No title

VESZPRÉM MEGYEI CSOLNOKY FERENC NONPROFIT ZÁRTKÖRŰEN MŰKÖDŐ RÉSZVÉNYTÁRSASÁG 8200 Veszprém, Kórház u. 1.

Tel: 88/556-556 Fax: 88/556-209 e-mail: [email protected]

Szám:

02/99-3/2009.

ELŐTERJESZTÉS a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlésének 2009. március 26-ai ülésére

Tárgy: A Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság 2009. évre vonatkozó üzleti tervének módosítása Előadó: Dr. Rácz Jenő főigazgató

Az előterjesztés készítésében részt vett: Veszprém Megyei Önkormányzat Hivatala Egészségügyi, Szociális és Gyermekvédelmi Iroda Sándor Tamás irodavezető Dr. Győri István egészségügyi szakreferens Az előterjesztést megtárgyalta: Pénzügyi és Ellenőrzési Bizottság Gazdasági és Területrendezési Bizottság

2

Tisztelt Közgyűlés! A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése 2008. december 4-ei ülésén tárgyalta a Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság (továbbiakban: Zrt) 2009. évi üzleti tervét. Az üzleti terv bevezetőjében jeleztük akkor, hogy mind a 2008. év záró eredményében, mind a 2009. év eredménytervében nagy fokú bizonytalansággal kellett számolnunk, mert nem álltak rendelkezésünkre a 2009. évi tervezési sarokszámok, továbbá nem volt még tisztázott a 2008. évi Egészségügyi Alap (továbbiakban: E-Alap) maradványainak a sorsa sem. Ezen peremfeltételek mellett a 2008. évet 286 millió forint negatív eredménnyel tervezhettük, míg a 2009. évre 505 millió forint negatív eredménnyel tudtunk kalkulálni. Az akkori gazdasági trendek alapján előre vetített potenciális válsághelyzet megelőzésére a múlt év végén 500 millió forintos válságmegelőző intézkedési csomagot dolgoztunk ki, melyet a Zrt közgyűlése elfogadott és egyben elrendelte annak végrehajtását. A 2008. évi eredményünket jelentősen és pozitívan befolyásolta, hogy az E-Alap maradványainak részleges teljesítmény arányos kiosztása megtörtént, így intézményünk összesítésben mintegy 402 millió forint többletforráshoz jutott, így végeredményben 2008. évi mérlegünk elérte a Zrt alapításakor megcélzott „nullszaldós” értéket, nem kellett a 2009 évre negatív eredménnyel fordulni. Ugyanakkor ez nem tette feleslegessé a válságmegelőző intézkedési csomagunk végrehajtását, sőt az eltelt negyedév egyértelművé tette, hogy a borúlátó becslésünk is optimistának bizonyult. Jelenleg már egyértelmű számunkra, hogy a 2008. évi 5%-os béremelés fedezetét 2009-ben már nem kapjuk meg, mely a Zrt-nek mintegy 200 millió forint bevételkiesést okoz. A 13. havi bérek elvonását kompenzáló kiegészítő juttatásokat szintén nem kaphatjuk meg, ez 230 millió forint veszteséget okoz. A tervezett járulékcsökkentés és a munkahelyek megszűnése következtében keletkező befizetéscsökkenés az E-Alap bevételi oldalát jelentős mértékben csökkenti, így a tavaly év végi maradvány kiosztásához hasonló többlet forrás (intézményünkben 402 millió forint) is erősen bizonytalan. Ez a három tétel összességében 800 millió forintnál is nagyobb bevételkiesést, mint negatívumot jelentene beavatkozás nélkül az idei évre. További negatív tényező a 2009. márciusa után az E-Alapból történő 30 milliárd forintnyi forráskivonás, mely az összevont szakellátási kasszát kb. 15 milliárd forint erejéig fogja érinteni. Mivel ennek a „leterítési technikája” pontosan még nem ismert, ezért erre vonatkozó kalkulációt még nem végezhettünk. A kiadási oldalon a forint gyengülése és az ÁFA várható emelése hat negatívan az eredményünkre, míg a járulék várható csökkentése kiadás csökkentő tényező lesz. Ezek együttes hatása összességében éves viszonylatban néhány tízmillió forintos pozitív szaldót mutathat. Amennyiben a várható finanszírozási változások nem rontják a bevételi oldalunkat, úgy a válságmegelőzési csomagunk következetes végrehajtásának segítségével most a 2009. évet nullás eredménnyel tervezhetjük. Mivel a finanszírozás technikájában alapvető változások következnek be a következő napokban (70%-ban bázis, 30%-ban lebegő finanszírozás kerül bevezetésre a szakellátásban), ezért a finanszírozási kormányrendelet kiadását követően az üzleti terv ismételt módosítására lesz szükség.

3 A fent összefoglalt elvek mentén módosítottuk az üzleti tervünk „Pénzügyi terv” fejezetét, melyet a korábbi észrevételek alapján kiegészítettünk cash-flow kimutatással. Szintén az üzleti terv vitáján elhangzottaknak megfelelően kiegészítésként beillesztjük a „Személyzeti politika és stratégia” fejezetet valamint a „Minőségirányítási” fejezetet. Külön előterjesztésben teszünk javaslatot az izotópdiagnosztikai laboratórium fejlesztésének lehetőségeire.

Pénzügyi terv

III. 3. A Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság tulajdonosi szerkezete Az alapítók. 30 millió Ft készpénzzel alapították meg a Zrt-t mely, nem jövedelemszerzésre irányuló közös gazdasági tevékenység folytatására alakult. 2008 évben jegyzett tőke emelésre került sor 267.900 eFt értékben készpénzzel, továbbá apportálásra került sor 1.385.600 eFt értékben, így a Társaság jegyzett tőkéje 1.683.500 eFt-ra emelkedett. Előzőek alapján a tulajdonosi struktúra az alábbiak szerint alakult: Veszprém Megyei Önkormányzat …99,989% Sümeg Város Önkormányzata………0,011 % A nem pénzbeli hozzájárulás a Zrt befektetett eszközeit növelte, azon belül az immateriális javak, tárgyi eszközök és befektetett pénzügyi eszközök vonatkozásában. Az apport értékelés szerinti érték - ami a tulajdonosok piaci értéknek megfelelő becslésén alapult - reálisan tükrözi az eszközök bekerülési értékéhez viszonyított, értékcsökkenéssel csökkentett értékét, ami a kórház feladatellátásához elengedhetetlenül szükséges.

III.3.1. A Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság eredmény-kimutatás tervezete. A társaság üzleti tervét a kórház jelenlegi tevékenységi és eszközbázisára támaszkodva, a Nonprofit Zrt 2008. évi, az üzleti terv készítésének időpontjában rendelkezésre álló adatait, valamint a 2008.évet bázisul véve kerültek meghatározásra a 2009.év tervezett adatai. Külső forrásbevonást igénylő fejlesztéssel is számoltunk.

4 Kiinduló feltételek: III.3.1.1.

Bevételek tervezése

Aktív Teljesítés Utalás hónapja okt jan nov febr dec márc jan ápr febr máj márc jún ápr júl máj aug jún szept júl okt aug nov szept dec Összesen :

Teljesítmény súlyszám 3 230,0 2 907,8 2 950,0 2 872,0 2 892,5 2 875,5 3 413,0 3 076,4 3 115,3 2 901,6 2 502,2 2 198,6 34 935,0

Bevétel eFt 471 578,5 424 543,2 430 698,5 419 312,0 422 310,5 419 819,4 498 302,4 449 160,2 454 839,6 423 629,2 365 316,8 320 992,7 5 100 503,1

Teljesítmény ezer német pont 73 404,7 68 612,3 61 667,4 69 951,6 70 584,6 62 820,5 82 851,7 70 886,3 72 815,2 65 641,8 58 039,5 70 966,4 828 241,8

Bevétel eFt 107 170,9 100 173,9 90 034,3 102 129,3 103 053,5 91 717,9 120 963,5 103 494,0 106 310,1 95 837,1 84 737,7 103 610,9 1 209 233,1

Járó+CT,MR Teljesítés Utalás hónapja okt jan nov febr dec márc jan ápr febr máj márc jún ápr júl máj aug jún szept júl okt aug nov szept dec Összesen :

5 Krónikus Teljesítés Utalás hónapja okt jan nov febr dec márc jan ápr febr máj márc jún ápr júl máj aug jún szept júl okt aug nov szept dec Összesen :

Teljesítmény súlyozott krón. nap 13 860,0 11 625,1 11 374,0 11 419,7 11 531,4 13 964,5 11 373,4 11 425,7 11 706,3 12 029,8 12 237,8 11 700,3 132 547,6 Szájsebészet Gond. fix díj SBO fix díj Eset fin.

Bevétel eFt 77 615,7 65 100,6 63 694,1 63 950,3 64 575,8 78 200,9 63 691,0 63 983,9 65 555,3 67 366,9 68 531,7 65 521,4 807 787,7 12 000,0 52 000,0 64 800,0 25 000,0

eFt eFt eFt eFt

OEP bev.

7 271 323,8

eFt

Saját bev.

1 100 000,0

eFt

Összesen :

8 371 323,8

eFt

A Zrt 2009. évi várható bevételeinek tervezésében rendelkezésre állt: -

OEP kassza

-

Aktív fekvőbeteg TVK Járóbeteg, CT, MR TVK Fekvőbeteg ellátás visszaigazolt teljesítménye Fekvőbeteg ellátás jelentett teljesítménye Járóbeteg ellátás, CT, MR jelentett teljesítménye

2008. április-december 2009. január-március 2009. január-március 2009. január-március 2009. január 2009. február 2009. január-február

Az OEP finanszírozott bevételek magukban foglalják a különböző fix díjak (fogászat, gondozók, SBO), az esetfinanszírozás (anastomosis varrógép, tumorprotézis stb.), a donorjelentés továbbá az uniós és egyezményes szerződések alapján finanszírozott ellátásának bevételét is. Fekvőbeteg ellátás Az aktív fekvőbeteg ellátás bevételét az alábbiak szerint terveztük 2009. évre: Január-március időszakra az OEP kassza alapján, április hóra a januári visszaigazolt teljesítmény alapján, május hóra a februári lejelentett teljesítmény alapján, június hóra a márciusi TVK-ból kiindulva.

6 A második félév teljesítmény- és bevételadatai a 2008. év hasonló időszakával megegyezőek (minden időszakra 146 eFt/súlyszámmal terveztünk). A krónikus fekvőbeteg ellátás bevételét a rendelkezésre álló tény, valamint a tavalyi teljesítményadatok alapján terveztük (mozgásszervi rehabilitáció Ft szorzója 1,2-ről 1,7-re nőtt, a többi krónikus ill. rehabilitációs Ft szorzó 1,2 maradt). Járóbeteg ellátás A járóbeteg ellátás bevételeit az első félévben a fekvőbeteg ellátásban részletezett várható teljesítményekből kiindulva, a második félévre vonatkozóan a 2008. évi teljesítményekre alapozva állapítottuk meg. A járóbeteg ellátás bevételei magukban foglalják a központi radiológia képalkotó eljárásainak bevételét is, az itt jelentkező bevétel egy kisebb része a vállalkozásban végzett CT és MR teljesítmény eredménye. A várható teljesítmény az első félévben jól körülhatárolható a 2009. januári visszaigazolt, valamint a februári lejelentett pontszámok alapján, továbbá a márciusi TVK alapján, melynek finanszírozása júniusban várható. Minden időszakra 1,46 Ft/német pontszámmal terveztünk. Egyéb tevékenység bevételei Az egyéb tevékenységek bevételeit a bázishoz képest 6%-kal növeltük minden évben (intézményi saját bevételek pl. az alkalmazottak által igénybevett szolgálati, nővérszállás, étkeztetés, bérleti díjak, hulladék- és egyéb készletértékesítés). A vendégszobák értékesítéséből, étkeztetésből származó bevételeinek esetében a még ki nem használt lehetőségeket szeretnénk növelni. A bevételek összetételének és értékének tervezett alakulása Bevételek ezer Ft-ban Megnevezés 2008. IV.-XII.hó OEPbevételek* 5.730.163 Intézeti saját bevételek** 793.063 6.523.226

2008. év 7.640.217 1.057417 8.697.634

2009. év 7 .271.324 1 .100.000 8.371.324

**ebből áruértékesítés 2%-os, többi saját bevétel 2009-től 6%-os emelés Időszak Ért. Tárgyi eszk. Káres.egy.bev. Kapott támogatások Kül. Egyéb bev.

2008.IV-XII.hó 438 4.388 373.022 48.443 426.291

2009.év 300 2500 50.000 7.700 60 500

Pénzügyi műv. Bev. Rendkiv.bev

22.947 161.116

50.000 5.000

7 A kapott támogatások között 2009. évre 50.000 eFt Veszprém Megyei Önkormányzat és Veszprém Megyei Jogú Város Önkormányzata által juttatott fejlesztésekre fordítandó támogatással számoltunk. A rendkívüli bevételek sorába beépítettük a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése által engedélyezett 2008. április 1.-től 2008. szeptember 30. időszakra vonatkozóan 2008.évben elengedett értékcsökkenést. III.3.1.2.

Költségek tervezése

A társaság költségei az üzleti terv készítésének időpontjában meglévő 2008. évi főkönyvi kivonat, számviteli nyilvántartás adatain, valamint a 2008. évet, mint bázist figyelembe véve meghatározott 2009. évi adatokon alapul. A tervezésnél különös tekintettel voltunk a készítés időpontjában rendelkezésünkre álló adózási és gazdasági szabályozók, feltételrendszerek, mutatók kormány által tervezett változtatásaira. A költségek tervezésénél a 2008. évi adatokra támaszkodva, a várhatóan 2009. július 01-től tervezett áfakulcs 20%-23%-ra történő emelésének hatását is számszerűsítettük. Ennek összege várhatóan: 32.200 eFt. ( 2009. II.félévére vonatkozóan.) A 2008.októberében készített üzleti terv kiegészítéseként készített válságmegelőző intézkedéseket tartalmazó összefoglalásban foglalt tervezett intézkedések számszerűsített adata beépítésre került a költségekbe, s ezen keresztül az eredménykimutatásba is. Az anyagjellegű ráfordítások, egyéb költségek, egyéb ráfordítások esetében alapvetően azok bázisszinten tartását terveztük, az infláció hatását mintegy eredményjavító tényezőként beépítve a jelzett költségekbe. Kiadások (adatok eFt-ban)

2008. IV-XII.

2009.év

Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatás Elábé Közvetített szolgáltatás

1.722.261 755.924 479.623 60.736

1.954.821 1.186.556 714.100 0

Káresem.kifiz.+ kártérít+bírság+kamat 12.822 Értékvesztés 173 Le nem vonható áfa 111.136 Egyéb ráfordítások 12.873 Fizetendő kamatok 1.183

4.000 150 145.000 14.000 6.000

Az anyagjellegű ráfordítások összegének 2009. évi tervezése során a 2008. év bázisadatát vettük figyelembe. Igyekszünk bázisszinten tartani. Így a 2009. évre várható 4,5%-os inflációs hatást kívánjuk felhasználni a 2009. év eredményének javítására. Ennek eléréséhez 2009. évben további megszorításokat kell alkalmaznunk. Vásárolt anyagok, készletbeszerzés Készletbeszerzéseink tervezett összege alapvetően a bázisösszeggel szerepel. Mind a vásárolt élelmiszerek, gyógyszerek, mind az irodaszerek, nyomtatványok, folyóiratok, könyvek kiadásait takarékossággal igyekszünk a bázisszinten tartani, ami az inflációs hatások miatt jelentős hatékonyság javulást tételez.

8 Igénybe vett szolgáltatások Itt a szállítás, raktározás, bérleti díjak, karbantartások, hirdetések, oktatás, továbbképzés, ügyviteli, jogi szolgáltatások, postai díjak, mosatás, takarítás, rovarirtás, portaszolgálat, közbeszerzési díjak, telefonköltségek, energiaszolgáltatások, igénybevett egészségügyi szolgáltatások, laborszolgáltatások, kódolói díjak, közterület fenntartási szolgáltatások, munkavédelem, tűzvédelem költségeit terveztük meg. A kommunikációs szolgáltatások között szereplő telefon, valamint számítástechnikai karbantartások díjaiban is az ez évben megtett intézkedéseink hatásaként minimálisan szinten tartással számolunk. Közüzemű költségeink növekedése az áremeléseken alapszik (víz, csatorna, villany, gáz stb.), melyet sorozatos megtakarítási intézkedéseinkkel kívánunk kompenzálni. A tervezéskor figyelembe vettük, hogy 2009. évtől a több évvel ezelőtt vállalkozásba kiszervezett takarítási szolgáltatást nem külsős vállalkozással kívánjuk elvégeztetni. A takarítási tevékenységet saját tevékenység keretén belül tervezzük végezni, ezzel havonta mintegy 600 eFt-os megtakarítást érhetünk el. (A megtakarítás elsősorban a takarítási tevékenységgel együtt számlázott, a Zrt által le nem vonható áfa összegéből, kisebb részben a takarítás alacsonyabb létszámmal történő elvégzéséből eredő bérköltség-megtakarításból adódik.) Személyi juttatások A kórház az ellátáshoz szükséges orvos-szakmai, ápolási és terápiás személyzettel rendelkezik, a kiegészítő szolgáltatások hatékonyan működnek. Az üzleti terv a jelenlegi létszám átvételével, a meglévő szolgáltatások tekintetében a létszám szinten tartásával számol. A tervezett bértömeg belső tartalmára vonatkozó főbb megjegyzések: A dolgozók alapbérének nominálszinten tartásával számoltunk. Fedezetet biztosít a pótlékokra (készenléti, ügyeleti túlóradíjakra). A kollektív szerződés későbbiekben leírt megszorításával, annak megfelelő egyéb juttatások összege beszámításra került, a jelenlegi munkavállalókra vonatkozó, törvényből adódó kötelezettségekkel együtt. A terv a 2008. évi tényleges bér és járulékadatokkal, valamint az ezek alapján tervezett 2009.évi összegével számol. Az így megkapott éves bérkerethez hozzászámoltuk a a jelenleg rendelkezésünkre álló információk alapján a tárgyévre számolt rehabilitációs járulékot, valamint a szakképzési hozzájárulást. Tekintettel a 2009-es évre joggal várható pénzügyi- és gazdasági válság okozta hatásokra, a bérek nominál szinten tartásával és a kollektív szerződés 13. havi bérre vonatkozó részének 2009-re vonatkozó módosításával számoltunk. A Közgyűlés korábbi döntésének megfelelően a 13. havi bért nem teljes mértékben vontuk meg, hanem a nettóértéknek megfelelő keretet biztosítva cafeteria keretben adjuk ki. A tervezett megtakarítás összetételében változik az eredetileg tervezetthez képest, de összességében tartható az alábbi módon: 13. havi nettóértéken folyósítása cafeteria keretben: 120millió Ft/év Munkáltatói 5%-os járulékcsökkenés 6 hónapra számítva: 60 millió Ft/6 hónap Terveink között szerepel társaságunknál 2009. II. negyedévtől a béren kívüli juttatási rendszer kialakítása. Ehhez kapcsolódik a korábban 13. havi bér helyébe lépett juttatások

9 rendezése, a pótlékrendszerünk átalakítása Ezen változtatásokkal 80 millió Ft-os megtakarítás érhető el Számoltunk a minimálbér emelkedés hatásával. A 2009. évre nem rendelkezünk még a béreket érintő pontos jogszabályváltozások ismeretével, ezért a 2008 évre vonatkozó szabályokból és számokból és a rendelkezésünkre álló sajtóinformációkból indultunk ki. Fontos rögzíteni, hogy sem a bér sem a létszámot nem lehet érdemben tovább racionalizálni anélkül, hogy ne ütköznénk munkajogi, vagy működési engedélyt érintő korlátokba. A dolgozók egyéb juttatásainak tartalma: Jubileumi jutalom Napidíjak Továbbtanulók támogatása (részben a bérkeret terhére) Betegszabadság idejére fizetendő díj Munkába járás költségei Étkezési hozzájárulás Munkaadókat terhelő járulékok A munkaadókat terhelő járulékok tervezése a magyar adótörvények gyakori változása okán nehéz, ugyanakkor beépítésre került a 2009.július 01-től várható munkáltatót terhelő járulékcsökkentés ( TB járulék, munkaadói járulék), melynek összege számításaink szerint 58.800 eFt-ot tesz ki . A terveink között szereplő cafeteria rendszer bevezetésének várható, általunk számszerűsített hatása 80.000 eFt. A szóba jöhető 50.000eFt – 150.000 eFt összegű sávon belül valószínűsíthetően, ami a cafeteria rendszer kiépítésétől, illetve az e célra bevonható forrástól függ. Ezen összeg további, kedvezőbb bérjellegű ráfordítás kimutatását teszi számunkra lehetővé. Egyéb költségek Az egyéb költségek között kerültek tervezésre a különböző hatósági, eljárási díjak, bankszámla kezelési költségek, vagyon-és felelősségbiztosítás díjai, járművek biztosítási díjai, stb. Egyéb ráfordítások Az egyéb ráfordítások között mutatjuk ki a káreseményekkel kapcsolatos költségeket, bírságokat, kötbéreket, értékvesztések összegét, a le nem vonható áfa összegét, egyéb adókat, hozzájárulásokat, pótlékokat, a kerekítések összegeit,stb. Értékcsökkenés A gazdasági társaságokra előírt számviteli szabályok alapján számítottuk az amortizáció összegét. Különös figyelemmel voltunk a 2008. 10. 01-el a Zrt-be apportálása került eszközök, ill. vagyonkezelésben maradó ingatlanok amortizációjának számításánál, azokra nézve külön amortizáció tervezést végeztünk el. A külön amortizáció tervezés oka a korábban is használatban lévő tárgyi eszközök apportálása okán megváltozott bekerülési érték volt. 2008. évben az egyéb bevételek között került számbavételre a 153/2008 (IX. 18.) MÖK határozatban foglalt értékcsökkenés visszapótlási kötelezettség elengedésének összege: 96.939 eFt. Az értékcsökkenés összege tartalmazza az izotóplabor 1993. évben bevezetett rendszerének, annak üzemképtelenné válása okán szükségessé vált lecserélése, a tervezett berendezések beruházási összege után 2009.évre számított amortizációját is.

10 III.3.2 Eredményterv Megnevezés Értékesítés nettó árbevétele ebből: Belföldi értékesítés nettó árbevétele Export értékesítés nettó árbevétele Egyéb bevételek ebből: visszaírt értékvesztés Aktivált saját teljesítmény értéke Anyagjellegű ráfordítások ebből: Anyagköltség Igénybe vett anyagjellegű szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Közvetített szolg. Alvállalkozói teljesítmények értéke Személyi jellegű ráfordítások* Értékcsökkenési leírás Egyéb költségek Egyéb ráfordítások Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai Pénzügyi műveletek eredménye Szokásos vállalkozási eredmény Rendkívüli bevételek Rendkívüli ráfordítások Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Adózott eredmény Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés Mérleg szerinti eredmény

2008. IV.-XII.

2009.

6 523 226

8 371 324

6 523 226

8 371 324 0

426 291

60 500 0

-79

0

3 018 544

3 855 477

1 722 261

1 954 821

755 924

1 186 556

479 623

714 100

60 736

0 0

3 421 786

4 134 550

500 758

303 759

22 442

30 038

137 004

157 000

-151 096

-49 000

22 947

50 000

1 183

6 000

21 764

44 000

-129 332

-5 000

161 116

5 000

36 670

0

124 446

5 000

-4 886

0

-4 886

0

-4 886

0

11 III.3.3 Mérlegterv 1 A. Befektetett eszközök I. IMMATERIÁLIS JAVAK II. TÁRGYI ESZKÖZÖK III. BEFEKTETETT PÜ-I ESZKÖZÖK B. Forgóeszközök I. KÉSZLETEK II. KÖVETELÉSEK ebből vevők III.. ÉRTÉKPAPÍROK IV. PÉNZESZKÖZÖK C. Aktív időbeli elhatárolások ESZKÖZÖK D. Saját tőke I. JEGYZETT TŐKE II. JEGYZETT, DE MÉG BE NEM FIZ. III. TŐKETARTALÉK IV. EREDMÉNYTARTALÉK V. LEKÖTÖTT TARTALÉK VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. HÁTRASORÓLT KÖTELEZETTS. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTS.

2008. IV-XII. hó

2009. éves

5 193 536

5 024 090

17 160

8 473

5 176 376

5 015 617

0 794 278

0 230 000

110 840

120 000

57 747

80 000

12 473

30 000

625 691

30 000

1 062 882 7 050 696

1 905 946 7 160 036

1 678 614

1 678 614

1 683 500

1 683 500

-4 886

-4 886

0

5 257 836

5 361 422

4 066 667

4 159 668

4 066 667

4 159 668

1 191 169

1 201 754

579 075

700 000

114 246 7 050 696

120 000 7 160 036

ebből hitelek alapítókkal szembeni kötelezettségek III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZET ebből szállítók

hitelek és kölcsön G. Passzív időbeli elhatárolások FORRÁSOK

A bevételek maximalizálása, az anyagjellegű költségek, egyéb költségek, és egyéb ráfordítások bázisszinten tartásának tervezése, a költségek racionalizálása, a későbbiekben részletezésre kerülő, már 2009.évtől alkalmazásra került megszorító intézkedések megtartásával, a 13. havi bér 2009.évre vonatkozó tervezett elhagyásának megvalósításával, továbbá a 2009. július 01-től várható áfa kulcs emelés és az 5%-pontos járulékcsökkentés hatásával is számolva a Zrt 0 szaldós egyenleg elérést tűzte ki célul.

12 A 2008.évben az alábbi többletbevételekre tett szert a kórház a 2008. októberében elkészített üzleti tervet követően: OEP-től:

finanszírozás átcsoportosítás címén ( kiegészítő díjazás) : Aktív fekvőbeteg szakellátás hóközi pótutalás:

358 .167.eFt 44.127 eFt

Összesen:

402.294 eFt

Fenti összegek az éves teljesítményen alapuló finanszírozási összegen felül kerültek jóváírásra a Zrt –nél 2008.évben, ami megjelenítésre került a bevételek között is. Az összegek jelen információink szerint az OEP kasszában várhatóan nem fognak megjelenni, amivel ily módon a Zrt bevételeit, valamint a finanszírozási helyzetét javítani tudná. Cash-flow kimutatás 2008-2009. A vállalkozási cash-flow kimutatásból választ kapunk arra, hogy a pénzeszközök állományában mutatkozó változás milyen tényezők együttes hatására következett be: A Zrt 3-féle gazdálkodási területén képződött felhasználható pénzeszközei és azok felhasználásának céljai a vállalkozási cash-flow –t az alábbiak szerint alakították:

+ + +

Adózás előtti eredmény Tárgyévi értékcsökkenés Befektetett eszközök értékesítéséből származó nyereség Tárgyévi céltartalékképzés Előző évi céltartalék feloldása Értékvesztések tárgyévi elszámolt összege Bruttó cash flow

+ + + + + + + + -

készletek állománynövekedése készletek állománycsökkenése vevő és váltóköv. Növekedése vevő és váltóköv. Csökkenése egyéb rövid lej. Követelés növekedése egyéb rövid lej. Követelés csökkenése értékpapirok állománynövekedése értékpapirok állománycsökkenése aktiv időbeli elhatárolás növekedése aktiv időbeli elhatárolás csökkenése szállitói tartozás csökkenése szállitói tartozás növekedése egyéb rövid lejáratú kötelezettség csökkenése egyéb rövid lejáratú kötelezettség növekedése passziv időbeli elhat csökkenése passziv időbeli elhat növekedése tárgyévi fizetett társasági adó tárgyévi fizetett osztalék, részesedés

I.

Operativ cash flow

2 008 -4 886 500 758 -6 750 0 0 173 489 295 -110 840

2009 0 303 766 -2 500 0 0 0 301 266 -9 160 -17 527

85 186 -4 726 1 034 717 0

0

-1 062 882

-843 064

-196 078 120 925 -110 340 116 311 114 246 -6 388 0 -25 728

5 754 0 0 -858 138

463 567

-550 872

13

+ + + -

immat javak értékesítésének bevétele tárgyi eszközök értékesítésének bevétele bef. Pü eszközök értékesítésének bevétele immat java beszerzésével összefüggő pénzáramlás tárgyi eszközök beszerzésével összefüggő pénzáramlás bef. Pü eszközök beszerzésével összefüggő pénzáramlás

0 438 7 500 -4 450 -202 553 0

0 1 500 2 500 -3 000 -153 933 0

-199 065

-152 933

267 900 0 0 0 0 0 70 000 -70 000

0 0 0 0 -4 886 103 000 10 000

III . Pénzügyi műveletekből származó cash flow

267 900

108114

IV. Vállalkozási cash flow-pénzeszközök állományváltozása

532 402

-595 691

II. Befektetési tevékenység cash flow-ja + + + + -

jegyzett tőkeemelés befolyt összege jegyzett tőke leszállításával kapcs pénzkiáramlás tőketartalék növelése tőketartalék csökkentése eredménytartalék növelése eredménytartalék csökkentése hitel és kölcsönfelvét. Bevétele hitel és kölcsöntörlesztés, visszafizetés

A bruttó cash-flow 2008-ról 2009 évre történő 38 %-os csökkenését a 2008. évben elszámolt magasabb összegű amortizáció befolyásolta, ami egyrészt a 2008. évben végbement apport bekerülési értékének alacsonyabb összegével, másrészt az apporton belüli kis értékű tárgyi eszközök hányadával magyarázható. Az operatív cash-flow-t alakító egyéb tényezők hatásában jelentős szerepet játszik az aktív időbeli elhatárolás, szállítói tartozás, egyéb rövid lejáratú követelés tételekben bekövetkező változások. Így az operatív cash-flow 2009. évben negatív előjelűvé válik, a változás több mint duplája az előző évinek, amiben nagy szerepe van annak, hogy a 2008. évi pénzáram meghatározásánál a viszonyítási alapunk több tétel esetében 0 volt, mivel induló vállalkozásról lévén szó. A befektetési tevékenység pénzáramában minimális változás tapasztalható, mivel ezen tételekben jelentős mértékű változást nem terveztünk. A pénzügyi műveletekből származó cash-flow esetében a változást az izotóp labor fejlesztéséhez kapcsolódóan tervezett beruházás külső forrása képezi elsősorban. Továbbá pénzbeli formában történő jegyzett tőke-emelést nem terveztünk, ugyanakkor a cash-flow alakulását befolyásolta az a tény, hogy 2008. év végén mintegy 402 millió forint értékben többletbevételre tett szert a Zrt. Az E-alap teljesítményen felüli finanszírozásából részesülve. Ezen pénzösszeg 2008. év végén rendelkezésünkre állt, ugyanakkor 2009 évben ilyen jogcímen bevételt nem terveztünk, és az Zrt. pénzügyi, és gazdasági egyensúlyának fenntartásához, a tervben foglalt eredmények elérése érdekében a korábban megfogalmazott megszorító intézkedéseket egész évben tartani kell a mindenkori változó piaci körülmények mellett, figyelembe véve az egyre fokozódó válság hatásait is.

14

IV. Vagyoni és pénzügyi helyzet illetve az azon belüli változások bemutatása A Zrt vagyoni és pénzügyi helyzete ill. az abban bekövetkező változások az alábbiakban kerülnek bemutatásra: Az egyes eszköz-és forráscsoportok belső arányainak- mérlegen belüli - elmozdulása Jelentős elmozdulás 2008. évről 2009. évre a forgóeszközökön belül, a pénzeszközök tekintetében keletkezik. A változást az év végi pénzeszköz állomány összetétele magyarázza, ami az év végén jóváírt teljesítményen felül érkezett összegek jelentik. Az aktív időbeli elhatárolások összegében kimutatott változás - melynek mértéke 79%-os növekedést mutat- az egészségügyi intézmények finanszírozásának speciális jellegéből adódó 3 hónapos csúszásból adódó tételekből áll. Egyéb jelentős elmozdulást nem jeleznek az egyes mérlegcsoportok. IV.1.

Vagyoni helyzet alakulásának bemutatása

Vagyoni helyzet alakulásának bemutatására a leginkább alkalmas tőkeszerkezeti mutatókat használjuk. a) tőkeerősség ( tőkeellátottság) = Saját tőke/ Források összesen x 100 2008. évben: 23,8 % 2009. évben: 23,4 % A tőkeellátottság 2009. évre minimális összeggel, 0,4 %-ponttal csökken. (Szakmai állásfoglalások szerint, ha a mutató 30 % alá esik, kritikus helyzetet idézhet elő.) b) Kötelezettségek részaránya = Kötelezettségek/ Források összesen x 100 (rövid és hosszú. lejáratú kötelezettségek mérleg főösszeghez viszonyítva) 2008. évben: 74,6 % 2009. évben: 74.9 % A kötelezettségek részaránya 2008.évről 2009.évre 0,3 %-ponttal nő, amit a rövidlejáratú kötelezettségek 0,9 %-os emelkedése, és a források 1,55 %-os emelkedése idéz elő. Alakító tényező továbbá az izotóp labor fejlesztésére tervezett tagi kölcsön összege Fenti mutatók alakulása az üzleti tervet érintő időszakban minimális értékkel változnak, ami a helyzet stabilitását vetíti előre. IV.2.

Pénzügyi helyzet alakulásának bemutatása

adósságállományra vonatkozó mutatók (adósságállomány: 1 évet meghaladó, hosszú lejáratú tartozások) eladósodottság foka= Kötelezettségek/ Eszközök összesenx100 2008. évben: 74,6 % 2009. évben: 74,9 % Az eladósodottság foka a 2008.évről 2009. évre 0,3 % –al emelkedik. Megjegyezni kívánjuk, hogy a hosszú lejáratú kötelezettségek között került kimutatásra a Veszprém Megyei Önkormányzat, mint résztulajdonos által vagyonkezelésbe adott ingatlanok tervezett könyv szerinti értéke. Az izotóp labor fejlesztéséhez tervezett tagi kölcsön befolyásolja elsődlegesen a mutató alakulását.

15 IV.3.

Likviditás elemzése

A likviditás elemzésével a likvid eszközök és a rövid lejáratú kötelezettségek kerülnek összehasonlításra. Likviditási mutatók Likviditás I. = Forgóeszközök/ Rövid lejáratú kötelezettségek (Biztonságos értéke min.1,3, körbetartozás esetén a 2 közeli.) 2008. évben: 0,67 2009. évben: 0,19 A likviditás 2009. évre jelentősen csökken, amit a rövidlejáratú kötelezettségek összegének 2008. évről 2009. évre történő 3,2 % - os növekedése mellett a forgóeszközök, azon belül a pénzeszközök csökkenésének 95%-os mértékű csökkenése okoz.

IV. 4. A pénzügyi terv összegzése: A mutatók részben kedvezőnek mondható alakulása arra mutat, hogy a saját bevételek maximalizálása, a lehetőségek legjobb kihasználása, a költségek tekintetében tervezett racionalizálási törekvések, ill. a szigorú költséggazdálkodást igénylő megszorítások mellett a Zrt vagyoni, pénzügyi helyzete stabilizálódni látszik. A Zrt. saját tőkéjét illetően változás nem jelentkezik 2008.évről 2009.évre. Ugyanakkor elmondható, hogy a Zrt jegyzett tőke /saját tőke aránya nem süllyed a részvénytőke 2/3-a alá.

16

Személyzeti politika és stratégia Személyzeti politikánk alapja, hogy a szakmai minimum feltételeknek a humánerőforrás oldalról minden területen megfeleljünk, megfelelő minőségű szakemberekkel biztosítsuk intézményünk versenyképességét, a megye egyik legnagyobb munkáltatójaként az anyagi lehetőségeinkhez képest maximálisan törekedjünk a munkahelyek megtartására. I. Az alkalmazottak felvételének az ütemezése 1. Kezdeményezés A Humánerőforrás-gazdálkodási Csoport alapvetően a naprakészen és pontosan vezetett számítógépes nyilvántartása (szoftver: Orgware JDolber) alapján kezdeményez munkaerő-felvételi folyamatot, hiszen feladata az üres álláshelyek nyilvántartása és betöltése. A munkaerő-felvételt kérheti (kizárólag írásban) a munkahelyi vezető (pl. osztályvezető vagy a munkáltatói jogkör gyakorlója) is. Ez esetben az elektronikus levélnek vagy papíralapú kérelemnek tartalmaznia kell a szervezeti egység megnevezését, a munkahelyi vezető nevét, az üres álláshelyre vonatkozó legfontosabb adatokat (megüresedés ideje, munkakör, munkaköri leírás, beosztás). A Munkaköri leírást a munkahelyi vezető már a munkaerőigény bejelentésekor köteles a Humánerőforrásgazdálkodási Csoport részére átadni, hiszen összeállítása az ő feladata, és az új munkaerő kiválasztása a Munkaköri leírásban rögzített szempontok alapján történik. Státuszfejlesztés esetén mellékelni kell az előzetes főigazgatói hozzájárulásról szóló dokumentumot is, amelynek szintén rendelkeznie kell a felhasználható bérkeret növekményéről. 2. Álláshely meghirdetése A Humánerőforrás-gazdálkodási Csoport ügyintézője a Kollektív Szerződésben meghatározott munkakörök esetében (KSZ 1. számú melléklet 2. §) elkészíti a Pályázati kiírást, amelyet a főigazgató és a Humánerőforrás-gazdálkodási Osztály vezetője aláírásukkal jóváhagynak. (Egyéb esetekben az ügyintézőnek Pályázati kiírást csak külön utasítás alapján kell készítenie). A Pályázati kiírást kifüggeszti az intézmény igazgatóságának faliújságján, megjeleníti a kórház honlapjának (www.vmkorhaz.hu) Állásajánlatok rovatában. Ha a munkahelyi vezető kéri, és a humánerőforrásgazdálkodási osztályvezető jóváhagyja, akkor meghirdeti az üres álláshelyet újságban is. A lapot és a megjelenés időpontját a munkahelyi vezető határozza meg, kivéve az osztályvezető főorvosi állások esetében, ezeket minden esetben az Egészségügyi Közlöny következő számában kell megjelentetni. 3. Jelentkezések előzetes értékelése A pályázati anyagokat a Humánerőforrás-gazdálkodási Osztály illetékes munkatársa gyűjti a pályázati határidő lejártáig, ekkor kiszűri a formai hibás beadványokat, ellenőrzi a pályázati feltételek teljesülését. Ezt követően a pályázatokat átadja a munkahelyi vezetőnek további elbírálásra, aki az általa kiválasztottakat felvételi beszélgetésre kijelöli, az időpontról és helyről konzultál a Humánerőforrás-gazdálkodási Osztály illetékes munkatársával.

17 4. Felvételi beszélgetés A felvételi beszélgetésen részt vesz a munkahelyi vezető, a Humánerőforrás-gazdálkodási Csoport képviselője (diplomás állások és vezetői pozíciók betöltése esetén a humánerőforrás-gazdálkodási osztályvezető, igazgatói munkakörök betöltésekor az Üzemi Tanács képviselője is). Az interjún a jelentkező kompetenciáját mérik a bizottság tagjai. 5. Döntés A jelentkezők közül a munkahelyi vezető választ a Humánerőforrás-gazdálkodási Csoport meghallgatáson részt vevő képviselőjének javaslatát figyelembe véve. A döntést a Pályázati kiírásban megjelölt határidőig a munkáltatói jogkör gyakorlójának meg kell hoznia, vagy érvénytelenítenie, vagy eredménytelennek nyilvánítania kell a pályázatot. 6. Kiértesítés, munkába léptetés A döntést követően a pályázat eredményéről a Humánerőforrás-gazdálkodási Csoport ügyintézőjének feladata írásban tájékoztatni a pályázókat. A nyertest a gyors ügyintézés érdekében telefonon keresztül kell értesíteni. A szerződés kizárólag az üzemorvosi vizsgálat és a vonatkozó szabályokban meghatározott dokumentumok (lásd később) bemutatása után köthető meg. A munkaszerződést a Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zrt. részéről a munkáltatói jogkör gyakorlója és a gazdasági igazgató írja alá. A munkába lépés dátuma kizárólag a munkaviszonyra vonatkozó szerződés munkavállaló és munkáltató által történő aláírásának időpontját követő lehet. II.-III. Az alkalmazottak kiválasztása A Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház és Nonprofit Zrt.-nél a leggyakrabban alkalmazott kiválasztási módszer a pályáztatás. A pályázat végső stádiuma közé tartozik a kiválasztási folyamat. Az önéletrajzok, beérkező pályázatok kiértékelése után kerülhet sor a felvételi elbeszélgetésre, ahol az intézmény illetékes munkatársai eldöntik, hogy kit alkalmaznak a jelentkezők közül. A bizottság tagjai kérdéseket tesznek fel a pályázótól, hogy minél szélesebb és átfogóbb képet kapjanak személyiségéről, szakmai hozzáértéséről. Az eredményes kiválasztás esetén a megfelelő képességekkel, készségekkel és szaktudással rendelkező személy kerülhet az üres, illetve a helyettesíthető pozíciókba. Az intézmény külső cégek segítségét nem veszi igénybe az alkalmazottak kiválasztásában. IV. Javadalmazási rendszer Társaságunknál a kollektív szerződés szabályozza a tulajdonosi kívánalmaknak megfelelően a munkavállalók kompenzációs rendszerét. Az egészségügyre nehezedő egyre fokozódó külső és belső nyomás mellett sajnos nem jut elégséges forrás a kórház dolgozóinak kompenzációjára. A saját lehetőségek kimerítése esetünkben maximálisan biztosított, hiszen a kollektív szerződésünk biztosítja mindazon jogosultságokat melyek a közalkalmazottként jártak, valamint a már korábban megharcolt pluszjuttatásokat. Kollektív szerződésünk a jogszabályi előírásokon túl is tartalmaz a juttatási formákat.

18 Az ügyeleti díjak a 2003. évi LXXXIV tv. rendelkezéseinél magasabbak: az 1 órára eső bér 70-8090% helyett 100-130-200% . Munkahelyi pótlék: ápolási kategóriákhoz kapcsolt munkahelyi pótlékot (60%) 233/2000. Korm. rendelet nem tartalmazza. Műszakpótlékok: a törvényben előírt 40%-os éjszakai pótlék helyett társaságunknál 50 %-os műszakpótlékban részesülnek az intézmény dolgozói. Sürgősségi Betegellátó Osztályon az orvosoknál a megállapított havi alapbér 200%-át adjuk. Az elkészített 2009. évi költségvetésben a jelenleg ismert adómértékekkel kalkulált bér és járulék vonzatokkal számoltunk. Amennyiben 2009. július 1-től a Kormány által tervezett 5 %-os járulékcsökkentés megvalósul, a tervezett bérjárulék összege cca. 58.800 ezer forint összeggel várhatóan csökken a félév vonatkozásában. Terveink között szerepel társaságunknál 2009. II. negyedévtől a béren kívüli juttatási rendszer kialakítása. Ehhez kapcsolódik a korábban 13. havi bér helyébe lépett juttatások rendezése, a pótlékrendszerünk átalakítása Ezen változtatásokkal 80 millió Ft-os megtakarítás érhető el. V. Munkaerőképzés 1. Karriertervezés Társaságunk tudatos belső építkezéssel igyekszik megteremteni a maga munkaerő szükségletét. Ennek értelmében jelentős összegeket költünk mind a külső, mind a belső képzésekre. A karriertervezés természetesen nem kizárólag a vezetői pozíciók esetén értelmezhető, hiszen a szakmai vonal is kínál előrelépést munkatársainknak. A fejlődésre vágyó kollégák az egészségügyi területen a betegek mind jobb megelégedésére szívesen vesznek részt a különböző felkészítő programokon. A belső és külső képzésekkel megszerezhető szakképesítések emelik a kollégáink kompetencia szintjét. Mindez az önálló munka jelentette munkahelyi elégedettségen túl az általunk nyújtott szolgáltatások professzionalizmusát is garantálja. A vezetői pozíciók betöltésekor is előnyben részesítjük a hasonlóan kiváló jelöltek közül a közreműködésünkkel felkészített jól ismert jelöltet.

2. Tanulmányi szerződések 2009-ben az alábbi szakvizsgák megszerzését, illetve a szakvizsgákra felkészülést tervezzük: Ortopédia-traumatológia, szemészet, csecsemő-gyermekgyógyászat, neurológia, szülészetnőgyógyászat, reumatológia, fül-orr-gégegyógyászat, dento-alveoláris sebészet, klinikai és mentálhigiéniai szakpszichológus, aneszteziológia és intenzív terápia, sebészet, belgyógyászat, mozgásszervi rehabilitáció, csecsemő-és gyermekkardiológia, pszichiátria, gyermekpszichiátria, nephrológia, bőrgyógyászat, plasztikai sebészet, endokrinológia, sürgősségi orvostan. 2009-ben szakdolgozóink az alábbi szakképesítések megszerzésében vesznek részt: OKJ-s ápoló, elektrofiziológiai szakasszisztens, műtős szakasszisztens, aneszteziológiai szakasszisztens, diplomás ápoló, gyermekintenzív szakápoló, emésztőszervi endoszkópos szakasszisztens, pszichiátriai közösségi ellátás gondozó, citológiai szakasszisztens.

19 2009-ben gazdasági-műszaki területen az alábbi szakképesítések megszerzését tervezzük: Jogász, logisztikai ügyintéző, mérlegképes könyvelő. 3. 2009-ben az alábbi képzési formákban vesznek részt dolgozóink (főbb munkaköri csoportok szerinti bontásban): Orvosok (pszichológusok, gyógyszerészek, fizikus): −

konferencián

−

szakmai továbbképzésen

−

tanfolyamon (kötelező + egyéb pontszerző)

−

vezetőségi ülésen

−

szakmai napokon

−

tudományos ülésen

−

szimpóziumon

−

vándorgyűlésen

Szakdolgozók: − konferencián − szakmai továbbképzésen − értekezleten − tanfolyamon − nagygyűlésen − szakmai napon Gazdasági-műszaki terület munkatársai + igazgatók: − konferencián, kongresszuson − szakmai továbbképzésen Törvényi kötelezettségünknek eleget téve – szükség szerint – az idei évben is szervezünk bővített sugárvédelmi továbbképzést. Az élelmezés dolgozóinak – ÁNTSz. által előírt – közegészségügyi, élelmiszer-higiéniai, minőségügyi és környezetvédelmi minimumvizsga megszerzését biztosítjuk. 4. Központi gyakornokok, szakorvosjelöltek, orvostanhallgatók 2009-ben – az eddigi évek gyakorlatának megfelelően – társaságunk továbbra is biztosítja részükre az akkreditált képzési lehetőséget. Külsős szakmai gyakorlatokra az idei évben is fogadjuk a szakdolgozókat, orvosokat, egyéb gazdasági-műszaki területen dolgozó kollégákat.

20 5. Képzések-továbbképzések: Akkreditált képzéseket tervezünk intézményünk szervezésében.

házi-

és

szakorvosoknak,

valamint

szakdolgozóknak

Ápolás szakmai oldalról történő megközelítésben szemléltetésre kerülő mutatók, melyek ÁNTSZ irányelvben foglaltaknak megfelelően az alábbiak szerint alakul: Humánerőforrás menedzsment mutatók ORVOS össz orvos létszám (fő) szakorvosok aránya % nem közalkalmazotti státuszban dolgozók aránya (%) orvosok átlag életkora tudományos fokozattal rendelkezők száma (fő) szakmai kollégiumi tagok száma (fő) országos szakfelügyelői megbízással rendelkezők száma (fő) regionális szakfelügyelői megbízással rendelkezők száma (fő) megyei/városi szakfelügyelői megbízással rendelkezők száma (fő) orvosi fluktuáció % SZAKDOLGOZÓ össz szakdolgozói létszám (fő) betegágy melletti ápolók aránya (%) szakképzettek aránya % főiskolát végzettek aránya % egyetemet végzettek aránya % tudományos fokozattal rendelkezők száma (fő) szakdolgozói fluktuáció % GAZDASÁGI ÉS MŰSZAKI DOLGOZÓ össz gazdasági és műszaki dolgozói létszám (fő) Diplomások aránya (%) szakképzettek aránya % tudományos fokozattal rendelkezők száma (fő) dolgozói fluktuáció %

2008. év 254 79,6 14,9 46 5 6 1 5 7 10,6 861 68,5 82 7,8 0,1 7,3 200 13,5 79 9,5

21 A KSH adatszolgáltatási kötelezettségnek megfelelő bontásban az alábbiak szerint alakulnak a HR mutatók: Veszprém Megyei Kórház Zrt 2008. 4-12. havi létszám és átlagkereset KSH jelentések alapján

Teljes m.id. fizikai

Létszám

Bér

fő

e ft

Kereset ft/fő

396

400 173

101 054

Teljes m.id. nem fizikai

1 083

1 919 006

177 194

Teljes m.id.összesen

1 479

2 319 179

156 807

Nem teljes m.id. fizikai

12

5 952

Nem teljes m.id.nem fizikai

67

93 698

Nem teljes m.id. összesen

79

99 650

Havi 60 óránál kevesebb fogl.

22

15 761

1 580 Létszám /fő/

2 469 153

Egyéb. állom. nem tart.

34 563

Összes átl. áll.

Kereset Ft/fő

Teljes m.idős orvosok

221

360 193

Teljes m.idős ápolók

713

156 252

Teljes.m.idős asszisztensek

183

151 862

186

133 605

Gazd-műszaki fogl. Fluktuáció

2008.042008.12 Belépők

Kilépők

április

52

május

19

8

június

11

13

július

23

19

augusztus

21

12

szeptember

24

20

október

26

19

november

18

16

december

24

22

Összesen

218

137

13,8

8,7

Fluktuációs arány Fluktuáció

8

2009.012009.02 Belépők

Kilépők

január

17

18

február

28

8

Összesen Fluktuációs arány

45

26

18,6

1,7

A 2009. évben a jelenlegi struktúrában nem tervezünk jelentős létszámváltozást. Elsősorban a fluktuációt próbáljuk visszapótolni, ill. a hiányszakmákban tervezünk fejlesztést, amennyiben arra lehetőségünk adódik.

Minőségirányítás Minőségirányítási rendszer működése A vezetőség 2002. évben a minőség- és környezetközpontú irányítási rendszerét külső tanúsító

22 szervezettel, az SGS Hungária Kft.-vel tanúsíttatta. A rendszer felügyelete azóta is folyamatos, minden évben felügyeleti audit keretében győződik meg a tanúsító szervezet a működtetett rendszer szabvány követelményeken való megfelelőségéről. Tanúsítványaink az ISO 9001:2000 és az ISO 14001:2004 évenkénti felügyeleti audit eredményes végrehajtása mellett 2011. július 10.-ig érvényes. (melléklet: tanúsítványok) A rendszer működtetése során a legfőbb célnak tekintjük a Kórház tevékenységi körébe tartozó egészségügyi szolgáltatás hazai és nemzetközi minőségi követelményeket egyaránt kielégítő színvonalú ellátását, továbbá célunk, hogy a Kórház: - a minőség- és környezetközpontú irányítással kapcsolatos egészségügyi és egyúttal főhatósági elvárásoknak megfeleljen - betegeink és megbízóink minőségi igényeit maradéktalanul és gazdaságosan kielégítse - partneri megítélése kedvező legyen - megalapozott jó hírnevét folyamatosan erősítse - minőségkultúrája fejlődjék és a minőség iránti elkötelezettség minden munkatársnál belső késztetéssé, igényességgé formálódjék. A minőség- és környezetközpontú irányítási rendszerünk működtetését nem csak a gyógyítási folyamatokra, hanem a Kórház egészére a kiszolgáló folyamatokra is kiterjesztjük és alkalmazzuk.

MINŐSÉG- ÉS KÖRNYEZETI POLITIKA A Veszprém megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zrt. vezetése arra törekszik, hogy a Kórház hagyományaihoz és hírnevéhez méltó, biztonságos, emberbarát környezetben, korszerű, magas színvonalú szolgáltatást nyújtson betegei számára. Minőségpolitikájának középpontjában a hazai és a nemzetközi követelményeknek, és betegek valamint hozzátartozók elvárásainak megfelelő szolgáltatások mindenkor azonosan magas színvonalú teljesítésének, teljesíthetőségének garantálása áll. A Kórház ezért olyan minőségirányítási diagnosztikus munka minőségi mutatóit, azokat erősíti, valamint az élenjáró módszerek alkalmazását biztosítja, ösztönzi a szakmai és a tudományos fejlődést. A Kórház minőségpolitikája megvalósítása érdekében az MSZ EN ISO 9001:2001 szabvány szerinti minőségirányítási rendszert működtet. A rendszer működésében érvényesül a szakmai irányítottság és a betegellátás teljes folyamatának aszabályozottsága. A Kórház a folyamatos fejlődés, valamint a szakmai munka magas szintű ellátása érdekében figyelembe veszi és alkalmazza a Magyar Egészségügyi Ellátási Standardok rendszerének követelményeit. Az integrált minőségirányítási rendszer szerves része az MSZ EN ISO 14001:2005 szabvány szerinti környezetközpontú irányítási rendszer alkalmazása annak érdekében, hogy az egészséges, környezettel harmonikusan működő betegellátás feltételeit folyamatosan, ellenőrizhetően, átláthatóan biztosítsa, a környezetet minimálisan terhelve, a környezeti erőforrásokat optimálisan felhasználva. A Kórház vezetősége munkatársainak, betegeinek és hozzátartozóinak, valamint környezetének védelmére, a környezetszennyezés megelőzésére célul tűzte ki, hogy; –

a tevékenysége során keletkező minden hulladékot előírásszerűen, a vonatkozó jogszabályoknak megfelelően kezel;

23 – – – – –

az alkalmazott anyagok, vegyszerek, veszélyes anyagok biztonságos használatát, tárolását megoldja, megelőzve ezzel a környezet szennyezésének lehetőségét, illetve személyek sérülését; megelőző intézkedéseivel gondoskodik a felhasznált energia és kibocsátott szennyező anyagok, illetve zaj-hatások csökkentéséről; a környezeti tevékenységét folyamatosan fejleszti, ezzel biztosítja a folyamatosan javuló környezeti teljesítményt; figyelmet fordít alkalmazottai képzésére, hogy szemléletükben erősödjön a minőség- és környezet iránti elkötelezettség; a beszállítók kiválasztásánál, a partneri kapcsolatokban a minőségközpontú magatartást és eredményességet alapvető követelményként határozza meg.

A Kórház vezetése és minden munkatársa elkötelezett a minőségi munkavégzés iránt.

24

A 2009. évi minőség- és környezeti célok kijelölése A VESZPRÉM MEGYEI CSOLNOKY FERENC KÓRHÁZ NONPROFIT ZRT. vezetése a minőség- és környezetközpontú irányítási tevékenységét a Minőségirányítási Kézikönyv 5.4 fejezetében foglaltak szerint tervezi – ennek keretében kijelöli az elérni kívánt minőség- és környezeti célokat a 2009. évre vonatkozóan.

A VESZPRÉM MEGYEI CSOLNOKY FERENC KÓRHÁZ NONPROFIT legfontosabb minőség- és környezeti célja a 2009. évre:

ZRT.

kitűzött néhány

1. Sümeg és Doba telephelyek bevonása a minőség- és környezetközpontú irányítási rendszerbe. 2. Magyar Egészségügyi Ellátási Standardok szerinti rendszer kiépítése, bevezetése 3. Adatvédelmi Szabályzat előkészítése és elfogadása 4. Az Iratkezelés szabályzat felülvizsgálata, szükség szerinti aktualizálása 5. A finanszírozási szempontú adminisztráció hatékonyságának növelése 6. Infekció kontroll intézményi stratégia előkészítése 7. Antibiotikum Terápiás Bizottság felállítása 8. Onkológiai Szakmai Bizottság felállítása 9. Kórházi folyamatokat támogató informatikai rendszerek homogenizálása, HIS rendszer fejlesztés előkészítése, tender kiírása 10. TIOP 2.2.4. pályázat előkészítése 11. TIOP Onkológiai pályázat előkészítése 12. Egészségügyi Szakdolgozók XL. Országos Kongresszusának megszervezése 13. Teljesítménymérési, keretfigyelési rendszer fejlesztése (TVK, EFI, EFI gyógyszer – HBCS térkép) 14. Betegelégedettség növelése 15. Dolgozói elégedettség szintentartása 16. Belső információáramlás hatékonyságának javítása, informatikai támogatása – új Internet/Intranet portál fejlesztése 17. Belső információáramlás hatékonyságának javítása – Intranetes kórházi újság megjelentetése 18. Szakmai adminisztráció fejlesztése – kórlaprevíziós tevékenység működtetése 19. Térítéses ellátás fejlesztése, bevételeinek növelése 20. Benchmark tevékenység kiterjesztése Környezetvédelmi célok 21. A veszélyes és kommunális hulladékok ellenőrzése az összegyűjtések után 22. A kommunális hulladék tömörítésének biztosítása 23. Szelektív hulladék gyűjtés bevezetése 24. A tűzjelző rendszer fejlesztése és működtetése

25

26

27

Összegezés A 2008-as év gyorsan változó egészségpolitikai és finanszírozási környezetében a Zrt. az átlag kórházakhoz képest jobban volt képes alkalmazkodni, így az év végi maradványok leutalása után egyértelművé vált, hogy meg tudta tartani gazdasági egyensúlyát. A 2009. évi gazdasági trendeket figyelembe véve a Zrt. időben készítette el válságmegelőzési tervét, így nem érték váratlanul a negatív hatások. Az év folyamán biztosan bekövetkező további negatív finanszírozási változások kikényszerítik a válság megelőzési csomag további következetes végrehajtását, emellett a finanszírozási kormányrendelet megjelenését követően ismét szükséges lesz az üzleti tervet újra módosítani.

Tisztelt Közgyűlés! A fentiek alapján kérem a tisztelt közgyűlést, hogy tárgyalja meg és támogassa a jelen előterjesztésben foglalt módosításokat, illetve az alábbi határozati javaslat elfogadásával járuljon hozzá a 2008. december 4. napján elfogadott üzleti terv módosításához: …/2009. (III. 26.) MÖK határozat: A Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit Zártkörűen Működő Részvénytársaság a megváltozott gazdasági körülményekre tekintettel a megyei közgyűlés által 196/2008. (XII. 4.) MÖK határozattal elfogadott, 2009. évi üzleti tervét felülvizsgálta. A Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése a módosított üzleti tervet megtárgyalta. Az üzleti terv eredményterve 8.371.324.-eFt nettó árbevétellel, és 0 Ft mérlegszerinti eredménnyel számol, amelyet a Veszprém Megyei Önkormányzat Közgyűlése elfogad, egyben felhatalmazza elnökét, hogy a Veszprém Megyei Csolnoky Ferenc Kórház Nonprofit ZRt. közgyűlésén ezt képviselje. Határidő: Felelős:

2009. március 31. Lasztovicza Jenő, a megyei közgyűlés elnöke

Veszprém, 2009. március 17.

Dr. Rácz Jenő s.k. főigazgató