No title

1

2

3

4

5

Jaarrekening 2013

6

7

8

Jaarrekening 2013 Zorg Apotheken Flevoland BV

9

Zorg Apotheken Flevoland BV, jaarstukken

INHOUDSOPGAVE Jaarrekening 2013 5.1

Jaarrekening 2013

11

5.1.1 5.1.2 5.1.3 5.1.4 5.1.5 5.1.6a 5.1.6.b 5.1.7 5.1.8

Balans per 31 december 2013 Winst- en verliesrekening over 2013 Kasstroomoverzicht Grondslagen van waardering en resultaatbepaling Toelichting op de balans Mutatieoverzicht immateriële vaste activa Mutatieoverzicht materiële vaste activa Toelichting op de resultatenrekening 2013 Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

12 13 14 15 18 23 24 25 29

5.2

Overige gegevens

30

10


Jaarrekening 2013

5.1 JAARREKENING 2013

11


5.1 Jaarrekening BALANS PER 31 DECEMBER 2013 (na resultaatsbestemming) Ref.

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Jaarrekening ACTIVA 2013

Vaste activa Immateriele vaste activa Materiele vaste activa

1

46.403 1.121.400

0 1.338.015 1.167.804

1.338.015

Vlottende activa Voorraden Vorderingen en overlopende activa Liquide middelen

2 3 4

1.526.975 6.171.167 2.908.546

Totaal activa

Ref. PASSIVA

Eigen vermogen Geplaatst Kapitaal Agioreserve Overige reserves

2.042.678 6.320.645 1.866.363 10.606.687

10.229.686

11.774.491

11.567.701

31-dec-13 €

31-dec-12 €

5 18.000 6.675.282 -2.631.288

18.000 6.675.282 -2.139.472 4.061.994

4.553.810

Voorzieningen

6

58.059

145.667

Langlopende schulden

7

0

0

Kortlopende schulden en overlopende passiva

8

7.654.438

Totaal Passiva

6.868.224 7.712.496

7.013.891

11.774.491

11.567.701

12


5.1.2 WINST- en VERLIESREKENING OVER 2013

Ref.

Jaarrekening Netto-omzet 2013

9

Overige bedrijfsopbrengsten:

2013 €

2012 €

11.433.603

11.635.864

142.166

133.804

Som der bedrijfsopbrengsten

11.575.769

11.769.668

Lonen en salarissen Sociale lasten

10 10

6.889.618 891.776

7.121.424 829.066

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa

11

209.369

229.894

Overige bedrijfskosten

12

4.073.992

4.262.040

Som der bedrijfslasten Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten

13

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening voor

12.064.755

12.442.423

-488.986

-672.755

2.830

2.707

-491.816

-675.462

Belastingen resultaat uit gewone

0

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening na

Buitengewoon resultaat Belasting buitengewoon resultaat Buitengewoon resultaat na belastingen Resultaat na belastingen

14

-491.816

-675.462

0

0

0

0 0

0

-491.816

-675.462

13


5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT Ref.

Bedrijfsresultaat Jaarrekening 2013 Aanpassingen voor : - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen

2013

2012

-491.816

-675.462

226.912 -90.473

247.253 -113.613 136.439

Veranderingen in het werkkapitaal - mutatie voorraden - mutaties operationele vorderingen - mutatie operationele schulden

133.640

515.703 149.478 785.334

372.673 -871.559 209.997 1.450.516

.

-288.889

1.095.138

Kasstroom uit bedrijfsoperaties

-830.711 .

Ontvangen interest Betaalde interest Vennootschapsbelasting

-1.061 3.740 0

Kasstroom uit operationele activiteiten

Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen in immateriële vaste activa Desinvesteringen immateriële vaste activa Investeringen in overige financiële vaste activa

2.679

809

1.097.818

-829.903

-24.050 16.765 -48.350 0 0

-63.378 4.004 0 0 0 -55.635

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Mutatie rekening-courantschuld kredietinstellingen Aflossing langlopende schulden

594 215 0

0 0

-59.374

0 0 0

0

Mutatie geldmiddelen

1.042.183

-889.277

Liquide middelen begin boekjaar Liquide middelen eind boekjaar

1.866.363 2.908.546

2.755.640 1.866.363

Mutatie liquide middelen

1.042.183

-889.277

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

14


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING 5.1.4.1 Algemeen Algemeen De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van titel 9 BW 2 en de in Nederland algemeen geldende grondslagen voor financiele verslaggeving. De activiteiten van ZorgApotheken Flevoland bv, statutair gevestigd in Almere bestaan voornamelijk uit de Jaarrekening verstrekking 2013 van geneesmiddelen. Groepsverhoudingen Zorg Apotheek Flevoland BV behoort voor 100 % tot stichting Zorggroep Almere. Aan het hoofd van deze groep staat Stichting Zorggroep Almere te Almere. De financiële gegevens van Zorg Apotheek Flevoland BV zijn opgenomen in de geconsolideerde jaarrekening van Stichting Zorggroep Almere te Almere.

ALGEMENE GRONDSLAGEN VOOR DE OPSTELLING VAN DE JAARREKENING De waardering van activa en passiva voor de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen de nominale waarde. Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva Activa en passiva Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of de actuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen de verkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in de jaarrekening genummerd. Immateriële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waardeverminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele residuwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikneming. Voorraden Voorraden grond- en hulpstoffen en handelsgoederen worden gewaardeerd tegen verkrijgings-prijs of lagere netto-opbrengstwaarde. Deze lagere netto-opbrengstwaarde wordt bepaald door individuele beoordeling van de voorraden. De waardering van de voorraden grond- en hulpstoffen komt tot stand op basis van laatst bekende inkoopprijzen.

15

Zorg Apotheek Flevoland BV

5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING Vorderingen De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van toetsing op oninbaarheid van de vorderingen. Liquide middelen Liquide middelen bestaan uit kas, banktegoeden en deposito’s met een looptijd korter dan twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingen onder kortlopende schulden. Voorzieningen (algemeen) Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatum bestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang op betrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om de verplichtingen af te wikkelen. Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derde zullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijk is dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting. - De voorziening uitgestelde beloningen is gebaseerd op de uit te keren bedragen bij de verschillende jubileum momenten en een haalbaarheidskans. - De voorziening WIA ultimo balansdatum bestaande uit verplichtingen tot doorbetaling van de lonen en salarissen van het per balansdatum arbeidsongeschikte personeel voor de het in de toekomst verschuldigde bedrag. - De voorziening frictiekosten betreft de leegstand van een aantal huurpanden als gevolg van de herorientatie van het gebruik van de panden, het distributiemodel. Na invoering van het distributiemodel wordt de leegstand op een andere wijze gefinancierd.

5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling Onder netto-omzet wordt verstaan de opbrengst van de in het verslagjaar geleverde goederen en verleende Netto-omzet diensten onder aftrek van kortingen en de over de omzet geheven belastingen. Opbrengsten voortvloeiend uit de verkoop van goederen worden verantwoord op het moment dat alle belangrijke rechten op economische voordelen alsmede alle belangrijke risico’s zijn overgegaan op de koper. De kostprijs van deze goederen wordt aan dezelfde periode toegerekend. Opbrengsten van diensten worden opgenomen naar rato van de mate waarin de diensten zijn verricht, gebaseerd op de tot balansdatum in het kader van de dienstverlening gemaakte kosten in verhouding tot de geschatte kosten van de totaal te verrichten dienstverlening. De kostprijs van deze diensten wordt aan dezelfde periode toegerekend.

16


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

Pensioenen Zorg Apotheek Flevoland BV heeft voor haar werknemers een verplichting aan de werknemer benadering. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen welke afhankelijk is van leeftijd, salaris en dienstjaren. De regeling is ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds PGGM en bij DPA. Zorg Apotheek Flevoland heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij PGGM, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Zorg Apotheek Flevoland BV heeft daarom de pensioenregeling verwerkt als een verplichtingaan de pensioenuitvoerder benadering en heeft alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december 2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds SPOA 99,6 %. Voor pensioenfondsen is een dekkingsgraad van ten minste 104,3% vereist. Om aan deze vereiste te voldoen worden de pensioenen per 1 april 2014 verlaagd met 4,6%. Het pensioenfonds verwacht door deze verlaging dat de dekkingsgraad omhoog gaat en dat aan de verplichtingen kan worden voldaan. ZAF heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. ZAF heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Belastingen De vennootschapsbelasting wordt berekend tegen het geldende tarief over het resultaat van het boekjaar, waarbij rekening wordt gehouden met permanente verschillen tussen de winsten verliesrekening volgens de jaarrekening en de fiscale winstberekening en waarbij de actieve belastinglatentie slechts wordt gewaardeerd voor zover de realisatie daarvan waarschijnlijk is.

5.1.4.4 Grondslagen van bepaling kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode

17


5.1.5. TOELICHTING OP DE BALANS ACTIVA 1. Immateriële vaste activa Jaarrekening De specificatie 2013 is als volgt:

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom

46.403

0

Totaal immateriële vaste activa

46.403

0

Toelichting: Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.4. Het afschrijvingspercentage gehanteerd voor immateriele vaste activa bedraagt 20%.

1. Materiële vaste activa De specificatie is als volgt :

31-dec-13 €

31-dec-12 €

116.746 44.437 882.071 78.146

125.213 48.506 1.077.180 87.115

Totaal materiële vaste activa

1.121.400

1.338.015

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven :

31-dec-13 €

31-dec-12 €

a. Bedrijfsgebouwen en -terreinen b. Machines en installaties c1. Andere vaste bedrijfsmiddelen (10%) c2. Andere vaste bedrijfsmiddelen (20%)

Toelichting:

Voor een nadere specificatie van het verloop van de materiële vaste activa per activagroep en de opgenomen posten voor de onderhanden projecten wordt verwezen naar het mutatieoverzicht onder 5.1.4. De afschrijvingspercentages gehanteerd voor materiele vaste activa bedragen voor Bedrijfsgebouwen en - terreinen 5%, voor Machines en installaties 5%, voor Andere vaste bedrijfsmiddelen (c1.inventarissen) 10% en voor Andere vaste bedrijfsmiddelen (c2. automatisering) 20%.

2. Voorraden De specificatie is als volgt :

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Gereed product en handelsgoederen

1.526.975

2.042.678

Totaal voorraden

1.526.975

2.042.678

Toelichting: De voorziening die in aftrek op de voorraden is gebracht bedraagt € 0

18


3. Vorderingen en overlopende activa De specificatie is als volgt :

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Vorderingen op debiteuren Vorderingen op groepsmaatschappijen Vorderingen op participanten en maatschappijen waarin wordt deelgenomen Overige vorderingen: Vooruitbetaalde bedragen:

3.859.901 2.097.217 0 52.910 161.139

4.355.531 1.877.744 0 10.107 77.263

Totaal vorderingen en overlopende activa

6.171.167

6.320.645

Toelichting: Er zijn in de kortlopende vorderingen geen vorderingen opgenomen die een looptijd hebben langer dan 1 jaar. De voorziening die in aftrek op de vorderingen is gebracht, bedraagt € 148.272,- De voorziening dubieuze debiteuren is bepaald op basis van ervaringcijfers.

4. Liquide middelen De specificatie is als volgt :

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Bankrekeningen Kassen

2.864.503 44.042

1.821.440 44.923

Totaal liquide middelen

2.908.546

1.866.363

Toelichting: Het saldo liquide middelen staat ter vrije beschikking van de onderneming

19


5.1.5. TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 5. Eigen vermogen Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten:

31-dec-13 €

Geplaatst Kapitaal Agioreserve Overige Reserves Totaal eigen vermogen

31-dec-12 €

18.000

18.000

6.675.282 -2.631.288 4.061.994

6.675.282 -2.139.472 4.553.810

Saldo per 31-dec-2013 €

Kapitaal Saldo per 1-jan-2013 €

Dotatie €

Overige mutaties €

18.000

0

0

18.000

18.000

0

0

18.000

Saldo per 1-jan-2013 € 6.675.282

Dotatie € 0

Overige mutaties € 0

Saldo per 31-dec-2013 € 6.675.282

6.675.282

0

0

6.675.282

Het verloop is als volgt weer te geven:

Saldo per 1-jan-2013 €

Resultaatbestemming €

Overige mutaties €

Saldo per 31-dec-2013 €

Overige reserves:

-2.139.472

-491.816

0

-2.631.288

0

0

0

0

-491.816

0

-2.631.288

Het verloop is als volgt weer te geven:

Kapitaal

Agioreserve Het verloop is als volgt weer te geven: Agioreserve

Overige reserves

Totaal overige reserves

-2.139.472

0

Toelichting: De agioreserve is het verschil tussen het saldo van alle activa en passiva die betrekking hebben op de apotheken en de kapitaalstorting.

6. Voorzieningen Het verloop is als volgt weer te geven:

Voorziening jubilea Voorziening WIA Voorziening Frictiekosten Totaal voorzieningen

Saldo per 31-12-2013 €

Dotatie

Onttrekking

Vrijval

€

€

€

Saldo per 31-12-2013 €

66.018 18.324 61.325

0 2.025 0

28.308 0 61.325

0 0 0

37.710 20.349 0

145.667

2.025

89.633

0

58.059

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moet worden beschouwd: 31-12-2013 Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.)

10.174

Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) Hiervan langlopend (> 5 jaar)

47.885 26.218

Toelichting per categorie voorziening: De voorziening uitgestelde beloningen is gevormd voor de toekomsige verplichtingen die voorvloeien uit de uit te keren bedragen inzake jubilea bij het respectievelijk 12,5 25 en 40 jarig dienstverband. De voorziening WIA is gevormd ter dekking van de kosten voor reintegratie van langdurig zieken.

20


5.1.5. TOELICHTING OP DE BALANS PASSIVA 8. Kortlopende schulden en overlopende passiva De specificatie is als volgt :

31-dec-13 €

31-dec-12 €

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Belastingen en sociale premies Schulden aan groepsmaatschappijen Schulden terzake pensioenen Nog te betalen salarissen Vakantiegeld (incl sociale lasten) Vakantiedagen Overige schulden Overlopende passiva

3.160.345 293.183 2.767.003 141.147 17.797 281.789 500.542 82.885 409.747

3.246.489 295.298 1.963.538 69.764 11.610 282.385 436.271 133.163 429.706

Totaal kortlopende schulden en overlopende passiva

7.654.439

6.868.224

Toelichting: Onder de overlopende passiva zit een post ad. € 268.647,34 m.b.t. een reservering voor een robotarm. De schuld met betrekking tot de robotarm heeft voor € 251.288 betrekking op de periode tussen 1 en 5 jaar, de rest van de kortlopende schulden en overlopende activa hebben een looptijd korter dan 1 jaar.

21


5.1.5. TOELICHTING OP DE BALANS

Financiële instrumenten Algemeen De instelling maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de instelling blootstellen aan markt- en/of kredietrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. De instelling handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bij het niet nakomen door een tegenpartij van aan de instellingen verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de desbetreffende instrumenten. De contractwaarde of fictieve hoofdsommen van de financiële instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiële instrumenten gebruik wordt gemaakt en niet van het bedrag van de krediet- of marktrisico’s. Kredietrisico Het kredietrisico is beperkt doordat er voornamelijk zaken wordt gedaan met financiële instellingen en debiteuren met een hoge kredietwaardigheid. Op balansdatum waren er geen significante concentraties van kredietrisico.

Renterisico en kasstroomrisico Het renterisico is beperkt tot eventuele veranderingen in de marktwaarde van opgenomen en uitgegeven leningen. Bij deze leningen is sprake van een vast rentepercentage over de gehele looptijd. De leningen worden aangehouden tot het einde van de looptijd. De instelling heeft derhalve als beleid om geen afgeleide financiële instrumenten te gebruiken om (tussentijdse) rentefluctuaties te beheersen. Reële waarde De reële waarde van de meeste in de balans verantwoorde financiële instrumenten, waaronder vorderingen, effecten, liquide middelen en kortlopende schulden, benadert de boekwaarde ervan. De reële waarde van de overige in de balans verantwoorde financiële instrumenten wijkt niet materieel af van de boekwaarde.

Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Huren Zorg Apotheek Flevoland BV heeft geen onroerend goed. Er wordt gehuurd van 3 partijen, waarvan 1 ook valt onder het moederbedrijf Stichting Zorggroep Almere. Eén pand wordt gehuurd van N.R.Vastgoed BV, huurverplichting 2014 is hiervoor € 103.872 , één ruimte wordt gehuurd van het Flevoziekenhuis, huurverplichting 2014 is hiervoor € 59.480 , de rest van de locatie's van ZGA Onroerend Goed, huurverplichting 2014 € 450.736 Leaseauto's Voor de bedrijfswagens heeft ZAF leaseovereenkomsten afgesloten. Hiervoor geldt voor de restant looptijd een verplichting van € 59.221,- met daarin een bedrag van € 23.032 met een looptijd korter dan 1 jaar. Bankgarantie Er is een bankgarantie afgegeven ad. € 30.163,00 ten behoeve van N.R.Vastgoed BV. Betreffende de huur en verhuur van bedrijfs- en kantoorruimte aan de Grindzuigerstraat 22 te Almere. Als zekerheid is een contragarantie gesteld en geldt er een inperking van het krediet rekening courant. Fiscale eenheid Zorgapotheken Flevoland BV maakt met betrekking tot de omzetblasting deel uit van een fiscale eenheid. Hier is geen risico aan verbonden.

22


5.1.6a MUTATIEOVERZICHT IMMATERIELE VASTE ACTIVA

Jaarrekening 2013

Kosten van concessies, vergunningen en rechten van intellectuele eigendom €

Totaal €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

Boekwaarde per 1 januari 2013

0

0

48.350 0 1.947 0

48.350 0 1.947 0

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

46.403

46.403

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

48.350 0 1.947

48.350 0 1.947

Boekwaarde per 31 december 2013

46.403

46.403

Afschrijvingspercentage

20,0%

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen - bijzondere waardeverminderingen

23


5.1.6b MUTATIEOVERZICHT MATERIELE VASTE ACTIVA

Jaarrekening 2013

a. Bedrijfsgebouwen en -terreinen €

b. Machines en installaties €

c1. Andere vaste bedrijfsmiddelen €

c2. Andere vaste bedrijfsmiddelen €

Totaal €

Stand per 1 januari 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

169.354 0 44.141

81.374 0 32.868

2.322.400 0 1.245.219

414.799 0 327.684

2.987.927 0 1.649.912

Boekwaarde per 1 januari 2013

125.213

48.506

1.077.181

87.115

1.338.015

0 0 8.467

0 0 4.069

0 0 178.346

26.966 0 35.935

26.966 0 226.817

- terugname geheel afgeschreven activa .aanschafwaarde .cumulatieve herwaarderingen .cumulatieve afschrijvingen

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

0 0 0

- desinvesteringen aanschafwaarde cumulatieve herwaarderingen cumulatieve afschrijvingen per saldo

0 0 0 0

0 0 0 0

18.800 0 2.036 16.764

0 0 0 0

18.800 0 2.036 16.764

-8.467

-4.069

-195.110

-8.969

-216.615

Stand per 31 december 2013 - aanschafwaarde - cumulatieve herwaarderingen - cumulatieve afschrijvingen

169.354 0 52.608

81.374 0 36.937

2.303.600 0 1.421.529

441.765 0 363.619

2.996.093 0 1.874.693

Boekwaarde per 31 december 2013

116.746

44.437

882.071

78.146

1.121.400

5,0%

5,0%

10,0%

20,0%

Mutaties in het boekjaar - investeringen - herwaarderingen - afschrijvingen

Mutaties in boekwaarde (per saldo)

Afschrijvingspercentage

24


5.1.7 TOELICHTING OP DE WINST- en VERLIESREKENING

9. Toelichting Netto-omzet Jaarrekening 2013 De specificatie is als volgt :

2013 €

2012 €

Omzet verkopen Inkoopwaarde van de Omzet

38.219.558 26.785.955

39.609.486 27.973.622

totaal Omzet

11.433.603

11.635.864

142.166

133.804

11.575.769

11.769.668

2013 €

2012 €

5.843.833 647.978 275.584 122.223 6.889.618

5.797.319 617.414 172.124 534.567 7.121.424

891.776

829.066

7.781.394

7.950.490

147

153

147

153

Overige opbrengsten: Som der bedrijfsopbrengsten Toelichting De omzet bestaat uit de geleverde goederen in het verslagjaar onder aftrek van kortingen. De som der bedrijfsopbrengsten is in 2013 met 1,65 % afgenomen ten opzichte van voorgaand jaar.

5.1.7 TOELICHTING OP DE WINST- en VERLIESREKENING LASTEN 10. Personeelskosten De specificatie is als volgt :

Lonen en salarissen Pensioenpremie Oveirge personeelskosten Personeel niet in loondienst Sub-totaal Sociale lasten Totaal personeelskosten

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden

Toelichting

25


5.1.7 TOELICHTING OP DE WINST- en VERLIESREKENING LASTEN

11. Afschrijvingen immateriële en materiële vaste activa De specificatie is als volgt :

2013 €

2012 €

Overige afschrijvingen: - immateriële vaste activa - materiële vaste activa

1.947 207.422

0 229.894

Totaal afschrijvingen

209.369

229.894

2013 €

2012 €

Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten Algemene kosten Patiënt- en bewonersgebonden kosten Onderhoud en energiekosten Huur en leasing Dotaties en vrijval voorzieningen

369.009 2.866.939 0 55.537 854.409 -71.902

396.458 3.068.894 0 63.810 796.274 -63.397

Totaal bedrijfskosten

4.073.992

4.262.040

Toelichting Een bedrag van € 17.359 valt jaarlijks vrij van een robotarm die volledig is vergoed door de leverancier.

12. Overige bedrijfskosten De specificatie is als volgt :

Toelichting Er heeft een vrijval plaats gevonden bij de voorziening dubieuze debiteuren.

26


5.1.7 TOELICHTING OP DE WINST- en VERLIESREKENING LASTEN 13. Financiële baten en lasten De specificatie is als volgt :

2013 Totaal

2012 Totaal

€

€

Rentelasten en soortgelijke kosten

2.830

2.707

Totaal financiële baten en lasten

2.830

2.707

2013 €

2012 €

Buitengewone baten Buitengewone lasten

0 0

0 0

Totaal buitengewone baten en lasten

0

0

Andere rentebaten en soortgelijke opbrengsten

Toelichting De financiële baten en lasten bestaan uit de rentelasten over het rekening-courant saldo

14. Buitengewone baten en lasten De specificatie is als volgt :

Toelichting Er zijn geen buitengewone baten en lasten.

27


LASTEN Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Van het totaalinkomen van de bestuurders is 12,16 % toe te wijzen aan Zorgapotheken Flevoland BV. Deze kosten worden als onderdeel van de totale doorbelasting van de dvo-kosten vanuit Stichting Zorggroep Almere aan Zorgapotheken Flevoland BV doorbelast. De toeberekende beloning voor de gezamelijke en gewezen bestuurders bedraagt voor boekjaar 2013 € 50.475 voor de leden van de Raad van Bestuur en € 6.910 voor de leden van de Raad van Toezicht.

28


5.1.8 ONDERTEKENING DOOR BESTUURDERS EN TOEZICHTHOUDERS

Jaarrekening 2013

Drs J.H.W.P. Stienen Voorzitter Raad van Bestuur Zorggroep Almere

De heer A.G.H. Groot Roessink Lid Raad van bestuur Zorggroep Almere

29


5.2 OVERIGE GEGEVENS

De Raad van Bestuur van Stichting Zorggroep Almere heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergadering van 16 mei 2014. Jaarrekening 2013

5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming

In de statuten is bepaald, conform artikel 18, dat het behaalde resultaat ter vrije beschikking staat van Zorg Apotheken Flevoland BV 5.2.3 Bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 De jaarrekening 2013 is vastgesteld in de algemene vergadering van aandeelhouders gehouden op 16 mei 2014. De algemene vergadering van aandeelhouders heeft de bestemming van het resultaat vastgesteld conform het daartoe gedane voorstel. 5.2.4 Voorstel tot bestemming van het resultaat over het boekjaar 2013 De Raad van Bestuur stelt met goedkeuring van de Raad van Toezicht voor het resultaat (na belastingen) over het boekjaar 2013 ten bedrage van -/- € 491.816 geheel ten laste van de overige reserves te brengen. Dit voorstel is in de jaarrekening verwerkt. 5.2.5 Gebeurtenissen na balansdatum Niet van toepassing. 5.2.6 Nevenvestigingen Zorg Apotheken Flevoland BV heeft de volgende nevenvestigingen die allen gevestigd zijn in Almere: Apotheek Archipel Apotheek de Binder Apotheek de Boog Apotheek Castrovalva Apotheek de Compagnie Apotheek Filmwijk Apotheek de Molenwiek Apotheek de Notekraker Apotheek de Opmaat Apotheek Parkwijk Apotheek Prisma Apotheek de Schakel Apotheek de Spil Apotheek Vizier Apotheek Waterwijk Apotheek de Brug Apotheek Randstad 5.2.7 Controleverklaring De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

30

No title

Recommend Documents