 17.843,0 eFt volt 2011. december 31.én -, át kellett könyvelni rövidlejáratú működési hitellé, így ebben az évben nem befolyásolta a pénzmaradvány alakulását.
A kötelezettségállomány alakulása
A hosszúlejáratú kötelezettségek állománya 139.586,0 eFt-ról 375.293,0 eFt-ra növekedett, a növekedés mértéke 268,87 %-os, összege 235.707 eFt: -
-
-
„Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastrukturális Fejlesztési Hitelprogram keretében, az Akácfa út beruházás önerejéhez, valamint a címzett támogatással megvalósult oktatási intézmények rekonstrukciója és bővítése pályázat önerejéhez felvett hosszúlejáratú fejlesztési hitel, 37.453,0 eFt összegben, „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastrukturális Fejlesztési Hitelprogram keretében 45.685,0 eFt hitel az ÉAOP-4.1.1/2/2F-2f-2009-0004 „Modernizáció és tartalmi fejlesztés az egyenlő esélyekért Újszászon” (Gimnázium) beruházás, „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastrukturális Fejlesztési Hitelprogram keretében 105.640,0 eFt hitel Újszász város úthálózatának felújítása, „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastrukturális Fejlesztési Hitelprogram keretében 30.568,0 eFt hitel, Európai Uniós projektek önereje, Munkahelyteremtő beruházást finanszírozó hitel 25.947,0 eFt Hosszúlejáratú működési hitel 130.000,0 eFt.
A kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból mérleg szerinti összege 77.585,0 eFt, amely 365.012,0 eFt-al kevesebb, mint a tavalyi évi. Ezen belül: - a tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettség 48.632,0 eFt, amely 138.192,0 eFt-al kevesebb, mint a 2010. évi. A szállítói kötelezettségből 2.277,0 eFt a beruházási szállítói állomány. A 138.192,0 eFt szállítói állománycsökkenésből 122.721,0 eFt az Európai Uniós projektekkel összefüggő beruházási szállítói állománycsökkenése. - tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettség 28.953,0 eFt, amely 226.820,0 eFt-al kevesebb, mint a 2010. évi. A csökkenésből 215.591,0 eFt az Európai Uniós projektekkel összefüggő beruházási szállítói állománycsökkenés.
Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek mérleg szerinti összege 99.992,0 eFt, amely tartalmazza: - a helyi adó túlfizetés miatti 13.390,0 eFt kötelezettséget, - a „Sikeres Magyarországért” program keretében felvett hosszúlejáratú fejlesztési hitel 2012. évi törlesztő részletét 9.382,0 eFt összegben,
16 -
-
az Európai Uniós támogatások megelőlegezésére felvett hitel 2012. évi törlesztő részletét – amikor a támogatás megérkezik – 48.480,0 eFt összegben, az Európai Uniós projektek keretében leutalt 26.967,0 eFt támogatási programok előlegét, melyet mindaddig kötelezettségként kell kimutatni, míg a kifizetési kérelem jóváhagyásra nem kerül, egyéb visszafizetési kötelezettséget 1.773,0 eFt összegben (szemétszállítási díj és víziközmű érdekeltségi hozzájárulás túlfizetésből) rövidlejáratú hiteltörlesztést 57.564,0 eFt összegben, amely 40.000,0 eFt rulírozó hitelből és 17.564,0 eFt folyószámla-hitelből tevődik össze.
A könyvviteli mérlegben kimutatott részesedések Az egyéb tartós részesedés összege a mérlegben 6.442,0 eFt, ezen belül: 1. Név: Piaccsarnok Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 5052 Újszász, Kossuth út 804/6. Részesedés mértéke: 25% Részesedés értéke: 2.231,0 eFt 2. Név: Észak-Alföldi Regionális Termálvíz-Hasznosítási Innovációs és Technológiatranszfer Központ Közhasznú Társaság Székhely: 4028 Debrecen, Ótemető utca 2-4., Debreceni Egyetem Műszaki Főiskolai Kar Részesedés mértéke: 1 szavazat Részesedés értéke: 110,0 eFt 3. Név: Újszász Térsége Gazdaságfejlesztési Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 5052 Újszász, Szabadság tér 1. Részesedés mértéke: 51,67% Részesedés értéke: 6.200,0 eFt Mivel a KFT saját tőkéje tartósan a jegyzett tőke alá csökkent, a részesedés értékét 2.099,0 eFt-al korrigáltuk, így a részesedés értéke 4.101,0 eFt. 4. Név: Szolnok Térségi Hulladékgazdálkodási Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 5000 Szolnok, Kossuth tér 9. Részesedés mértéke: 4,17% Részesedés értéke: 10,0 eFt
Vagyon alakulása Az önkormányzat 2011. évi mérleg főösszege 4.031.806,0 eFt, amely 236.126,0 eFt-al több mint az előző évi, a növekedés 6,22 %-os mértékű.
17 Eszköz oldalon: A növekedés mértéke a tárgyi eszközök tekintetében jelentős, mértéke 113,25 %, összege az értékcsökkenés elszámolása után is 314.865,0 eFt. Ennek oka az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások értéke. Forrás oldalon: Az önkormányzat saját tőke összege 324.167,0 eFt-al növekedett 2010. évhez viszonyítva. A saját tőke összegét növelte a költségvetési tartalék 146.159,0 eFt-os, a kötelezettségek 243.234,0 eFt-os növekedése, illetve csökkentette a forgóeszközök 30.318,0 eFt-os, és az üzemeltetésre átadott eszközök 50.075,0 eFt-os csökkenése.
Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő intézmények működése
Polgármesteri Hivatal és a hozzákapcsolódó szakfeladatok Az intézményi működési bevétel eredeti előirányzata 40.786,0 eFt, módosított előirányzata 78.857,0 eFt, teljesítése 78.975,0eFt. A működési bevétel túlteljesülése, a már említett beruházások fordított adó könyvelési tételeiből származik. A személyi jellegű kiadások eredeti előirányzata 134.498,0 eFt, módosított előirányzata 123.650,0 eFt, teljesítése 123.160,0 eFt. A személyi juttatás kiadás tartalmazza a köztisztviselők és közalkalmazottak bérkompenzációját, a népszámlálás, illetve a Képviselői tiszteletdíjak összegét is. A közfoglalkoztatás személyi jellegű kiadásának eredeti előirányzata 19.504,0 eFt, módosított előirányzata 19.504,0 eFt, teljesítése 20.147,0 eFt, amely összeg teljes munkaidős foglalkoztatásra átszámolva 21 fő foglalkoztatására nyújtott fedezetet. A munkaadókat terhelő járulékok eredeti előirányzata 44.284,0 eFt, módosított előirányzata 37.788,0 eFt, teljesítése 37.669,0 eFt. Az eredeti előirányzathoz képest 6.615,0 eFt-al kisebb összegben realizálódott a teljesítés. A dologi kiadások eredeti előirányzata 150.855,0 eFt, módosított előirányzata 200.084,0 eFt, teljesítése 198.746,0 eFt. Az eredeti előirányzathoz viszonyított magas teljesítést a dologi kiadásoknál már említett EU-s pályázatok keretében beszerzett eszközök értéke, illetve a kamatkiadás növekedése okozta. Változás a 2011. évi költségvetéshez képest, hogy a Polgármesteri Hivatal eredeti előirányzatai tartalmazzák a Városi Művelődési Ház és Könyvtár és a Városi Tornacsarnok előirányzatait, viszont a módosított előirányzat és a teljesítési adatok már külön jelennek meg a két önállóan működő intézmény beszámolójában. A tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettség 2011. december 31.-én 34.197,0 eFt, amely 128.053,0 eFt-al kevesebb, mint a tavalyi évi.
18 Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola és Kollégiuma
A költségvetés alakulása 2010. évhez viszonyítva: Jogcím
Átvett pénzeszköz Intézményi működési bevétel Normatív állami támogatás SZJA jövedelemkülönbség mérséklésre Kereset-kiegészítés Önkormányzati támogatás Függő bevétel Bevételek összesen Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Beruházás Függő kiadás Kiadások összesen Létszám
2010. évi teljesítés (eFt) 5.013,0 69.911,0 ------196.155,0 154,0 279.758,0 162.144,0 39.170,0 73.395,0 979,0 4.351,0 128,0 280.167,0 67,5
2011. évi teljesítés (eFt) 8.475,0 77.084,0 137.050,0 36.880,0 2.778,0 13.197,0 1.529,0 276.993,0 144.720,0 38.395,0 80.649,0 4.615,0 6.738,0 -243,0 274.874,0 64
2011/2010. év % 169,06 110,26 ------------992,86 99,02 89,26 98,03 109,89 471,40 154,86 0,0 98,11 94,82
A működési bevételeket döntően az óvodások, általános iskolások és külső étkezők részére számlázott szolgáltatási díjak, bérlet díj, számítástechnikai hozzájárulás, kollégiumi és menza térítési díj bevétel alkotja. A működési célú pénzeszközátvétel összege 1.738,0 eFt, amely Útravaló ösztöndíj a halmozottan hátrányos helyzetű gyermekek részére. A felhalmozási célú pénzeszközátvétel összege 6.738,0 eFt szakképzési hozzájárulásból, amely az intézmény beruházási kiadásait finanszírozta. A személyi juttatás kiadás 17.424,0 eFt-al kevesebb, mint a 2010. évi teljesítési adat, amely elsősorban a létszámcsökkentésből, valamint a túlóra kiadás csökkentéséből adódik. A dologi kiadás 2010. évhez viszonyítva 7.254,0 eFt-al növekedett, amelynek fő oka az energia árak növekedése. Az ellátottak pénzbeli juttatásának 2011. évi teljesített összege 3.636,0 eFt-al haladja meg az előző évit, mivel a 2010. évi tankönyvszámlák kifizetése áthúzódott 2011. évre. Az intézmény tárgyévi szállítói kötelezettsége 2011. december 31.-én 7.942,0 eFt, amely 7.241,0 eFt-al kevesebb, mint az előző évi.
19 Zagyvaparti Idősek Otthona
A költségvetés alakulása 2010. évhez viszonyítva: Jogcím
Átvett pénzeszköz Intézményi működési bevétel Normatív állami támogatás SZJA jövedelemkülönbség mérséklésre Önkormányzati támogatás Előző évi pénzmaradvány igénybevétel Függő bevétel Bevételek összesen Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Beruházás Függő kiadás Kiadások összesen Létszám
2010. évi teljesítés (eFt) 1.146,0 183.239,0 ------188.794,0 2.502,0 0,0 375.681,0 176.952,0 45.876,0 149.579,0 1.138,0 0,0 -517,0 373.028,0 106
2011. évi teljesítés (eFt) 3.194,0 182.263,0 132.025,0 8.000,0 0,0 2.136,0 43,0 327.661,0 153.715,0 40.676,0 131.001,0 677,0 0,0 -1.296,0 324.773,0 100
2011/2010. év % 278,71 99,47 ---------85,38 992,86 87,22 86,87 88,67 87,58 59,49 0,0 0,0 87,07 94,34
Az intézmény normatív állami támogatást 2010. évben és 2011. évben is 200 fő ellátottra igényelt, melyből 60 fő demens ellátott volt. A működési bevétel az ellátottak térítési díjából, a dolgozók által fizetett étkezési térítési díjból, mosási díjból, bérleti díjból és vendégétkezés befizetéséből tevődik össze. A térítési díj bevétel szinte azonos a 2010. évivel. Átvett pénzeszközként jelentkezik a Munkaügyi Központtól érkezett támogatás, amely rehabilitációs foglalkoztatást biztosított. A működési kiadások 2010. évhez viszonyítva 87-88% körül teljesült. Jelentős a kiadás csökkenés a személyi juttatás és járulék kiadás jogcímeken, az előbbi 23.237,0 eFt, míg az utóbbi 5.200,0 eFt-al csökkent, mivel az intézmény dolgozói létszáma 6 fővel csökkent.
Az intézmény tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettsége 2.978,0 eFt, amely 3.996,0 eFt-al kevesebb mint a tavalyi évi.
20 Újszászi Nevelési Központ
A költségvetés alakulása 2010. évhez viszonyítva: Jogcím
Átvett pénzeszköz Intézményi működési bevétel Normatív állami támogatás SZJA jövedelemkülönbség mérséklésre Önkormányzati támogatás Előző évi pénzmaradvány igénybevétel Függő bevétel Bevételek összesen Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzbeli juttatás Beruházás Függő kiadás Kiadások összesen Létszám
2010. évi teljesítés (eFt) 16.449,0 20.515,0 ------368.851,0 227,0 -482,0 405.560,0 234.947,0 60.918,0 100.280,0 4.215,0 316,0 1.290,0 918,0 402.884,0 104
2011. évi teljesítés (eFt) 8.920,0 13.793,0 194.210,0 0,0 149.547,0 4.076,0 -89,0 370.457,0 205.229,0 54.824,0 100.714,0 4.510,0 705,0 749,0 687,0 367.418,0 101
2011/2010. év % 54,23 67,24 ---------1.795,60 0,0 91,35 87,36 90,00 100,44 107,00 223,11 58,07 0,0 91,20 97,12
Az intézmény a különböző közoktatási pályázatokon nyert támogatásból (Esélyegyenlőségi és pedagógusok anyagi ösztönzése), valamint az átvett pénzeszközként jelentkező bevételekből összesen: - 13.786,0 eFt személyi juttatás és járulék kiadást, - 7.208,0 eFt dologi kiadást finanszírozott.
Átvett pénzeszközként jelentkezik: - a Munkaügyi Központtól kapott bér támogatás a rehabilitáció keretében foglalkoztatott munkavállalókra 1.305,0 eFt összegben, - NTP-OKA-XX/49 számú tehetséggondozó műhelyek támogatása 200,0 eFt összegben, - Wesselényi Miklós Sport Alapítványtól kapott 170,0 eFt, - Útravaló ösztöndíjként kapott 1.400,0 eFt, - TÁMOP 3.1.5 pályázat keretében pedagógus továbbképzésre leutalt 4.423,0 eFt. Az intézmény személyi juttatás és járulék kiadása tartalmazza a bérkompenzációra kapott 3.985,0 eFt –ot is. A dologi kiadások teljesített összege közel azonos az előző évi teljesítéssel. Az intézmény tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettsége 3.515,0 eFt 2011. december 31.-én, amely 1.098,0 eFt-al haladja meg a tavalyi évit.
21 Önállóan működő intézmények
Városi Művelődési Ház és Könyvtár A költségvetés alakulása: Jogcím
Átvett pénzeszköz Intézményi működési bevétel Normatív állami támogatás SZJA jövedelemkülönbség mérséklésre Önkormányzati támogatás Előző évi pénzmaradvány igénybevétel Függő bevétel Bevételek összesen Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzbeli juttatás Beruházás Függő kiadás Kiadások összesen Létszám
2011. évi módosított előirényzat (eFt) 0,0 1.300,0 1.080 ---14.220,0 0,0 0,0 16.600,0 9.819,0 2.620,0 4.161,0 0,0 0,0 0,0 0,0 16.600,0 5
2011. évi teljesítés (eFt) 0,0 944,0 1.080,0 ---16.134,0 0,0 0,0 18.158,0 9.585,0 2.665,0 5.908,0 0,0 0,0 0,0 0,0 18.158,0 5
Telj/Mód.ei. %
---72,62 100,00 ---113,46 0,0 0,0 109,39 97,62 101,72 141,99 0,00 0,00 0,00 0,0 109,39 100,00
Az intézmény működési bevétele 356,0 eFt-al maradt el a tervezettől a bérleti díj bevétel terén. A kiadások közül a dologi kiadás növekedése jelentős a tervezetthez képest, amelyhez egyrészről fedezetet nyújtott a könyvtári és közművelődési érdekeltségnövelő támogatás, másrészről önkormányzati támogatást kellett biztosítani a gázenergia kiadás növekedéséhez.
Városi Tornacsarnok A költségvetés alakulása: Jogcím
Átvett pénzeszköz Intézményi működési bevétel Normatív állami támogatás SZJA jövedelemkülönbség mérséklésre Önkormányzati támogatás Előző évi pénzmaradvány igénybevétel Függő bevétel Bevételek összesen Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása
2011. évi módosított előirényzat (eFt) 0,0 1.120,0 1.060 ---12.458,0 0,0 0,0 14.638,0 5.802,0 1.488,0 7.348,0 0,0
2011. évi teljesítés (eFt) 0,0 1.359,0 1.060,0 ---11.952,0 0,0 0,0 14.371,0 5.883,0 1.549,0 6.939,0 0,0
Telj/Mód.ei. %
---121,34 100,00 ---95,94 0,0 0,0 98,18 101,40 104,10 94,43 0,00
22 Pénzbeli juttatás Beruházás Függő kiadás Kiadások összesen Létszám
0,0 0,0 0,0 14.638,0 3
0,0 0,0 0,0 14.371,0 3
0,00 0,00 0,0 98,18 100,00
Az intézmény 2011. évi költségvetésének teljesítése szinte a tervezett szinten teljesült, az elért többletbevétel és a kiadások csökkenése miatt az önkormányzati támogatás összege év végére 506,0 eFt-al kisebb összegben realizálódott a tervezettnél.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására és a rendelet-tervezet elfogadására.
Ú j s z á s z, 2012. április 17.
Molnár Péter Polgármester
23 Újszász Városi Önkormányzat ……/2012.(…….) rendelete
Újszász Városi Önkormányzat 2011. évi költségvetésének teljesítéséről és a 2011. évi pénzmaradvány jóváhagyásáról Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§-ban kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. Törvény 10.§. (1) bekezdés a) pontjában biztosított jogkörére, az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. 82.§.-a, valamint a Magyar Köztársaság 2011. évi költségvetéséről szóló 2010. évi CLXIX. törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó előírása alapján a 2011. évi költségvetési gazdálkodás végrehajtásáról a következő rendeletet alkotja:
1.§
(1)
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2011. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást az 1., 1/a., 2/a., 2/b. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően 2.173.201,0 eFt bevétellel, 2.175.532,0 eFt kiadással jóváhagyja.
(2)
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetési hiányt a 2010. évi likvid hitel korrekció nélküli tartalékból fedezte.
(3)
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a kiemelt kiadási előirányzatok teljesítését - Személyi jellegű kiadások - Munkaadókat terhelő járulékok - Dologi jellegű kiadások - Ellátottak pénzbeli juttatása - Egyéb működési célú kiadások - Támogatásértékű működési kiadás - Működési célú pénzeszközátadás - Beruházási kiadások - Felújítási kiadások - Kölcsönök kiadás - Létszámkeretét állapítja meg.
662.439,0 eFt 178.708,0 eFt 523.957,0 eFt 9.802,0 eFt 130.223,0 eFt 2.155,0 eFt 7.890,0 eFt 254.662,0 eFt 223.041,0 eFt 850,0 eFt 314 fő
24
2.§
(4)
Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzat teljesítését címenként a 3/a., 3/b. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően fogadja el.
(1)
A felújítási kiadások teljesítését 223.041,0 eFt főösszegben, valamint annak célonkénti részletezését a 8. számú mellékletben foglaltak szerint fogadja el.
(2
A beruházási kiadások teljesítését 254.662,0 eFt főösszegben, annak feladatonkénti részletezését a 9. számú mellékletben foglaltak szerint fogadja el.
3.§
A civil szervezetek támogatása kiadásának teljesítését 9.036,0 eFt összegben, a 10. számú mellékletben foglaltak szerint fogadja el.
4.§
A több éves kihatással járó döntések számszerűsítését, évenkénti bontásban az 4. számú melléklet szerint fogadja el.
5.§
Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 5. számú melléklet szerint fogadja el.
6.§
Az önkormányzat által átvállalt és felvett hitelek állományát lejárat, hitelezők és eszközök szerinti bontásban a 6. számú melléklet szerint fogadja el.
7.§
8.§
(1)
Újszász Városi Önkormányzat 2011. december 31.-i állapot szerinti vagyonát a 13. számú melléklet szerint, 4.031.806,0 eFt-ban állapítja meg.
(2)
Az ingatlanok bruttó értékének vagyonkataszteri adata 4.772.150,0 eFt, amely megegyezik a beszámolóban szereplő, számviteli nyilvántartás szerinti ingatlanok bruttó érték adatával.
(1)
Az önkormányzat és intézményei módosított pénzmaradványának összegét 6.941,0 eFt összegben, a 11. számú melléklet szerint fogadja el, s egyben kijelenti, hogy az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő intézmények kötelesek befizetni az Önkormányzat számlájára a 2011. évi többlettámogatást.
9.§
A Képviselő-testület a 2011. évi könyvvizsgálói jelentést, az önkormányzat egyszerűsített mérlegét, egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentését, egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatását, egyszerűsített vállalkozási maradvány-kimutatását a 14.,15.,16. és a 17., 18., 19., 20. számú mellékleteknek megfelelően fogadja el.
10.§
Az önkormányzat 2011. évi hitelképességének vizsgálatát a 12. számú melléklet szerint fogadja el.
25
11.§
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete vagyonkimutatását a 13. számú melléklet szerint fogadja el.
12.§
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat Európai Uniós projektjeit a 7. számú melléklet szerint fogadja el.
13.§
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat pénzeszközeinek változását a 21. számú melléklet szerint fogadja el.
14.§
Újszász Város Önkormányzata az Ötv. 92/A.§. (2) bekezdése alapján könyvvizsgálatra kötelezett.
15.§
Újszász Város Önkormányzatának 2011. évi egyszerűsített beszámolóját és a független könyvvizsgálói jelentést a Hivatalos Értesítőben közzé kell tenni.
16.§ (1) (2)
E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba. E rendelet kihirdetéséről a Jegyző gondoskodik.
Molnár Péter Polgármester
az
Boros Péterné Jegyző
önkormányzat
