Szentes Város Önkormányzata Polgármesteri Hivatal JEGYZŐJÉTŐL } 6600 Szentes, Kossuth tér 6. ℡ 63/510-384 63/510-332
[email protected]
Iktatószám: U-23630/2012. Tárgy: Szentes Városi Szolgáltató Kft 2011. évi beszámolója Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete Helyben Tisztelt Képviselő-testület!
A Szentes Városi Szolgáltató Kft benyújtott beszámolóját változatlan tartalommal terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé, kérem, szíveskedjenek az abban foglaltakat megtárgyalni, és határozatukat meghozni. /2012. (V.24.) Tárgy: Szentes Városi Szolgáltató Kft. ügyvezetőjének 2011. évi beszámolója H A T Á R O Z A T I J A VA S L A T Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete, mint tulajdonos, a Szentes Városi Szolgáltató Kft. ügyvezetőjének 2011. évi gazdálkodásáról szóló beszámolóját elfogadja. A határozatról értesítést kap: 1. Szentes Városi Szolgáltató Kft. 2. Szentes Város Polgármestere
/2012. (V.24.) Tárgy: Szentes Városi Szolgáltató Kft. 2011. évi beszámolója H A T Á R O Z A T I J A VA S L A T Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete, mint tulajdonos, a Szentes Városi Szolgáltató Kft. 2011. évről szóló éves beszámolóját a könyvvizsgálói jelentéssel együtt elfogadja. A 13.561eFt adózott eredményt a Szentes Városi Szolgáltató Kft. eredménytartalékába helyezi a fejlesztési feladatok végrehajtására, belőle osztalékot nem fizet.
SZENTES VÁROSI SZOLGÁLTATÓ KFT
2011. évi
- Üzleti jelentés - Éves beszámoló a kiegészítő melléklettel - Könyvvizsgáló jelentése
Tisztelt Képviselő-testület! A Szentes Városi Szolgáltató KFT Szervezeti és Működési Szabályzatának értelmében alapítói döntéshozatal szükséges az éves beszámoló elfogadására, illetve az eredmény felhasználására vonatkozóan. Ez alkalommal kerül sor a KFT 2011. évi tevékenységéről szóló beszámoló megvitatására, melynek része az alábbi üzleti jelentés.
1./ Vezetői összefoglaló A
KFT
a
távhőszolgáltatás
mellett
városfejlesztési
feladatokat,
kéményseprőipari
tevékenységet, ingatlankezelést, nyomdaüzemeltetést folytat. A szolgáltatásokat minden esetben úgy végezzük, hogy a fogyasztók maximálisan meg legyenek
elégedve.
A
szolgáltatások
minőségének
javítása
érdekében
rendszeres
fejlesztéseket hajtunk végre. A fejlesztéseknél a legkorszerűbb technikákat, technológiákat alkalmazzuk, hogy egy-egy beruházás hosszú távra készüljön. A KFT 100%-ban önkormányzati tulajdonú. A távhőszolgáltatás kötött ellátási feladat, mely a meglévő rendszerek üzemeltetését látja el. Területbővítési lehetőség van akár intézményi rendszereknél, akár családi házas beépítettség esetében. A megrendelői állomány stabil, évről-évre ugyan az a kör jelentkezik igényekkel (nyomda). Törekszünk az energiafogyasztásokat csökkenteni a fejlesztések során. Az energiaszolgáltatási szerződések esetében jelentős engedményeket értünk el a költségek csökkentésében, időszaki gázfogyasztás, előnyös áramvételezés. A KFT szolgáltatásait, termékeit szükség szerint hirdetjük a médiákban. Az internetes honlapot rendszeresen karbantartjuk, a kötelezően közzé teendő adatokat közzétesszük. 2010. évben távhő rendszerünk jelentősen bővült, a Norvég finanszírozási alapból megvalósuló intézményi felújítások során, nyolc intézmény bekapcsolásra került a távhő rendszerbe. KEOP 5.4. pályázaton 50%-os állami támogatást nyertünk, ennek keretében felújítottuk az egész távhő rendszert. Megépült a Kurcaparti fűtőművet és az Ilonaparti I. sz. termálkutat összekötő távvezeték. A KFT nettó árbevétele 483.761 eFt, elszámolt költségek 467.150 eFt, adózás előtti eredmény 16.611 eFt.
2
A 2011. évi gazdálkodás során egyre jobban éreztük a gazdasági válság hatásait, úgy a saját beszerzéseink terén, mint a kintlévőségek terén. Hónapról hónapra fokozatosan növekszik a kintlévőség, csak az önkormányzati bérlakásban élő bérlők esetében mintegy 500 eFt-tal. Ezt a tendenciát a rendszeres jogi munka sem tudja csökkenteni.
2./ A cég általános bemutatás Szentes Városi Szolgáltató KFT a Városgazdálkodási Vállalat jogutódjaként jött létre 1993. január 01. napjával 100%-ban önkormányzati tulajdonként. A KFT alapvetően olyan tevékenységet folytat, amely az önkormányzati törvényből eredően alapellátási feladatkörbe tartozik, így a fő tevékenység a város területén a távhő- és használati melegvíz szolgáltatás. A további tevékenységek vállalkozási céllal működnek, úgy mint a kötelező közszolgáltatási körbe tartozó kéményseprés, a nyomdaipari tevékenység, az ingatlankezelés, valamint a Városfejlesztő csoport tevékenysége. A KFT szervezeti egységei: - központi irányítás
Képviselő-testület
-
távhőszolgáltató részleg
Felügyelő bizottság
-
városfejlesztési csoport
Könyvvizsgáló
-
ingatlankezelési csoport
-
tüzeléstechnikai csoport
-
nyomda üzem
A KFT-t az ügyvezető igazgató irányítja közvetlenül, illetve a beosztott vezetőkön keresztül közvetetten. A KFT rendelkezik jogtanácsossal, így a jogi munka rendszeres. Minden területen a szükséges szakmai képzettséggel rendelkeznek a dolgozók. Minden héten a heti feladatok megbeszélésére, elosztására vezetői értekezlet van, a dolgozók a Kollektív Szerződésben rögzített munkarendnek megfelelően végzik feladataikat. 3./ A külső környezet hatásainak bemutatása A KFT tevékenységét legnagyobb mértékben befolyásoló tényező az időjárás és a jogszabályi változások. A mindenkori időjárás nagymértékben befolyásolja a távhőszolgáltatás tevékenységét, és ez jelentős kihatással bír az árbevételre, mivel az értékesített hőmennyiség az időjárástól függ. 3
A távhőszolgáltatási árak 2008. év óta nem emelkedtek, az ármegállapítás jogkörét központosították és a Magyar Energia Hivatal állapítja meg, 2011. évben a korábban megállapított áron szolgáltathattunk. A termálenergia felhasználására vonatkozó jogszabályi változások eredményeként érvényes üzemeltetési vízjogi engedély egy kormány határozat értelmében 2015. június 30-ig van. A szekundervíz elhelyezésére vonatkozó előírásokat, feltétel rendszereket a Vidékfejlesztési Minisztériumnak kell kidolgoznia. Visszasajtolásos rendszer kiépítése 1,5 milliárd forintba kerülne, mely beruházás éves amortizációs költsége 100 millió forint körül van. Ezt a költséget tovább növeli a visszasajtolási üzemeltetési költség, amit jelen pillanatban még becsülni sem tudunk. Bízunk abban, hogy meghatározott feltételek mellett lehetőség lesz nyíltszíni befogadóba történő vízelhelyezésre. Jelenleg a városnak van érvényes létesítési vízjogi engedélye a Tisza sodorvonalban történő nyomóvezeték kiépítésére, melyre HURO-s pályázat lett benyújtva. Tevékenységeink során a nyomdai tevékenységnél, valamint a kéményseprő ipari tevékenységnél lehet konkurencia, azonban 2011-ben egyik esetben sem okozott problémát. A kéményseprő ipari tevékenységnél a környező településeken is mi látjuk el a feladatot, pályázat útján elnyert szerződéses jogviszonyban, mely szerződések Szentes és Szegvár kivételével 2012. december 31-vel lejárnak.
4./ Tevékenységek volumenének, összetételének alakulása A mellékelt 1./ sz. táblázat működési kulcsadatok összefoglalója szerint a 2011. évi árbevétel hasonló szinten van, mint a 2010. évi. A költségeinket minimálisan mintegy 2%-kal tovább tudtuk csökkenteni. A tevékenységekre vonatkozó változásokat a mérlegbeszámoló kiegészítő melléklete tartalmazza, ezen kívül az üzleti jelentés 2./ sz. melléklete az üzleti tervhez viszonyított változásokat is mutatja. Ingatlankezelés árbevétele áll az Önkormányzat felé történő üzemeltetési költség és bonyolítási díj számlázásból, a társasházak kezeléséért felszámított összegből.
4
A távhőszolgáltatási bevételek emelkedése a Norvég Finanszírozási Alap támogatásával megvalósult intézmények fogyasztásának eredménye, az ebből származó hődíj bevétel pótolja a Panel Program támogatásában korszerűsített lakóépületek fogyasztásának kiesését. Ezt mutatja a mindössze 3%-os árbevétel növekedés. A Városfejlesztési csoport 2011. évben 6.522 eFt árbevételt tudott realizálni, mely elsősorban a tervezési munkák eredménye. A közbeszerzésből és a projekt menedzseri feladatokból árbevétel 2012-től jelentkezik. A Kéményseprő csoport bevétele minimális mértékben emelkedett az előző évhez képest. A Nyomda üzem bevétele 17%-kal emelkedett, ez azonban nem a megrendelői állomány bővülésének az eredménye, hanem az alapanyagok drágulásának következménye. Közvetített szolgáltatások összege az előző évhez képest jelentősen megnövekedett, mivel itt vannak elszámolva azok a továbbszámlázott munkák, melyek az Ingatlankezelésnél és a Városfejlesztő csoportnál jelentkeznek. Az egyéb tevékenység alakulása: itt számoljuk el egyebek mellett a Szentes Ilona-parti termálkút hőértékesítéséből származó bevételt, mely 24.936 eFt. A KFT kereskedelmi tevékenységet nem folytat, a szolgáltatások igénybevevőinek köre adott, nem bővíthető szabadon, ezért marketing és kereskedelmi költségei nincsenek.
5./ Működési költségek alakulása Az üzleti jelentés 3./ számú melléklete tartalmazza a szolgáltatási és termelési költségadatok változását. Ingatlankezelés: A csoport munkáját év elején nehezítette, hogy a csoport vezetője betegségéből kifolyólag táppénzen volt, majd nyugdíjazására került sor és az új kolléga 2011. április hónapban tudta megkezdeni munkáját. Az önkormányzati tulajdonú lakások és nem lakás célú bérlemények ellenőrzésére bérlemény ellenőrt állítottunk be, mivel elszaporodtak elsősorban a lakások esetében a szándékos rongálási károk. A társasházaknál időben megtartottuk a közgyűléseket, az ott felvetett problémákat évközben megoldottuk. A felújítási tervben szereplő munkákat évközben többször kellett módosítani. A bérlők fizetési morálja nem javult, inkább tovább romlott, elsősorban a lakásbérlők részéről.
5
A hátralékok kezelésére rendszeres jogi munkával van lehetőségünk, azonban 2010. július 01től fizetési meghagyás kibocsátását csak elektronikusan lehet kérni a Magyar Országos Közjegyzői Kamarától. A lakbér és bérleti díj bevételek az ezek terhére elvégzett karbantartási, felújítási munkák és egyéb kifizetések értéke a megbízó költségvetésében szerepel, ezért a Kft árbevétele és ráfordításai azt nem tartalmazzák. Az ingatlankezelési tevékenység bevétele az üzemeltetési tevékenységből, a társasházak kezelési tevékenységéből és a bonyolításért felszámított díjból áll. Költségként jelentkezik az üzemeltetési tevékenység keretében alkalmazott takarítók, gondnokok, díjbeszedők és a csoport ügyviteli alkalmazottainak költségei. A beszámolóban külön jelentkezik a közvetített közüzemi, karbantartási és felújítási munkák értéke, azok bevétele és kiadása. Az önkormányzat megbízásából végzett ingatlankezelési tevékenységről szóló beszámolónk a költségvetés összeállításához került benyújtásra. Távhőszolgáltatás: Távhőszolgáltatás Szentesen három fűtőműből és egy hőközpontból történik. 1997. óta rendelkezünk 2 db termálkúttal, mely 2010. évben bővült az Ilona-part I. sz. termálkúttal. A forrás oldali hőenergia felhasználása 97%-ban termálenergiáról történik, 3%-ban gázenergiáról. A fűtési rendszer teljesen automatizált, diszpécserközpontból vezérelt, időjárásfüggő szabályozással van ellátva. A fűtési szezonon kívüli időszakban a rendszer karbantartását elvégeztük, ennek eredményeként minimális meghibásodás volt a fűtési szezonban. A 2010. évben megkezdett távhőrendszer felújítási munkákat, melyet a KEOP-5.4.0 pályázat keretén belül elkezdtünk, ezeket a munkákat folytattuk 2011. évben. Négy tízemeletes épület alhőközpontját átalakítottuk önálló szekunder rendszer kiépítésével, ez lehetővé tette a fűtőművekhez tartozó rendszerben a változó tömegáram kialakítását, melynek keretében frekvenciaváltós szivattyúkra cseréltük a fűtőművekben lévő szivattyúkat. A Kurcaparti fűtőműnél kialakítottunk egy termál nyomásközpontot, mely lehetővé teszi a fűtőművekben elhasznált termálvíz kijuttatását az Ilona-parti tározó tartályokhoz. Most már teljes távvezetéki hálózatunk korszerű, előreszigetelt csőrendszerrel rendelkezik. A Kossuth utca déli oldalt összekötöttük a Debreceni utcával még egy vezetékkel, így sem a csapadékvíz-rendszerbe, sem a szennyvíz-rendszerbe nem kerül termálvíz kibocsátásra. Összességében a távhőszolgáltatásnál tervezett költségünk a tervezett költségek alatt maradtak, köszönhetően az üzembe helyezésre került beruházás eredményeként.
6
Városfejlesztési csoport: A Városfejlesztési csoport 2010. májusától kezdődően került felállításra, 2010. július 01. napjától 5 fővel tevékenykedik, melyben 1 fő csoportvezető, projekt menedzsment, 1 fő közgazdász, 1 fő építész mérnök, 1 fő projekt felelős és 1 fő adminisztrátor dolgozik. A csoport a városközpont rehabilitációhoz kapcsolódóan lebonyolította a közbeszerzési eljárást a projekt elemek tervezésére, valamint összeállította a pályázat mérföldköveit, annak második fordulós anyagát. A tervek elkészültek, az építési engedélyek rendelkezésre állnak. A kivitelezésre vonatkozó közbeszerzési dokumentáció elkészült, a támogatási szerződés aláírásra került, így 2012-ben indulhat a közbeszerzés, és azt követően a kivitelezés. A Városfejlesztési csoport végezte a KEOP-5.4.0 távhőrendszer felújításának közreműködő szervezet felé történő elszámolását, valamint a Csoport készítette a KEOP-4.2/B. pályázatot, mely 2011. április hónapban került benyújtásra, mely pályázat szintén nyert. A tevékenység felállításával kapcsolatos költségek a módosított tervnek megfelelően alakultak, de a városközpont rehabilitációs pályázatnál elszámolható bevételek még nem állnak rendelkezésre, ezért a csoport költségeinél 14.361 eFt veszteség jelentkezik 2011. évben.
Kéményseprés: Kéményseprő ipari tevékenységet Szentesen és Szentes Kistérséghez tartozó településeken látjuk el. Minden településen a feladat ellátására pályázatot írtak ki, mely alapján került sor szerződéskötésre. Ezt a tevékenységet a lakosság egy része szükséges rossznak tartja, illetve egy újabb pénzbehajtásnak. A kéményseprők feladatukat korszerű műszerekkel látják el, így a tevékenységük sokszor életet menthet. Kéményellenőrzés elmulasztásából nem történt baleset, sem tűzeset. Az érdekeltségi rendszer átdolgozásával elértük, hogy a kéményseprők 90-95%-ban teljesítsék munkájukat. A kimaradó kémények esetében gyakori, hogy a felszólítások ellenére sem engedik elvégezni a kéményellenőrzést, és ekkor a tűzvédelmi hatósághoz kell fordulnunk, kérve segítségüket. Működési területünkön 18.680 db egyedi kémény, 2.300 db központi kémény, 400 db egycsatornás gyűjtőkémény, 50 db mellékcsatornás gyűjtőkémény és 39 db turbós gyűjtőkémény található. A tevékenység költségei szinte 100 %-ban bérként jelentkeznek, a dolgozók a bevétel arányában teljesítménybérezésben részesülnek. A kötelező közszolgáltatás árának emelése a helyi képviselőtestület döntésétől függ, ezért a tevékenységen haszon nem képződik. 7
Nyomda: A Nyomda rendelkezik mindazon gépparkkal, amely a megrendelői igények zömét teljesíteni tudja. A megrendelők állománya stagnál, elsődlegesen a gazdasági okok miatt. Minőségi kifogás nem volt az elkészült termékekkel kapcsolatosan. A Nyomda létszáma jelenleg 5 fő. A Magyar Posta engedélyével készítünk készpénz átutalási megbízást (sárga csekk), azonban a megrendelők itt is egyre kevesebbet rendelnek, mivel a posta felé jelentős összeget kell fizetni szolgáltatási díj címén. A nyomdai tevékenységet rendszeresen hirdetjük, ez azonban nem látszik meg az árbevételen.
Egyéb tevékenységek: Ide tartoznak a külső megrendelésre végzett építőipari és távhő rendszerrel összefüggő karbantartási munkák, és a nem távhő szolgáltatási célú hő értékesítés. 2010. évközben került a kezelésünkbe az Ilona-parti telep, ezzel bővült a hő ellátási feladatunk, fűtjük az ott lévő üvegházakat, valamint az alacsonyabb hőmérsékletű vízzel a fóliatelepeket. Csak az I. sz. kúttal ezt a feladatot nem tudnánk ellátni, ezért 2011-ben a Szentesi Ilonapart KFT hitelt vett fel, mely összeget rendelkezésünkre bocsájtotta kölcsön formájában, és ebből megvalósítottuk a Kurcaparti fűtőmű és az Ilonaparti I. sz. termálkút távvezetékkel történő összekötését. Így ki tudjuk juttatni a fűtőművekben lehűtött termálvizet, melynek hőfoka 50-55 ˚C. A hideg vizes kút üzemeltetési vízjogi engedélyét megkaptuk, a termálkút vízjogi engedélye a mai napig még nem érkezett meg.
Marketing és kereskedelmi költségeket külön nem tartunk nyilván, az részét képezi a tevékenységenkénti egyéb költségnek, illetve a vállalati általános költségnek. Adminisztratív költségek: Az üzleti jelentés 5./ számú táblázata tartalmazza a tevékenységekhez közvetlenül nem kapcsolt adminisztratív költségek alakulását. 2010. évhez viszonyítva a költségek csökkentek. Minimálisan csökkent az anyagköltség, nagyobb mértékben csökkent a bérköltség (vezetői prémiumok csökkentése miatt). A tevékenységek eltérő költség összetétele miatt egységes vetítési alap nem határozható meg.
8
6./ Karbantartási munkálatok, költségek Minden évben a távhőszolgáltatáshoz tartozó fűtési rendszerek karbantartását TMK terv alapján végezzük. A munkákhoz tartozó költségeket megterveztük, és a tervezett szinten tudtuk végrehajtani. Az ingatlankezelésen belül minden évben a Képviselő-testület költségvetési rendeletében tervezzük a karbantartási munkák költségét. A munkákat előre karbantartási szinten nem lehet megtervezni, a tervezhető költségek a felújítási jellegű munkák, amelyeket szintén a Képviselő-testület költségvetésének keretében tervezzük cím szerint, a munka jellegének megnevezésével és annak költségével, ennek bevételei és kiadásai a közvetített szolgáltatások között jelennek meg.
7./ Beruházási munkálatok költsége A távhőszolgáltatás területén 233.391 eFt értékben történt beruházás, melyből befejeztük a távhőrendszer teljes rekonstrukcióját, valamint kiépítettük a távvezetéket a Kurcaparti fűtőmű és az Ilonaparti I. sz. termálkút között. 1.508 eFt összegben az Ingatlankezelésnél, a Városfejlesztési csoportnál, valamint a központi irányításnál hardver és szoftver fejlesztéseket hajtottunk végre.
8./ Készletek alakulása A Szentes, Arany J. u. 11. sz. alatt lévő raktár készlete 2011. december 31-én a szabályszerűen végrehajtott leltározás szerint az előző évihez viszonyítva jelentősen csökkent, a befejezett beruházáshoz beszerzett anyagok felhasználásra kerültek. Készleten olyan anyagokat tartunk, amelyek műszaki meghibásodások esetén kell, hogy rendelkezésre álljanak, amikor is anyagbeszerzésre nincs idő, az azonnali hibaelhárítás miatt. Ilyenek pl. előreszigetelt csővezetékek, zárszerelvények, hőmennyiségmérők, stb.
9
9./ Szervezet, személyzet, jövedelempolitikai intézkedések, juttatások, érdekeltségi rendszer A KFT létszáma az adott feladatokhoz mérten megfelelő, hosszú évek óta állandó. 2010. évben a Városfejlesztési csoport létrehozásával, valamint az Ilona-parti termálkút és üvegházak átvételével nőtt a dolgozói létszám 8 fővel (éves átlagos állományi létszám 6 fővel), ezzel egyidejűleg a bérköltség is növekedett. Minden munkaviszonyban foglalkoztatott dolgozó meleg étkezési utalványban részesült 12.000,- Ft/fő/hó összegben. A KFT tíz hét üdülési joggal és egy csongrádi Körös-toroki üdülővel rendelkezik, melyet a dolgozók minimális térítés mellett vehetnek igénybe. A dolgozók részére két havi bérnek megfelelő összegű jutalom került kifizetésre 2011-ben. A vezető beosztású dolgozók részére a célfeladatok teljesítése után 20-30%-os prémium került kifizetésre. A gyermekes dolgozók részére a középiskolás gyermekekkel bezárólag 23.400,- Ft/fő beiskolázási segélyt adtunk. A vezető dolgozók részt vettek szakmai továbbképzéseken, konferenciákon. A Kollektív Szerződés szerint biztosítottuk a dolgozók részére az előírt munkaruhát, védőruhát és védőfelszerelést. Munkabaleset a KFT-nél 2011. évben nem történt. A munkáltató objektív felelősségének biztosítására a dolgozókra felelősségbiztosítást kötöttünk. Szervezeti egységenkénti részletezésben a mellékelt 7./ sz. táblázat tartalmazza.
10./ Kiemelt projektek és azok helyzete A távhő rendszer rekonstrukciójára a KEOP 5.4. pályázaton 66.800 eFt állami támogatást nyertünk, melyből a beruházást megkezdtük 2010-ben és 2011. novemberében befejeztük. A közreműködő szervezet részéről az ellenőrzés megtörtént, kifizetési kérelmet benyújtottuk, jelenleg várjuk a még fennmaradó támogatási összeget. 2011. augusztusában a Szentesi Ilonapart KFT-től kapott kölcsönből megkezdtük az Ilonaparti I. sz. termálkútnál a hőközpont felújítását, 3 db 100 m3-es tározó tartály telepítését, valamint a Kurcaparti fűtőműhöz vezető távvezetékek kiépítését és az Ilonaparti fóliás telepek fűtési rendszerének zárttá tételét. A beruházás 2011. október hónapban befejeződött és azóta üzemszerűen működik.
10
A városközpont rehabilitációjához kapcsolódóan a pályázati anyag több ponton egyeztetésre került a Dél-alföldi Regionális Fejlesztési Ügynökséggel, majd a mérföldkövek teljesítését követően a pályázat benyújtásra került a második fordulóra. A szerződéskötés 2011. december hónapban megtörtént. Jelenleg minden projekt elemre vonatkozóan a közbeszerzési dokumentáció elkészült, az illetékes bizottságok ellenőrzik, majd a hirdetmények közzététele következik.
11./ Pénzügyi adatok, eredmény kimutatás és mérleg Az eredmény kimutatás és a mérleg a beszámoló részét képezi, a kiegészítő melléklet további részletezéseket tartalmaz. A pénzügyi költség adatok változását a mellékelt 6./ sz. táblázat mutatja be. A bankköltségek változása nem jelentős, a megnövekedett pénzügyi forgalommal arányos. Az árfolyam veszteségek az euró és svájci frank alapú hitelek törlesztése során keletkeztek, mértékük elviselhető.
12./ Kockázatbecslés a következő időszakra Cégünknek
az
elkövetkezendő
években
legnagyobb
mértékben
a
termálenergia
hasznosításának korlátaival kell foglalkozni. Az érvényes üzemeltetési vízjogi engedély egy Kormány határozat értelmében 2014. december 22-én lejár, és további üzemeltetést a jelenlegi jogszabályok szerint csak visszasajtolás mellett engedélyeznek. Jelenleg folyamatban van a víz elhelyezésére vonatkozó koncepció kidolgozása a Vidékfejlesztési Minisztériumnál, és reményeink szerint nem csak a visszasajtolás lesz az egyedi vízelhelyezési megoldás. 2012. december 31-ig a környezetvédelmi hatóság részére visszasajtoló kút tervét kell benyújtanunk. A tervet elkészíttetjük, azonban a kivitelezés jelentős költsége megkérdőjelezi annak megvalósíthatóságát. Egy termelő kúthoz kettő visszasajtoló kutat kellene létesítenünk, melynek a három kút esetében 1,5 milliárd forint a várható kivitelezési költsége. A visszasajtolás Szentes térségében még nem bizonyított, így nem lehet előre tudni, hogy hogyan működnének a visszasajtoló kutak. A termálenergia kiesése, vagy gazdaságtalan felhasználása esetén vissza kell térnünk a gázalapú energiatermelésre, amely a jelenlegi árak jelentős mértékű emelését eredményezi. 11
További gondot jelent, amennyiben nem engedélyezik a termálenergia hasznosítást, az újonnan a távhő rendszerbe kapcsolt intézmények pályázati fenntarthatósága kétségessé válik, mivel a rákapcsolás a Norvég Finanszírozási Alapból történt, és a tervezett megtakarítások nem teljesülnek. 13./ Javaslatok, indítványok Javasoljuk a Képviselő-testületnek, hogy továbbra is támogassanak bennünket abban a törekvésünkben, hogy a már meglévő üzemelő termálkutak vízvisszasajtolása ne legyen kötelező érvényű, lehetőség nyíljon a hulladék termálvíz környezetkímélő elhelyezésére, vagy lehetőséget kapjon a távhő szolgáltatási rendszer a kedvezményes gázvásárlásra. Ez a tény nem csak bennünket érint hátrányosan, hanem Szentes mind a 32 kúttulajdonosát. Gazdálkodó szervezetek szűnhetnek meg, valamint a fűtött fóliás termesztés eltűnik Szentes térségéből, sok család megélhetését veszélyeztetve.
Szentes, 2012. május 07.
Döbrőssy Iván ügyvezető igazgató
12
Szentes Városi Szolgáltató KFT 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12.
1.sz. táblázat
Működési kulcsadatok összefoglalója 2011. évről
Megnevezés
Eredmény Árbevétel Árbevétel ár változása Szolg. Term.költségek Adminisztrativ költségek Keresk. Mark.költségek pénzügyi költségek Személyi jellegű ráfordítások Egyéb bevételek és ráfordítások Foglalkoztatott létszám Készletek 30 napon túli lejárt kintlv. 30 napon túli lejárt köteleztts. Hitel állomány
Előző évi Tárgyévi tény terv 12601 10700 482571 460000 nincs adat 417659 394100 55744 55000 nincs adat 1327 1500 213502 227000 -4704 -3000 59 60 17482 10000 12873 nincs adat 0 0 9059 nincs adat
Tárgyévi tény
Tárgyévi tény/előző évi tény
Tárgyévi tény/tárgyévi terv
16611 483761
131,82 100,25
155,24 105,17
430776 52985
103,14 95,05
109,31 96,34
1489 232992 -9255 60 11765 18828 0 115088
112,21 109,13 196,75 101,69 67,30 146,26
99,27 102,64 308,50 100,00 117,65
1 270,43
2.sz.táblázat
Nettó árbevétel, forgalom adatok 2011.évről 2010.évi tény
Ingatlankezelés Hőszolgáltatás Városfejlesztési csoport a közv. Kéményseprés Nyomda Szentesi Élet Közvetített szolgáltatások Egyéb tevékenység Nettó árbevétel egyéb bevételből támogatás közmunka rendkivűli bevételből támogatás Összes forgalom
41 746 270 804 69 350 27 353 19 005 9 002 23 940 21 371 482 571 4 927 11 719 499 217
13
tárgyévi tárgyévi tény/előző tény/tárgyévi évi tény terv
2011.évi terv 2011.évi tény
45 000 280 000 7 400 27 500 17 000 50 000 33 100 460 000
4 000 11 000 475 000
49 742
119,15
110,54
279 942
103,37
99,98
6 522
88,14
88,14
28 204
103,11
102,56
22 251
117,08
130,89
-
-
46 510
194,28
93,02
50 590
236,72
152,84
483 761
100,25
105,17
-
-
-
10 886 494 647
92,89 99,08
98,96 104,14
Szentes Városi Szolgáltató KFT 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. 3.sz.táblázat
Szolgáltatási, termelési költség adatok 2011. évről 2010. tény
51. anyagköltség 52. igénybevett szolgáltatások 53.egyéb szolgáltatások 85. közvetitett szolgáltatások összesen: 54. bérköltség 55. bérjell. egyéb ktg 56. járulékok összesen: 57. értékcsökkenés 58. aktivált saját telj,érték ebből: Ingatlankezelés Hőszolgáltatás Városfejl.csoport kövz.szolg. Kéményseprés Nyomda Szentesi Élet közvetitett szol. egyéb tevékenység
2011. terv
2011. tény
146 396 61 373 12 820 91 006 311 595 146 291 20 684 46 527 213 502 57 764 - 109 458 473 403
163 000 63 000 13 000 56 000 295 000 155 000 23 000 49 000 227 000 56 000 - 121 000 457 000
158 159 77 338 11 526 46 510 293 533 158 950 23 777 50 265 232 992 67 211 - 128 178 465 558
36 611 250 470 79 890 27 502 18 261 15 425 23 940 21 304 473 403
31 600 272 000 19 700 26 000 16 800 56 000 34 900 457 000
45 060 256 102 20 883 28 184 22 229 46 510 46 590 465 558
2011. évi 2011. évi tény/2010. tény/2011. évi tény évi terv % 108,04 126,01 89,91 51,11 94,20 108,65 114,95 108,03 109,13 116,35 117,10 98,34
% 97,03 122,76 88,66 83,05 99,50 102,55 103,38 102,58 102,64 120,02 105,93 101,87
123,08 102,25
142,59 94,16 106,01 108,40 132,32 83,05 133,50 101,87
102,48 121,73 194,28 218,69 98,34
4. sz. táblázat
Kereskedelmi és marketing költségadatok 2011. évről Marketing és kereskedelmi költségeket külön nem tartunk nyilván, az részét képezi a tevékenységenkénti egyéb költségnek, illetve a vállalati általános költségnek.
14
Szentes Városi Szolgáltató KFT 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. 5.sz. táblázat
Adminisztratív költség adatok 2011. évről
2010. tény
51. anyagköltség 52. igénybevett szolgáltatások 53.egyéb szolgáltatások összesen: 54. bérköltség 55. bérjell. Egyéb ktg 56. járulékok összesen: 57. értékcsökkenés 58. aktivált saját telj,érték
2011. tény
2011. terv
5 019 6 165 2 414 13 598 26 693 4 828 9 080 40 601 1 421 123 55 743
5 000 6 200 2 500 13 700 27 000 5 000 9 200 41 200 1 300 120 56 320
4 969 6 333 2 126 13 428 25 975 4 158 8 489 38 622 905 30 52 985
2011. évi tény/2010. évi tény % 99,00 102,73 88,07 98,75 97,31 86,12 93,49 95,13 63,69 24,39 95,05
A tevékenységek eltérő tulajdonságai miatt egységes vetítési alap nem határozható meg.
6.sz.táblázat
Pénzügyi költség adatok 2011. évről 2010. tény
bank költségek hatósági díjak biztosítási díjak késedelmi pótlékok bírságok, kötbérek folyószámla hitel kamata beruházási hitel kamata árfolyam veszteségek pénzügyi költségek összesen
1 633 557 978 1 007 2 284 4 175
2011. terv
-
15
2011. tény
1 489 532 932 55 1 465 2 589 4 473
2011. évi tény/2010. évi tény % 91,18 95,51 95,30
145,48 113,35 107,14
2011. évi tény/2011. évi terv %
2011. évi tény/2011. évi terv % 99,38 102,15 85,04 98,01 96,20 83,16 92,27 93,74 69,62 25,00 94,08
Szentes Városi Szolgáltató KFT 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12.
7. sz. táblázat
Létszám és személyzeti költség adatok 2011. évről
2010. tény Közvetlen fizikai létszám közvetlen nem fizikai létszám Közvetlen létszám összesen kiszolgáló fizikai létszám kiszolgáló nem fizikai létszám kiszolgáló létszám összesen kereskedelmi, marketing létszám: Adminisztrativ nem fizikai létszám Fizikai létszám összesen: Nem fizikai létszám összesen Teljes munkaidős létszám összesen Részmunkaidős fizikai létszám Részmunkaidős nem fizikai létszám Vezető létszám összesen: Létszám mindösszesen: Ebből: Ingatlankezelés Városfejl.csoport Hőszolgáltatók Kéményseprők Nyomda Egyéb Megbizási dijak, honorárium Vezető létszám összesen: ellenőrző szám:
2010. évi tény
2011. évi tény/2010. évi tény létszám% 103,33 121,43 109,09 100,00
2011. évi tény/2011. évi tény bértömeg% 109,20 118,85 113,38 121,05
2 801
100,00
121,05
2011. tény
2011. évi tény
létszám 31 17 48 2 2 -
bértömeg 62 357 51 918 114 275 2 801
létszám 30 14 44 2 2 -
bértömeg 57 105 43 683 100 788 2 314
7 32 21
16 220 59 419 59 903
5 33 22
17 673 65 158 69 591
71,43 103,13 104,76
108,96 109,66 116,17
53 1
119 322 1 431
55 1
134 749 1 017
103,77 100,00
112,93 71,07
3 2 59
4 027 21 511 146 291
2 60
3 394 19 790 158 950
66,67 100,00 101,69
84,28 92,00 108,65
9 3 20 7 6 12
16 717 7 779 49 039 15 867 7 964 22 560 4 854 21 511 146 291
21 074 14 163 57 509 16 457 7 746 17 738 4 473 19 790 158 950
122,22
126,06
110,00 100,00 83,33 66,67
117,27 103,72 97,26 78,63 92,15 92,00 108,65
2 59
2 314
2
11 5 22 7 5 8 2 60
100,00 101,69
8. sz. táblázat
Ár-, volument-, költség- és hozam elemzés adatok 2011. évről A KFT tevékenységeinek eltérő szerkezete miatt a 8. sz. táblázat kitöltése nem értelmezhető.
16
9.sz.táblázat
Cash flow adatok 2011. évről
2010. tény
9 212 57 764 66 976
Adózott eredmény (+) állóeszközök értékcsökkenése (+/-) állóesz.átértékelése 1. Tőkeváltozás működésből (+/-) befektetett eszközök veszt-nyer. (+/-) készletek állományváltozása (+/-) követelések állományváltozása (+/-) hosszú lejáratú köteleztts. áll.vált. (+/-) rövid lej.kötelezetts.áll.vált. (+/-) aktiv időbeli elhat.áll.változása (+/-) passzív időbeli elhatár.áll.vált. 2. Tőkeváltozás eszközváltásból
-
-
A. Clash flow működésből (1+2) (+) bevétel állóeszköz értékesitésből (+) bevétel vagyoni ért.jog értékesitésből (-) beruházás (+/-) értékpapirok áll.változása (-) más befektetés B. Clash flow befektetési tevékenységből (+) tőkeemelés (+/-) kapott/fizetett osztalék (+/-) igénybevett hitelek áll.változása (+/-) bankszámla követelések áll.változása C. Cash flow pénzügyi műveletekből
2011. tény
13 561 57 211 80 772
2011. évi tény/2010. évi tény % 147,21 116,35 120,60
10 149 779 -
5 717 1 363 -
37 333 1 576 58 291 84 678 -
18 524 1 086 27 156 3 192 -
49,62 68,91
77 580
51,16
151 654
56,33 174,97
3,77
-
142 450 -
225 325
158,18
-
4 160 138 290
225 325
162,94
-
3 000 2 493 6 359 20 846
-
Cash Flow összesen (A+B+C)
12 518
17
-
106 029
-
106 029
-
1 667,38 12 532,98
41 716
-
333,25
11084024-3530-113-06 Statisztikai számjel Szentes Városi Szolgáltató KFT 06-09-002175 Cégjegyzék száma 1/6. oldal "A" MÉRLEG Eszközök (aktívák) adatok E Ftban
2011.december 31. Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
1
A.
Befektetett eszközök
2
I.
IMMATERIÁLIS JAVAK
379294
0
537052
1400
0
864
3
Alapítás-átszervezés aktivált értéke
4
Kísérleti fejlesztés aktivált értéke
5
Vagyoni értékű jogok
718
484
6
Szellemi termékek
682
380
7
Üzleti vagy cégérték
8
Immateriális javakra adott előlegek
9
Immateriális javak értékhelyesbítése
10
II.
11
TÁRGYI ESZKÖZÖK Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok
13
Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, felszerelések, járművek
14
Tenyészállatok
15
Beruházások, felújítások
16
Beruházásokra adott előlegek
17
Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
12
18 19 20
III.
BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK
Egyéb tartós részesedés Tartósan adott kölcsön egyéb részesedési viszonyban álló vállalkozásban
23
Egyéb tartósan adott kölcsön
24
Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete
26
0
536181
266181
380146
85386
140912
6672
4641
19629
10482
26
0
7
Tartós részesedés kapcsolt vállalkozásban Tartósan adott kölcsön kapcsolt vállalkozásban
21 22
25
377868
26
7
"A" MÉRLEG Eszközök (aktívák)
2/6. oldal adatok E Ftban
2011.december 31. Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosí-tásai
Tárgyév
a
b
c
d
e
27
B.
Forgóeszközök
28
I.
KÉSZLETEK
125931
0
80217
17482
0
11765
29
Anyagok
4685
5247
30
Befejezetlen termelés és félkész termékek
6235
5149
31
Növendék-, hízó- és egyéb állatok
32
Késztermékek
33
Áruk
4062
1258
34
Készletekre adott előlegek
2500
111
38
KÖVETELÉSEK Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) Követelések kapcsolt vállalkozással szemben Követelések egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben
39
Váltókövetelések
40
Egyéb követelések
41
Követelések értékelési különbözete Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete
35
II.
36 37
42 43
III.
ÉRTÉKPAPÍROK
44
Részesedés kapcsolt vállalkozásban
45
Egyéb részesedés
46 47
Saját részvények, saját üzletrészek Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok
48
Értékpapírok értékelési különbözete
49
IV.
PÉNZESZKÖZÖK
50
Pénztár, csekkek
51
Bankbetétek
23702
0
25421
15578
16140
8124
9281
0
0
0
84747
0
43031
212
176
84535
42855
Aktív időbeli elhatárolások
3017 1248
1003
54
Bevételek aktív időbeli elhatárolása Költségek, ráfordítások aktív időbeli elhatárolása
1769
928
55
Halasztott ráfordítások
56
Eszközök összesen
52 53
C.
508242
0
0
1931
619200
"A" MÉRLEG Források (passzívák)
3/6. oldal adatok E Ftban
2011.december 31. Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosí-tásai
Tárgyév
a
b
c
d
e
57
D.
Saját tőke
58
I.
23000
23000
202925
0
216486
60
II.
JEGYZETT TŐKE ebből: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZETETT TŐKE (-)
61
III.
TŐKETARTALÉK
45214
45214
62
IV.
EREDMÉNYTARTALÉK
72981
82148
63
V.
LEKÖTÖTT TARTALÉK
52563
52563
64
VI.
ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK
59
65
Értékhelyesbítés értékelési tartaléka
66
Valós értékelés értékelési tartaléka
67
VII.
68
E.
MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY Céltartalékok
69
Céltartalék a várható kötelezettségekre
70
Céltartalék a jövőbeni költségekre
71
Egyéb céltartalék
72
F.
73
I.
Kötelezettségek HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK
78
Hátrasorolt kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Hátrasorolt kötelezettségek egyéb gazdálkodóval szemben HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Hosszú lejáratra kapott kölcsönök
79
Átváltoztatható kötvények
80
Tartozások kötvénykibocsátásból
81
Beruházási és fejlesztési hitelek
82
Egyéb hosszú lejáratú hitelek
74 75
76 77
83 84
85
II.
Tartós kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Tartós kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
0
0
9167
0
13561
0
0
0
98297
0
222850
0
0
0
1484
0
87913 87600
1484
313
"A" MÉRLEG Források (passzívák) 4/6. oldal adatok E Ftban
2011.december 31. Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosí-tásai
Tárgyév
a
b
c
d
e
87
RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK Rövid lejáratú kölcsönök
88
ebből: az átváltoztatható kötvények
89
Rövid lejáratú hitelek
7575
1175
90
Vevőktől kapott előlegek
7053
108
21523
15994
60662
91660
86
III.
Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Váltótartozások
91 92
Rövid lejáratú kötelezettségek kapcsolt vállalkozással szemben Rövid lejáratú kötelezettségek egyéb részesedési viszonyban lévő vállalkozással szemben Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek
93 94
95 96 97 98 99
G.
Kötelezettségek értékelési különbözete Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete Passzív időbeli elhatárolások Bevételek passzív időbeli elhatárolása
96813
134937 26000
207020
0
179864
5526
2199
15900
16684
185594
160981
101
Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása Halasztott bevételek
102
Források összesen
508242
100
0
0
619200
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 5/6. oldal adatok E Ftban
2011.december 31. Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosí-tásai
Tárgyév
a
b
c
d
e
1
1
Belföldi értékesítés nettó árbevétele
2
2
Exportértékesítés nettó árbevétele
3
I.
Értékesítés nettó árbevétele (01+02)
4
3
Saját termelésű készletek állományváltozása ±
5
4
6 7
482571 482571
483761 0
483761
5269
-658
Saját előállítású eszközök aktivált értéke
104189
128836
II.
Aktivált saját teljesítmények értéke (±03+04)
109458
III.
Egyéb bevételek
8
ebből: visszaírt értékvesztés
0
128178
15283
6521
2386
2657
146396
158159
9
5
Anyagköltség
10
6
Igénybe vett szolgáltatások értéke
61373
77338
11
7
Egyéb szolgáltatások értéke
12820
11526
12
8
Eladott áruk beszerzési értéke
13
9
Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke
91006
46510
14
IV.
Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+08+09)
311595
15
10
Bérköltség
146291
158950
16
11
Személyi jellegű egyéb kifizetések
20684
23777
17
12
Bérjárulékok
46527
50265
18
V.
Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12)
19
VI.
Értékcsökkenési leírás
20
VII. Egyéb ráfordítások
21 22
A.
ebből: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII)
213502
0
0
293533
232992
57764
67211
19987
15776
5518
5441
4464
0
8948
"A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) 6/6. oldal adatok E Ftban
2011.december 31. Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző év(ek) módosításai
Tárgyév
a
b
c
d
e
23
13
24 25
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 14
Részesedések értékesítésének árfolyamnyeresége
15
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Befektetett pénzügyi eszközök kamatai, árfolyamnyeresége
16
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek
26 27 28 29 30 31 32 33 34
919
2328
25
40
ebből: kapcsolt vállalkozástól kapott 17
Pénzügyi műveletek egyéb bevételei
ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek bevételei VIII. (13+14+15+16+17) Befektetett pénzügyi eszközök 18 árfolyamvesztesége
35 36
Kapott (járó) osztalék és részesedés
944
0
2368
ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott 19
Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások
38
20
ebből: kapcsolt vállalkozásnak adott Részesedések, értékpapírok, bankbetétek értékvesztése
39
21
Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai
37
40
1007
1465
2283
2581
44
X.
ebből: értékelési különbözet Pénzügyi műveletek ráfordításai (18+19±20+21) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII-IX) SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (±A±B) Rendkívüli bevételek
45
XI.
Rendkívüli ráfordítások
46
D.
RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X-XI)
10483
0
9341
47
E.
ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (±C±D)
12601
0
16611
41
IX.
42
B.
43
48
C.
XII. Adófizetési kötelezettség
49
F.
50
22
51
23
52
G.
ADÓZOTT EREDMÉNY (±E-XII) Eredménytartalék igénybe vétele osztalékra, részesedésre Jóváhagyott osztalék, részesedés MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±F+22-23)
3290
0
4046
-2346
0
-1678
2118
0
7270
11719
10886
1236
1545
3434
3050
9167
0
13561
9167
0
13561
CASH FLOW-KIMUTATÁS
2011.december 31. adatok E Ft-ban
Sorszám a 1
A tétel megnevezése
Előző év
Tárgyév
c
d
2 3
1 2
4
3
b Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) Adózás előtti eredmény ± Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás ±
5
4
Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ±
6
5
Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ±
7
6
Szállítói kötelezettség változása ±
10675
-5529
7
Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ±
26658
24053
8
Passzív időbeli elhatárolások változása ±
58291
-27156
9
Vevőkövetelés változása ±
-7171
-3075
11
10
-4099
4897
12
11
Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása ±
-1576
1086
12
Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) -
3434
3050
14 15
13 II.
Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés -138290
-225325
16
14
Befektetési tevékenységből származó pénzeszközváltozás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) Befektetett eszközök beszerzése -
142450
225325
15
Befektetett eszközök eladása +
4160
0
-846
106048
8 9 10
13
17 18 19
I.
77561 16611 67211
1945
2513
Kapott osztalék, részesedés +
16 III. Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok)
20
17
Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele +
21
18
22 23
19 20
Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele +
24
21
25
22
26
23
27
24
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése -
120000 20 5493
19
6359
13971
12518
-41716
Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz -
28
25
29
26
30
Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± IV. Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±
31
151654 12601 57764
27
Szentes, 2012. május 07.
a vállalkozás vezetője (képviselője)
KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET
a Szentes Városi Szolgáltató KFT 2011. évi mérlegbeszámolójához
A Szentes Városi Szolgáltató KFT-t 1993. január 1. napjával hozta létre a Szentes Város Önkormányzatának Képviselőtestülete, mint a Szentesi Városgazdálkodási Vállalat jogutódját. A KFT egyszemélyes önkormányzati tulajdonú gazdálkodó szervezetként alakult 20.000 eFt törzstőkével. Cégbírósági bejegyzés száma: 06-09-002175. Cime: 6600 Szentes, Vásárhelyi út 12. (internet:
[email protected],
[email protected]). A KFT jegyzett tőkéje a Beruházó Kft 2010.évi beolvadása után 23.000 eft. Az éves beszámoló aláírására jogosult személy Döbrőssy Iván ügyvezető-igazgató (6635 Szegvár, Rozmaring u. 47.). A beszámoló készítéséért felelős személy dr. Mikecz Miklósné (6600 Szentes, Béke u. 15.)főkönyvelő (PM regisztrációs szám:155014). A Kft részére a könyvvizsgálat kötelező: a választott könyvvizsgáló az Ökönómia Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft, Szentes, Ifjúsági sétány 1. (Cg. 06-09-000718., adószám: 10457355-2-06. Magyar Könyvvizsgálói Kamara nyt: 000998) a könyvvizsgálatot Bali Zsuzsanna 6600 Szentes, Csongrádi út 72. (kamarai tagsági száma 004578) könyvvizsgáló végzi. Tevékenységi köre: - távhő és melegvízszolgáltatás - megbízásos ingatlankezelési tevékenység - nyomdaipari tevékenység - kéményseprő és tüzeléstechnikai szolgáltatás - számviteli és adószakértői tevékenység - összetett adminisztratív szolgáltatás - épületépítési projekt szervezése
2
- gépek, berendezések kölcsönzése - szárazföldi szállítóeszköz kölcsönzés - máshova nem sorolt gazdasági tevékenységet segítő szolgáltatás - máshová nem sorolt egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység SZÁMVITELI POLITIKA A könyvvezetés módja: kettős könyvvitel. Az eredmény-kimutatás összköltség eljárással készül. A könyvelést elsődlegesen a 6-7. számlaosztályban végezzük, az 5-ös számlák egyidejű mellérendelésével. A számviteli törvényben felsorolt mérleg- és eredmény-kimutatás lehetőségek közül az alábbiakat választjuk: - 1.sz.melléklet : Mérleg "A" változat - 3.sz.melléklet: Eredménykimutatás (összköltség eljárással) "A" változat Értékcsökkenés elszámolása: - a 100 eFt egyedi beszerzési érték alatti tárgyi eszközöket a használatbavételkor egyösszegben amortizáljuk. A 0-ra leírt eszközöket selejtezéskor, vagy értékesítéskor vezetjük ki a nyilvántartásból, - a 100 eFt értékhatár feletti eszközöknél a használatbavétel napjától számított, egyedileg megállapított leírási kulccsal számítunk amortizációt a használatból történő kivonás (értékesítés, selejtezés) napjáig, - az értékcsökkenési leírást legalább negyedévente költségként a megfelelő főkönyvi számlákon elszámoljuk, -
az 100 eFt feletti tárgyi eszközök nyilvántartása 1000 Ft-ra kerekített összegben, egyedi nyilvántartó kartonokon történik a főkönyvi könyvelés keretében.
-
maradványérték: a tárgyi eszköz rendeltetésszerű használatbavételekor a hasznos élettartam végén várhatóan realizálható érték. A maradványérték nem jelentős, ha nem haladja meg a bekerülési érték 50 %-át vagy százezer forintot.
Az értékelési eljárásokat a számviteli törvényben foglaltaknak megfelelően alkalmazzuk.
3
Alkalmazott minősítési elvek:
-
-
-
A megbízható valós képet lényegesen befolyásoló hiba: ha a hibahatások összevont értéke következtében a hiba feltárásának évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20 %-kal változik. A 20 % alatti saját tőke változás nem jelentős hiba. Jelentős hiba: ha a feltárt hibahatások eredményt, saját tőkét növelő-csökkentő értékének együttes összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 %-át vagy az 50 millió forintot. Kis összegű tartozás: az adósonként megállapított, kis összegű , a fizetési határidőt egy évvel meghaladó követelés, melynek összege a végrehajtás várható költségének háromszorosát nem haladja meg.
Az éves beszámoló részei: - Mérleg "A" változat - Eredmény kimutatás összköltség eljárással "A" változat - kiegészítő melléklet (cash-flow kimutatással) - üzleti jelentés
A mérleg és eredmény kimutatás minden tétele összehasonlítható az előző évi adatokkal, a minősítési elvek nem változtak. Belső szabályzatainkat nem módosítottuk, az értékelési elvek változatlanok.
4
MÉRLEGADATOK ELEMZÉSE Immateriális javak és tárgyi eszközök 2011. december 31-i nettó értéke
Megnevezés
Bruttó érték nyító állomány Növekedés Beszerzés Csökkenés Kivezetés Bruttó érték záró állomány Értékcsökk. nyitó állomány Növekedés Terv szerint Növekedés terven felüli Csökkenés Kivezetés Értékcsökk. záró állomány Nettó érték záró állomány Nettó érték nyitó állomány Beruházások záróállománya Mindösszesen:
ezer Ft-ban ImmateriImmat. és ális javak Tárgyi eszközök tárgyi eszközök összesen Ingatlanok Műsz.ber. Egyéb ber. gépek, felsz. járművek Járművek 12222 461487 235283 30567 739557 155
156253
77138
1353
234899
12375 10821
1463 616277 195305
984 311437 149897
447 31473 23895
2894 971562 379918
690
42289
21274
2958
67211
11511 864 1399
1463 236131 380146 266182 10482
646 170525 140912 85386
21 26832 4641 6672
2130 444999 526563 359639 10482
864
390628
140912
4641
537045
Üzembehelyezett beruházások megoszlása tevékenységi körök szerint
Tevékenység Hőszolgáltatás Ingatlankezelés Nyomda Városfejl.csoport Kéményeprő tev. Általános ügyviteli Összesen
2009. 115042 120 463 956 116581
ezer Ft-ban 2010. 2011. 114821 233391 36 383 8 1902 255 1525 862 118284 234899
5
Elszámolt értékcsökkenés
Tevékenység Hőszolgáltatás Ingatlankezelés Városfejl.csoport Nyomda Egyéb ált. ügyvitel Egyéb tevékenység Összesen Terven felüli értékcsökk.
2009. 37629 451 2294 3008 36 43417 127
2010. 49317 925 1572 2169 2761 1020 57764 876
ezer Ft-ban 2011. 57571 1030 481 1307 2246 4576 67211 0
Befektetett pénzügyi eszközök: - adott kölcsönök: dolgozók részére folyósított hosszú lejáratú lakásépítési kölcsönök állománya a tárgyévi törlesztéssel csökkent, 2011. évben folyósítás nem történt. Készletek állománya: A 2011. december 31-én meglévő készletek állománya a szabályszerűen végrehajtott leltározás során kimutatott eltérésekkel korrigálásra került. A készletállomány az előző évihez viszonyítva jelentősen csökkent, a befejezett beruházáshoz beszerzett anyagok felhasználásra kerültek. A készletekre értékvesztést nem számoltunk el. A készletek között immobil, használhatatlan készlet nincs. Követelések: A követelések állománya az előző évhez viszonyítva lényegesen nem változott, de ezen belül a vevőkkel szembeni követelések állománya emelkedett. Növekvő tendenciát mutat az éven túli hátralékok aránya. Riasztó a 90-180. nap közötti fűtésdíj hátralékok növekedése, ez a következő időszakban már éven túli hátralékká válhat, ezek behajtása nagyon nehéz lesz, a kintlévőségeket bírósági úton próbáljuk érvényesíteni. Az értékvesztés állománya növekedett. Az értékvesztés a vevők egyedi besorolása szerint történt, figyelembe vettük a hátralék korát, összegét, a vevő fizetési szokásait. A 2011.évben képzett értékvesztés 5.441 eft, 2010. évi értékvesztésre befolyt összeg 2.657 eft, végleges leírás miatti kivezetés 275 eft., a 2011.évi záró állomány 14.487 eft) Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek : dolgozók részére elszámolásra kiadott összegek, társasági adó és egyéb adók túlfizetései, még nem igényelhető általános forgalmi adó.
6
A 2011. december 31-i követelés állományban szereplő vevő hátralékok részletezése értékvesztés nélkül: ezer Ft-ban Időszak 2009. 2010. 2011. 360 napon túli 2891 3449 4173 180-360 nap közötti 3296 3706 3600 90-180 nap közötti 1916 1554 2649 90 napon belüli 12277 18842 20205 Összesen: 20380 27551 30627
Aktív időbeli elhatárolások: Az aktív időbeli elhatárolások összege a számviteli törvény szerinti szokásos tételeket tartalmazza: 2012. évben befolyt, 2011. évet érintő bevételek: 1.003 ft. ( pl. januárban befolyt dec.havi bevétel) 2011. évben előre fizetett, 2012. évet terhelő kifizetések: 928 eft (pl.közlönyök előfizetése)
FORRÁSOK Saját tőke állománya A jegyzett tőke 23.000 eft. A törzstőkén felüli saját tőke összege az előző évi adózott eredménnyel nőtt. A tőketartalékból lekötött tartalékba került átvezetésre a feltételhez kötött támogatások összege az alábbiak szerint: összesen: 52.563 eft -
-
-
2006. évben kötött szerződés szerinti támogatott beruházás üzembehelyezése 2007.évben történt meg, 10 évig tartó működtetési kikötés 24.995 eft vissza nem térítendő támogatást kaptunk. A 2009. évben kötött szerződés szerinti támogatott beruházás üzembehelyezése 2009. szeptember 30-án megtörtént, az öt éves működtetési kötelezettség lejár 2014. október 1. összege 23.568 eft A Beruházó Kft beolvadásával átvett szauna üzemeltetési kötelezettsége miatti támogatás értéke 4.000 eft, a 10 éves működtetési kötelezettség lejárata 2014.év.
Céltartalékok Garanciális kötelezettségünk nincs, erre céltartalékot nem képeztünk.
7
Zálogjoggal terhelt ingatlanok: - Szentes, Vásárhelyi út 12.: Nemzeti Fejlesztési és Gazdasági Minisztérium jelzálogjog 28.282 eft és járulékai - Kertvárosi fűtőmű: Nemzeti Fejlesztési Ügynökség jelzálogjog 66.480 eft és járulékai Kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek: Kölcsönök: A Szentesi Ilonapart Kft kölcsönt nyújtott részünkre a megvalósított beruházás finanszírozásához, amelynek visszafizetési határideje hat év. A kölcsön törlesztése szolgáltatás nyújtásával történik. Ennek éven túli összege: 87.600 eft, éven belüli összege 26.000 eft. Hitelek: Hitelező
Hitel célja
Lombard Finanszirozási Zrt
Tehergépkocsi
Ezer forintban Éven belüli Éven túli lejárat törlesztés törlesztés. 1175 313 2013
Rövid lejáratú kötelezettségek: Jelentős összegű a KEOP 5.4 pályázathoz kapcsolódóan megkapott támogatási összegek miatti kötelezettség 41.999 eft összegben. A pályázat elszámolása és az utolsó részlet igénylése 2012.évre húzódott át, a végleges elszámolás a projekt lezárása után történik meg. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel: adók túlfizetései , dolgozókkal szembeni munkabérrel kapcsolatos kötelezettségek, Polgármesteri Hivatallal szembeni ingatlankezelési tevékenység maradványa, társasházak elszámolásával kapcsolatos kötelezettség, a folyó KEOP.5.4. támogatásra kapott előleg. A tételek rendezése a mérlegjóváhagyás időpontjáig nagyrészt megtörtént, a KFT-nek határidőn túli kötelezettsége nincs. Passzív időbeli elhatárolások A visszatérítési kötelezettség nélkül kapott területfejlesztési támogatások következő évekre átvitt összegét tartalmazza a szokásos átmenő tételeken kívül. A korábbi években kapott támogatások miatti passzív időbeli elhatárolást az üzembe helyezett eszközök értékcsökkenésének elszámolásakor szüntetjük meg a rendkívüli bevételekkel szemben. A 2011.évben elszámolt bevétel 10.885 eft. A következő évekre továbbvitt támogatás összege 46.328 eft. A távhőrendszer bővítése miatt a csatlakozási díjakból befolyó árbevétel időbeli elhatárolásra került, ebből 2011.évben árbevételként beszámításra került 13.727 eft. A csatlakozási díjak 10 év alatt kerülnek árbevételként elszámolásra. Az elhatárolás összege 2011. december 31-én 114.653 eft. A 2012. évben felmerült, 2011. évet érintő költségek összege: 16.684 eft. A kiszámlázott, következő évi bevételként elszámolandó árbevétel 2.199 eft.
8
EREDMÉNY KIMUTATÁS ELEMZÉSE
Nettó árbevétel tev. Körönként Ingatlankezelés Hőszolgáltatás Kéményseprés Nyomda Egyéb Közvetített szolg. Nettó árbevétel Aktivált saját telj.érték Egyéb bevételek Bevételek összesen: Anyagjellegű ráforditások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leirás Egyéb ráfordítások Ráforditások összesen: Üzemi tev. Eredménye
2009.
2010.
ezer Ft-ban 2011.
26941 262788 24576 21452 24709 26330 386796 69362 5414 461572 206644
41746 270804 27353 19005 30373 93290 482571 109458 15283 607312 311595
49742 279942 28204 22251 50590 53032 483761 128178 6521 618460 293533
193310
213502
232992
43417 14328 457699 3873
57764 19987 602848 4464
67211 15776 609512 8948
A közvetített szolgáltatások értéke a lakóingatlanokkal kapcsolatos idegen kivitelezők által elvégzett munkák és a városfejlesztő csoport által közvetített szolgáltatások továbbszámlázott értéke. Az eredmény-elszámolás sorainak részletezése. Költségnemek Anyagköltség Igénybevett szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Közvetitett szolgáltatások Anyagjellegű összesen Bérköltség Személyi jellegű kifizetések Társadalombiztosítási járulék Személyi jellegű összesen: Értékcsökkenési leírás Költségek összesen: Aktivált saját telj. érték Elszámolt költségek
2009. 116131 53463 10859 26191 206644 132802 16458 44050 193310 43417 443371 -69362 374009
ezer Ft-ban 2010. 2011. 146396 158159 61373 77338 12820 11526 91006 46510 311595 293533 146291 158950 20684 23777 46527 50265 213502 232992 57764 67211 582861 593736 -109458 -128178 473403 465558
9
Az aktivált saját teljesítményérték: saját vállalkozásban végzett beruházás: 128.836 eft, saját termelésű készletek állományváltozása: - 658 eft. Létszám, 2011. évben számfejtett kifizetések, átlagbér alakulása
Állománycsoport Ügyviteli alkalmazottak Kéményseprők Gyorsjavítók Házfelügyelők Hőszolg. Fűtők, szerelők Nyomdai dolgozók Egyéb Fizikai dolgozók összesen: Részmunkaidősök,megbízási dij,tiszt.dij számitott létszám Mindösszesen 2011.évben: 2010. évben Változás %-ban 2010.évhez
ezer Ft-ban Bruttó kifizetés
Éves átl. áll. létszám 24 5 4 2 16 4 2 33 3
84.099 11.064 7.317 2.480 33.576 6.513 2.660 63.610 8.942
60 59 102 %
156.651 147224 106 %
A táblázat nem a mérlegben kimutatott bérköltséget, hanem a tárgyévben ténylegesen számfejtett béreket mutatja (eltérés: az évek közötti időbeli elhatárolások miatti később kifizetett összegek ) Egyéb ráfordítások részletezése
2009. Szokásos mértéket meg nem haladó hitelezési veszteségek Értékvesztés Értékesitett tárgyi.e., részesedés nyilvt.értéke Terven felüli écsökk. Adó jellegű ráfordítások Egyéb Összesen:
ezer Ft-ban 2011.
2010. 186
36
6340
5518 4160
127 7416 259 14328
876 8546 851 19987
5441
9785 550 15776
Az adójellegű ráfordítások között szerepel a helyi iparűzési adó 7.017 eft , építményadó 322 eft, gépjármű súlyadó 121 eft, rehabilitációs hozzájárulás 965 eft, innovációs járulék 1.053 eft, cégautó adó 307 eft összegben.
10
Pénzügyi műveletek eredménye
Pénzügyi műveletek bevétele Pénzügyi műveletek ráfordításai Pénzügyi műveletek eredm.
2009. 2605 2765
2010. 944 3290
-160
-2346
ezer Ft-ban 2011. 2368 4046 -1678
A pénzügyi műveletek ráfordításai között a devizás kötelezettségek árfolyamvesztesége 2.578 eft., a fizetett hitelkamat 1.465 eft. Eredmény megállapítása
Üzemi (üzleti) tev.eredménye Pénzügyi eredmény Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény
2009. 3873 -160 3713
2010. 4464 -2346 2118
8680 920 7760 11473
11719 1236 10483 12601
ezer Ft-ban 2011. 8948 -1678 7270 10886 1545 9341 16611
Rendkívüli bevételek részletezése
Támogatás felhasználása
2009. 8680
2010. 11719
ezer Ft-ban 2011. 10886
Területfejlesztési Tanács távhő beruházások vissza nem térítendő támogatása: - 2004. évi támogatásból 2.200 eft - 2006-2007.évi támogatásból 3.149 eft - 2008-2009. évi támogatásból 3.358 eft Önkormányzati támogatás távhő fejlesztéshez vissza nem térítendő támogatás: 330 eft Turizmusfejlesztési támogatás és önkormányzati támogatás strandi szaunához: 1.849 eft. Rendkívüli ráfordítások részletezése
2009. Térítés nélk. Eszk. átadás, pénzátadás
920
2010. 1236
ezer Ft-ban 2011. 1545
11
Adóalap, adózott eredmény kiszámítása
Adózás előtti eredményt növelő tételek Képzett céltartalék miatt Elszámolt értékcsökkenés Behajthatatlan követelés Egyéb Vevőkövetelések értékvesztése Összesen: Adózás előtti eredményt csökkentő tételek Céltartalék miatti korrekció Előző évek neg.adóalapja miatti csökkentés Értékvesztésre befolyt összeg Adótörvény szerinti értékcsökk. Alapítványra fizetett összegek Behajthatatlan követelés Helyi iparűzési adó miatti korrekció Egyéb Összesen: Társasági adóalap Fizetendő társasági adó Fizetendő különadó Adózott eredmény
2009.
2010.
ezer Ft-ban 2011.
43544
58724
67548
995 6340
1548 5518
2771 5441
50879
65790
75760
1066
2368
2932
40542
52067
58922
211 54646 23745 3434
18 61872 30499 3050
9167
13561
490 86 5622
47806 14546 2327 67 9079
Az előző években lehetőség volt a helyi iparűzési adó összegét adóalap csökkentésként figyelembe venni, ez 2010.évben már megszűnt.
12
Cash Flow kimutatás elemzése:
I. 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 II. 14 15 16 III. 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 IV.
A tétel megnevezése Szokásos tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Működési cash flow, 1-13. sorok) Adózás előtti eredmény ± Elszámolt amortizáció + Elszámolt értékvesztés és visszaírás ± Céltartalék képzés és felhasználás különbözete ± Befektetett eszközök értékesítésének eredménye ± Szállítói kötelezettség változása ± Egyéb rövid lejáratú kötelezettség változása ± Passzív időbeli elhatárolások változása ± Vevőkövetelés változása ± Forgóeszközök (vevőkövetelés és pénzeszköz nélkül) változása ± Aktív időbeli elhatárolások változása ± Fizetett, fizetendő adó (nyereség után) Fizetett, fizetendő osztalék, részesedés Befektetési tevékenységből származó pénzeszköz-változás (Befektetési cash flow, 14-16. sorok) Befektetett eszközök beszerzése Befektetett eszközök eladása + Kapott osztalék, részesedés + Pénzügyi műveletekből származó pénzeszköz-változás (Finanszírozási cash flow, 17-27. sorok) Részvénykibocsátás, tőkebevonás bevétele + Kötvény, hitelviszonyt megtestesítő értékpapír kibocsátásának bevétele + Hitel és kölcsön felvétele + Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek törlesztése, megszüntetése, beváltása + Véglegesen kapott pénzeszköz + Részvénybevonás, tőkekivonás (tőkeleszállítás) Kötvény és hitelviszonyt megtestesítő értékpapír visszafizetése Hitel és kölcsön törlesztése, visszafizetése Hosszú lejáratra nyújtott kölcsönök és elhelyezett bankbetétek Véglegesen átadott pénzeszköz Alapítókkal szembeni, illetve egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek változása ± Pénzeszközök változása (±I±II±III. sorok) ±
Előző év Tárgyév 151654 12601 57764 1945
77561 16611 67211 2513
10675 26658 58291 -7171 -4099 -1576 3434
-5529 24053 -27156 -3075 4897 1086 3050
-138290 142450 4160
-225325 225325 0
-846
106048
120000 20 5493
19
6359
13971
12518
-41716
13
A Kft pénzeszköz változásainak összetevői: Megnevezés Források Folyamatos működésből Befektetési tevékenységből Pénzügyi műveletekből Összesen Felhasználások: Folyamatos működésből Befektetési tevékenységből Pénzügyi műveletekből Összesen Cash Flow összesen
2010.
2011.
Ezer ft-ban Megoszlás
167934 4160 5513 177607
116371
49 %
120019 236390
51 % 100 %
16280 142450 6359 165089 12518
38810 225325 13971 278106 41716
14 % 81 % 5% 100 %
A KFT pénzeszközei összességében csökkentek, a beruházások egy részét hitelből finanszíroztuk. A kiadások között jelentős a beruházás és a hiteltörlesztés. A vagyoni helyzet, eszköz és tőkeösszetétel alakulása
Befektetett eszközök Forgóeszközök az aktív időbeli elhatárolással Vagyoni eszközök összesen: Saját tőke Idegen tőke
2010. 379294 128948
% 75 25
ezer Ft-ban 2011. % 537052 87 82148 13
508242
100
619200
100
202925 305317
40 60
216486 402714
35 65
Tájékoztató információk Az éves könyvvizsgáló dij összege nettó 1.020 eft. A képviselő testület által kinevezett 3 fős felügyelő-bizottság részére a képviselőtestület által meghatározott mértékű tiszteletdíjat (éves szinten összesen 1.368 eft) folyósítottuk. A felügyelő bizottság megbízása 2007. június 1-től 2011. május 31-ig szólt. Tagjai:Szűcs Lajos elnök, Imre András tag, Halmai István tag.
14
Az új felügyelő bizottság 2011.06.01.-től: Szűcs Lajos elnök, Halmai István tag, Móra József tag. Környezetvédelmi intézkedések: A tevékenységek végzése során keletkező veszélyes hulladékot szerződés alapján elszállíttatjuk. A tevékenység során használt termálvíz egy részét a városi szennyvízcsatorna hálózatba helyezzük el, egy részét szerződés alapján további hasznosításra átadjuk a Ligeti-uszodát működtető Sportközpontnak. A beszámoló fordulónapját követően nem voltak olyan intézkedések, amelyek a mérleg szerinti eredményt befolyásolták. Szentes, 2012. május 07. Döbrőssy Iván ügyvezető-igazgató
ÖKONÓMIA Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft. Szentes Ifjúsági sétány l Cg. 06-09-000718. Adószám: 10457355-3-06. Magyar Könyvvizsgálói Kamara nyt: 000998.
FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS Szentes Városi Szolgáltató Kft. Tulajdonosának 6600 Szentes Vásárhelyi út (06-09-002175) Elvégeztük a Szentes Városi Szolgáltató Kft. mellékelt 2011évi éves beszámolójának könyvvizsgálatát, amely éves beszámoló a 2011. december 31. fordulónapra elkészített mérlegből - melyben az eszközök és források egyező végösszege 619200 E Ft, a mérleg szerinti eredmény 13561E Ft nyereség - és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az éves beszámolóért Az éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történő elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felelőssége. Ez a felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes éves beszámoló elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését és fenntartását: a megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becslések elkészítését. A könyvvizsgáló felelőssége: A mi felelősségünk az éves beszámoló véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján, valamint az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélése. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó - Magyarországon érvényes - törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek valamint, hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kellő bizonyosságot szerezzünk arról, hogy az éves beszámoló nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az éves beszámoló ügyvezetés általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzést azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a vállalkozás belső ellenőrzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalta továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek megfelelőségének és az ügyvezetés számviteli becslései ésszerűségének, valamint az éves beszámoló átfogó bemutatásának értékelését is. A üzleti jelentéssel kapcsolatos munkánk az üzleti jelentés és az éves beszámoló összhangjának megítélésére korlátozódott és nem tartalmazta egyéb, a Társaság nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. Meggyőződésünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt a könyvvizsgálói záradékunk megadásához. Záradék: A könyvvizsgálat során a vállalkozó Szentes Városi Szolgáltató Kft éves beszámolóját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint felülvizsgáltuk, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztünk arról, hogy az éves beszámolót számviteli törvényben foglaltak és az általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint az éves beszámoló a vállalkozó Szentes Városi Szolgáltató Kft. 2011. december 31-én fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés az éves beszámoló adataival összhangban van. Szentes 2012 május 7. Dr. Márton Sándor Ügyvezető igazgató
Bali Zsuzsanna MKVK. 004578,könyvvizsgáló
Szentes Városi Szolgáltató Kft. Felügyelő bizottsága Szentes, Kossuth tér 6. Tárgy: a Felügyelő Bizottság 2011. évről szóló beszámolója.
Szentes Város Önkormányzata Képviselő Testülete Szentes Kossuth tér 6.
Tisztelt Képviselő-testület! A Felügyelő Bizottság 2011. év során már a Kft. tizenkilencedik gazdasági évének tevékenységét ellenőrizte, és kellett felügyelnie a gazdálkodás, a működés szabályszerűségét. Jóváhagyott ügyrendje szerint - a Kft. tevékenységének felügyelete során - feladata változatlanul, a tulajdonosi érdekek védelme, a társaság ügyvezetésének ellenőrzése, az eredményes működés elősegítése, az alapító okiratban foglaltak és a vonatkozó hatályos jogszabályok betarttatása volt az elmúlt évben is. A gazdasági év folyamán a bizottság személyi összetétele változott. A gazdasági évben május hó végéig - korábbi megbízásuk alapján - Szűcs Lajos elnök vezetésével Halmai István és Imre András tagok látták el a felügyelő bizottsági tiszteket és feladatokat. A fenti összetételű felügyelő bizottság megbízatásának lejártával a Kft. tulajdonosa, Szentes Város Önkormányzata Képviselő-testülete új felügyelő bizottság megbízásáról intézkedett Szűcs Lajos, Halmai István és Móra József személyében. Az új felügyelő bizottság megbízása 2011. június 01. napjától 2015. május 31. napjáig tart. 2011. évben a bizottság, minden ülését a Kft. ügyvezetőjének, főkönyvelőjének és könyvvizsgálójának részvételével tartotta meg. Tevékenysége nem merült ki a havi ülések megtartásával, a tagok folyamatosan tartották a kapcsolatot a gazdasági szervezet vezetésével. A bizottság ülésein, a napirendi pontokon túlmenően, a társaság vezetése minden esetben beszámolt az aktuális problémákról, gondokról, azok megoldására tett, vagy tervezett intézkedésekről. A bizottság tagjai is minden esetben választ kaptak feltett kérdéseikre.
A bizottság éves munkája során olyan tevékenységet vagy intézkedést mely az alapító okiratban foglaltakba, vagy más hatályos jogszabályba ütközött, és így a Képviselő-testület elé kellett volna terjesztenie, nem talált.
2
Hasonlóan szabályosnak ítélte meg az év folyamán a társaság működését a könyvvizsgáló is, melyet egész évre vonatkozóan beszámolójában megerősít. Összességében a bizottság a Szentes Városi Szolgáltató Kft. 2011. évi munkáját jónak ítéli meg. E megítélést alátámasztják az előterjesztésben szereplő beszámolók, jelentések, és maga a mérleg is. Előírt feladatai szerint a bizottság minden esetben megtárgyalta, Képviselő-testület elé terjesztett anyagokat.
és véleményezte a
Megvizsgáltuk a jelenleg előterjesztett üzleti jelentést is, a mérlegbeszámolóval annak kiegészítő mellékletével és a könyvvizsgálói jelentéssel együtt, melyeket - külön-külön is és együttesen is - egyhangú döntéssel hozott határozatával - jóváhagyásra javasol a tulajdonosnak a felügyelő bizottság. Fentiek előre bocsátásával kérjük a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a Felügyelő Bizottság beszámolóját tárgyalja meg és fogadja el.
S z e n t e s , 2012. május 07. a bizottság nevében
Szűcs Lajos elnök
