No title

e9(6-(/(17e6pVe9(6%(6=È02/Ï pYUıO

*(0RQH\1\HUVDQ\DJ$ODSRN$ODSMD $ODSNH]HOı%XGDSHVW$ODSNH]HOı=UW

e9(6-(/(17e6 $ODSDGDWRN 1HYH (OQHYH]pVDQJROXO 5|YLGQHYH 5|YLGQpYDQJROXO +DUPRQL]iFLy $]DODSWtSXVDIDMWiMD )XWDPLGHMH ,QGXOiVGiWXPD $]DODSFtPOHWGHYL]DQHPH $VRUR]DWRNDGDWDL Ä+8)µVRUR]DW $ODSNH]HOı 6]pNKHO\ /HWpWNH]HOı 6]pNKHO\ .|Q\YYL]VJiOy 6]pNKHO\ .|Q\YYL]VJiOyV]HPpO\ $]$ODSFpOMD

*(0RQH\1\HUVDQ\DJ$ODSRN$ODSMD *(0RQH\&RPPRGLW\)XQGRI)XQGV *(0RQH\1\HUVDQ\DJ$ODSRN$ODSMD *(0RQH\&RPPRGLW\)XQGRI)XQGV QHPÈe.%9$ODS Q\LOYiQRVQ\tOWYpJŅDODSRNDODSMD KDWiUR]DWODQ DXJXV]WXV36=È)HQJHGpO\V]iPD(,,, +8) QpYpUWpN+8) ,6,1NyG+8 %XGDSHVW$ODSNH]HOı=UW %XGDSHVW9iFL~W &LWLEDQN(XURSHSOF0DJ\DURUV]iJL)LyNWHOHSH %XGDSHVW6]DEDGViJWpU .30*+XQJiULD.IW %XGDSHVW9iFL~W GU&VHOıWHL,VWYiQQp $]$ODSFpOMDKRJ\D]$ODSNH]HOıiOWDOpVV]HUŅQHNWDUWRWWNRFNi]DWYiOODOiV PHOOHWW D Q\HUVDQ\DJSLDF WHQGHQFLiLW pV OHKHWıVpJHLW KDWpNRQ\DQ NLKDV]QiOYD KRVV]~ WiYRQ D OHKHWı OHJPDJDVDEE KR]DPRW EL]WRVtWVD D EHIHNWHWpVLMHJ\HNYiViUOyLQDN

)RUJDOPD]yN %XGDSHVW%DQN1\UW %133DULEDV0DJ\DURUV]iJL)LyNWHOHSH &LWLEDQN(XURSHSOF0DJ\DURUV]iJL)LyNWHOHSH

%XGDSHVW9iFL~W %XGDSHVW5RRVHYHOWWpU %XGDSHVW6]DEDGViJWpU

$IRUJDORPDQHWWyHV]N|]pUWpNpVD]iUIRO\DPDODNXOiVD 1\LWyiOORPiQ\GE 9pWHOGE 9LVV]DYiOWiVGE =iUyÈOORPiQ\GE

QHWWyHV]N|]pUWpN

iUIRO\DP

$P~OWEHOLKR]DPRNDODNXOiVD 'iWXP QHWWyHV]N|]pUWpN)W iUIRO\DP)WGE KR]DP

W|UWpYQHPDQQXDOL]iOWKR]DP $]DODSP~OWEHOLWHOMHVtWPpQ\HKR]DPDQHPMHOHQWJDUDQFLiWDM|YıEHQLWHOMHVtWPpQ\UHKR]DPUD

'HULYDWtYJ\OHWHNEHPXWDWiVD $]$ODSEDQ QHPYROWDNGHULYDWtYJ\OHWHND]pYYpJpQ

$]$ODSNH]HOıPŅN|GpVpEHQEHN|YHWNH]HWWYiOWR]iVRNYDODPLQWDEHIHNWHWpVL SROLWLNDDODNXOiViUDKDWyIRQWRVDEEWpQ\H]ıNHJ\pELQIRUPiFLyN $]$ODSNH]HOıPŅN|GpVpEHQQHPW|UWpQWMHOHQWıVYiOWR]iVDHVpYIRO\DPiQ WıO PyGRVXOW D .H]HOpVL 6]DEiO\]DW HJ\HV HOHPHN pUWpNHOpVL PyGV]HUHL IHMH]HW pV D .H]HOpVL 6]DEiO\]DWSRQW KDUPDGLNPRQGDWiEDQN|UOtUWQHWWyHV]N|]pUWpNPHJiOODStWiVQDNLGıSRQWMD WıO PyGRVXOW D .H]HOpVL 6]DEiO\]DW HJ\HV HOHPHN pUWpNHOpVL PyGV]HUHL IHMH]HW 'HYL]iN LOOHWYH QHPDEi]LVGHYL]iEDQGHQRPLQiOWHV]N|]|NSRQWMD WıOPyGRVXOWD]$ODSWiMpNR]WDWyMDpVD.H]HOpVL6]DEiO\]DWWRYiEELUpV]HL WıOPyGRVXOWD]DODSDODSNH]HOıLGtMPpUWpNH $]$ODSN|Q\YYL]VJiOyMDHVpYWıOGU&VHOıWHL,VWYiQQpOHWW $]$ODSD]pYIRO\DPiQQHPYHWWLJpQ\EHKLWHOW

$]DODSEHIHNWHWpVHLEHQ $] DODS D] pY WHOMHV HJpV]pEHQ D SRUWIROLy PLQWHJ\ V]i]DOpNiW D %3+ 6XEIXQGXV] *OREDOQ\ Ŋ\ZQRĹFL L 6XURZFyZDODSEDQWDUWRWWD

$SRUWIyOLy|VV]HWpWHOH $]DODSGHYL]DQHPHPDJ\DUIRULQW

3RUWIyOLy|VV]HWpWHO (V]N|]WtSXV 6]iPODSpQ] %HWpW -HJ\EDQNLN|WYpQ\ 'LV]NRQWNLQFVWiUMHJ\ ÈOODPN|WYpQ\ -HO]iORJOHYpO 9iOODODWLN|WYpQ\ %HIHNWHWpVLMHJ\ 5pV]YpQ\(7) 'HULYDWtYJ\OHWHN 5HSR )RUJDOPD]iVLV]iPODHJ\HQOHJH 3RUWIyOLy|VV]HVHQ 1HWWyHV]N|]pUWpN (J\MHJ\UHMXWyQHWWyHV]N|]pUWpN

1\LWy iOORPiQ\ (V]N|]pUWpN

6~O\

=iUyiOORPiQ\ (V]N|]pUWpN 6~O\

/HJQDJ\REEV~O\~pUWpNSDStURNDSRUWIyOLyEDQ eUWpNSDStUQHYH

eUWpNSDStUWtSXVD

%3+6XEIXQGXV]*OREDOQ\Ŋ\ZQRĹFLL6XURZFyZEHIMHJ\

%HIHNWHWpVLMHJ\

1(e

V~O\

%8'$3(67%21,7$6%()-(*<

%HIHNWHWpVLMHJ\

01%

-HJ\EDQNLN|WYpQ\

3RZHUVKDUHV'%$JULFXOWXUH 01%

(7) -HJ\EDQNLN|WYpQ\

eUWpNSDStU|VV]HVHQKH]YLV]RQ\tWYD

%XGDSHVWiSULOLV %XGDSHVW$ODSNH]HOı=UW

eUWpNSDStURN|VV]HVHQ

0(//e./(7(.

$SRUWIyOLyUpV]OHWHV|VV]HWpWHOH eUWpNSDStURN

1\LWyiOORPiQ\ =iUyiOORPiQ\ 3RUWIyOLyHOHP (V]N|]pUWpN)W 6~O\ 3RUWIyOLyHOHP (V]N|]pUWpN)W 3RUWIyOLy|VV]HVHQ 3RUWIyOLy|VV]HVHQ %8'$3(67%21,7$6 %8'$3(67%21,7$6 %()-(*< %()-(*< %3+6XEIXQGXV]*OREDOQ\ %3+6XEIXQGXV]*OREDOQ\ Ŋ\ZQRĹFLL6XURZFyZ Ŋ\ZQRĹFLL6XURZFyZ EHIMHJ\ EHIMHJ\ 3RZHUVKDUHV'% $JULFXOWXUH 01% 01%

6~O\

)RO\yV]iPODpVEHWpWHN

1\LWyiOORPiQ\ 7tSXV (V]N|]pUWpN)W )RO\yV]iPOD+8) )RO\yV]iPOD3/1 /HN|W|WWEHWpW

=iUyiOORPiQ\ 7tSXV (V]N|]pUWpN)W )RO\yV]iPOD+8) )RO\yV]iPOD3/1 )RO\yV]iPOD86' /HN|W|WWEHWpW

3LDFLIRO\DPDWRN 1HP]HWN|]LJD]GDViJLN|UQ\H]HW $ YLOiJJD]GDViJ EHQ PpJ PLQGLJ D HV YiOViJEyO YDOy NLOiEDOiV PHQWpQ KDODGW .O|Q|VHQ D IHOW|UHNYıSLDFRNYROWDNHUıVHNPtJD](J\HVOWÈOODPRNJD]GDViJiWD)HGEHQPHJKLUGHWHWWPiVRGLN PHQQ\LVpJLOD]tWiVLSURJUDPMDWiPRJDWWD$Q\iUIRO\DPiQD]RQEDQDQDSYLOiJRWOiWRWWJD]GDViJLDGDWRN HJ\UH LQNiEE HOPDUDGWDN D YiUDNR]iVRNWyO PDMG D] ]OHWL EL]DOPL LQGH[HN LV HVQL NH]GWHN .O|Q|VHQ D] DPHULNDL ODNRVViJL IRJ\DV]WiVKR] NDSFVROyGy IHOPpUpVHN MHOH]WHN HJ\UH YLVV]DHVı RSWLPL]PXVW V]DNpUWıN V]HULQW D] DPHULNDL N|OWVpJYHWpVL YLWD N|UO FVDOyGiVW NHOWı SROLWLNDL KROWSRQW PLDWW $ YiOODODWL SURILWRN XJ\DQDNNRUHJpV]HQDKDUPDGLNQHJ\HGpYLJDYiUDNR]iVRNQDNPHJIHOHOıHQDODNXOWDNpVPXQNDHUıSLDFLV IRO\DPDWRVDQEL]WDWyMHOHNHWPXWDWRWW $ IHOW|UHNYı SLDFRNRQ D W|UHWOHQ NRQMXQNW~UiW D NtQDL SpQ]J\L UHQGV]HU HVHWOHJHV VpUOpNHQ\VpJpW ERQFROJDWy HOHP]pVHN iUQ\pNROWiN EH GH H] XWyEELDN D] pY VRUiQ LQNiEE FVDN PDUJLQiOLV NRFNi]DWL HVHPpQ\QHNV]iPtWRWWDN $ OHJV~O\RVDEE SUREOpPiW D]RQEDQ D] (XUy]yQD DGyVViJYiOViJiQDN PpO\OpVH MHOHQWHWWH *|U|JRUV]iJ HVHWpEHQ Q\LOYiQYDOyYi YiOW D FVıG HONHUOKHWHWOHQVpJH D]RQEDQ D IHUWı]pV PiV UHQGV]HUNRFNi]DW V]HPSRQWMiEyOIRQWRVDEEQDJ\REEiOODPRNUDLViWWHUMHGW$SROLWLNDLG|QWpVKR]yNLQNiEEFVDNN|YHWWpNH] HVHPpQ\HNNHO D PRUiOLV NRFNi]DWRN PLDWW QHP PHUWHN MHOHQWıVHEE N|]|V EHDYDWNR]iV PHOOHW G|QWHQL D]RQEDQ tJ\ HJ\UH HPHONHGWHN D YiOViJ PHJiOOtWiViQDN N|OWVpJHL 1pPHW Q\RPiVUD WHOMHVHQ HOYHWHWWpN D N|]|V HXUySDL N|WYpQ\ NLERFViWiVQDN OHKHWıVpJpW LOOHWYH D]W KRJ\ D] (&% YpJVı KLWHOH]ıNpQW NRUOiWODQXO KLWHOWQ\~MWVRQDWDJiOODPRNQDN$](&%XJ\DQHONH]GWHDSHULIpULiVRUV]iJRNN|WYpQ\HLQHNYiViUOiViW603 GHD]WDGKRFPyGRQHOıUHEHMHOHQWHWWPHQQ\LVpJHNQpONOWHWWHtJ\WDUWyVKDWiVDQHPYROW$]HXUyJ\RUV pUWpNYHV]WpVEHNH]GHWWDGROOiUUDOV]HPEHQDQ\iUN|]HSLN|UOLV]LQWHNUıOpYYpJpUHDOiVOO\HGWD NHUHV]W $] (&% pOpQ -HDF &ODXGH 7ULFKHW D] ıVV]HO 0DULR 'UDJKL N|YHWWH DNL PHUpV]HQ J\RUV

NDPDWFV|NNHQWpVHNEH NH]GHWW $] D]RQEDQ HJ\pUWHOPŅ YROW KRJ\ D] HQ\KpEE PRQHWiULV NRQGtFLyN |QPDJXNEDQ QHP IRJMiN PHJROGDQL D] (XUy]yQD SUREOpPiLW eY YpJpUH D VSDQ\RO pV RODV] iOODPSDStU KR]DPRNKDWKpWV]i]DOpNRVV]LQWUHpUWHNDPLD]WMHOHQWHWWHKRJ\DJ\HQJHQ|YHNHGpVLNLOiWiVRNDWDODSXO YpYHH]HND]RUV]iJRNILQDQV]tUR]KDWDWODQQiYiOWDN$KHO\]HWWDUWKDWDWODQViJDPLDWWD](&%GHFHPEHUEHQ KRVV]DEEWiY~KiURPpYHVNRUOiWODQILQDQV]tUR]iVPHOOHWWG|QW|WWDEDQNV]HNWRUV]iPiUD

0ŅN|GpVLN|OWVpJHN 0HJQHYH]pV $ODSNH]HOıLGtM /HWpWNH]HOıLGtM )HOJ\HOHWLGtM .|Q\YYL]VJiOyLGtM %DQNN|OWVpJIRUJDOPLMXWDOpN )RUJDOPD]iVLGtM (J\pEN|OWVpJ .|Q\YHOpVLGtM 0ŅN|GpVLN|OWVpJ|VV]HVHQ

H)W (Oı]ıpY 7iUJ\pY

(UHGPpQ\NLPXWDWiV $ (5('0e1<.,087$7È6 6RU V]iP $ WpWHO PHJQHYH]pVH D E , 3e1=h*<, 0ń9(/(7(. %(9e7(/(, ,, 3e1=h*<, 0ń9(/(7(. 5È)25'Ë7È6$, ,,, (*<e% %(9e7(/(. ,9 0ń.g'e6, .g/76e*(. 9 (*<e% 5È)25'Ë7È62. 9, 5(1'.Ë9h/, %(9e7(/(. 9,, 5(1'.Ë9h/, 5È)25'Ë7È62. 9,,, ),=(7(77 ),=(7(1'İ +2=$02. ,; 7È5*<e9, (5('0e1<

DGDWRN H)WEDQ (Oı]ı pYHN

(Oı]ı pY PyGRVtWiVDL 7iUJ\pY F G H

0pUOHJ DGDWRN H)WEDQ 6RU V]iP D

(Oı]ı pYHN

$ WpWHO PHJQHYH]pVH E $ %HIHNWHWHWW HV]N|]|N VRU , e57e.3$3Ë52. VRU eUWpNSDStURN eUWpNSDStURN pUWpNHOpVL NO|QE|]HWH VRU D NDPDWRNEyO RV]WDOpNRNEyO E HJ\pE % )RUJyHV]N|]|N VRU , .g9(7(/e6(. VRU .|YHWHOpVHN .|YHWHOpVHN pUWpNYHV]WpVH .OI|OGL SpQ]pUWpNUH V]yOy N|YHWHOpVHN pUWpNHOpVL NO|QE|]HWH )RULQWN|YHWHOpVHN pUWpNHOpVL NO|QE|]HWH ,, e57e.3$3Ë52. VRU eUWpNSDStURN eUWpNSDStURN pUWpNHOpVL NO|QE|]HWH VRU D NDPDWRNEyO RV]WDOpNRNEyO E HJ\pE ,,, 3e1=(6=.g=g. VRU 3pQ]HV]N|]|N 9DOXWD GHYL]DEHWpW pUWpNHOpVL NO|QE|]HWH & $NWtY LGıEHOL HOKDWiUROiVRN VRU $NWtY LGıEHOL HOKDWiUROiVRN $NWtY LGıEHOL HOKDWiUROiVRN pUWpNYHV]WpVH ' 6]iUPD]WDWRWW J\OHWHN pUWpNHOpVL NO|QE|]HWH (6=.g=g. g66=(6(1 VRU ( 6DMiW WıNH VRU , ,1'8/Ï 7İ.( VRU D NLERFViWRWW EHIHNWHWpVL MHJ\HN QpYpUWpNH E YLVV]DYiViUROW EHIHNWHWpVL MHJ\HN QpYpUWpNH ,, 7İ.(9È/72=È6 7İ.(1g9(.0e1< VRU D YLVV]DYiViUROW EHIHNWHWpVL MHJ\HN EHYRQiVL pUWpNNO|QE|]HWH E pUWpNHOpVL NO|QE|]HW WDUWDOpND F HOı]ı pYHN HUHGPpQ\H G ]OHWL pY HUHGPpQ\H ) &pOWDUWDOpNRN * .|WHOH]HWWVpJHN VRU , +266=Ò /(-È5$7Ò .g7(/(=(776e*(. ,, 5g9,' /(-È5$7Ò .g7(/(=(776e*(. ,,, .h/)g/', 3e1=e57e.5( 6=Ï/Ï .g7(/(=(776e*(. e57e.(/e6, .h/g1%g=(7( + 3DVV]tY LGıEHOL HOKDWiUROiVRN )255È62. g66=(6(1 VRU

(Oı]ı pY PyGRVtWiVDL F G

7iUJ\pY H

1 1 0

.

4 0 5

-

1

/

2 0 0 6

PSZÁF engedély száma

2 0 0 6

/

0 7

/

2 6

PSZÁF engedély dátuma

AlapkezelĘ: Forgalmazó: LetétkezelĘ:

Budapest AlapkezelĘ Zrt. Budapest Bank Nyrt. Citibank Europe plc Magyarországi Fióktelepe

GE Money Nyersanyag Alapok Alapja 1138 Budapest, Váci út 193.

a vállalkozás megnevezése

a vállalkozás címe

2011 . évi

Éves beszámoló

Budapest, 2012. április 20.

P.H. Budapest AlapkezelĘ Zrt.

1

1

0

.

4

0

5

-

1

/

2

6

2

0 0

6


2

0

0

6

/

0

7

/


2011 . évi

GE Money Nyersanyag Alapok Alapja

MÉRLEG MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok eFt-ban Sorszám a 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. 19. 20. 21. 22. 23. 24. 25. 26. 27. 28. 29. 30. 31. 32. 33. 34. 35. 36. 37. 38. 39. 40. 41.

A tétel megnevezése b A. Befektetett eszközök (02. sor) I. ÉRTÉKPAPÍROK (03.+04. sor) 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékelési különbözete (05.+ 06. sor) a/ kamatokból, osztalékokból b/ egyéb B. Forgóeszközök (08.+13.+18. sor) I. KÖVETELÉSEK (09.+10.+11.+12. sor) 1. Követelések 2. Követelések értékvesztése (-) 3. Külföldi pénzértékre szóló követelések értékelési különbözete 4. Forintkövetelések értékelési különbözete II. ÉRTÉKPAPÍROK (14.+15. sor) 1. Értékpapírok 2. Értékpapírok értékelési különbözete (16.+17. sor) a) kamatokból, osztalékokból b) egyéb III. PÉNZESZKÖZÖK (19.+20. sor) 1. Pénzeszközök 2. Valuta, devizabetét értékelési különbözete C. Aktív idĘbeli elhatárolások (22.+23. sor) 1. Aktív idĘbeli elhatárolások 2. Aktív idĘbeli elhatárolások értékvesztése (-) D. Származtatott ügyletek értékelési különbözete ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (01.+07.+17.+21.+24. sor) E. Saját tĘke (27.+30. sor) I. INDULÓ TėKE (28.+29. sor) a) kibocsátott befektetési jegyek névértéke b) visszavásárolt befektetési jegyek névértéke (-) II. TėKEVÁLTOZÁS (TėKENÖVEKMÉNY)(31.+32.+33.+34. sor) a) visszavásárolt befektetési jegyek bevonási értékkülönbözete b) értékelési különbözet tartaléka c) elĘzĘ év(ek) eredménye d) üzleti év eredménye F. Céltartalékok G. Kötelezettségek (37.+38.+39. sor) I. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK KÜLFÖLDI PÉNZÉRTÉKRE SZÓLÓ KÖTELEZETTSÉGEK ÉRTÉKELÉSI III. KÜLÖNBÖZETE H. Passzív idĘbeli elhatárolások FORRÁSOK ÖSSZESEN (26.+35.+36.+40. sor)


ElĘzĘ év(ek) módosításai d

ElĘzĘ év c

Tárgyév e

0 0

0 0

0 0

0

0

0

1 804 112 0

0 0

2 962 333 2 902 2 902

1 769 198 1 626 946 142 252

0

2 957 207 3 186 865 -229 658 67 -229 725 2 224 2 108 116 8 8

0

142 252 34 914 34 914 60 60

0

1 804 172

0

2 962 341

1 802 693 1 464 770 2 629 010 -1 164 240 337 923 178 730 142 252 4 468 12 473

0 0

0

2 959 562 2 606 490 5 455 460 -2 848 970 353 072 536 817 -229 542 16 941 28 856

478

0

897

478

1 001 1 804 172

897

0


1 882 2 962 341

1

1

0

.

4

0

5

-

1

/

2

0

0

6


2

0

0

6

/

0

7

/

2

6


2011 . évi


"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS adatok eFt-ban Sorszám a I. II. III. IV. V. VI. VII. VIII. IX.

A tétel megnevezése b PÉNZÜGYI MĥVELETEK BEVÉTELEI PÉNZÜGYI MĥVELETEK RÁFORDÍTÁSAI EGYÉB BEVÉTELEK MĥKÖDÉSI KÖLTSÉGEK EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK RENDKÍVÜLI BEVÉTELEK RENDKÍVÜLI RÁFORDÍTÁSOK FIZETETT, FIZETENDė HOZAMOK TÁRGYÉVI EREDMÉNY


ElĘzĘ év c 21 378 4 641 0 4 264 0 0 0 0 12 473

ElĘzĘ év(ek) módosításai d

0

Tárgyév e 85 249 35 414 0 20 979 0 0 0 0 28 856



2011 KIEGÉSZÍTė MELLÉKLET TARTALMA: I. ÁLTALÁNOS RÉSZ II. SPECIFIKUS ADATOK II./1. KÖVETELÉSEK II./2. TÁRGYÉVBEN ELSZÁMOLT ÉRTÉKVESZTÉS II./3. AKTÍV IDėBELI ELHATÁROLÁSOK II./4. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK, RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK II./5. ESZKÖZ/FORRÁS ÁTCSOPORTOSÍTÁS II./6. PASSZÍV IDėBELI ELHATÁROLÁSOK III. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK III./1. III./2. III./3. III./4. III./5. III./6.

MĥKÖDÉSI KÖLTSÉGEK SPECIÁLIS ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI KÖTELEZETTSÉGEK A MÉRLEG-FORDULÓNAPI ESZKÖZ-ÁLLOMÁNY PORTFÓLIÓ JELENTÉS CASH FLOW EGYEZTETė TÁBLA

Budapest, 2012. április 20. P.H. Budapest AlapkezelĘ Zrt.

GE Money Nyersanyag Alapok Alapja (korábbi nevén: Három Dimenzió NyíltvégĦ Pénzpiaci Alapok Alapja)

I. ÁLTALÁNOS RÉSZ Az alapot a Budapest AlapkezelĘ Zrt. kezeli és képviseli, amely 10 MFt jegyzett tĘkével 1992. október 12-én alakult. A Társaság üzleti tevékenységét ténylegesen 1992. október 12-ével kezdte meg. A Társaság alaptĘkéje a mérlegkészítés idĘpontjában 500 millió forint. Székhelye: 1138 Budapest, Váci út 193. Cégjegyzék száma: 01-10-041964 Közzétételi hely: www.bpalap.hu Az alapkezelĘ képviseletében az alap beszámolójának aláírására jogosultak: Tóth Réka 1121 Budapest, Alkony út 26/B. Pázmándi László 1037 Budapest, Gyógyszergyár u. 38. A befektetési alapnál a könyvvizsgálat kötelezĘ, melyet a 2011. évben KPMG Hungária Kft. végez. A könyvvizsgálatért személyében is felelĘs személy: Dr CselĘtei Istvánné (Magyar Könyvvizsgálói Kamara 001136) Könyvvizsgáló által felszámított könyvvizsgálói díj 2011. évben 856 637 Ft + Áfa. Társaság egyéb szolgáltatást nem vett igénybe könyvvizsgáló társaságtól. A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelĘs személy: Neve: Ivanov Emil Lakcíme: 1148 Budapest, Csernyus u. 70. Regisztrálási száma: Magyar Könyvvizsgálói Kamara 006204

Számviteli politika A számviteli politika fĘ vonásai Az Alap számviteli politikáját a számviteli törvény és a befektetési alapok beszámoló készítési és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 215/2000. (XII. 11.) kormány rendelet alapján alakította ki Az Alap kettĘs könyvvitelt vezet, éves beszámolót készít, melynek része a mérleg, az eredménykimutatás, a kiegészítĘ melléklet és a Cash flow-kimutatás. Az Alap eszközeirĘl részletes nyilvántartást vezet, az értékpapírok értékelése az Alap kezelési szabályzatának megfelelĘen történik. Az értékpapírok nem realizált árfolyam különbözetét a tárgyévi eredmény nem tartalmazza, az közvetlenül a tĘkenövekménnyel szemben kerül elszámolásra. A deviza, illetve valutakészletek átértékelési különbözete a tárgyévi eredmény nem tartalmazza, az szintén közvetlenül a tĘkenövekménnyel szemben kerül kimutatásra. A befektetési jegyek napi folyóáron kerülnek eladásra, illetve visszavásárlásra. A forgalmazás névértékben az induló tĘkét, a befektetési jegyek névértéke és folyóára közötti értékelésbĘl adódó különbözet a tĘkenövekményt változtatja. Az összehasonlíthatóság elve érdekében a mérlegben és az eredménykimutatásban az elĘzĘ évi adatok a rendelet elĘírásainak megfelelĘ bontásban szerepelnek.

GE Money Nyersanyag Alapok Alapja (korábbi nevén: Három Dimenzió NyíltvégĦ Pénzpiaci Alapok Alapja) A beszámoló szempontjából lényeges és jelentĘs hiba A számviteli törvény 3.§ (3) bekezdése szerinti lényeges hatású hiba - ami szükségessé teszi a beszámoló ismételt közzétételét – a Társaság döntése alapján az a hiba, melynek korrigálása a Társaság hiba feltárását megelĘzĘ üzleti évben készített mérlegében kimutatott saját tĘkéjének 20%nál nagyobb mértékĦ növekedését, vagy csökkenését okozza. JelentĘs hiba - ami szükségessé teszi a háromhasábos beszámoló elkészítését - az a hiba, melyet ellenĘrzés vagy önellenĘrzés tár fel, és beszámolóval lezárt évre vonatkozik, a hibák és hibahatások elĘjeltĘl független együttes értéke pedig meghaladja az ellenĘrzött üzleti év mérleg-fĘösszegének 2%-át. A valuta és devizatételek évközi elszámolásának módja Az Alap az évközi valuta és devizatételeket az MNB által közzétett a gazdasági esemény teljesítésének napjára szóló devizaárfolyamon számítja át forintra. A valutában és devizában fennálló eszközök és kötelezettségek év végi értékelése Az Alap a valutában és devizában fennálló eszközöket és kötelezettségeket az év végi értékelés során az MNB által közzétett a mérleg fordulónapjára szóló devizaárfolyamon értékeli. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések: Követelések a befektetési jegyeket forgalmazó bankokkal szembeni követeléseket tartalmazzák. Az értékpapírok állományának összetételét külön kimutatás tartalmazza. Az értékpapírok záró állománya az év utolsó napján érvényes árfolyamon lett értékelve. A saját tĘke induló tĘkébĘl és tĘkenövekménybĘl áll. Az induló tĘke az alakuláskori és a késĘbbi forgalmazásból származó befektetési jegyeket tartalmazza névértéken. A tĘkenövekményt az elĘzĘ évek és a tárgyév eredménye, valamint az értékpapírok és a befektetési jegyek értékelési különbözete teszi ki. A rövidlejáratú kötelezettségek összege a tárgyidĘszak végén beérkezĘ, de pénzügyileg még nem rendezett költségszámlákból tevĘdik össze. A passzív idĘbeli elhatárolások a tárgyévet terhelĘ idĘarányos kötelezettségeket tartalmazza. Az eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítés: A pénzügyi mĦveletek bevételei a tárgyévben realizált kamatokat, árfolyam nyereségeket tartalmazza. Az árfolyamveszteségek a pénzügyi ráfordítások között szerepelnek, mint eredményt csökkentĘ tételek. Az elszámolt mĦködési költségeket külön táblázat részletezi költségnemenként, a kimutatás a tárgyidĘszak végéig pénzügyileg rendezett összegeket is tartalmazza.

Egyéb Az Alap befektetési jegyeinek névértéke: 10.000 Ft, azaz tízezer forint. Az Alap célja, hogy a nyersanyagpiacok árfolyam mozgásának tendenciáit kihasználva, az AlapkezelĘ által ésszerĦnek tartott kockázatvállalás mellett, a legmagasabb hozamot biztosítsa a befektetési jegyek vásárlóinak. Az Alap vagyonának meghatározó részét közvetve nyersanyagokba, nyersanyagokhoz kötött eszközökbe fekteti be. Az alapnál kölcsönbe adott, illetve kölcsönbe vett értékpapírok, kapott és adott fedezetek, biztosítékok, óvadékok, garancia- és kezességvállalások mérlegfordulókor nem voltak.


II./1.

KÖVETELÉSEK ElĘzĘ év eFt

Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevĘk) Adott elĘlegek Forgalmazási számlák Értékpapírforgalmazók pénzszámla Egyéb követelések Követelések értékvesztése Összes követelés

II./2.

Tárgyév eFt

2 902

0

2 902

ElĘzĘ év eFt 0

Tárgyév eFt 0

TÁRGYÉVBEN ELSZÁMOLT ÉRTÉKVESZTÉS

Számvitelben elszámolt értékvesztés

Értékvesztés nem került elszámolásra.

II./3.


AKTÍV IDėBELI ELHATÁROLÁSOK

Látraszóló betét elhatárolt kamat Elszámolási számla elhatárolt kamat

Aktív idĘbeli elhatárolások összesen:

ElĘzĘ év eFt 4 56

Tárgyév eFt 0 8

60

8

II./4.


HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

Hosszú lejáratú kötelezettségek az alapkezelĘvel szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Összes hosszú lejáratú kötelezettség

ElĘzĘ év eFt

Tárgyév eFt

0

0

ElĘzĘ év eFt

Tárgyév eFt

478

897

478

897

RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK

Kapott elĘlegek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Rövid lejáratú kötelezettségek az alapkezelĘvel szemben ÁFA kötelezettség Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Összes rövid lejáratú kötelezettség

II./5.


ESZKÖZ/FORRÁS ÁTCSOPORTOSÍTÁS

Átcsoportosítás az egyéb követelések közé összesen:

ElĘzĘ év eFt

Tárgyév eFt

0

0

HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK KÖZÜL ÁTSOROLÁS RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK KÖZÉ

Átsorolás rövid lejáratú kötelezettségek közé összesen:

ElĘzĘ év eFt

Tárgyév eFt

0

0

II./6.


PASSZÍV IDėBELI ELHATÁROLÁSOK

AlapkezelĘi díj Felügyeleti díj Könyvvizsgálói díj Passzív idĘbeli elhatárolások összesen:

ElĘzĘ év eFt

Tárgyév eFt

312

613

64

190

625

1079

1 001

1 882

III./1.


MĥKÖDÉSI KÖLTSÉGEK Megnevezés AlapkezelĘi díj LetétkezelĘi díj Felügyeleti díj Könyvvizsgálói díj Bankköltség, forgalmi jutalék Forgalmazási díj Egyéb költség Könyvelési díj MĦködési költség összesen

ElĘzĘ év eFt

Tárgyév eFt

1 052

8 603

480

741

124

860

633

1 089

95

90

823

8 399

217

357

840

840

4 264

20 979

III./2.


SPECIÁLIS ÉS MÉRLEGEN KÍVÜLI KÖTELEZETTSÉGEK

5 évnél hosszabb lejáratú kötelezettségek

ElĘzĘ év eFt nincs

Tárgyév eFt nincs

Zálogjoggal, vagy hasonló joggal biztosított kötelezettségek

nincs

nincs

Környezetvédelmi eszközök, jelenlegi és jövĘbeni környezetvédelmi kötelezettségek JövĘbeni bérleti díj fizetési kötelezettség (tartós bérlet)

nincs nincs

nincs nincs

Egyéb mérlegen kívüli tételek

nincs

nincs

Pénzeszköz Elszámolási számla HUF Elszámolási számla PLN Elszámolási számla USD Pénzeszköz összesen:

Értékpapír Befektetési jegy összesen: Budapest Bonitas Bef.jegy HUF Kötvény összesen: MNB120104 MNB120111 Külföldi befektetési jegy összesen: Powershares DB Agriculture BPH Subfundusz Bef.jegy PLN Értékpapírok összesen:


Névérték devizában 535 252 13 519,82 3 057,61

15 000 238 623

8 000 000 137 000

134 955 261

Névérték / eredeti devizában

Névérték (eFt) 535 953 736 2 224

Elhatárolt kamat (eFt) 8 0 0 8

Beszerzési érték/KSZÉ (eFT) Értékkülönbözet (eFt) 284 017 2 965 284 017 2 965 144 606 67 7 978 14 136 628 53 2 758 242 -232 690 99 245 5 533 2 658 997 -238 223 3 186 865 -229 658

2011 .évi

A MÉRLEG-FORDULÓNAPI ESZKÖZ-ÁLLOMÁNY

Piaci érték (eFt) 543 953 736 2 232

Piaci érték (eFt) 286 982 286 982 144 673 7 992 136 681 2 525 552 104 778 2 420 774 2 957 207

III./3.

III./4.


PORTFÓLIÓ JELENTÉS Alapadatok: Alap neve, lajstromszáma: GE Money Nyersanyag Alapok Alapja, 1112-98 AlapkezelĘ neve: Budapest AlapkezelĘ Zrt. LetétkezelĘ neve: Citibank Europe plc Magyarországi Fióktelepe NEÉ számítás típusa: Napi Tárgynap (T): Saját tĘke (Ft): Egy jegyre jutó NEÉ: Darabszám (db):

2011.12.31 2 960 067 546 11356,5275 260 649

A tárgynapi nettó eszközérték meghatározása:

I.

KÖTELEZETTSÉGEK

I/1.

Hitelállomány (összes):

I/2.

Összeg/Érték (eFt) HitelezĘ

FutamidĘ

Egyéb kötelezettségek (összes): AlapezelĘi díj miatt LetétkezelĘi díj miatt Trailer díj miatt Forgalmazási költség miatt Könyvelési díj miatt Könyvvizsgálói költség miatt Könyvelési díj Költségként elszámolt egyéb tétel miatt Egyéb - nem költség alapú - kötelezettség

(%) 0

0%

897 0 200 25 600 70 0 0 2

32% 22% 3% 67% 8% -

0

-

I/3.

Céltartalékok (összes):

I/4.

Passzív idĘbeli elhatárolások (összes):

1 882

68%

Kötelezettségek összesen:

2 779

100%

II.

ESZKÖZÖK

(%)

II/1.

Folyószámla, készpénz (összes):

2 224

II/2.

Egyéb követelés (összes):

2 902

II/3.

Lekötött bankbetétek (összes):

II/3.1. II/3/2.

Max 3 hó lekötésĦ (összes): 3 hónapnál hosszabb lekötésĦ (összes):

II/4.

Értékpapírok (összes):

II/4.1.

Állampapírok (összes):

II/4.1.1. II/4.1.2. II/4.1.3. II/4.1.4.

Kötvények (összes): Kincstárjegyek (összes): Egyéb jegybankképes ép. (összes): Külföldi állampapírok (összes):

II/4.2.

Gazdálkodói és egyéb hitelviszonyt megtestesítĘ ép.:

II/4.2.1. II/4.2.2. II/4.2.3.

TĘzsdére bevezetett (összes): Külföldi kötvények (összes): TĘzsdén kívüli (összes):

II/4.3.

Részvények (összes):

II/4.3.1. II/4.3.2. II/4.3.3.

TĘzsdére bevezetett (összes): Külföldi részvények (összes): TĘzsdén kívüli (összes):

II/4.4.

Jelzálóglevelek (összes):

II/4.4.1. II/4.4.2.

TĘzsdére bevezetett (összes): TĘzsdén kívüli (összes):

II/4.5.

Befektetési jegyek (összes):

Bank

FutamidĘ

Devizanem

Névérték

HUF

PLN HUF USD II/4.5.1. II/4.5.2.

TĘzsdére bevezetett (összes): TĘzsdén kívüli (összes):

II/4.6.

Kárpótlási jegy (összes):

II/5.

Aktív idĘbeli elhatárolások (összes):

II/6.

Származtatott ügyletek értékelési különbözete Eszközök összesen:

2 957 207

8 137 000

144 673

238 623 134 955 261 15 000

2 812 534 2 420 774 286 982 104 778

0,08%

97,65%

8

0,00%

2 962 341

0,00% 100%

Kötési árfolyam

Az alapnál kölcsönbe adott, illetve kölcsönbe vett értékpapírok, hozamra és tĘke megóvására tett igéret, kapott és adott fedezetek, biztosítékok, óvadékok, garancia- és kezességvállalások mérlegfordulókor nem voltak. GE Money Nyersanyag Alapok Alapja 2011 . évi hozama:

-7,75%

III./5.


2011 . évi

CASH FLOW I. 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 10. 11. 12. 13. 14. II. 14. 15. 16. 17. 18. 19. III. 20. 21. 22. 23 24. 25. 26. IV.

A tétel megnevezése MĦködési cash flow ( 01.-13. sorok ) Tárgyévi eredmény (befolyt bérleti díjak,kapott hozamok nélkül) +Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás +Elszámolt értékelési különbözet +Céltartalékképzés és felhasználás különbözete +Ingatlan befektetések értékesítésének eredménye +Értékpapír befektetések értékesítésének, beváltásának eredménye +Befektetett eszközök állományváltozása +Forgóeszközök állományváltozása +Rövid lejáratú kötelezettségek állományváltozása +Hosszú lejáratú kötelezettségek állományváltozása +Aktív idĘbeli elhatárolások állományváltozása +Passzív idĘbeli elhatárolások állományváltozása +Értékelési különbözet Befektetési cash flow ( 14.-19. sorok ) Ingatlanok beszerzése Ingatlanok eladása + Befolyt bérleti díjak + Értékpapírok beszerzése Értékpapírok eladása, beváltása + Kapott hozamok + Finanszírozási cash flow ( 20.-26. sorok ) Befektetési jegy kibocsátás + Befektetési jegy kibocsátás során kapott apport Befektetési jegy visszavásárlása Befektetési jegyek után fizetett hozamok Hitel, illetve kölcsön felvétele + Hitel, illetve kölcsön törlesztése Hitel, illetve kölcsön után fizetett kamat PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA ( I. +II. +III. sorok )

EFT

EFT

ElĘzĘ év 1 252 10 766

Tárgyév -47 255 21 936

-142 252

229 542

-12 473

-67 641

2 066 227

-2 902 419

-60 726 142 252 -1 342 142

881 -229 542 -1 485 358

-1 622 689 278 840 1 707 1 371 144 1 568 200

-6 430 337 4 938 059 6 920 1 499 807 2 826 450

-380 320 183 264

-1 684 730 358 087

30 254

-32 806

52


P.H.

Budapest AlapkezelĘ Zrt.

,

Egy befektetési jegy értéke

Befektetési jegyek db

Nettó eszközérték összesen:

Passzív idĘbeli elhatárolás

Lekötött betét kamat (aktív idĘbeli elhatárolás) Forgalmazás BB Szállítók Egyéb kötelezettség:

Értékpapírok Értékkülönbözet Értékpapírok összesen: Citibank Rt.HUF Citibank Rt.PLN Citibank Rt.USD Befektetési jegy forgalmazás Pénzeszközök összesen:

Megnevezés


2011.12.31 11 354,5875

260 649

2 959 561 874

1 882 417

896 880 896 880

2011.12.31

2011.12.31

7 576

-

FĘkönyv összeg (Ft) 3 186 865 035 229 657 912 2 957 207 123 535 252 953 283 735 906 2 902 031 5 126 472

2011.12.31

2011.12.31 2011.12.31 2011.12.31 2011.12.31

FĘkönyv idĘpont 2011.12.31 2011.12.31

2011.12.31

EGYEZTETė TÁBLA

2011.12.31

2011.12.31

2011.12.31

2011.12.31

2011.12.31 2011.12.31

NEÉ lista idĘpont 2011.12.31 2011.12.31

11 356,5275

260 649

2 960 067 546

2 274 226

-

NEÉ lista összeg (Ft) 2 957 207 122 2 957 207 122 540 739 952 336 739 544 2 902 031 5 134 650

-

-

-

-

-

-

-

1,9400

-

505 672

391 809

896 880 896 880

7 576

Eltérés (Ft) 229 657 913 229 657 912 1 5 487 947 3 638 8 178

III./6.

KPMG Hungária Kft. Váci út 99. H-1139 Budapest Hungary

Tel.: Fax: E-mail: Internet:

+36 (1) 887 71 00 +36 (1) 887 71 01 [email protected] kpmg.hu

Független könyvvizsgálói jelentés A Budapest !"#$%&'&"()*+t. részére Az éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztük a GE Money Nyersanyag Alapok Alapja (továbbiakban „az Alap”) mellékelt 2011. évi éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2011. december 31-i fordulónapra elkészített ,-+"&./(")– melyben az eszközök -0)12++302%)&.4&'()5-.600'&.&)2.962.341 E Ft, a tárgyévi eredmény 28.856 E Ft nyereség – 7)-0)#')&'&8)9:($28;;#")5-.'(:()-5+&)52natkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli $2"9;9%#),&.<#;3+2'=)&"&,&9;)-0)#')&.4-/),#.4#+3'=)9812+,3>9=%#;);#+;#",#'=)%9&.-0'?;(),&""-%"&;/(")3""@) !"#$%$&'(")$*$*+((',$"-%"'#$(".$(%/01*2'3&" A AB:#$&0;) !"#$%&'&"() *+;@ ügyvezetése (továbbiakban „5&'&;-0CD) 1&"&"(0) &88&%) #') -5&0) /&0'3,2"=8#%) #) számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvekkel összhangban ;6+;-8() &"%-0'?;-0--+;) -0) 5#"=0) /&,B;#;303-+;7) 5#"#,98;) #') 2"4#8) /&"0() %28;+2""2%-+;7) #,&"4&%&;) #) 5&'&;-s 0'E%0-.&08&%);#+;)#<<2'7)<2.4)"&<&;(5-)53"F28)#')#%3+)>0#"30/="7)#%3+)<9/3/=")&+&:()"-84&.&0)<9/30)3""?;302%;=") mentes éves beszámoló elkészítése. !"4567##8%(,/*2")$*$*+((',$ !) ,9) 1&"&"(00-.E8%) &88&%) #') -5&0) /&0'3,2"=8#%) #) 5-"&,-84&'-0&) %684559'0.3"#;B8% alapján. Könyvvizsgálatunkat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó – Magyarországon érvényes – törvények és egyéb jogszabályokkal összhangban hajtottuk végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljünk az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot G.4) ;&+5&''E%) ,&.) -0) <#F;0B%) 5-.+&7) <2.4) %&""() /9'2842003.2;) 0'&+&''E8%) #++="7) <2.4) #') -5&0) /&0'3,2"=) mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot 0'&+&'89)#')-5&0)/&0'3,2"=/#8)0'&+&$"()600'&.&%+(")-0)%6''-;-;&"&%+("@)!)%953"#0';2;;)&"F3+302%)– beleértve az -5&0)/&0'3,2"=)#%3+)>0#"30/="7)#%3+)<9/3/=")&+&:(7)"-84&.&0)<9/30)3""?;30#9)%2>%3'#;#98#%)1&",-+-0ét is – a mi ,&.?;-"-0E8%;(") 1E..8&%@) !) %2>%3'#;2%) 9"4&8) 1&",-+-0&%2+) #') -5&0) /&0'3,2"=) .#':3"%2:=) &.40-.) 3";#"9) &"%-0'?;-0&) -0) 5#"=0) /&,B;#;30#) 0'&,$28;F3/=") +&"&5380) /&"0() %28;+2"";) #'-+;) ,-+"&.&"FE%7) <2.4) 2"4#8) könyvvizsgálati eljárásokat tervezzünk meg7)#,&"4&%)#')#:2;;)%6+E",-84&%)%6'6;;),&.1&"&"(&%7):&)8&,)#'-+;7) <2.4) #) .#':3"%2:=) &.40-.) /&"0() %28;+2""F38#%) <#;-%28403.3+#) 528#;%2'=#8) 5-"&,-84;) ,28:FB8%@) !) %684559'0.3"#;) ,#.3/#8) 12."#"F#) ;253//3) #') #"%#",#'2;;) 0'3,59;&"9) $2"9;9%3%) ,&.1&"&"(0-.-8&%) -0) # vezetés 3";#") %-0'?;&;;) 0'3,59;&"9) /&>0"-0&%) -00'&+H0-.-8&%7) 5#"#,98;) #') -5&0) /&0'3,2"=) 3;12.=) $+&'&8;3"3038#%) értékelését. I&..4('(:-0E8%7) <2.4) #) ,&.0'&+'&;;) %684559'0.3"#;9) /9'284?;-%) &"&.&8:() -0) ,&.1&"&"() #"#$2;) 84GF;) könyvvizsgálói záradékunk (véleményünk) megadásához. Záradék (vélemény) A könyvvizsgálat során a GE Money Nyersanyag Alapok Alapja éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint 1&"E"59'0.3";B%7) -0) &88&%) #"#$F38) &"&.&8:() -0) ,&.1&"&"() /9'2842003.2;) 0'&+&';E8%) #++="7) <2.4) #') -5&0) beszámolót a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az éves beszámoló a GE Money Nyersanyag Alapok Alapja 2011. december 31-én fennálló 5#.42897)$-8'E.49)-0)F65&:&",9)<&"4'&;-+("),&./?'<#;=)-0)5#"=0)%-$&;)#:@

KPMG Hungária Kft., a Hungarian limited liability company and a member firm of the KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative (“KPMG International”), a Swiss entity. Company registration: Budapest, F!városi Bíróság, no: 01-09-063183

!"#$"%&'(#)&%&*'+,-.%#/+,"$%'#)&%&*'+, Elvégeztük a GE Money Nyersanyag Alapok Alapja mellékelt 2011. évi üzleti jelentésének a vizsgálatát. !) 5&'&;-0) 1&"&"(0) #') E'"&;9) F&"&8;-08&%) #) 0'3,59;&"9) ;6+5-84/&8) 12."#";#%%#") -0) #) I#.4#+2+0'3.28) &"12.#:2;;) 3";#"3820) 0'3,59;&"9) &"5&%%&") 600'<#8./#8) ;6+;-8() &"%-0'?;-0--+;@) !) ,9) 1&"&"(00-.E8%) &'&8) E'"&;9) F&"&8;-0) -0) #) 2011. évi éves beszámoló összhangjának megítélése. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, az Alap nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Véleményünk szerint a GE Money Nyersanyag Alapok Alapja 2011. évi üzleti jelentése a GE Money Nyersanyag Alapok Alapja 2011. évi éves beszámolójának adataival összhangban van.

Budapest, 2012. április 20. KPMG Hungária Kft. Nyilvántartási szám: 000202

Agócs Gábor Agócs Gábor Partner

93:";($*+&$8"<(&#/66' J+@)K0&"(;&9)L0;5388Kamarai tag könyvvizsgáló Nyilvántartási szám: 001136

© 2011 KPMG Hungária Kft. All rights reserved.

No title

Recommend Documents