BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT Gazdasági Igazgatósága 7621 Pécs, Széchenyi tér 9. Postacím: 7601 Pécs, Pf.: 121. Telefon: 72/500-480 Fax: 72/500-447 Iktatószám: 47-2/2010 Előadó: Gyenes Zsuzsanna
Tárgy: 2009. évi költségvetési beszámoló
BESZÁMOLÓ a Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Igazgatósága 2009. évi gazdálkodásáról A Gazdasági Igazgatóság 2009. évi gazdálkodásáról készített költségvetési beszámoló számszaki adatainak szöveges értékeléséről az alábbi tájékoztatást adom: A közgyűlés a 3/2009. (II. 27.) Kgy. rendeletével az Igazgatóság 2009. évi költségvetését 309 429 e Ft bevételi és kiadási előirányzattal (főösszeggel) hagyta jóvá. A 2009. évi költségvetés tervezése, a keretszámok kialakítása során, a gazdálkodási lehetőségek szűkülése következtében megtakarítási kötelezettséget fogalmazott meg a fenntartó az intézmények vonatkozásában. Ez intézményünk a BMÖ Gazdasági Igazgatósága tekintetében a személyi juttatások csökkentésében és az intézményi működési bevételek emelésében nyilvánult meg. Engedélyezett létszám keretünk 2009. március 1.-től 1 fő humánpolitikai előadóval bővült, így 25 főben került meghatározásra. Feladatainkat a hatályos alapító okiratnak megfelelően látjuk el. Így a teljesség igénye nélkül: ellátjuk a közgyűlés és az önkormányzat hivatala működésével kapcsolatos szolgáltatásokat, az Igazgatóság és a hivatal használatában lévő vagyont üzemeltetjük, komplex vagyongazdálkodási feladatokat látunk el a 9/2008 (VI.30.) Kgy. rendeletnek megfelelően , az orfűi sporttábort mint sportlétesítményt üzemeltetjük, illetve területi honvédelmi igazgatási tevékenységhez kapcsolódó szolgáltatásokat nyújtunk. Tevékenységünk a kommunikációs és PR feladatok ellátásával és költségvetésünk a hozzárendelt forrásokkal is bővült. Egyéb, eddigi vagyonhasznosítási feladataink változatlanok maradtak. Az előző évek
1
döntéseinek megfelelően ellátjuk a Siklósi Alkotótelepek KHT , a Dischka utcai volt korház épület, a Balatonberényi üdülő, a Pécsbányatelepi volt kórház üzemeltetési feladatait.
Bérbeadási feladatokat látunk el a Széchenyi tér 9. irodaházban, a Díszteremben, a Megye u. 21-ben, a József u. 19.-ben, a Tímár utcában és működtetjük az Orfűi sporttábort, elhelyeztük a Vöröskereszt szervezetét a Pécs, József utcai ingatlanba. Tárgyévben vettük át üzemeltetésre mint értékesítésre kijelölt ingatlant a Tüdőszanatórium épületét. Továbbá 2009. évben vettük át szintén üzemeltetésre a Baranya Megyei Kórház 4 üdülőjét a Balatonon illetve Orfűn. A BMÖ Általános Iskolája, Speciális Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona, Pécsvárad számára gyakorlati oktatóhely kialakítása céljából családi ház megvásárlására közbeszerzési eljárást bonyolítottunk le. Továbbá a Radnóti Miklós Szakközépiskola és Szakiskola, Mohács számára szintén gyakorlati oktatóhely kialakítása céljából ingatlan megvásárlására közbeszerzési pályázatot írtunk ki. A közgyűlés döntéseinek megfelelően a költségvetésünk többször módosult, melynek eredményeként a jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzat záró főösszege 331 313 eFt. BEVÉTELEK Bevételi előirányzatok és teljesítése
Eredeti ei. (e.Ft)
Módosított ei. (e.Ft)
Teljesítés (e.Ft)
Telj/.ei. (%)
Működési bevétel Működési célú fenntart. Tám
77 000
83 735
83 735
108,8
196 429
204 439
204 240
99,9
Felhalmozási célú fennt.
35 240
36 371
34 060
93,6
760
3 050
3 050
100,0
306 3 412
306
-
Tárgyi eszköz értékesítés Támogatás ért. bevétel Előző évi pénzmaradvány Függő bevétel
Bevételek összesen
309 429
931 331 313
326 322
98,5
2
Bevételek megoszlása 11%
26% Működési bevétel Műk.fennt.tám. Felhalm.célú fennt.
63%
Működési bevételek Eredeti ei. (e.Ft) Teljesítés(e.Ft) Szolgáltatás ellenértéke
%
6 000
5 599
93,3
Továbbszámlázott szolgált.
44 600
55 938
125,4
Bérleti díjak
26 400
21 429
81,2
-
819
77 000
83 785
Egyéb (alkalm. Térítése)
Összesen
108,8
Intézményi működési bevételek közt számoltuk el szolgáltatások ellenértékeként az üdültetésből származó bevételeinket, amely a Sporttábor területét érintő beruházások megkezdésének bizonytalansága és az Orfűi strand átmeneti bezárása miatti érdeklődés hiányában részben kihasználatlan maradt. Tervezett bevételének 93,3 %-át realizáltuk. A továbbszámlázott szolgáltatásokból származó bevételünk eredeti előirányzatot meghaladó összegben, 125,4 %-ban teljesült, amit egyrészt az energia áremelések, áfa emelés, másrészt a József u. ingatlan fokozott hasznosítása - a Vöröskereszt elhelyezése révén - eredményezte. Bérleti díj bevételünk főként a Széchenyi tér 9. és a Papnövelde utcai Díszterem bérbeadásából realizálódik. Átmeneti bérbeadási problémák miatt e bevétel lényegesen az időarányos szint alatt van. A Díszterem vonatkozásában a Papnövelde utcai beruházás kezdési időpontjának a bizonytalansága, illetve a kivitelezési munkálatok korlátozták az értékesítési lehetőséget. A Széchenyi tér felújítása miatti forgalomcsökkenésre és bevétel kiesésre hivatkozva a Széchenyi tér 9. székházban bérleti díj elengedésre , illetve csökkenésre kényszerültünk 5 863 655 Ft összegben. Fentiek eredményeként bevételünk a tervezett 81,2 %.-ában, az időarányos szint alatt teljesült, a Papnövelde utcai Díszterem bevételkiesésével együtt közel 7 millió Ft bevételkiesést eredményezett. Bevételkiesésünket új bérleti szerződésre vonatkozó pályázat kiírásával próbáltuk ellentételezni, melynek eredményeként magasabb bérleti díjat realizálunk (
3
Széchenyi tér 9. edzőterem) . A recesszió és a kedvezőtlen hatások ellenére működési bevételeink tárgyidőszakban összességében a tervezett szint felett 108,8 %.-ban teljesültek. Ezzel teljesült a megtakarítási intézkedések sorában a saját bevétel növelésére tett intézményi vállalásunk. Működési célú fenntartói támogatást feladataink ellátásához 99,9 %-ban vettünk igénybe. Felhalmozási célú fenntartói támogatást nem teljes mértékben, az eredeti előirányzathoz viszonyítva 93,7 %-ban vettük igénybe. Az igénybe nem vett támogatást kötelezettséggel terhelt pénzmaradványként kívánjuk lehívni a Papnövelde utcai Díszterem festésének és a dísztermi székek felújításának 2010.évre történő áthúzódása okán. Tárgyi eszköz értékesítésből származó bevételünk két darab személygépkocsi eladásából 3 050 eFt összegben folyt be, amit kisebb részben, 750 e Ft-ot az egyik pótlására vásárolt új eszköz beszerzésére fordítottunk.
256 e Ft támogatásértékű bevételünk a munkaügyi központ foglalkoztatáshoz kapcsolódó támogatásából származik. KIADÁSOK Kiadási előirányzatok és teljesítése Eredeti ei. (e.Ft)
Módosított ei.(eFt)
Teljesítés(e Ft)
Telj./ei (%)
Személyi juttatás
49 792
51 926
51 926
100,0
Munkaadókat terhelő járulékok
16 254
15 742
15 742
100,0
207 383
229 335
223 441
97,4
36 000
30 999
30 999
86,1
2411
2411
100,0
Dologi jellegű Felújítás, beruházás Egyéb Támogatás Előző évi pénzmaradvány átut.
-
900
900
100,0
Pénzforgalom nélküli kiadás
-
-
20
-
Függő
-
Kiadások összesen Személyi juttatás+Munkaad.
309 429
331 313
325 439
98,2
67 668
4
Kiadások megoszlása
10%
21% Személyi és munkaa. Terh. Dologi Felújítás, beruh.
69%
Személyi juttatások és járulékai A személyi juttatások csökkentésére tett munkáltatói intézkedés alapján teljesült az intézmény e területen vállalt megtakarítási kötelezettsége, melynek eredményeként e kiemelt előirányzat a tervezett szinten belül maradt. Ennek eléréséhez a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások, a sajátos juttatások és a költségtérítések terén visszalépésre, a juttatások részbeni elvonására került sor. A járulékok 2009. július 1.-i csökkenése egy kevés megtakarítást eredményezett Dologi kiadásokra a módosított előirányzat 97,4 %- át használtuk fel, azzal hogy az ingatlanüzemeltetés 2009. évi költségei részben 2010. évre, mint kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány húzódnak át.
Intézményünk költségvetési szerkezete sajátos, a többi intézménnyel összehasonlítva jelentős eltérést mutat. A meghatározó dologi jellegű kiadások a költségvetési főösszeghez viszonyítva 67 %-ot képviselnek. Ezen belül a döntő rész, kb. 95 %-a olyan beszerzésekből és szolgáltatásokból tevődik össze, melynek a folyamatosan jelentkező áremelése jelentős többletkiadást okoz. Tárgyévben jelentős többletköltséget eredményezett ezen túl az ÁFA évközbeni 5 %-os emelkedése is.Ilyenek pl.: hajtó és kenőanyag, villamosenergia, távhő, víz- és csatornadíj, karbantartás. Fentiek hatására, dologi kiadásaink időarányos szinten tartásához igen feszített, takarékos gazdálkodás jellemezte az időszakot. Felhalmozási kiadások Felújítási feladatokra 3 233 e Ft-ot költöttünk, amelyből 3 233 e Ft fenntartói támogatással fedezett. Teljesült a Pécs Széchenyi tér 9. lift felújítása, Pécs, Király u. 33. gáz fűtőberendezések cseréje, Pécs, Széchenyi tér 9. ablakok szigetelése, felújítása, Siklós, Vajda J. tér kerámia alkotóház tető és csatorna felújítás, udvari homlokzat festése. Felújítási feladataink közül a vonatkozó jogszabályi előírások alapján a dologi kiadások között került elszámolásra:
5
Pécs, Széchenyi tér 9. galambriasztó kiépítése, Pécs, papnövelde u. 5. műemléki székek felújítása, Pécs, Megye u. 21. belső festése, összesen: 3 613 e Ft értékben. Beruházások Megvalósult 1 személygépkocsi vásárlás 5 271 e Ft , Pécs, Széchenyi tér 9. klíma kiépítés I. üteme 19 852 e Ft,fényképezőgép, laptop vásárlás, a Baranya Megyei Védelmi Bizottság beruházásai 2 000 eFt , mindösszesen: 27 766 e Ft összegben. Likviditás: Az intézményi havi likviditási tervben ütemezett intézményfinanszírozást és a működési bevételekkel kalkulálva a pénzellátásban zavar nem keletkezett. A folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés a beszámolás évében megvalósult. A belső ellenőrzés a kialakított rendszerben jól működik, szándékainknak megfelelően tárgyidőszakban a közbeszerzést vizsgálta. Pécs, 2010. február 23.
Dr Farkas Tibor igazgató
Gyenes Zsuzsanna gazdasági vezető
6
