W&öi'.&*v3,ę,mre*6m Budapest J őzsefv źrosi onkorm tny zat Képvi selő-te stÍilete sztĺmára
Előteľjesztő: Dľ. Kocsĺs Máté polgáľmesteľ
A képvise|ő-testiileti ülés időpontj
. sz. napirend
a: 2014. május 14.
Táľgy: A Józsefuĺárosi Önkoľmányzat2013. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolója és a zfuszźlmadási rendelet-teľvezete
A
napirendet nyílt ülésen ke|| tźrgyalni, a határozat és a rendelet elfogadásához minősített
szav azattöbb
sé g
szüksé ge s
ErcrÉszÍľosZERVEZETI
EGYSÉG:PÉľzÜoylÜcyoszrÁly
ž&----:
G
RÁcsal TÜľop KÉszÍľprrp:PÁnrs Gwl,ĄľÉ.GÉcznĺÉ PÉNzÜcyl FEDEZETET IGÉNYELn.{EM lcÉNyBI-.IGAZoLÁS:
-
JOGIKONTROLL:'
&-6-
-
BpľpnrpszľÉsRrAlrerľ,ĺes:
TEGYZO
Váľosgazdálkodási és PénzügyÍ Bĺzottság vé|eményezi tr Humánszo|gáltatási Bizottság véleményezi Határ ozati jav as|at a bizottsźłgszátmár a:
A Váľosgazdálkodási és Pénziieyi Bizottsáď HumánszolgźL|tatáLsiBizottság testiiletnek az előteriesztés mestrársvalását.
javasotja a Képviselő-
Tisztelt Képviselő-testület! AzźÄ|amháztaľŁásról szőtő2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.; 89. $ szerint:
s (1) A költségvetés végrehajĺásáró| az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján éľvényesszervezeti, besorolási rendnek megfelelően zárő szźtmadást (továbbiakban: zźtrszámadás) kell készíteni. (2) Azárszźmadás során valamennyi bęvételről és kiadásról el kell számolni.'' ,,89.
Az ĺht.9l. $ (1)
bekezdésében foglaltak a|apjźna polgármester a jegyzó
áIlrta| e|készitett zźrszámadási hónap utolsó napjáig terjeszti a képvise|őrendelettervez.etet a költségvetési évet követő negyedik zárszámadási ľendelettervezet előterjesztésekoľ testtilet elé, melyről rendeletet alkot. figyelemmel az eht.91. $ (2) bekezdésében foglaltakra - a képvise|ő-testtilet részére tájékoztatásul a kłivetkező méľlegeket és kimutatásokat kell - szöveges indoko|ással együtt - bemutatni: az önkormányzatkö|tségvetési mérlegétközgazdasági tagolásban, előirányzatfe|hasznźiási
A
a)
b)
tervét (előirányzat felhaszrálási terven a pénzeszközök váůtozásának bemutatását kell éľteni)'
a többéves kihatással
járó döntések számszenĺsítésétévenkénti bontĺásban és összesítve,
ÉFł},{.'ili F-l.l
;'*
ur
łłryťł
d)
közvetet| támogatĺásokat - igy különösen adóelengedéseket, adókedvezményeket tarta|maző kimutatást, az önkormányzat adősságának állomźnyźú|ejárat, a Magyarorszátg stabilitĺísáról szóló 20L|. évi cxctv. töľvény (Stabilitási törvény) 3. $-a szerinti adósságot keletkeztető ĺigyletek, bel- és külfrldi irányú kötelezettségek szerinti bontásban,
e)
a vagyonkimutatást,
c)
a
az önkormźnyzat tulajdonában źilrő gazdźikodó szervezetek mĺĺködésébő| származő
Đ
kötelezettségeket, a részesedésekalakulását.
beszámoló a pénzüryi _ vagyoni he|yzetet, a költségvetésben meghatźrozott bevételi és kiadási e|óirźnyzatok teljesítésétttikrözi. A jelen beszámoló eryben a f0I3. évi éves elemi költségvetési beszímoló szöveges kiegészÍto melléklete is.
A
Tájékoztatom
a
Képviselő.testiiletet, hogy
a
Magyar Álhmkincstár Budapesti és Pest Megyei
Igazgatőságafe|é atörvény szerinti adatszo|gá|tatási kötelezettséget az önkoľmányzat teljesítette, és az előterjesztés a központi adatszo|gáitatźlsra és a számviteli nyi|vántartásokra épült.
A
fęnti beszámolási kötelezettség teljesítéseként,valamint
a
költségvetési szervek belső kontľollrendszeréről és belső ellenőrzéséľől szóló 370/2011. (xII.31.) Korm. rendelet a9. $ (3/a) bekezdésében foglalt, a tźlrgyévrevonatkozó éves el|enőrzési jelentést, valamint az önkormźnyzat felĹigyelete a|á tartoző költségvetési szervek éves ellenőrzési jelentései alapján készítettéves összefoglaló ellenőrzési jelentést, azok jőváthagyása érdekében az előterjesztés mellék|etétképezikaz alábbiak:
.
. . . A
a7, előterjesztés
l.
szĺmúmelléklete aZ onkormányzat 2013. évi kĺlltségvetésének
végrehajtásáról szóló szöveges beszámolója,
az előterjeszés 2,
szź.mlű melléklete az onkormźnyzat behajthatatlan követelések hitelezési leíľása, veszteségként való előtedesztés 3. sz,źműmellékleteazösszefoglaló éves ellenőrzési jelentés, ^7' az előterjesaés 4. szźmű melléklete a könyvvizsgálói vélemény.
zźrszámadásra vonatkoző jogszabétlyi rendelkezéseket az Áłlt., az źl||amhán'atásról szóló törvény
végľehajtásáról szóló 36812011. (xII.3l.) Korm. rendelet (Ávľ.), a számvitelről szóló 2000. évi C. töľvény (Sztv.), valamint _ figyelemme| a 4/2013.(I.11.) Koľm. rendelet 56. $ (1) bekezdésében
foglaltakra
- az
ái|amhźztartás szervezetei besámolási
és könywezetési
sajátosságairól szóló 24912000. (XII. 24.) Korm. rendelet tartalmazza. előterj esĺésmellékletétképezi.
A
kötelezettségének
ľendelet-tervezet szintén az
Mindezek a|apjźn kérem az a|áhbi hatźrozati javaslat elfogadását és a 2013. évi a zfuszámadásról szóló önkormźnyzati rendelet megalkotĺását, mely a Magyarország helyi ö,nkormányzatairő| sző|ó 20II. évi cLXxXIx. törvény 42. s I. pontja a|apjźn a képviselő-testtilet hatĺásköréből nem ruhrízható źLt.
Hatńrozatijavaslat
A Képviselő.testĺilet úgy diint' hogy
l.
elfogadja az Önkormányzat 20|3. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló szöveges beszámolót aze|óterjesnés l. számú melléklete szerint. Felelős: Polgármester Határidő: 2014. május
2.
14.
elfogadja az Önkormányzatbehajthatatlan kö'vete|ések hitelezési veszteségként való leíľását. az e|óterjesztés 2. számű me|léklete szerint. Felelős: Polgármester
Határidő: 201'4. május |4.
3.
jćxáhagyja a f013. évi összefoglaló éves ellenőrzési jelentést az előterjesztés melléklete szerint. Felelős: Polgármester Határidő: 2014. május
A dtintós vógľehnj
tĺńs ńt v
14.
égző szoľvezgti ogység :
Budapest, 2014. április 30.
Töľvényességi ellenőrzés:
Rĺmán Edina jegyző nevében és megbízásából
t
/ĺ, r C ?'-,>f ,L. 6ft-eLrt( dr. Mészár Erika a|jegyző
PénzĺĺgyiUgyosztály
3.
szźtmil
Ł|oŁt.4eŚta 1. \' It( t
ll
számú melléklet
A 2013. évi költségvetés végľehajtásáľól szóló szöveges beszámoló I.
Az
łi n
ko ľmá ny
A képviselő-testtilet
-
zat gazdáůkod
ásá na k
á
ltalá nos éľtékelése
a 20|3. évi kĺĺltségvetést:
17.862.173 e Ft-ban,
bevételi és kiadási e|óirźnyzatát a mfüödési bevételri e|őftányzatéi a szabad péĺumaradvanyelőirĺĺnyzatźft a múködési kiadasok e|őirźnyzatź./" a mfüĺidésitĺibbletét a felhalmozźsi felújítási bevételek e|óirźnyzatát a szabad pénzmaradvtny előirányzatź./a felhalmozásí kiadások e|oirźnyzatát a felhalmozási ťlnanszírozźsihíźnyźú a felhalmozási kiadási hiĺĺnvát a költségvetés
13.967.592 739.520 13.922.060 785.052 2.886.161 269.500 3.319.138 62I.575 163.477
e Ft-ban,
Ft-ban' e Ft-ban, e Ft-ban, e Ft-ban, e Ft-ban, e Ft-ban e Ft-ban, e Ft-ban ę
fogadta el.
eredeti költségvetés I.|49.464 e Ft zźro|t e|óirźnyzatot tarta|mazott a bevételek bizonytalan teljesítésemiatt. A folyó évi bevételek és a 20ĺ2. évipévmarudvźnya20|3. évi kiadásokat fedezték. Az éves gazdá|kodás soriín az önkoľmźnyzatnak nem volt likviditasi problémája' nem kellett likviditási hitelt igénybe venni, az eloirźnyzatok zźlto|ása, a bevételi többletek (helyi adó)' valamint a költségvetés teljesítéséhezigazoďő évközi módosítások biztosították a folyamatos á|tala fenntartott költségvetési szervek önkoľmányzat és ťlnanszírozást. mfüödőképessége zökkenőmentes volt.
Az
az
Az
Az
ii n
ko ľm ány
- a
zati fela d ato k 2013.
év i v
á.Jtozásaiz
Magyar Áľam átvette az önkoľmĺĺnyzatoktól az általános iskolfü feladatainak ellrźtásź.ľ-,valamint a jĺíľásihivatalok kialakaitásával több
szal
hatósági
feladatot (gyámügyi, szociális, okmrányirodai stb.) ; 2013. május I napjáva| źÍvettea Józsefuláľosi Varostizemeltetési Szolgálattól a',Jófiúk'' Biztonsági Szolgá|at tevékenységet; 20|3, novembeľ l-jétől a Józsefuiíľosi Közteľület.feliigyelettől a parkolási feladatokon keľékbilincselési,tétftgyelőkí\Ąil ktizteľĹilet-felügyelet, kerületőrség, Józsefuaľosi Varosüzemeltetési kameraľendszer feladatok átszeľvezéssel szervek elnevezése is a költségvetési Szolgálathoz keľĹiltek, és ęzze| egyidejíĺleg váItozott (Józsefuarosi Paľkolás-üzemeltetési Szo|gźĺ|at,Józsefuiĺrosi KözteľĹiletfeltigyelet és Varosüzemeltetési Szolgálat); 2o|3. július 01. napjától a lÉlpr-Progľamvégrehajtásét feLadatellátó helyként - a hajléktalanok foglalkońatásáva| kapcsolatos feladat kivételével_ a Jőzsefuárosi Vaľosiizemeltetési Szolgálat helyett a Jőzsęfvźtosi Családsegítő és Gyeľmekjóléti Központ látja eI (ez utóbbi kĺĺltségvetésiszeľvet érintő dcintéséta képviselő-testiilet 20|3. évben meghozta 20| 4. j anuaľ 1 -j ei hatályba lépéssel); z}I3.június l-jétől a Józsefuarosi Kulturális és Sport Kiemelten KözhasznÍNonprofit Kft. elnevezése JóHír Józsefuaľosi Média, Rendezvény és Galéria Központ Közhasznú Nonproťrt Kft. (rövidített elnevezése: JóHíľ Józsefulĺrosi Nonpľofit Kft.) elnevezésre módosult. Ezzelegyidejűleg aJőzsefvźxosi KĺizĺisségiHazakNonprofitKft.-től źtfuette a Józsefuiáľosi Galéria és a Zász|őgY(ijtemény feĺlrÍartását, az önkoľmanyzati ľendezvények, az ágazati tinnepségek, az Eurőpa Belvĺáľosa Pľogram II. projekt
- a Jőzsefuaľosi Közteľület-felügyelet -
-
-
a
a
a
a
4
keretében lebonyolítandó programok, renđezvényekszervezését,lebonyo|itźsát, valamint el!źtja a lőzsefvźlros keľületi kozéIetí lap kiadásáva| és az önkoľmányzati
-
honlap mfüödtetésével kapcsolatos feladatokat. 20|3. július 6-tő| f013. december 21-ig ősteľmelői piac mfüödtetéséről döntött a képviselő-testĹilet ,,Józsefuaľosi Heti Piac'' elnevezéssel a Budapest, VI[. keľĹilet Gyulai Pál utca Rakóczi út és Stáhly utca közcitti szakaszon; az ö'nkormányzat több, jelentős nagyságrendű EU-os pźiyazatot nyeľt, melyeknek előkészítéseés megvalósítása elkezdődött.
A
2013. évi mĺídosítottelőirányzat az eredeti e|óirźnyzathoz képest 2l,I%o-ka| magasabb, melyet az a|ábbi előirźnyzat módosítások eredményeztek: l,zyo - intézményi mfüödési bevételek |,4yo - működési célútlĺmogatások és áwett péĺueszkozök 0,7yo - kozhatalmi bevételek |,6yo - felhalmozási bevétel 0,7yo - költségvetési tlímogatás 0,5%;o - felhalmozasi célri támogatások és átvett pénzeszkozok l5,0yo - pélumaradvĺĺny Az e|oirźnyzat emelkedését jelentős méľtékbeĺa20|2.évipénz'naradvĺínyokozta.
Bevételek teliesítése Az eľedeti koltségvetésbenbevételek és hitelek címéntervezett 17,862.773 e Ft bevételi e|óirźnyzat 2|.625.358 e Ft-ra módosult. A bevételek a módositott e|oirźnyzathoz képest 92,5%o-barl, 20.0|0.629 e Ft-ban reaLizá|ődtak. A módosított e|őirźnyzat 76,0o/o-a kötelezo feladat,0,|oÁ-aźi|amigazgatatźsiésZ3,9Yo-aönkéntvállaltfeladat. A bevételek _ duplaződás (intézményťlnarĺszirozás'pétumaľadvĺĺnyttęrhelő befizetések, alulfinanszírozás), pénzmarudvany, ftiggő bevételek nélküli _ |7.420.707 e Ft módosított e|okźnyzatával szemben 15.817.525 eFt folyt be (90,8%). A bevételek e|őfuźnyzat-csoportonkénti teljesítéséta ľendelet-tervezet 4. melléklete tartalmazza. 1. sz. sztivegközĺ tá'ňIránat A befolyt bevételek megoszlása és alakulása az e|őző évekhez vĺszonyítva Me.: ezeľ F.t Megĺleveŕs
2010. év
Megoszl. oÁ
Intézményi mtiködési
2.1t0.368
l0'ó
5.815.283
f9,3
2010t
,/o
o/o
Vo
onkormányza ti lakás és TelekértékesĹ
20t1.
%
o/o
2013. év
Megoszl. o/o
107,3
t.?46.726
8,2
93,0
2.rM.3r3
tt,2
9s,8
6 754 863
29,8
I
l3,r
6-9tr.f3l
32,6
102,3
6.203.7t9
32,9
359.353
t,7
576.012
3,1
7,6
98,4
t.413.r34
7,1
198,0
74.483
0,4
|86ł
r 499 196
696
2013t
f012. o/o
10,3
r.498.4t1
helyisée elad.
2012t
oszl.
2265 271
Egyéb közhatalmi bevételęk Egyéb sajáÍos bevétel (pl. lakbér' stb)
Meg-
142,9
bevéte|
Adóbevételek
20|2.év
2011n010.
Megoszl.
2011. év
2009.
t20,5
89.8 t
60,3
6ł
90,8
1.367.037
469.285
)')
67,4
602.894
3,2
12E,5
t0945,5
178.240
0,8
94.234
0,5
52,9
100,1
1.361.436
34r
?)
49,3
0
0
0
100,4
tés
Egyéb
4.833
553,0
528 995
fe|halmozási bevétel
Allami/kÖltség
3.3f4.338
16,8
93,8
1.870.361
9,4
100,6
366
14,5
96,4
3.295.069
15,6
102,8
2.866.29r
15,2
87,0
2620384
11,9
140,1
2.85r.?50
13,5
r
08,8
t.957.944
10,4
68,7
3 205
vetési támngrfás Támogatások és átvett
pénzts7köz Hitel Kölcsön fe|vét.' visszafizetés Pénzĺnarad-
1.016.f99
5,1
3528,
r 966290
8,9
193,s
742.080
15
37,7
75-r95
0,4
79,8
95 467
0,4
127,0
M.608
0,f
46,7
45.081
o)
101,1
3,3
78,3
l.l
93,4
3.f42.336
15,3
131,8
3.019.s60
16,0
93,1
100,0
t0ó'0
100,0
I 11,4
21.202.114
100,0
96.0
8.837.085
100,0
88,8
f .630.921
vány osszes bevétel
t9.833-6f6
r
I
f
458393
I
22090 566
I
Afentiszövegközitáb|azatbőlaza|ábbiakállapíthatókmeg: - az összes bevétel lĹ,2Yo-ka| csökkent az e|ózo évhęz képest, melyet elsősorban a költségvetési támogatáS, az adóbevételek, az étfuettpérzeszközĺlk csĺjkkenéseokozott, valamint hitelfelvétel sem volt. Az általanos iskolak ái|an által töľténő átvétele és a jarási rendszer kialakítása miatt _ ĺinkormĺányzati feladatok átadása - csökkent a ktiltségvetésitĺĺmogatás összege és elvonásra keľült a személyi jövedelmadó bevétel
-
is. 20|2-ben EU-s és egyéb pźt|ytuati fonásból 1.375 milló Ftrea|izá|ődott,20l3-ban424 millió Ft. 2013-ban tobb EU-s pá|yazatot nyert az onkormányzatkoze| 4.947 millió Ft éľtékben,de amegvalósítás 20|4-2015. évekĺeáthűzőđik. az intézményi mfü
Kiadások teliesítése A kiadások 2|.625.358 e 15.45l.111 e Ft összegben.
Ft
összegű módosított előirźnyzatźnak 7|,4 Yo-a teljesült, módosított előiľĺĺnyzat63,4oÁ-a kötelező feladat, |,3%o-a źů|arigazgatatási és 35,3%o-a önként vállalt feladat. A kiadások előirźnyzat-csopoľtonkéntiteljesítéséta rendelet-teĺvezet 4. melléklete
A
tartalmazza.
2. sz. szövegktizi tá,}Jiázat A tényleges kiadások alakulása az e|őző évekhez vĺszonyítva és megoszlása Me.: ezeľ Ft Megnevezés
20l0' év
Mego.
2010/2
Yo
009.o/o
20||. év
Mego. o/o
4.807.189
t{{
88,3
1.238.253
6,6
I10,0
6-499.295
117,4
20tU/2 0.0.%
20|2. év
Mego.
20|2ĺ
o/o.
201
2013. év
l.
Mego.
2013/2012
Yo.
%.
o/o
5.026.7t2
28,6
ru,6
98,1
1.306.808
7A
105,5
945.95r
6,f
51,1
94,1
6.668.s 10
37,9
102,6
6.469.954
42,r
97,0
1.072-078
5,6
84,7
76r.996
4,3
71,1
1.289.11I
8,4
169,2
I10,9
t.148.877
6,r
t12,0
1.089.784
6,2
94,9
790.461
5,1
1)S
t.273.208
354.1
3.09r.M2
t6,4
242,8
848.685
4,8
)1
S
459-167
3,0
54,1
Beruházísok
s69.984
126,0
659.753
TT5,7
1.314.508
199,2
615.267
4,0
46,8
Hiteltör|esz-
155.290
0,9
99,2
310.555
1,6
200,0
551.854
3,1
t77,7
97r.933
6,3
t76,r
56.729
0,3
78,3
53.898
0,3
95,0
4r.928
0,2
77,8
26.984
0,2
64,4
17.416.359
r00,0
ttt,2
8.880.940
108,4
r08y'
100,0
93,4
15.37r.235
100.0
87,r
Személyi
4.90t.994
28,2
r.24368
7)
Dologi
ó.904.680
39,6
Atadott pe.
1.266.1l8
Táĺs. és szociá|politĹ kai iuttďás Felújitás
1.025.988
iuttatások
Munkaadót
99,9
98,r
3.802.407
24,7
75,6
terhelő
iánl|ék
kiadások
5,9
tés
Kölcsön. nvúitás
usszes kiadĺis
r
r7.641.165
Afentiszövegközitáblázatbő|azalábbíakállapíthatókmeg: - az cisszęs kiadás I2'9Yo-kaI csökkent 20l2. évhez viszonyítva. - a szeméIyi juttatźtsok és a munkaadót terhelő járulékok cscikkenésétaz áitalźnos iskolrík szakmai feladatainak állami áwá||a|ása, valamint a hatósági feladatok Jĺĺľási Hivatalokh oz tortéĺő átc sopoľto s ítása okozta. - a dologi kiadások összege is csökkent, melynek oka egyrészt, hogy év közben feladatok kerültek l
A
2013.
évi kiiltségvetés teljesítésénekmérlegéta
rendelet-tervezet
1.
melléklete
tartalmazza. méľlegkerĹilet összesen oszlopai korľigálásra keľültek az alźbbi 3. sz. szĺivegkĺizi táb|ázatban szereplő tételekkel. A20|2. évi péĺumaradvĺĺnyelszlímolásĺához kapcsolódó korrekciós tételek miatti intézményi mfüĺidési cé|ra ź.ŕvettpéĺueszkozként'az beťrzętési ktitelezettségeket támogatiís éľtékú műktidési cé|ra átaďott pélueszk
A
3. sz. sziivegkiizi táhlánat KÍmutatás a pénzfoľgalmi jelentés, a kłiltségvetésteljesítésénekmérlege és a zárszámadási rendelet.terv ezet adataĺnak eltéľéséľől Me: ezer Ft
BevéteIek Pénzforgalmi jelentés Le: - kiegyenlítő, fiiggő, átfutó kiadások - pénzmaradvány elszámolás miatti keľületi duplázódás - önkormrĺnyzati tiĺmogatás Bevételek iisszesen Le: - pénzmaraďvany igénybevételben megielenő duplázódás - fordított áfa
23 104 972
-5 242199 17 862773
28f65 260 -1 096 159
25 930 733 +191 405 -r 083 872
-5 543 743
-5 027 637
21625358
20 010 629 -t 093 668 -79 876
Zárszámadási ľende|et.terv ezetben és a ktiltségvetésés teljesítésénekméľlege
Kiadások
Pénzfoľgalmi jelentés Le: - kiegyenlítő, függő, átfutó kiadás - pélumaradvány elszámolrís miatti keriileti duplázódás - önkoľmányzati támogatás - foľdított áfa Zárszálmadási ľende|et.terv ezet és a költséevetés és teliesítésénekm
17 862 773
2t 625358
18 837 085
23 r04 972
28265 260
2t 4482r0 tt4 410 -t 083 872
-1 096 159
-5 242199 19
926892
-5 543 743
21625358
-5 027 637 -79 876 ls 371 235
A
költségvetés teljesítésénekmérlegéből megállapítható, hogy a mfüödési bevételek már az eľedeti e\óirźnyzat szinten is fedezték a mfüödési kiadasokat, a ténylegesen befolyt mfüödési bevételek ĺisszege 2,25 mil|iźrđFt-tal haladta meg a mfüödési kiadásokat. A múködési forinttal, a bevételek 0,11 millirĺľdfoľinttal alacsonyabban teljesiiltek a kiadások 2,5l milliĺĺrđ móđo sított e|óir ényzathoz képe st. A fejlesztési bevételek eľedeti e|őirźnyzat szinten a mfüödési bevételi tĺibblettel egyĹittesen nyújtottak fedezetet a fejlesztési kiadásokľa, a tényleges bevételek viszont maľ megha|adtźk a kiadásokat. A fejlesztési kiadások 3,75 milliĺáľd forinttal, a bevételek I,97 millítrd' forinttal
teljesültekalacsonyabbanamódosítotte|őirényzatnźi.
Pénzmaľadvánv A2013. évi gazdá|kodás eredményeként 3.465.244 eFttźtrgyévi,1.135.356 e Ft e|ozó évi, összesen 4.600.600 e Ft bruttó péĺumaraďvany és 606 e Ft vállalkozási tarta|ék ľealizálódott. A felađattalterhelt és a szabad péĺwmaruďvany felhaszná|ását a 2014. évi költségvetésről szó
ló önko ĺmźnyzat ľendelet mó
do
sítása
fo gj a taľtal mazni.
Hĺtelműveletek
Az önkormźnyzat által igénybe vett hitel állomanyanak összege 20|3. december 31-én 3.320. 497 e Ft, mely 49,8oÁ-ka| alacsonyabb a2012. évi állomány összegénél.
Avá|tőtntozás ö,sszege}}|3. december 3l.én 2.|42.93| e Ft volt, 2012. évhezképest52,8vokal csökkent. Az állam azI. fé|éviadósságátvállalás keretében az önkormźnyzattőI4.46|.|25 e Ft adósságot átvá||alt, mely az adósság 4}%o-ának felelt meg. 2013-baĺ az ĺinkoľmźnyzat nem vett igénybe hitelt. A20|3. évi hitelmiĺveleteket és a fennálló állomany adósságszolgźiatát a rendelet-tervezet2. melléklete, a Magyarország gazdasági stabillitásaľól sző|ő 20|1. évi CXCIV. t
Az önkoľmánvzati vagyon alakulása Az önkormźnyzatvagyonźÍ ĺisszesítve a rendelet-tervezet
A
3. mellékletetaĺtalrnazza.
részletes vagyonkimutatás, a vagyonleltaľ terjedelmére tekintettel a Polgármesteri Hivatal Pénzügyi Ü gy oszta|yźn ismeľhető meg. A foľgalomképesvagyon éľtékea mérlegbe n a 2013 . decembeľ 3 1 .i időpontra érvényespiaci éľtékenszerepel. A piaci értékeléstkülső hivatalos éľtékbecslőkészítettepiaci összehasonlító adatok elemzésénalapuló értékelésimódszerľel.
rendelet-tervezet 3la. mellékletében az idegen fulajdonri ingatlanokon végzett önkoľmányzati beľuházások aktivált źllomźtnyaszerepel, ezzel az összeggel a
A
vagyonkataszterben kimutatott vagyon éľtékekevesebb a kcinywiteli méľlegbęnkimutatott vagyon éľtékénél. A mérleg főĺlsszege I,Z%io-ka| csökkent. A táĺgyi ęszkĺizök értékenagyobb mértékben,2,5%;okat csökkent, melyet az elidegenített eszközök kivezetése, az éves értékcsökkenés piaci éÍtekcsökkenése eredményezett. targyi eszközök elszámolása valamint értékhelyesbítése233 millió Ft-tat csökkent a piaci éľtékváltozása miatt. A befektetett pénziigyi eszkozök állománya |5,8oÁ-ka| csökkent a hosszú lejźratra adott kölcsönök és a
A
a
részletľe éľtékesítettlakasok miatti vételaÍtartozások csökkenése kĺjvetkeztében. A
kĺivetelések |3,6%o-kal ncivekedtek a hátľalékok emelkeđésemiatt. A pénzeszközök összege 9,!%o-ka| novekedett 20|2, évhez viszonyítva, melynek egy része lekĺitött betétben van elhelyezve. Az egyéb aktív péĺuiigyielszámolások ||4.410 e Ft.tal csökkentek. E mérlegsoron szereplő tételek kozött f0|3. december 3|. ĺapjźncsak a személyi jellegu átfutó tételek szeľepelhetnek a 20|4. évi számvitelivá|tozások miatt. A saját tőke összességében 3,4Yo-kal emelkedett, melyet a kötelezettségek csökkenése eredményezett. A taľtalékokáL|omźnya a pétweszközök növekedése és az aktív-passziv pénzügyi elszámolások csökkenése kĺĺvetkeztében|O,7o/o-kal növekedett. A hosszú lejźratű kĺĺtelezettségek64,2Yo.ka|, a rövid lejĺáľatu kötelezettségek 57,|%o-kal csökkentek. A kĺĺtelezettségekcsökkenését az adósság á||anáIta|i átvźL||alasa eredményezte.
Az önkormányzat fulajdonában lévő részesedések, uzletrészek állomanyát
a rendelet-tervezet 4'D7o-ka| állomanya a ľészesedések viszonyitra évhez elóző
3/b. melléklete taľtalmazza. Az csökkent. 2013. évben 73.005 e Ft-tal cstikkent azilz|etrészpiaci éľtékeaBźtrka JózsefuaľosiSzíllhéziés Kulturális Nonprofit Kft.ben a20|3. évi vaľható mérlegadatok alapjan. Első Eneľgia-beszerzési onkormtnyzati Tĺĺľsulásmegsziĺnt, az a|apítői vagyon az a|apítők között felosztásra került. Az ĺinkoľmźnyzata beťlzetett 2.000 e Ft.tal szemben 61 e Ft-ot kapott vissza.
felhalmozási előirárryzatok teljesítése, a magas felhalmozási taľtalékok,a zźroLt e\oirźnyzatok és többletbevételek miatti átmenetileg szabad péĺueszközok _ az éľtékállóság biztosítása érdekében - lekötĺitt betétkéntkeľĹiltek elhelyezésre (a ľendelet-tewezet 3lc. melléklet). A lektitĺĺttbetétek állomĺĺnyanak éľtékef0I2. évhez viszonyítva 900 millió Ft-tal
A
növekedett.
Kiiltséevetésĺtámoeatások Az ĺinkoľmźnyzatköltségvetési támogatása előiľányzatźnak nettó nĺivekedése126.381 e Ft volt, melyből: - a központosított e|oirźnyzatok növekedésének összege 27.990 eFt, az egyéb központi tamogatásoké 133.1l3 e Ft, az adőssźrykonszolidáció miatt kapott támogatásé 95.104 e Ft,
- az egyes -
jövedelempótló trĺmogatások eredeti eLoiráĺyzatźtbő| 128.909 e Ft-tal kevesebb keriilt felhasználásľa, a feladatmutatóhoz kötött és általĺános mtiködési tálĺlogatźlsokösszege az évkozi módosítások miatt 18.507 e Ft-tal ntivekedett, az egyęs szociális feladatok támogatása az évközi módosítasok miatt |9.424 e Ft.tal csökkent.
Az év folyaman az źilaĺnihozzájaralások
|00,0oÁ-a kerĹilt leutalasľa a ťlnanszírozási
szabályoknak megfelelően.
A helyi önkoľmĺĺnyzatokz}|3. évi általanos mfüödéséhez és źryazati feladataihoz kapcsolódó tĺĺmogatások, központosított és kötött
fę|haszná|ású állami normatívfü' egyes jövedelempótló
9
támogatások elszámolásaként tisszesen 36.638 e Ft-ot ťĺzetettvissza az önkoľmáĺyzat az állam részéreaz alź.ŕ,biakbanrészletezettek szeint: 4.683 e Ft, - 20|2. évi támogatás felülvizsgáIatamiatt - 20|f . évi feladattal terhelt támogatas fel nem hasznźitrésze l e Ft, 15.981 e Ft, - 2013. évitźlmogatétsokelszámolása miatt 15.145 e Ft, - egyesjövedelempótló támogatások elszámolása 828 e Ft. - igénybevételi kamat A2oI2. évi támogatásokat a vĺÁr feltilvizsgálta, az iidtilőhelyi feladatok támogatása a|Ąát nem fogadta eI, ezértvisszaťlzetésikötelezettség keletkezętt. Az ĺinkoľmźnyzatvitatja a MAK megállapításait és a hatfuozatot megfellebbezte. A 20|3. évi támogatásoknál visszafizetés azért vo|t, meĺt az igénytéshez képest a feladatmutatók csö'kkentek. A jövedelempótló támogatások esetében jogszabá|yvá|tozźls lépett hatá|yba, mely szerint az ĺinkormźtĺyzatá|ta| elengedett vagy részetekben töľténő visszaťlzetés esetén az ĺinkormźnyzatnakaz á||arri tamogatásnak megfelelő összeget a megtéľiilésidejétől fiiggetleniil visza kell ťlzetni. Az á||aĺrli hozzájaru|ások jogcímenkénti alakulását a ľendelet tervezet a 9l4-9l8. mellékletei rész|etezík.
A
míĺktidésiés felhalmozási taľtalék előhányzatok alakulását a rendeLet-tewęzet I/e. melléklete tarta|mazza. Az eredeti költségvetésben tervezett 79.|36 e Ft általános mfüödési taľtaléke\őirźny zata az év folyaman az alábbij o gcímeken növekedett : szabaď péĺumaradvĺĺnyból50.,375,0 e Ft-tal, Telęki téri piac építéseutani Afa visszatéľülés|08.727,0 e Ft.tal, intézményi bevételi többletekbó| |5.363,4 e Ft-tal, Tolnai L. utcai btilcsőde építéseptůyźzatitímogatás 15.64|,2 e Ft-tal, III. negyedévi béľmegtakaľításelvonás 56.203,0 e Ft-tal, állami támogatĺĺsibevételekbő| |.786,9 e Ft.tal, időskoruak jáĺadékacíménkifizetett 2012. december havi tlĺmogatás l.003,3 e Ft-tal, jelzőrendszeres hazi segítségnyujtás támogatása 802,0 e Ft-tal, 20|2. év végi taľtásdíj és otthonteremtési támogatás 958,0 e Ft-tal, intézméĺyekźfavisszatérülésbő| 42.138,0 e Ft-tal, Corvin Sétany Kft. tőkeręndezés 40.000 e Ft-bólmegmaradt rész4.48|,8 e Ft-tal.
. -
Az alábbiak mittazévkozife|haszná|ások ĺisszege azévvégére109.043,9 ęFt-racsö'kkent:
. . -
költségvetési szervek támogatása 46.150,1 e Ft, ĺinkoľmányzati tulajdonú gazdaságitársaságok támogatasa 74.272,3 e Ft, Józsefuĺáľosi Közbiztonsági Polgĺĺrőrségés Katasztľófavédelmi onkéntes Tűzoltó Egyesület támogatása 8.000,0 e Ft, önkoľmźnyzati fejlesztések 32.360,0 eFt, önkoľmźnyzatimfüödési kiadások 22.586,5 ę Ft, őstermelői piac bevételi kiesése l.351,0 e Ft, meghibásodott térfigyelő.ľendszer miíszaki javítása3.238,5 e Ft, állami tamogatĺs lemondás 1.858,8 e Ft, a tarsasházak vissza és vissza nem téľítendótźnnogatźtsa 6.469,5 e Ft, Muzsikus Ciganyok Parkjanak megvalósításźůloz6.604,0 eFt, az illegális hulladékkezelésrevonatkozó szo|gá|tatási szerződés megkötéséhez2.775,0 e Ft, első osztĺĺlyosoktĺĺmogatása3.250,0 e Ft, Corvin Sét'ány Program szeruődéses jogviszony megsziintetése miatt kozjegyzoí nem peres eljáľásra 20.000,0 e Ft, Ludovika Campus beruhazásra 3.500,0 e Ft, hangos téľfigyelő kameľák kihelyezés 16.510,0 e Ft, 10
A j
2 db platós autó beszerzés 10.045,0 e Ft, Losoncitén játszőtéľ játszóeszkozeinekjavitása
3.800,0 e Ft,
utak köz-łi|ágítáts hianyosságainak megsziintetése 5.400,0 e Ft,
mfüiidési céltaľtalékeľedeti eloitźnyzata 355.737 e Ft
73,2%o-a felhasznáIásra
keľült a
óváhagyott feladatokľa. 20|2. évi szabad pénnnaradvány terhérc 26|.143
A
e Ft összegben (Auróľa u. ľendelő felújítása 9|.916 e Ft, Futó 5-7-9. telekértékesítés82.227 e Ft, Corvin Sétany Kft.
tőkerendezés 40.000 e Ft, Népszi+áou. kandeláber csere 7.000 e Ft, Eziistfenyő Gonđozőhźz felújítása20.000 e Ft, Szigony u. ovoda felújítása20.000 e Ft) fejlesrĺésicé|tntalékképzése történt. Évközben az Aurőra u. rendelő felújítása 9|.9|6 e Ft és a Coľvin Sétany Kft Ft e|oĺrźnyzatcímesítve bervhazasí kiadasi eloirźnyzatra tőkerendezés 40.000 8f.227 e Ft megemelésľe került átcsopoľtosításra kerĹitt. A Futó 5-7-9. telekéľtékesítés bizonyta|an |7f.44I e Ft-ra több kiadási előiranyzat törlésével szemben az éľtékesítés teljesítése miatt.
a
e
II. Bevételi és kiadásĺ előirányzatok teljesítésecímľendszerint 11 000 cím: onkormányzatĺ költségvetés
Bevételek teljesítése A 20|3. évi költségvetésľől szóló rendeletben meghatźrozott címĺendszeľinti bevételi ekőirźnyzatokteljesítésétarendelet-tervęzet4.mellékleterész|etezi.
A bevételek _ péĺumaľadványés fiiggG-átfutó bevételek nélkül - a módosított előiranyzathoz viszonyítva 89,2 %o-ra teljesültek. A módosított előirĺínyzat 73,3%o-a kötelező feladat, O,I%o-a á||anigazgatatási és 26,6%o-a önként vźila|t feladat.
Mííködésibevételek A mfü ö dési bevételek telj esítéséta 4. szöve Bevételek megnevezése Intézményimíĺktidési bevétel kamatbevétel nélkül Kamatbevételek értékpapir,l ekötött betét elidegenítés miatti kamat bankszímla kamat bevétel
Eryéb sajátos bevételek (lakbér'
helyiség bérleti díj, bérbev . kon,lzemi díiak. lakásóvadék. Helyi adĺóbevételek (iparűzési, gépjármű' építmény,telek, idegenforsalmi' pótlék' bírság) Igazgatási szo lgáltatá s ĺ d íj Helyszíni, szabályséľtésĺés eryéb
gk
özi táb|azat r észletezi.
Mĺódosított eĺ.
4. sz. szövegkiizi táhlázat Me.: ezer Ft Te|j. oÁ Teljesítés
765 785
799 329
r04,4
125 000
r23 802 10 389
99,0
3t 000
4244 I 463 996
r 367 037
5 901 942
6203 7r9
l
33,5
93,4 105,1
000
63
6,3
500
4 367
873,4
bírsások
Fenti szövegközi
-
táblázat adatai a|apján:.
Az intézményimĺíkiidésibevételek 11
intézménýműködési bevételekben keľiilt számvitelileg elszámolásra a fordított áfa 79.876 e Ft összegben, mely tényleges bevételt nem jelent az önkormźtnyzatnak. Ezze| csĺikkentve a tényeges bevételeket, a módosított e|óirźnyzatboz viszonyítva 6%o-ka|
Az
alacsonyabb a teljesítés. Jelentősebb bevétel kięsés 78.832 e Ft a I|502 címen mutatkozik, meľt az Orczy-parkban elhelyezett tźrgyt eszkö,zĺik értékesítésenettó 80.000 e Ft összegben fe|halmozási bevételként keľiilt elszámolásľa, igy ténylegesen nem volt bevétel kiesés. A 11601 törzsvagyon
kaľbantaľtásą fejlesztése címen 11.668
e Ft a
bevétel kiesés, ľrelyet a Pľáteľ iskola
bérbeadásĺĺnakelhuzódĺísa okozott. A módosított előirĺányzathoz képest jelentősebb bevételi tĺibblet az a\ábbi feladatokon rea|izáIődott: f.908 e Ft o ingatlan hasznosítás 4.|4t eFt . iskolák helyiségeinek bérbeadása 5.822 eFt . ideiglenes piac béľletidíj 1.778 e Ft o Auróra gyógyszeľtár bérbeadása |2.026 eFt c iovábbszźm|źzott gźneĺergiaszolg. . fiiggő bevételek elszámolása végleges bevételként |2.543 eFt
A
Eryéb sajátos bevételek lakóhaz.mfüt'dtetési bevételek e|őirtnyzatźĺtés teljesítéséta ľendelet-tewezet 4lb.
mellékl ete tarta|mazza. A bevételi e|őkźnyzatok összességében 93,9%o-ra, aköte\ezo feladatoké |03,8oÁ-ra, az onkéĺt vállalt feladatok e|oirźnyzata |6,3%o-ra teljesült. A kötelező feladatok bevételei között t45.|70 e Ft összegben előirrĺnyzat né|ku| kerĹilt elszámolásra a 20|4. évi új számviteli előírásoknak megfelelően a2O|3. dęcember 3l-ig fiiggő bevételkéntnyilvĺĺntaľtotthelyiség óvadék és a lakbérhátra\ékbabeszrámítandó lakásfenntaľtási szociális támogatás bevételkéntel nem számolt hanyada. Ezen bevételeket feladattal terhelt maradványként kell áthozni 20|4. évre. Az önként vállalt feladatok előirźnyzatźtbanszerepel tisszesen 82.9|4 e Ft, mely a lakás és helyiség elidegenítésáfa bevétele, mivel ez atevékenységnem Áfa kĺĺteles,ezért a teljes elidegenítés felhalmozási bevételkéntkeľült elszĺĺmolásra. A lakások bérbęadásábőItervezett bevételek 92,2Yo-a, akonlzemi díjak továbbszĺmlazásábő| szźrmaző bevételek 85'|%o-a rca]lizéiőďott. A bevétel kiesést a lakosság ťĺzetésímoní!ának romlása, valamint a ľezsicsö,kkentés okozta. A rezsicsökkentés miatt akozÍ:zemi kiadlĺsok is csökkentek. Sem a bevételi, sem a kiadási e|őitźnyzatok évközben nem keľültek módosításľa a Kormány rezsicstikkentési döntéseinek hatásfua. A helyiségbérleti đíjakmóđosítotte|őirányzata 97 ' %o-ban és a kapcsolódó kozilzemi díjaké 96,6%o-banrea|izźiőďott. A béľlők tészéró| gazdaságí nehézségekre hivatkozva jelentős volt a bérleti díj csökkentésére irĺĺnyuló kérelem. A szeruődéskövetésbő| származő kötbérbevétel előirźnyzaüĺnak kétszerese folyt be.
- Az
díj bevételi e|oirányzat
igazgatási szo|gáitatálsi
szo|gźůtatźtsokalapj ĺĺn.
6,3%o-a
folyt be a tényleges
5. sz. sziivegkiizi tá.Ďliánat
Adóbevételek alakulása
Bevételek megnevezése EpÍtményadó
Telekadó Idegenforgalmi
Eľeđeti előirányzat
Módosított e|őirányzat
Me.: ezeľ Ft
Teljesítés
Teli
o/o
2 000 000
2 000 000
2 150 274
r07,5
s0 000
s0 000
6t 434
r22,9
120 000
120 000
160 980
134,2
12
adó
sf7 942
3 643 769
r03,4
168 000
168 000
169 589
100,9
36 000
36 000
r7 673
49,1
590r942
5 901 942
6203 719
105,1
3 527 942
Iparíĺzésiadó
Gépjármiĺadó Pótlékok, bírságok Osszesen Fenti szövegközi
3
tźb|énatađataia|apjźn:
A helyi
adóbevételek az eredeti e|őirźnyzathoz viszonyitva 30|.777 e Ft-tal, azaz S,lYo-kal^ magasabban teljesiiltek. Helyi iparűzési adóból 11'5.827 e Ft többletbevétel rea|izáiődott. Az idegenfoľgalmi adó e|őirźnyzat trilteljesítéséte|őzo évi hátľalék behajtása, illetve 20l4-ben esedékes adó 2013. decembeľ hóanpban töľténő megťlzetésę okozta. Az óvatosság elvének szem előtt tartásáva| keriilt sor az építményadótervezésére'az adóbeszedés hatékonyságanak nĺivekeđése következtében r eaLlzá|ódott tcibbletbevétel.
Felhalmozási és tőkeiellegű bevételek a6. sz. szövegközi A felhalmozási bevételek teljesítésétjogcímenként
tětblězatrészlętezi.
6. sz. sziivegkłizi tá'ňIiáuat
Megnevezés
onkoľmĺĺnyzatilakások éľtékesítése Arverésen éľtékesítettlakasok és helyiséeek éľtékęsítése onkormĺĺnyzati helyiségek éľtékesítése
Mĺídosítotteĺ. 000
77 269
69,0
r4r 732
306 863
216,5
165 354
137 730
83,3
I 12
r 032 6t rs 793
Lakasfoľgalmi éľtékkiilönbĺĺzet Részesedésénékesítés BH-25 3 8 hitelkeret zźlto|t betét szźlmla kamata Felúj ításho z, berlúlźlzálshoz kapc sol ó dó Afa visszatéľülés Mogyoľódi telekértékesítés
25r 790
Futó u.5.,7.,9. telekértékesítés
172 44r
Vajdahunyad 5. telek visszavlĺsaľlźsáfa visszaisénvlés oľczy-parkban lévő ingatlanok éľtékesítése MAV lakótelep éľtékesítése Osszesen:
A
Teljesítés
Me.: ezeľ Ft Telj. o/o
77 926
30,9
13 386
2s 386 80 000
r77 953
I 060 042
696 674
65,7
tá.ŕ,|azat e|őirźnyzat oszlopa nem tartalmazza a lakás és helyiség elidegenítés áfa tartalmáft, mert a mfüödési bęvételek köz
fenti szövegközi
előirźnyzat konigálásľa kerĹil az źfa adataival,82.9|4 e Ft-tal, akkor a teljesítés6|,0yo. A koľrigált elóirźnyzathoz képest 446,3 millió Ft-tal kęvesebb bevétel realrizźiőďott. Az bevételek együttesen 19,862 e Ft-tal haladjfü önkormĺĺnyzati lakás és helyiség értékesítési meg a módosított e|óirányzatot. A bevételek nagyobb hĺínyađaaz önkormźnyzatí lakások és száľmazik. osszesen hat áľverésen törtéft az helyiségek áľverésen töľténő éľtékesítéseiből I3
éľtékesítés. Az egyösszegri lakás és helyiségelidegenítésekelőirányzatanem teljesült, miután a vételi szandékok jelentősen visszaestek. Az év folyamrĺn nem érkezett ajźn|at a mogyoródi telekre és a Futó utcai telekľe, valamint előkészítésimunkźi kezđodtekcsak eI, ezért évközben a MAV lakótelep éľtékesítésének bevétel nem r ea|izźió dott. A felújításokhoz, beruhazásokhoz kapcsolódó Áfa visszatéľítéselőirényzatbó| a Teleki téri piac kivitelezési szźlm|źliban felszámított előzetes áfa került visszaigénylésre. Az e|őirányzat a Budapest-Józsefuaros, Magdolna Negyed Pľogram nI. (MNPIII.) lakóhaz felujítások Afa visszaigénylésétis tarta|mazza. Tekintette| arca, hogy az önkoľmányzati bérhźzfelújítások csak 2014-ben kezdődnek meg, ezért a visszaigénylésrenem volt lehetőség.
Végleeesen átvett pénzeszköziik
A
felhalmozási és a mfüödési célra átvett péĺueszközök pźt|yźaatútjan keľĹi|nek az ĺinkoľmlĺnyzathoz elszámolási kötelezettség mellett. A bevételeket a pá|yźnatban me ghataro zott fe|adatra kell fordítani. Azö'nkormźnyzathozbefolytźttręttpéĺueszközok:
o o o o o o .
147.332 eFt mfüödési célútámogatas źilanlháztartáson belülről: 485.398 e Ft pérz'maruďvźny źúvétel: e|őző évi mfüödési célú 108.941 e Ft eIőző évi költségvetési kiegészítések: működési célúpéĺueszkozátvételek á|lafiháztartáson kívülről: 20.250 eFt 292.342 eFt bevételek: felhalmozási cé|tltiímogatáséľtékű 7.227 eFt e|őzo évi felhalmozási cé|űpénzmaradvány átvétel: felhalmozási célúpéĺueszkozátvételek á|lamháztartáson kívülről: 68.980 e Ft
A A
pá|yazatok ľészletezéséta rendelet-tervezet |lc. melléklete tartalmazza. Józsefuárosi Paľkolás-ÍizemeltetésiSzolgálat a 20|3. évi bevételeiből száľmaző beťtzetési ktitelezettségét csak 20|4. első negyedévébenteljesítette, melynek összege 67.725 eFt. A támogatáséľtékűmfüödési és felhalmozásibevételekben tervezeÍt Európai Uniós pźiyźľ;ati pétueszközök a feladatokf}I4. évre tĺiľténőźúhíződásamiattnem kertiltek leutalásra. A Volksbank (elenleg Sbeľbank) a BH-351512004 számú Beruhĺĺzásihite|szerzódés alapján a hitel futamideje alatt az
F.elhalmozási és működésĺ célútámoeatási kiilcsiiniik vĺsszatéľĺilése A felhalmozási kölcsönök törlesztéséből cisszesen 35.081 e Ft folyt be,26,6%o-kal több mint a mó do sított e|óir ány zat. Kölcsön fajtánként az a|ábbiak szerint alakult a törlesztés: 7 . sz. szöv egközi tá'ů.lánat Me.: ezeľ x.t Telj %o Telj. Módosított eĺ. Megnevezós
Helyi támogatás Munkáltatói lakásépítési tamosatás Társashazak részérenyúj tott felúi ítási célúkölcsön Corvin Sétány Kft. részére nvúitott tasi kölcsön
150
501
334,0
2 000
3 797
189,9
20 000
25 213
126,7
5 570
5 570
100,0
t4
27 720
Osszesen
35 081
126,6
A
Bárka Józsefuaľosi Szíllhźzi-és Kultuľális Nonprofit Kft. 20.000 e Ft rövid |ejáratű mfüĺidési célútagi ktilcsönben részesült,, melynek visszaťlzetésénekhatáideje fDl4-re módosult.
A
Józsefuarosi Kĺizösségi Hazak Nonprofit Kft. részéreaz önkormányzat 10.000 e Ft míĺkciĺlési kolcsiint nyrijtott 2'0ĺ j-han pályázaÍ,i ŕinľészmege|őlegezésre, a kĺilcsönt a Nonproťrt Kft . december
3
l . napjźig visszaťtzette.
Az
tinkormźtĺyzatáltal hosszű Lejáratra nyujtott felhalmozási kölcsönĺik állományának v źitozźtsźú az alábbí 8. sz. szöve gko zi tźlblazat tarta|mazza. 8. sz. sztĺvegkiizi tá.}.l'ánat Me.: ezeľ Ft váL|t. o/o 2013. dec.31. 20Í2. dec.3ĺ'. Megnevezés 6 204
s 703
9r,9
Munkáltatói lakásépítési
13 985
10 686
76,4
támogatás Taľsashaz ak részére nyúj toĺ
54 283
462t8
85,1
958 087
868 740
90,7
5 570
0
100,0
I 038 129
931347
89,7
Helyi támogatás
felúiítási célúkĺilcsön Lakás és helyiség elidegenítés
Corvin SétĺĺnyKft. ľészére nyúitott taei kölcsön Osszesen
Kiadások teljesítése A kiadások 18.597.343 e Ft ĺisszegű módosított eloirźnyzatlĺnak7|,1%o-a teljesült 13.230.097 e Ft összegben. A módosított előiranyzaton beliil a kötelező feladatok aránya 59,6%o, az önként vá|Ia|t feladatoké 39,4yo, az źi|anigazgatási feladatoké |,Iyo.
A
20|3. évi költségvetési rendeletben meghatźrozott címľend szerinti kiadási e|óirźnyzatok
telj
e
sítéséta rendel et-t ew ezet 4. mellékle te taĺta|mazza.
A kiadások alakulása e|őirźnyzat csopoľtonként és címenként: SzemélyÍiuttatások
A
ľendelet-tervezet 4. melléklet szerinti adatai alapjan a szemé|yi juttatások módosított előirőnyzata69,3Yo-barl' a munkaadót terhelő jarulékok és szociális hozzźljźlralásiadóé 69,fyoban keriilt felhasználásra. bérmegtakańtás egy része feladattal terhelt, melyet a pénzmaradvĺány elszámolása j o gcímenk ént tafia|maz.
A
A címĺendbenszeľeplő feladatokon azidőarźnyos teljesítéstől eltérő teljesítések okai: - a 11101 címen a tisztségviselők és bizottságok saját kereteinek fe|hasznźiása, bíráló bizottsági tagok díjazása keľül elszámolásľa, a teljesítés91'6yo, a maradvźny az áthÍruő dő ki f izeté sek fedezete.
- a
11103 címen a Józsefuaros újsággal kapcsolatos megbizási díjak szerepelnek,
maradvánv nincs.
15
-
a 11104 címen a Tűzoltopaľancsnokság a|kaImazottainak ľendvédelmijutalma 2013. decemberében kifizetésre kerĹilt, de 20l4-ben jelenik meg a béľterhelésben,ezért a maľadvány feladattal terhelt. a I120l címen oktatashoz, neveléshez kapcsolódó felađatokľafe|hasznźiás nem volt, a maľadvány szabad péĺumarudvány . a 11301 címen keľĹil elszámolásra a TAMoP-5.6.l-C-l1l|-20|l EU-s pá|yazat személyi jellegrĺ kiadásai, a maĺadvźny fe|ađattalterhelt. a ||604 cím a KMOP-5.|lB-|2-k-20l2-0001 MNPIII. EU-os páIyazat e|óirźnyzattt tarta|mazza,amaľadványazźńhtlződófeladatokatťlnanszitozza. a |1605 címeĺaz e|óirźnyzat a KMoP-4.3.2lN|3-2013-0001 Auróľa utcai rendelő EIJ-spáIyázat önľészét tarta|mazza, a feladat megva1ósítrĺsa20l4-2015-ben töľténik. a |1706-02 címen önkormányzati fe|adathoz kapcsolódó tanácsadó díj került teľvezésre, a maradvány feladatüal terhelt.
Doloei kiadások
A
dologi kiadások összességében kamat kiadások nélkül 80,4Yo-ra teljesiiltek. Az egyes címeken a teljesítésigen eltérő. - A tisztségviselők és bizottságok saját keretei címen a maradvány kötelezettséggel teľhelt. . A ĺemzetközi kapcsolatok címen fe|hasznáIáls nem volt. - PR tevékenységekés Józsefuáľos újság szekesztése cím előinínyzatán a maradvĺány feladattal terhelt. - onkormányzati ľendelet szeńnt adható kitiĺntetésekhez tervezett előirĺĺnyzatok fe|haszná|étsra keľiiltek. - A tagsági díjak előiľányzaton nincs maradvány. - A pétumaradvány címen kiadásként e|őző évi pérumaraďvźny _ áIlani tĺĺmogatás elszámolása _ visszaťtzetés jelenik meg. . A helyi és központi adók címen ęlszrĺmolt - technikai jellegÍĺ- fordított áfa79.876 eFt összegben a mfüodési bevételekben is kimutatástakeriil. - Az egyéb feladatok címen a 20|3. évi differenciált idegenfoľgalmi adó támogatas szerepel, fe|hasznźiźlsnem volt az e|ófuźnyzatra. - oktatashoz kapcsolódó feladatokon a teljesítés3I,6%io-os, A Józsefuarosi Kĺizoktatási Napok és tanaulmányi versenyek kiadásait finanszírozta az e|őiráĺyzat. - A szociális felađatokkivasáľlása, szociális szo|gáItatźsok címen kötelező feladatként a pszichiátľiai betegek nappali ellátása, a 0-3 éves koru gyeľmekek átmeneti otthona feladatellátása, valamintazutcai szociális munka, mint kivásarolt szolgáltatas kĺiltsége jelenik meg. 850 e Ft keľĹilt kifizetésre a Szociális Szo|gźitatétstervezésiKoncepció elkészítéséreés 5.022 e Ft a nyári szociális gyeľmekétkeztetésre.Ezen a címen keľĹil elsziĺmolásra a TÁMOP-5.6.1-C-1 |ll-20t1 EU.s pá|yazat. A dologi elóirźnyzat 6,162 e Ft volt, 20|3-ban abeszeruési eljĺĺľásokkeľĹiltek lefolytatásra, a felhasznźiźs}Dt4-rc áthuzódik. . A köńasznúak foglalkoztatása címen afe|hasznźt|ás |00,9Ło-os, meľt a Munkaügyi Központ a tźlmogatást utólag utalja lę az ĺinkoľmanyzat részére,de a feďezet a céltaľtalékonbiĺosítottvolt. - A szociális ľászorultsági szociális és gyeľmekvédelmisegélyen a dologi kiadási e|őirźnyzatok együttesen biztosítottak a fedezetet a postaköltségekľe. . Köľnyezetvédelem e|őirźnyzat teľhéľea fák fenntartásźralgondozására és a kisállat tetęm elszźt|Iítźsáranem volt kifizetés.
I6
. -
-
Kilztisztasági feladatokon beliil az i||egźůisankihelyezett hulladék elszállítźsára 26.884 e Ft került kifizetésre a FővĺĺľosiKĺĺzterületFenntaľtó Zrt-vel kotött szerződés a|apjźn. A maradvány feladattal terhelt. A közteriileti feladatokon a felhasznáIás 87,8%o, a końeríJlet foglalás miatti áfa befizetés cisszege 20.365 e Ft volt, utcanév táblákła92,6 e Ft kerĹilt kifizetésre. A kaĺácsonyi díszkivilágítás előiranyzat terhéte 3.579 e Ft összegu szám|a kif,rzetése 2014. évre áthúzódott. Káq.u kán":a20|3. évben 753 e Ft került kifizetésre. Azid"igl"''"' Teleki téri piac dologi kiadási e|őirźnyzat az Afabeťrzetéssel tullépésre került' a bevételi töbletek feďezték a kiadásti többletet. A vagyongazdálkodás, elidegenítés' vagyoÍrnyilvántaľtás címen a felhasmáIás tZI,9Yo volt. Az e\őirányzat terhére keľĹilt elszímolásra a Trefoľt u. 3-5. ingatlan méľtélaĺ béľbeadása miatti étfa befizetés 13.600 e Ft ĺĺsszegben,a bérleti díjat a bérlő nem fizette meg. A törzsvagyon kaľbantartása, fejlesztése címen elszámolt dologi kiadásokat a rendelet tew ezet 4 l a. mellék|ete tészLetezi. A |akőház mfüĺidtetési kiadásokat a ľendelęt.tervezet 4/b. melléklete taľtalmazza. A kötelező feladatokon a2.6I5.389 e Ft dologi kiadasi e|őitźnyzattal szemben 2.186.830 e Ft keľĹilt felhasználásľa. A köztizemi díjak e|őkźnyztźnak77,7%o-a keľĹilt fe|hasznźůásra nagyrészt a rezsicsökkentés hattsźna. Tényleges megÍakarítás az áfa befizetésnél kelettkezett 60.7|4 e Ft-ban. A Kőńs u. telek jogi rendezése 2014-ben váthatő, ezért nem volt kiÍizetés.Az önként vállalt feladatok dologi e|okányzata 63'9%o-a lett felhasználva. Nem keľült fe|hasznáIásra a Kőľis u. 35. sz. a|atti éptilet elmaľadása miatt sem az źfa bontásaĺa jóvahagyott e|óirźnyzat. A telek éľtékesítések befizetésre' sem a bonolitási dijk'lfizetésére nem volt sziikség. A Kisfalu I(ft. díjazása nem emelkedett 2010. évhez viszonyítva. Az e|őírźnyzatok fe|hasznáIźtsa,azárhűződő feladatokat figyelembe véve 100,0oÁ-banmegtöľtént. A nÉvsZrt. bonyolításában végzett lakás-ręhabilitáció és Corvin- Sétany Pľogram felhalmozasi, felújításiés dologi kiadásait a rendelet-tervezet 4lc. melléklete tarta|maz'z.a. A kiadásokon belül a RÉvs Zrt. díjazásźra9.f47 e Ft keľiilt kifizetésre. A |1604 címen az MNPIII. pľojekt kiadásait a rendelet-tervezet 4/d. melléklete
tartalmazza. T ár s adalmi, kö z o s s égi, s zo c i ál i s és b űnme ge l ő z és i pr o gr amo k TI Társadalmi akciók megszervezése: a Tźrsadalmi Akciók Munkacsopoľt 20|3. mĺírciusőt.a valamennyi bérházban valósított meg lakossági és gyeľmek rendezvényeket. 2013. május 22-éna képviselő.tsetĺilet elfogadta a pľojektben érintett, legkritikusabb szociális és műszaki állapotban |évő bérhazak Stľatégiai és Cselekvési Tervet. 20|3. május 10-én sor keľült a Mátyás tér (keľítésenbelüli) paľkjában növények ültetésérea lakosság bevonásával.2013. május-junius folyamán naponta keriiltek megľendezésre lakossági talá|kozők a projektben résztllevő önkoľmínyzati bérhźnakban.z}I3. szeptember |4-én megtaľtott Szomszédsági ľenđőrBemutató rendezvény végéna helyi lakosság és a ľésztvevők bevonásával keľtilt meghirdetésľe T1lI12,,Parktakaľítás, gondozás'' alpľogram, amely kapcsolódott továbbá a,,TeSzedd'' országos mozgalom e napľa kihĺzi'tt renđezvényéhez. T]/2 ,,helyi környezettudatossóg elősegítése (zöld udvaľok kialakítása, kisebb eneľgia hatékony beruhazások) projekten belül a zt5|d udvaľok kialakításának előkészítése megkezdődött. A növények, eszközök bęszerzése megtöľtént, a zo|dítésiakciók előkészítése,megvalósítása folyamatban van. T2 Keszýűgłár Kazasségi Ház programjai: 2013. mĺírciusl-jén megkezďőđtek.
T7
Szabadidős programok: a Nyitott htu, fog|a|kozások heti két alkalommal keddi és csütĺjľtĺĺki napokon, a Kézsrluves szakköľ heti két alkalommal kerĹil megrendezésre. oktatás, fejlesztés: a Csámpai Rozi festőműhely heti 5 alkalommal délutanonként mfüödik, kiállításra is sor kęľiilt. mentoľ pľogram ťolyamatos, a tanulók koĺrepetálása délutáni foglalkozások keretében tĺjľténika hét minden napján. Keszýűg,łári Napok: 2013. augusztus 30-31-én került megrendezésľe a Mátyás téren és a Közösségi Házban. T3/2 Szomszédsógi rendőr program: az onkormźnyzat egyĹittműkĺidésimegállapodást és szeruoďést kötött a BRFK-val,20|3. április |7-én. A Szomszédsági Rendőr jarőľök 20|3, május 2-án megkezđtéka munkát. 20|3. szeptember I4-én sor keľiilt a Szomszédsági Rendőľ Pľogľam bemutató rendezvényére. T3/3 és T3/4 Bűnmegelőzési stratégia és 99-es busz kísérletiprojekt:20|3 máľciusban megkezdődött a Rév8 Zrt. |ebonyolításában e pľojektelemek megvalósítasa is. 2013 nyariĺn lebonyolításra kerĹilt egy több hetes terepi felmérésa 99-es busz vonalát illetően, amelyľől 2013. augusztusban elkészĹilt az eredméĺyeket összefoglaló előzetes szaknnai vitaanyag. T4/2 Intenzív családmegtartó szolgĺźltatások,T4/3 Családfejlesztési szolgóltatás: az önkoľmĺĺnyzat megbízéłsizerzóđéseket kötött a feladatot ellátókkal, akik folyamatosan együttmfüödnek a családokkal és egyéb tátsszęĺvezetekkel. Kivźt|asztásľa kerĹilt a pľogľamban résztvevő 56 család, akik motivációs csomagok fognak ľészesĹilni. Képzés i, fo gl alkoztat ási pro gr amok GI/I Képzések,szakképzések Közbeszeľzési eljĺĺľáseredményeként az ĺlnkoľmányzat szęrződést kötött festő, mázolő, tapétźzőés a villanyszerelő képzésrevonatkozóan, mely képzések20ĺ3. augusztus 29-én és 30-an megkezdődtek. G]/2 Készségfejlesztő képzések:ezęk kozé tartozott a Webľe Nagyi! heti két alkalommal, a 10 osztályos fe|zźrkőnatő képzés,a felnőtt képzésipro$am a heti öt alaklaommal. G1/3 ]0 osztályos felzárkóztató kepzés keľetében a Mentor program folyamatos. G2/l Átláskereső Klub, Tąnácsadás megváltozott munlrnképességűekrészére; ,,Üdv a klubban,, projektelemek is folyamatosan Áttóslrereső tréning, ,,Pólyómfelé,,, biztosítĺĺsrakerĹilnek hetente, egyéni vagy csoportos foglalkozások keretében. G2/2 Á'uásbörze: 20|3. április 25-énés novembet 2l-énkeľült megrendezésre. G2/3 Munkába állást segítő klubok, G2/4 Karrierút fejlesztés és tąnácsadás, diákmunlra mentorálás Program Alap: 20|3. júniusban 5 témában a pá|yazati fęlhívások meghirdetésre kerĹiltek. képviselő-testiilet 2013. szeptember l8-an fogadta a Programalap al
A
A
-
o
o
- A
18
- A
-
|1704 címen tewezett e|őĺrźnyzat a gyermekorvosi tigyelet e||átását' valamint a fogászati ellátás kivásaľlását ťtnanszitozza. A fe|hasznáIás folyamatos és egyenletes, a kĺitelezettség terheli. maľađviíný Itt kerĹilnek elszámolásra aháziorvosok rezsiköltségeinek tĺtvá|Lalása miatti kifizetések is. A tervezett25.350 e Ft-tal szemben afe|hasznéllás23.460 ęFt. A 11706-01 címen a decembeľi hőszolgéitatás díjának kifizetése źihtĺződott 2014. évre.
- A
||706-02 címen belül kerül elszĺmolásľa többek között a könywizsgálat dĺja' jogi és szakéĺtőiđíjak,a kijzbeszerzési díj, közbeszerzési biztosíték visszaťlzetése, A maradvĺĺny bankkdltség' peľes eljárásokban ťtzetet|káĺtérítések. vagyonéľtékelés, összege 50.442 e Ft, ebbőlfeladattal terhelt 2|.562,5 eFt.
Műkiidési és felhalmozási célľaátadott pénzeszkłiziik A mfüödési és felhalmozási cé|ra źúadottpéĺueszkozök e|őirtnyzatźnak teljesítését tĺĺmogatott szeľvezetenként, célonkénta ľendelet-tervezet 1/d. melléklete tartalmazza. A péĺueszközök átadźsa a képviselő-testtilet á|ta| jővźůlagyott összegekben a céloknak megfelelően töľtént. Az ĺinkoľmźnyzatköltségvetésébőlátadottpénzeszkĺĺzök:
o o o o o o
73.794 eFt múkĺidésicélútĺámogatáséľtékiĺkiadások e Ft 568.795 źÍađás e|ózó évi mfüĺidésicélúpéĺumaĺadvźny mfüĺjdésicélúpéluesrkozátadások á||amháztartáson kívĹilre 829.414 e Ft 15.300 e Ft felhalmozásicélú tźtmogatźsértékúkiadások eFt 22.452 e|őzo évi felhalmozási célúpéĺumaradvźnyźúadás felhalmozásí cé|tlpénzeszközátadások á||aĺlháztartáson kívülre 2|1.3|7 eFt
tĺĺmogatáséľtékűműkĺjdésicéLra źńadott péĺueszközök előiranyzatźn be|il a Tűzoltóság tamogatásaľ a 20|3 . évben nem keľült sor szerződésk
A
kovette. á|lalnhźztartáson kíviilre fe|ha|mozźtsi célra átadott pélueszkozök előiľĺĺnyzatźnbelül a táĺsasházak részérevisszafizetendő közterĹilet foglalási bevételek 2013. évi elszímolása áthuzódik 20|4łe. A lakasbéľleti jogviszonyok megszűntetéséľebiztosított 25.180 e Ft-ból 7.666 e Ft keľĹilt fe|haszná|álsra. Az MNPII. keretén beltil a Lujza u. 14. szám alattihźz lakóinak kiköltöztetéséľe pénzmaľadványbó| źúhozott9.600 e Ft teľhérekiťrzetés nem történt. Az EUBII. projekt megvalósítása és az ellhezkapcsolódó tarsashrŁak épületľészekmegújítĺísa tĺímogatásanak leutalása is 20 1 4-ben váľható.
Az
Táľsadalom és szocĺálpolitikai iuttatások 9. sz. sztĺvegkiizi tá'}lránat Megnevezés Renđszeľesszoc. segély
Mód. előiránvzat 107 104
Me.: ezeľ Ft Teli."/" Teljesítés
r22927
114,8
19
Foglalkoztatást helyettesítő támogatás
424 923
381 052
89,7
Lakásfenntaľtási támogatás noľmatív
70 166
64 37r
9r,7
350
76
21,7
86229
82 603
95,8
8 676
7 291
84,0
23 800
11 315
47,6
2 034
1 003
49,3
Atmeneti pénzbe|i se gély
32 402
27 681
85,4
Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás
33 744
f8 r97
83,6
Rendszeres gyermekvéd. kedvezmény
77
74
96,0
Kiegészítő gyermekvédelmi tĺímogatás
35 4r2
34 041
96,1
Köztemetés
16 819
9 979
59,3
Kozgyőgye|Iátás
t8232
6 859
37,6
Gyermekvédelmi teľmészetben nyújt. ellátás
3 250
271
8,4
Tankönyvtrímogatás
5 000
T álb or oztatási támo gatás
4 700
2 581
54,9
Etkeztetés
1
500
54
3,6
100
90
90,1
| 230 875 748
I 130
91,9
781 595
89,2
Egyéb lakhatással kapcsolatos pénzbeli ellátás
Adósságcsökkentési tamo gatás Adósságke z. szoIg. keretében ľészesülőknek
kífiz.
Apolási díj Temetési segély
Péĺube|i kĺĺľpótlás ov o dźztatási tĺímogatás Osszesen:
A
fenti táb|azat szeľint a trĺľsadalom és szociálpolitikai juttatások e|őirźnyzata 89,2%o-ban
fe|haszná|ásľa keľült.
A gyeľmekvédelmi pénzbeli és teľmészetbeni támogatások rendjét, módját, mértékétaz 1997. évi )o(XI. törvény és az ennek a|apjźnmegalkotott 3512003. (VI.16.) cĺnkormĺányzaÍireĺde|et szabźiyozza. A gyermekvédelmi tĺĺmogatásokon beltil az étkezésítámogatásra 54 e Ft keľĹilt
fe|hasznźiźtsľa3 fiő részére,a tanköny támogatásra tervezett 5.000 e Ft jogszabźiyi vźútozźs
miatt _a térítésmentestankönyvet a központi költségvetés biztosította a rászorulók részéľe_ nem keľĹilt felhasználĺĺsra. Tábotoztatási támogatásban 96| fő, rendkívüli gyeľmekvédelmi támogatásban 2108 fő részesült. A szociális tlímogatĺĺsokkörét és méľtékétis ttibb jogszabá|y hatérozza meg, így a szociális igazgatźsről és szociális ellátásľokól szóló 1993. évi III' t
20
onkoľmánvzat által nvúitott kiilcstiniik 1
Meqnevezés
Józsefuarosi Ktizösségi Hźnak Nonprofit Kft. tagi működési
0. sz. sziivegkłizi táhl;ázat
Me.: ezer Ft Teliesítés7o-a
10 000
Teliesítés t0 000
37 77r
16 984
45,0
47 771
26 984
30.J
Mód. e|őiránvzat
100,0
kölcsön
T źr sashén kölc
sĺin fol vó sítás
Osszesen
A
oszege 20.787 e tĺársashlŁak felújításikĺĺlcsön előirźnyzatźnaz tLrhtŁőđő pénzmnađvźny
Ft.
Felúiítási kiadások összességében 16,9 oń-ra teljesiiltek, címenkénta rendelet-tervęzet mel léklete tarta|mazza.
A felújítási kiadások
lla.
oA o
. o o . o o o
Horánszlcy bĺ;lcsőde, a Német L. Áhaló,os Iskola sportudvar felújítása,a Józsefvárosi Galéria és a Bąross u. 84. szám alatti épiiletfelújításamegttiľtént. Corvin Sétány ProjeV: 2013. július hónapban az onkormźnyzat úgy döntött, hogy saját foĺrás biaosításával válla|ja 20|4 évben egyes' a program területét képező kdzteľĹilet felújítási munkfü e|végzését,A kivitelezés előkészítéseés lebonyolítasa Rév8 Zľt. feladata. Üres lalrnsok lakhatóvá tétele címen nem volt felhasználás. l ĺtr,ĺEKtataźsokfelújítása: a feladat Z}|4-benkerül kivitelezésre. A Bezerédi u. 3-5. szám alatti helyiség és a József u. 41. szám alatti hóz felújítása 2013 -ban megvalósult, a kivitel ezési számlĺák kifizetésre keľĹiltek. Lak'óépületek felújítása:Az eredeti e|őirźnyzatban szereplő l00 millió Ft fehijítási e|óirányzat év közben átcsopoľtosításra kerĹilt. A módosított e|óirźnyzatra kötelezettség vállalás nem történt. Márkus Emilia utca.. a tervezési feladatok |ezźlru|tźpa|az épitésiengedély biľtokában kerĹilt kiírásra a |
20|2.5.5.0lA kódszámú pźtlyźzatoĺindul,
az
alábbi épületek energetikai
rekonstľukciój a célj ából : Naprafoľgó Napközi otthonos ovoda (Tolnai L. u.7-9.) Szźzszorszép Napközi otthonos'ovoda (Szíĺzu. 2.) Várunk Rád Napközi otthonos ovoda (Csobanc u. 5.) Budapest FővĺĺrosVIII. kerĹilt Józsefuarosi Polgáľmesteri Hivatal (Baľoss u. 63-67.) teljes koĺű pá|yazati dokumentłáció elkészítésérevonatkozóan kozbeszerzési érték'határt el nęm érobeszerzési eljáľrĺs került lefolytatasľa. Apá|yazat elkészítésére vonatkozó szeruőđés20|3. januar 28-aÍL aláfuásra került, mely alapjĺínelkészült a
. -
A
21
projekt részletese költségvetése. A Képviselő-testiilet a 3512013. (II. 06.) számtl hatfuozatában d
A
z t er
ül
e te
k fej l e s zt és e
közteľĹilet-rehabilitáció négy teľĹiletet foglal magában: út-, és kozvi|ágítás építés; FiDo tér rehabilitáciőja; KáIvźria tér ľehabilitációja; Teleki téľrehabilitációja. A közterekre atewezésekre közbeszerzési eljarás eľedményekéntszerzodéseket kótött az önkoľmánvzat. Út-, és kÓmilágítás építés 20|3.ban a kivitelezésľe eredményes kozbeszęrzési eljaľás keľült lefolytatásra, a vá||a|kozásí szeľzőďés a|źĺirása2013. november 15-én a|źirź.sľakeľült. A munkateľĹilet 20|3 . november 1 8-án átaďásra került. EUBI projeV: Vjfizetés ténylegesen 20l3-ban nem volt, a kiadás 20|2-ben meľĹilt fel, csak a hitel lehívásanak elhúzódása miatt 20|2-ben fiiggő kiadásként kerĹilt elszĺĺmolásra. A Projekt 20|3. augusztus |Z.-ére befejeződött, és 20|4. ápríIís 23. napjĺínlezárult. EUBII projeW: Azutak (Bľódy Sandor u., Rökk Szilĺáľdu., Somogyi Béla u.) tervezési szo|gá|tatźlsa tĺĺrgyában kőzbeszeruési eljáľás lefolytatását szerződéskötésre került sor. Auróra utcai rendelőintézet felújítása: A Nemzeti Fejlesztési Ügynökség 20|3.június 14-én kiemelt projekt felhívást tett koz.zé KMOP-4.3 .2ĺA-|3 kódsziímon a ,,KozépMagyaľoľszági Operatív Pľogram . EgészségĹigyi szolgá|tatasok, jaróbeteg-szake||átás fejlesztése '' címmel. A Képviselő-testiilet a258lf0|3. (,II.27.) szźtmíhatározaÍźtbarl dĺintött aľról, hogy a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség által kiíľtKMoP-4.3.2lA-13 kódszámú péůyźz;atonindul, az Aurőra utcai ľende|óiĺtézetfelújításával a magasabb szinĺ; egészségtigyi eltátás megteremtése céljából. Az Önko rmźnyzat 20|3. december z}-án megkcitĺitte aTźtmogatási Szerződést 970 000 000 Ft ĺĺsszktiltséggela Nemzeti Fejlesztési Ügynökség, mint tĺĺmogató képviseletébeneljaró ESZA Tĺírsadalmi 22
Szolgáltató Nonprofit Kft-vel, mint közremfüĺĺdő szervezettel. Az önkotmźnyzat a projekt megvalósítasáľa összesęn 254 550 000 Ft saját foľrást biztosított. f}l3-ban a tervezési költségek keľültek kif,rzetésre.
Felhalmozási kĺadások
A 1
felhalmozźsi |
/b. mellékl ete tartalmazza.
o . o o
o C o . C o
o o o
Vajdą Iskola sportsátor: aberuházás megvalósult. onkormányzati lakoépületek: eIoirtnyzat terhére kaputalefonok telepítésetĺiľténtmeg. EUBI: A teljesítés a fehijítási előiranyzatok kiadások cím a|atti rész|etezésszerint ismertetésre került. A Palotanegłed új forgalomtechnilroi rendje: a Jőzsef krt. Baross utca jobbra kisíves fordulás kialakításteĺvezésetöľtént meg' a kivitelezést a BKK végezte, KÓnilágítós hiányossógainak megszüntetése: A köz.ĺLlágítási fejlesztésekľe osszesen 5.400.000 Ft iedezet lett biztosítva. Eľedményesbeszerzési eljaľás lefolytatása utźn a szerződéskĺitésmegtö rtéft, 2013 -ban nem kerĹilt soľ kiťrzetésre, áthúzódik 20 1 4-re. Golgota téri Szent István-i lreuős lrereszt: A műalkotás tervezése és kivitelezése megtöľtént.
Virógtartó oszlopok beszerzése és a zászlórudak beszerzése: TÓbb esetben a beszerzési eljárások eredménytelenül zárultak, ezért a kivitelezések20|4-re áthuzódnak. LalrosÍorgalmi értékkĺłlÓnbözet kifizetéséredĺjntésnem volt 20I3-ban. Vajdahunyad u. 5. sz. alatti telek vásárlás: a bírósági per miatt 2014-ben vźrhatő a telek visszavásaĺlása. Auróra utcai rendelőinté'zet fetújítósa: Az onkoľmźnyzata Projekt megvalósításźůloz kapcsolódóan 2OI3. július l9-én megvasaľolta a PHARMANOVA ZÍt. kizaľólagos fulajdonát képezo Budapest, VIII. keľ. 35037lN2 hĺsz-on nýlvantaľtott,^természetben a 108a Budapest, Auľóľa u. 22-28. I. emeletén talá|hatő, 4|5 fiŕ ahpterülehĺ győgyszertfuaĹ Teleki téri piac: A kiadásokat a ľendelet-tewezet le. me|Iéklete ľészletezi. A kivitelezés a kozbeszeruési eljárás tefolyatása után 20t3 tlpri|isában megindult, a végteljesítésihat.ĺľidő 20|4. I. negyedév. MNPIII: A Teleki téľiszobor kivitelezési szęrzóďés megkötésľe került, a feladat elvégzése 2014-te áthúzódik. TérinÍormatikn:Az eredményes beszerzési eljaľás lefolytatása utiĺn a szeruődés megkötésre keľült 2013 juniusában. A pénzügyi teljesítés 20|4-ben esedékes.
Kintlévőség - adósállomány alakulása 1
Megnevezés
2012. évi
á||omány 2012. dec.
á||ománybó| 2013. dec. 31.én fenná||ó hátra|ék
záró
31.{n
ezerBt
2013. évi pénzügyi teÜ.
2013. évi e|őírás
2012.évi záró
0. sz. szövegktizi táb|ánat 2013. évi fo|yó évi
hátra|ék
Beszedettség aIaku|ása 2013. évi pü.
Telt.lz0t3.
Hátra|ék vá|tozás
2013120''2. éui záró
évi e|őírás
0
0
Lakás forga|mi érték
3
450
3 450
Parko|ó megvá|tás
9 572
9 572
0
Egyszeri he|yiség
0
0
0
io.bev.díi
23
Lakásóvadék
0
o
o
0
618
618
0
0
0
0
0
0
0
0
3743
3743
0
0
0
0
0
7 643
7 643
L71547
L67 L97
4 350
97,5
156,9
848 591
668927
737 685
659 578
7ALO7
49,4
88,0
Helyiség szemétszá||ítás
27 844
23 861
L3226
Lt782
L 444
89,1
90,9
Egyéb bér|etidĺj
14 015
14 659
23842
2Ĺ3Ĺ7
2525
a9,4
t22,6
He|ység vÍzdĺj
60827
48 189
Ĺ5796
13 515
228L
85,6
83,0
Egyéb adósok' vevők
34 515
5 516
743941
668 976
75205
89,9
233,9
Lakbér
6ĺ7 64L
532 885
536 065
395 796
L40269
73,8
109,0
Lakás szemétszá|ĺítás
L52439
126 099
131 802
Uły
40753
69,L
109,s
Lakás vízdíj
480 660
4Ĺ5767
225 089
IĹ2785
LLz904
49,8
110,0
41 859
32964
44322
27 463
8s9
62,O
119,0
Lakbérre|'kapcs. egyéb
7 619
4 960
10 394
684Ĺ
3 553
65,8
ILĹ,7
He|yiség ftitési dĺ
t270
t206
L634
1 554
80
95,L
101,3
260579
132 930
48 00s
s 290
42715
11,0
67,4
Ĺ24
79
1 609
1 130
479
70,2
45ą0
t57 122
89 4L4
234L497
2223 437
118 060
95,0
r32,0
L7 889
Ĺ367
s6 370
53 029
3 341
94,I
26,3
364 628
275 759
4902r2
4LĹ264
78948
83,9
97,L
73923
so677
24 455
2Ĺ739
27L6
88,9
72,2
182!78
rL3 456
87 001
38 682
483L9
44,5
88,8
3 577
10
753 446
148 666
4780
96,9
133,9
18 485
14727
3758
79,7
Helyiség óvadék Köáer.haszn'bev.díj Ingat|an.haszn.e|ciző évi hátralék Eprg.eletv, He|yiség eIidegenítés He|yiség bér|eti dÍj
Kcizponti fÜtés bér|.d íj
Pótlék Adóbírság Epítményadó Te|ekadó Gépjármĺiadó AdToszt. bev.
á|t.
behajt. egyéb
E|őzőévi idegen bev. Idegenforgaĺmi adT ToVábbszám.szoIgá|tatás
100,0
0
'l
16
Hatósági szakértői dĺjak
0
0
BM bírság
0
0
o
0
0
0,0
|||eték
0
0
5 053
5 053
0
100,0
1 538
990
9 961
8 823
1 138
88,6
Í38,4
s891437
s 109 093
78258Á
86,7
99,2
Aht'-kÍv[iIi vevőköVete|és
Osszesen
33738il
2siltlt
0,0
0
kimutatott hátľalékok állománya _ értékvesztésnélkül - összességében 20|2. évhez viszonyítva 0,8%-kal csökkent. Növekedtek a lakbérhátralékokés a kapcsolódó kon,lzemí díjak, ĺlsszességébęn|O,4%o-kal. A helyiségbéľletidíj hátralék az źú|agfőI nagyobb méľtékbencsökkentek, összességében |Z,ZYo-kal2012. évhez viszonyítva. A csökkenést az okozta' hogy a kĺivetelésekbő| |47.374 e Ft behajthatalanság címen kivezetésre keľĹilt. A targyévi előírások beszeđettségeösszességében 86,7%o-os, 201-2. évben 83,0oń-os volt. Az épÍtményadóvonatkozásában növekedtek a hátľalékok, meľt az engedé|yezetĺrészletfizetések 20|4. évre is áthtlzőđnak.
A könyvekben
24
azaz a követelések 2013. évben az a|á,}.bi kiiveteléseknél keľült elszámolásľa értélĺvesztés, reallizéůásaaz elszźtmolt értékvesztéstlsszegéig nagy valószínűséggel nem varható. o Epítményadó 96 429 eFt o Gépjármű adó 258.600 e Ft o Késedelmi pótlék 135.794 eFt o Telekadó 2.600 e Ft . idegenforgalmi adó 64 eFt . Egyéb adójellegiĺ bevételek 39.747 eFt
o o o o o o o o o o o o o .
Adóbíľság Parkoló megváltás Helyiség bérleti díj Helyiségvíz-csatomadíj Helyisé g szemétszá||ítás Lakbér Lakas szemétszźl|ítés Lakas vizdíj Lakásbérlet fiĺtésidíj Tovább szám|énott szo|gá|tatás Lakás forgalmi énék Helyiség óvadék Ingatlanhasznosítiís Egyéb adósok Osszesen
SeFt 9.572 eFt
154.108 e Ft
13.492 eFt 6.085 e Ft I77.770 ęFt 52.t74 eFt 267.198 eFt 19.481 e Ft 3.871 e Ft 3.449 eFt
15eFt 2.191eFt
279 1.242.927
eFt eBt
Az á||afiházirartas szervezetei beszámolási és könywezętési kötelezettségének sajátosságairól szőIő 24912000. (XII. 24.) Korm. rendelet 34. $ (10) bekezdésben foglaltak a|apjźn behajthatatlan kcĺvetelést a mérlegben nem lehet kimutatni, aa' lĺte|ęzésiveszteségként kell elszámolni. 20|3. évben az előtĄesztés 2. sz. mellékletébenrész|etęzętt behajthatatlan kĺivetelésekkertiltek a könyvekbő| kjvezetésre. A behajthatatlanság ténye minden esetben bizonyított volt. A törlés jogcímei: elévĺilés,felszámolrĺs, abérlő elhunyt, kisösszegű, melynek behajtása nem gazdaságos.
12000 cím: Polgáľmesteľi Hivatal A bevételek és kiadások teljesítésétcímenként a ľende|et-tervezet 4. mellékletrész|etezi. A bevételek 1.700.203 e Ft módosított e|őirźnyzata |.402.443 e Ft-ra, 82,5%o-ra teljesĹilt, mert
az önkoľményzati tlĺmogatás módosított elóirányzatábőI224.233 e Ft nem került leutalásra. A kcizhatalmi bevételek teljesítése |22,9oÁ-os' aziĺtezményiműkddési bevételeké 94,4Yo-os. A többletbevételek az épitésigazgatás áItaI kiszabott bírságokból, igazgatási szo|gźůtatási díjakból szźlrmaznak. Átvett pélueszköz a Munkatigyi Kĺizpontból a k
A kiadások
A
ö
sszesség ében 83,4%o-ra telj esültek.
személyi juttatasok és a munkaadót terhelő jarulékok és szociális hozzźljźlrulásiadó előirźnyzat felhasználása 93,9 Yo.os, időarĺányos. A dologi kiadások 63,9Yo-a keľült f e|hasznáIźlsľa,címenkéntaza|ábbiakszerint: - Az építésigazgatasifeladatok előirányzatanak fe|haszná|ása nem teľveżlętő pontosan, előre nem lehet tudni a hatósági végrehajtások elrendelését és annak volumenét, a feladattalterhelt pélumaradvĺínyĺisszege 816 e Ft. 25
- Az -
igazgatási tevékenység címen megjelenő kiadások az źtllategészségiigyifeladatok e|Iźtásźůloąhatósági zajméréshez, hatósági szakértői ďíjak'hoz, tolmácsoláshoz kapcsolódnak. Athí:ződó feladattalterhelt pénzmaradvany 104 e Ft. Az anyakönyvi feladatok dologi e|ofuányzatának_ speciális nyomtatványok_2.667 e Ft-os maradv źnyábőI 2.328 e Ft feladattal teľhelt. A Hivatal mfüĺidtetésére.tervezett előiranyzatokfę|hasznźůźtsa69,3Yo-os. Az áthttzőđő péĺumaradvlĺnyĺisszege 43.737 e Ft, mely koztlzemi díjakat, egyéb szo|gá|tatási, kaľbantartási kiadásokat ťĺnaĺszÍroz.Az irodaszer, ľytlľltatvfury beszeľzéséľe vonatkozó közbeszerzési eljĺĺľáscsak 2014. évben kerĹil lefolytatásra, ezéľtjelentős a megtakarítźs az e|őirźnyzaton. A koziszemi díjaknál, telefon költségeknél és posta kĺiltségeknélis megközelítőIegátlagosan 30%o-os megtakarítást éľtel a Hivatal.
43,8Yo-os az eloirźnyzatok teljesítése.A számítastechnikai eszkĺjzök beszerzése minimális volt, a közbeszrzési eljarás
- Az infoľmatikai feladatokon -
-
megindítasáta a második felévben keľült sor. 1220|-03 címen kerülnek elszámolásra a Hivatal munkáját segítő tanácsadók, ügyvédi díjak, ISo-val kapcsolatos kiadások, bankkĺĺltség,peľes ügyek, foglalkozás egészségĹigy költségei. A felhasznźůźs58,2Yo-ot mutat, 14.076 e Ft a maĺadvány. Ebből 7.000 e Ft volt peres eljaľásokĺa és nem tĺirténtaz e|ófuźnyzatból felhasznáůás. A feladattalterhelt pélumaradvány ĺisszege 1.898 e Ft. A nemzetiségi önkoľmlínyzatok működtetése címen a felhaszná|ás 94,9%o-os.
A Hivatali
költségvetésből felújítási kiadás a klimak fe|t$ítasara és a hivatal bejárati kapu felujításaľatörtént. Aberuhźnźtsikiadásként szoftverbeszętzés lett elszámolva.
A Hivatal a betöltött
engedé|yezett létszĺĺmatisztségviselők nélkü| |étszźtm157 ťo volt.
201-3 .
december 3l . najźn 170 fo volt,
A Hivatal könweiben kimutatott követelésekből elszĺĺmoltéĺékvesztés
. o o o .
:
Epítésigazgatás életveszély kötelezés Műszaki bírság
Közérdekúvédekezés Kĺĺľnyezetvéde|mibíľság Egyéb bíľság
24.518 eFt 2.598 e Ft 418 e Ft 674 eFt 953 e Ft
30000 Közteľület.felĺigyelet, paľkolás' Téľfigyelés
A
Józsefuaľosi Közterület-felügyelet tevékenysége2013. évben többsz
26
feladatok arźnya 92yo, önként vállalt felađatok aránya 8%.
A
bevételek a módosított
intézményiszinten | 0 5%o-r a telj e sültek. Aziĺtézményengedélyezett|étszźĺma201'3.januar1. napjĺĺnl38 fő volt, 2013. december 31. napjan 50 fő. Átlagos statisztikai \étszźmaéves viszonylatban |17 fő.20|3. novembeľ l-től azalka|mazottak a Kjt. hatálya a|á1'anoznak. eIőir źny zathoz képe st
osszességében a költségvetési szerv 2013. évi módosított előiranyzata a feladatellátást, a mfüĺjdtetéstbiztosította. 1 cím Köztertilet-feliigłelet Bevételek: A módosított köttségvetési előiranyzat 50|.592 e Ft, a teljesítés502.902 e Ft, 100,3%. A tevékenységgel összefüggókozhata|mi bevételi előirźnyzat 402.000 e Ft, a teljesítése401.986 e Ft. Az onkoľmanyzati támogatás |7 .8|7 e Ft-os e|oitőnyzata atargyévben leutalásľa keľült. ő| 3 5 4 e Ft felhalmozási bevétel realizálódott. Gépj áľmű éľtékesítésb 3010
Kiadások: A módosított költségvetési előiľányzat 569.458 e Ft, melybő| a személyi juttatás, munkaadót terhelő jaľulékok és szociális hozzájźrulási adó e|őirźnyzata 4TYo-os, a dologi kiadási e|őirźnyzata23,0%o-os' a felhalmo zás, fe\iljítás e|oirźnyzata |7Yo-os ańnyt képvisel. A kiadási e|őirźnyzatok felhasznáIása 550.246 e Ft' 96,6oÁ-os. A személyi juttatás, munkaadót terhelő jĺĺrulékokés szociális hozzźtjárullísiadó teljesítése a módosított előirĺĺnyzathoz viszonyítva |O|,]%o-os. Túlteljesítéstöľtént mindkét eloirźnyzat vonatkozásźhan. Äz intézmény nem dologi kiadás címľendekközötti e|(ifuźnyzat átcsopoľtosítast. kezďeményezte e|őiráĺyzatĺĺnakteljesítése 98,4Yo' a mfüödési célútámogatás źilaĺnháztartáson belülre 79%o, a
a
A
felújítási,fe|ha|mozźtsielőiranyzatoké99,7oÁ. Mutató:
-
3 0 ] 0
kiszabott bíľságok száma: |2.790 đb kozterĹiletenteljesített őrźkszźlma:53.864őra
2 cím T érfigł e l ő -lrnmer ar e nds z er műkĺj dt e t és e
Bevételek: A módosított bevételi előirtnyzat 38.243 e Ft, ebből az önkormányzati tĺĺmogatás 1.066 e Ft, saját mfüödési bevétel4.000 e Ft. Ténylęgesen 38.4|7 e Ft bevételrea|ízáLőďott, 100,5oń-ban, a sajźt miĺktidési bevételek teljesítése|o4,4yo, az ĺinkormźnyzati tamogatás leutalása |00%ban megtöľtént.
Kiadasok: módosított e|oirźnyzat 156.220 e Ft, a dologi kiadások 30,5olo-os, a mfüödési célú tamogatások áI|aÍnháztaľtáson beltilre 58,6Yo-os, a bervhźuás, felhalmozás l0,9%io-os arányt képvisel. A kiadási módosított e\oirźnyzat teljesítése 166.484 e Ft, 106,5Yo-os, a dologi célútĺĺmogatásokáI|aľlháztartason beliilre 111,87o-os, e|oirźnyzatoké99,2%o-os, a míĺkĺidési abervhazási,felhalmozźsieloiráĺyzatokteljesítése99Yo-os.
A
Mutató:
-
30
riasztások szźmla:.297 ďb l 0 3 cím Kerékbilincselésifeladatok
Bevételek:
27
Módosított e\őirźnyzat62.083 e Ft, melybő| 61.447 e Ft folyt be,99Yo-ban. A saját bevételek módosítotte|őirźnyzata99,6%o-rate1jesült.
Kiadások: módosított e|oirźnyzat 54.048 e Ft, ebből a személyi juttatás, munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájarulźsi adók arénya 46Yo, a dologi kiadásoké 71',7yo, a beruhazások, felhalmozások aľánya I,4yo. A módosított eIőirźnyzathoz viszonyítva a kiadások teljesítése 53.92I e Ft' 99,8yo-os. A személyi juttatas, munkaadót terhelő jaľulékok e|őirtĺnyzatänak teljesítése|00,8yo' a dologi kiadásoké 99,4%0, a benlhazásoké 88,5%. Az intézménynem kezdemény ezte a címľendek köz
-
bilincselések szźtma:6708 db roncsautó elszállításokszétma 29 đb
30]04 cím Keriiletőrség Ónként vállakfeladat Bevételek: A keriiletőľségnek nincs saját bevétele, a módosított elóhźnyzata 5.575 e Ft, mely az e|őző évi péĺumaľadványbó| és az ĺinkormányzati táÍnogatásból áll. Az e|óirtnyzat 5,925 e Ft-ban, |O6,3oÁ-rarea|izá|őđoľt. A túlteljesítésaz a|kalmazottak befizetéséből szźrmazoĹt' A bevételi többlettel a kiiltségvetésiszerv nem kezdeményezte előirźnyzatának emelését. Kiadások: A módosított e|oirźnyzat 91.237 e Ft, mely az a|ćhbiak szerint oszlik meg: személyi juttatás, munkaadót terhelő jĺĺrulékokés szociális hozzźtjźľu|ásiadó 74,2yo, dologi kiadások I5,8yo, mfüĺidésicélútĺĺmogatás államháztntźson beliilre 8'7yo, beľuhízás l,3yo. A módosított kiadási e\őfuźnyzat 85.031 e Ft,93,Tyo-ra, a szęméllyi juttatás, munkaadót terhelő jáľulékok és szociális hozzájźru|ási adó 98,8%o-ra, a dologi kiadások 99,2%o-ra, a benftźľ;ási e|őirányzat |07,9%o-rateljesült. Az e|őírtnyzatok túllépésénekelkeľĹiléseéľdekébena költségvetési szerv nem kezdeményezte a címek közötti e\őirźnyzat átcsoportosítást.
30]05 cím Parkolás Bevételek: A módosított bevételi e|őirźnyzat I.028.966 e Ft, melyből a mfüödési bevétel 86,7%o-os, a ťlnanszírozási bevétęlek |3,3Yo-os araný képviselnek. A bevételi előirányzat |06,9%o-ra) a mfüödési bevétel |O8%o-ra teljesiilt. A bevételi többletből 54.455 e Ft közhatalmi bevétel, amely az intézméĺyiźÍszervezéstkĺivetően folyt be és ezért ĺem az intézménybevétele, hanem a Józsefuaľosi Kĺizteľiilet-felügyelet és Varostizemeltetési Szo|gá|até. A paľkolási bevételi tĺ'bblet 3.901 e Ft. A teljesített parkolási bevételeken belül az önkoľmĺĺnyzat paľkolóhelyeinknek bevétele 718.095 e Ft, idegen parkolóhelyekre teljesített bevétel 180.400 e Ft.
Kiadások: A módosított kiadási e|óltźnyzat765.|72 e Ft, melybo| aszemé|yi juttatás, munkaadót terhelő jĺĺľulékokés szociális hozzźljźľlulasiadó 22,4yo, a dologi kiadasok 48%o, a mfüödési célú támogatás áIlafińáztaÍtáson beltilľe 7,8yo, abenitázás2|,8%,-os aÍźnytképvisel.A módosított kiadási eloirźnyzat 575.2o2 e Ft-ban, 75Yo-ra teljesült. A személyi juttatás, munkaadót terhelő jĺárulékok és szociális hozzájźrúási adó e|őirényzata77,4%o-ta, a dologi kiadások eLoirźnyzata 99,5Yo-ra, a bervhźnás előiľlínyzata 23,|%o-ra teljestilt. A 2013. év végi jutalom, Erzsébet utalvány költsé ge, valamint a benlhazási beszerzések 20 l 4. évre éúhűződnak.
28
Mutató: paÍkolási férőhelyek szěrna 2013. januĺáľ 1. napjĺĺn4.939 db' 20|3. decembeľ 31. napjan 4.939 db ebből fizetős önkoľmanyzati parkoIóhely 4.350 db Fővaľosionkormanyzatparko|óhelye 589db
-
40100-01 oszirćnsa Gondozó Szolgátat Azintézménykötelező önkoľmányzati feladatai kozétartozikahazi segítségnyújtás,a nappali ellátás, valamint az idősek átmeneti otthon bentlakasos ellátas, önként vállalt fe|adata a hétvégiszociális étkeztetés,a je|zőrenđszeres házi segítségnyújtás,az egyéb szolgáltatások (p1. idősbarát péntek, gyógymasszőr, győgytoľna, fođľász,pedikíĺr,manikrír).2013. évben feladatváltozás nem volt.
A
módosított előirányzat 560.628 e Ft, a bevételek 556.255 e Ft-ban rca|izźĺ|őđtak,mely |\3Yo-ta, a kiadások 525.653 e Ft-ra, azaz94%o-rateljesültek. A módosított e|őirźnyzat77 %oa kotelezó feladat, f3%,.a ĺjnkéntvállalt feladat, a teljesítésa|apjźn a bevételek 82%o-a kötelező feladat' |8%o-a önként vźila|t feladat, a kiadások 80%o-a kötelező feladat, 20%o-a ĺinkéntvállalt feladat. Bevételek: A bevételeken belül a műkĺidésisaját bevételek összege 104.542 e Ft, a teljes bevéte|ek 19%oa, a teljesítés98%-os. A bevételi kiesés 1.718,0 e Ft, melyet a vásĺĺroLtéIe|mezés kiadási maľadványa kompenzált.
Kiadások: A kiadásokon belül a személyi juttatás teljesítése169,375,0 e Ft, a munkáltatót tęrhelő jaľulékok és szociálishozzźljźralási adóké 40.477,0 e Ft, amely az összes kiadás 40oÁ-a. A módosított e|óhźnyzathoz képest a teljesítés9f%o-os. A 20|3. december havi jutalom és utalvány kifizetés könyvelési teľhelése át|lilző dott 20 | 4 . j anuaľ hónapra. oÁ-a, a módosított kiadások teljesítése29O.f84,0 e Ft, amely az osszes kiadás 55 e\őkányzathoz képest a teljesítés95%o-os. Megtakaľítás főleg a vásárolt élelmezésnélés a kőzÍszelmi díjaknáljelentkezett. A megtakaľítást az étkezésben részesülő ellátottak számĺĺnak cstikkenése, a gźľszolrgá|tatź,sźná|pedig az enyhe időjaľás eľedményezte.
A dologi
A
kĺĺltségvetésiszerv vezetoje év közben saját hatásköľíĺ előiľĺĺnyzatátcsopoľtosítast a kiemelt e|őirźnyzatain belül nem hajtott végre, ezért az egyes e|őirźnyzatoknál tulteljesítés töľtént.
költségvetési szerv engedéLyezett hétszźmraf0|3. december 31. napjával 90 fő, éves átlagos statisztikai |étszám 86 fő.
Az
ktiltségvetési szerv szakmai és működési tevékenységéta 2013. biztosította, feladatelmaľadas fonáshiĺĺny miatt nem volt.
A
évi kĺiltségvetése
Mutatók:
29
segítségnyújtáskeľetében20|3. évben 5l főľe kapott állami támogatást az onkormányzat, atźngyévfolyamán 73 fó részesiilt ellátásban. Az 51 főre vonatkozóan aházi segítségnyujtásban végzett munkaórák szźtma 2|.363,5 őta, az egyéb tevékenységgel kapcsolatos munkaóľźl< szźlma (közlekedés, vásĺĺrlás, igyiĺtézés,központi tevékenység) 15.351,0 óľa, összeseĺvégzettmunkaórfü szźtma36.7|4,5 óravolt. Azegy ellátottrajutó óľák sztlmaéves szinten72O őra. Atéľítésidíj hátralék összege 279,8 e Ft, melyet a gondozottak eredményezett.Idősbarźú péntek keľeténbelül anyagi helyzete, eLha|źiozása, vagy elkĺĺltĺjzése 64 f(j szźi|itása (orvos, ellátott igényei szerinti helyszínre) valósult meg.
Hazi
Szociális étkeztetéskeretében 677 főre kapott az onkormźnyzat áltami támogatást.2013-barl növekedett az igéĺybevevők szźtma. Egyre több ťratal, a munkaképes világból kiszorult veszi igénybe a szociális étkezésellátás formźtjźúonkent vállalt feladatként az el|átottak hétvégi étkeztetésben részesülnek. A díjhátralék összege 20t3. évben |.169,9 e Ft, amit szociális okok,elköltözések,e|ha|á|ozásokindokolnak. Nappali etlátás keretében 5 idősek klubja, 1 szęnvedélybetegek, és l éľtelmi fogyatékosok klubja működik. A nappali ellátas keretében a napi progľamokon kívĹil szociális étkeztetésben is ľészesülnek az ellátottak a hét minđennapján. Az egyéb szolgźl|tatźtsokat(gyógýoma, masszőľ, stb) a klub tagjai is igénybe vehetik. Az idősek klubjĺára f0|3. évben 254 fore, a szenvedélybetegek nappali e||źiásźra46 főre, az érte|mi fogyatékosok eIlátására 17 fore kapott az Önkormźnyzat állami támogatást' Az idősek klubja éves férőhely kihasználtsága 9|%o-os, a szenvedélybetegek klubjáé 92%o-os és az értelmi fogyatékosok klubjáé 85%-os volt. Idősek Átmeneti otthona a szakosított szociális ellátás köľébe l.artozik. Az á|Laĺĺi tamogatás ťlnarszítozása 20|3. évtől megvźitozott. Az otthon az év minden ĺapjźnaz elhelyezett gondozottak felügyeletét, źtpo|ásźú.,gondozásźń|źĺtjae|. A gondozottak életkora 60 év feletti, nemiik szeľint nagyobb arányban a nők veszik igénybe ezt a szolgźlltatást. Az otthon étkeztetésétazEgyesitett Bölcsőde konyháj abiztosítja. A ferőhely kihasználtsĘ2013. évben 90%-os volt.
Az
Jelzőrendszeres hazi segítségnyújtás20t3. évtől állami feladat, az onkoľmźnyzat önként vźi|at feladatként műköđteti. Az źl|aln szo|gá|tatźsi díjat ťĺzetaz onkormanyzatnak, me|y 100%-ban nem finanszírozza a tevékenységet.A készülékszálma 60 db, ebből éves átlagban 58 késztilékkeľült kihelyezésľeaz idősekhez, 54 segítség nýjtási ľiasztás volt.
40100 Józsefvárosi Családsegítő és Gyeľmekj óléti Központ
Az
iĺtézménykötelező önkoľmźnyzatai feladatai kozé tartozik
a
családsegítő kĺĺzpont kezelés és díjhátralék keľetében a családsegítés, népkonyha, adósságkezelési tanácsadás, önként vállalt feladatként az iĺteĺuívcsaládmegtartó szolgáltatás. A gyermekjóléti központ fe\adata a gyeľmekek családban töľténő nevelésének elősegítése, a gyeľmekek veszé|yeztetettségének megelőzése, megszĺĺntetése,a családból kiemelt gyermekek visszahelyezésének elősegítése, utógondozás1 va|arrlint a speciális szolgáltatások (készenlét, kapcsolattartási tigyelet, utcai szociális munka, kőrhźľ;iszociális munka)' A Gyermekek Átmeneti otthonához a gyeľmekek ellátása, készenlétiszo|gźiat és
Azintézménya 40101címen önként vállalt feladatként e||átjaa lÉlBrPľogram keretében a rÉrpr lakások, rÉrprházak tizemeltetését,a képzéseket,és az után követést. Az 30
intézmény ezt a fe|adatot 20|3. július 1. napjától vette át a Vaľosiizemeltetési Szolgéúattő|, a fog|a|koztatźlst együttműkĺidési megállapodás keretén beliil az átadó költségvetési szerv biztosítja.
A
költségvetési szerv engedé|yezett |étszźtma2013. december 31-én 89 fő, éves átlagos statisztikai |étszźlma88 fő volt.
A
költségvetési szerv vezetője év kĺizben saját hatásköľĺi előirźnyzat átcsopoľtosítást a kiemelt e|oirźnyzatain beltil nem hajtott végĺe,ezért a kiemelt e|óirényzatain beliil egyes e|őfu tny
zatoknál tulte
lj
e
sítésmutatkozott.
A
40100 cím mődosított előirĺĺnyzata368.033 e Ft, ebből a bevételek 37|.249 e Ft-ra, a kiadások 342.474 e Ft.ra, azaz 93Yo-ľa teljesültek. A módosított elófuányzaton beltil a kĺjtelező feladatok e|oirźnyzaténakarźnya 85%o, az ĺinkéntvállalt feladatoké l5o/o, a kiadasok 87%o-a kötelező feladat és|3o/o-a az ĺinkéntvá||a\t feladat. A bevételek esetében akote|ező fe
l
adatok ar
źľnya 88%o,
az tinként v á||aLt felađatoké'|ZYo.
Bevétęlek:
kĺiltségvetésiszerv bevételének4%o-a saját bevétel és TÁM)P pá|yazati péĺueszkoz, a tt'bbi t'nko rmźny zati támo gatas.
A
Kiadások:
A
személyi juttatások és a munkáltatót teľhelő járulékok módosított elóirányzatźnak teljesítése 96oÁ-os, a dologi kiadásoké 87%o.os, az ellátottak pérzbeli juttatasáé 38oń-os, a felhalmoziĺsi kiadásoké 82oÁ-os. A személyi juttatások és a munkáltatót terhelő jáľulékokés szociális hozzájźru|źtsi adó részaránya 63%o, a dologi kiadások részarźnya28%. A 2013. decembeľ havi jutalom és utalvźny k'ĺfizetéskönyvelési terhelése átht:zőďott 2014. janurĺľ hónapra. A dologi kiadásokon belüli jelentősebb megtakaľítźsa közilzemi kiadásoknál j
elentkezett a kedv ęzo időj aras miatt.
A költségvetési szerv 40100 címen tervezett szakmai
és múködési tevékenységéta 20|3. évi
költségvetése biztosította.
Mutatók: családsegítés szolgá|tatasźú 20|3. évben 3.374 fő vette igénybe, főleg a 18-62 éves korosztályúak. Az igénybevevők 77oÁ-a anyagi pľoblémak miatt keľeste fel a családsegítő szolgálatot. A családterápiás munkaformźú, a pszichológiai tanácsađást, jogi tanácsadást is egyre többen veszik igénybe a keriileti lakosok. Szociális étkeztetésben (népkonyha) 3.756 fo részesült. A napi 320 adagbő| 40 adagot az intézményáltal ktildött ügyfelek kaptak meg. A varakozók száma folyamatosan bővĺil az házi szociális étkeztetéstaz Önkormányzat biztosítja ingyenesség miatt. segítségnyrijtáson belülis, de ott a jövedelemtől fiiggően van meghatĺíronaaténtésidíj, vagy az ingyenesség. Adósságkezelési tanácsadási szo|gá|tatźlst a lakosság ki'réből 5.041 fő vett igénybe, ebbő| 449 esetben továbbított adósságcsökkentő támogatási iľanti igényt a Polgármesteri Hivatal Csďádtĺímogatási Iľodája felé. A nyilvĺántartott tartozások, hátralékok összege |62.543.56I.. Ft. Azintézményazon családoknak, akik nem, felelnek megazadósságcsökkentési támogatás feltételeinek,pá|yźzat útjan próbál segíteni. 2013. évben aHá|őzat AlapítványtőI69.559.707,Ft támogatást sikeľĹilt rea|izá|ru.
A
A
a
3t
Csopoľtmunkfü (álláskereső klub, álláskereső technikfü, tréning, szźlmitástechnikai képzés, ö'nsegítő csopoľt) és a Gyermekjóléti Ktizpont szo|gá|tatttsait úgy a szakmait, mint a
szabadidős pľogľamokat is a lakosság vette igénybe. A gyermekek veszélyeztetettségének megelőzésére 20|3. évben I8|4 je|zés érkezett az intézményhez,az iskoláktól 714, és 630 esetben a gyźtllhivataloktól. 201'f . évben a jelzések szźľna1843 volt. A Gyeľmekjóléti Szolgá|at 2013. évben 6437 főnek nyrijtott szo|gáLtatźst,20|2. évben 5726 fő volt. A pľoblémaköľökĺin belüt kiemelten nclvekedett a szülők, vagy a család életvitele, a családi konfliktusok, valamint a gyermeknevelés, családon belüli bźntaLmazás, magataľtaszavar,,te|jesítményzavarmiattiügyekszźlrĺa. A Gyeľmekek Átmeneti otthonában elhelyezettek életkora 13-18 év kĺjzötti, akik teljes ellátásban ľészesĺilnek.A féľőhely |2 fő, állami támogatĺást 8,3 füre kapott az onkoľmźnyzat. Éves szinten átlagban 8,3 fő vette igénybe aszo|gáItatást, amely 69% kihasználtságot jelent.
a
a
40I0I címľBĺBKProgram,rÉrBr Ház módosított előirányzata34.3l8 és kiadási teljesítés23.038
e Ft, ebből bevételi
eFt,azaz70Yo.
Bevételek:
A költségvetési szerv bevételénekfoÁ-asaját bevétel, a többi önkoľmányzati tĺĺmogatás. Kiadások: A kiadásokon beliil a személyi juttatasok és a munká|tatőt teľhelő járulékok arźnya 760Á, a dologi kiadásoké f4%. A személyi juttatások és munkáltatót teľhelő jaľulékok és szociális hozzájaru|ási adó módosított előirányzatáĺak teljesítése 84%o, a dologi kiadasoké 46%. A 20t3. december havi jutalom és utalvźny k'lfizetés könyvelési teľheléseátht:ződott 20|4. janurár hónapra. A dologi kiadásokon belül megtakarítás akonlzemi kiadásoknál jelentkezett.
A költségvetési szerv
a 40101
címen tewezett szakmai és mfüödési tevékenységéta 20|3. évi
költségvetése biztosította.
Mutatók:
A LÉLEK Pont.ban 49
fő jelentkezobő| adatlap kitoltésre 23 esetben keľiilt sor' a többi soha
nem volt kerĹileti lakos. A családi közösségi szá||ás szolgáltaüís 20|3. szeptembeľtől mfüödik. |2 csa|źńjelentkezett, ebből 2 csalźńkeľiiltfelvételľe. Férőhely 14, kihasználtság | %o-os. Hźz a nem családos hajléktalanok elhelyezését szo|gáIja, 9 fő felelt meg az adminisztratív feltételeknek, ebből 5 fovel valósult meg az együttműködés, 2 fő nem jelentkezett, I fő elutasította, I fő elhelyezést nyeľt a Dobozi utcai átmeneti szállóban, amelyet az Üdvhadsereg műkĺidtet. Féľőhelye20 fő, kihasználtság Z1Yo-os. Szolgálati lakások szálma12 db, felújítás után tölthetőek fel a lakások.
rÉrBr
40100-02 Józsefuáľosi Egyesített Błi|csődék
Az
intézmény fő feladata az e||źtott gyermekek gondozása, nevelése. onkent vźila|t feladatként látja el a Biztos Kezdet Gyeľekhaz program folytatását. Konyhai szabad kapacitasanak kihasználtsága keľetében az Idősek Atmeneti otthonanak, valamint a Gyermekek Átmeneti otthonrának biĺosítjaaz étkeztetést. A Biztos Kezdet Gyerekhaz fęladatellát ásra az Önkormĺány zat kozpontosított állami tlámogatásban részestilt . 2013 . évben feladatváltozás nem volt.
32
A
koltségvetésiszerv 20113. évi módosított előiľanyzata 623.181 e Ft, ezen belül a kĺjtelező feladatok előirźnyzata 525.06| e Ft, az önként vállalt feladatoké 98.120 e Ft. Bevételi eloirényzat teljesítése597.|l1 e Ft (96%), a kĺitelező feladatok arźnya 87%o, az önként vá||alt feladatok aránya |3%. A kiadási e|oirźnyzat teljesítése575.224 eFt (92%-os), ezen belĹil a kötelező feladatok artnya87Yo, az tinként vá||a|tfe|ađatoké|3%;o. Bevételek:
Azintézményimfüödési saját bevételi elóirtnyzatteljesítése 6fYo-os, A bevételi alulteljesítés az a\ka|mazottak téľítésidíjanál keletkezett (hibás könyvelés miatt). A befolý bevételek 6Yo-a mfüödési saját bevétel. Gépjáľmtĺéľtékesítésből100 e Ft bevétel rea|izá|őđott.
Kiadások: A kiadási e|őirźnyzatok teljesítésénekmegoszlźsa.. a személyi juttatás, valamint a munkáltatót terhelő jaľutékokés szociálishozzźtjźrulási adó teljesítése 65%o, a dologi kiadásoké f4oÁ, a felhalmozási kiadásoké2%. A személyi juttatás és a munkáltatót teľhelő jarulékok és szociális hozzájáĺu|ási adó előfuányzatanak teljesítése 96%o-os. A 2013. december havi jutalom és utalvány kifizetés ktinyvelési terhelése áth{lződott 2014. janu,áĺ hónapra. A dologi kiadási elóirźnyzat teljesítése &}Yo-os. A dologi e|őhányzaton belül maradvány a bérleti ďijnáI, az élelmiszer beszetzésen, valamint akozuzemi díjaknál rea|izźt\ődott. A béľletidíj maľadvrányt indokolja, hogy a Horánszky utcai bölcsőde udvaĺĺíraa tźttsashź.za béľletiđíjat2013. évben sem szám\ána k'l az nténnénynek. Az élelmiszer beszerzés maľadványa az intézmény kihasználtsága miatt keletkezett, a köaszemi díjak maradványa a kedvező idójĺárás alakulásrĺnak k
A
költségvetési szeľv vezetoje év közben saját hatáskönĺ előirźnyzat átcsopoľtositźst a kiemelt e|őkányzatain beltil nem hajtott végľe,a fenntaľtónál a kieme|t e|óirényzatok közötti e|őirźnyzat módosítást nem kezdeményezetl, ezért a kiemelt e|óirźnyzatain és azon belül egyes e|őirźny zatoknál túltelj esítésvolt.
A költségvetési szerv tervezett szakmai
és működési tevékenységéta 20|3. évi költségvetése
biztosította.
Mutatók: Az iĺtézmény6 telephelyen gondo z el|átottakat 420 férőhelyen . 20|3 . évben 222 fő ellátottra igényelt az onkormányzat áltami támogatást 25| napra számíťva, tekintettel aĺra' hogy az iĺtézményéves munkanapjainak szźtma_249 nap - nem azonos azáIlLamá|ta|megéůlapítottal (nyaľi sziinetek miaĐ. Tényleges munkanappal számolva az e||átottak szźtma f24 fo vo|t, amely 53%o-os kihasználts źrynak felel meg. A feltöltt'ttség 7 3Yo.
Aziĺfténĺényengedé|yezett létszĺĺma}}|3.évben l57
fő, átlagos statisztikai létszźlma151 ťo
volt.
50100 J őzsefvárosi Egészségügyi Szolgálat A költségvetési szęrv fe|adata az egészségýgyi a\ape||átás és jráľó betegellátás (szakrendelés), ezen belül részletesen a nem pnvatizźit hĺáziorvosi ellźttás' iskola egészségĹigyiellátás, védőnői szo|gźiat, tigyelet, jĺíróbeteg gondozás, EU-s betegellátás. A költségvetési szeľv önként vállalt fe|adatkéĺt az épületben műkĺjdő pivatizá|t haziorvosi szo|gá|at rezsi
Ą.
JJ
kĺiltségeinekelszámo|ásźlva| kapcsolatos, valamint az onkoľmányzat költségvetési szervei alkalmazottj airészétea foglalkozás egészségügyi feladatokat is ellátja.
A kĺiltségvetésiszerv
2013. évi módosított előiranyzata |.438.928 e Ft, a kötelezó fe|adatok arźnya 95Yo, az ĺĺnkéntvá||a|t feladatoké 5%. A módosított e|őirźnyzathoz képest a kiadás teljesítése 1.280.708,0 e Ft, 89%o-os, bevétel teljesítése|.482.45|,0 e Ft, 103%-os. A költségvetési szervet ŁZYo-os arźnybarl oEP finanszírozza,
Bevételek: A saját bevételi módosított e|őírárlyzat ||7%oła, az oEP támogatás |l3Yo-ra teljestilt. A saját bevétel tulteljesítéséta szo\gáItattsi bevételek, a folyamatos folyószámla egyeztetések, ťrzetési felszólítasok, valamint a ťlzetési morál javulása eredményezte. Az oEP támogatas előľe pontosan nem tervezhető az évközi változások és a sokfelesége miatt. Megoszlása: a bérek, az egészségügyidolgozók éves béremelése,valamint a nyugdíjasként foglalkoztatottak jövedelem kiegészítése|Z%io, aháziorvosi ellátás |%o, az iskola egészségügyiellátás 2%o, a védőnői szo|gźÄat 9%o, az ügyelet 30Á, ajáró beteg szakellátás 72oÁs, az egyéb egészségügyi ellátás |Yo. Az önkormrínyzati tźmogatás a bevéte|ek 4o/o-a, a módosított e|óirźnyzathoz vi szonyított te|j esítés7 30Á. Kiadások: A kiadási módosított e\ókźnyzaton beltil a személyi juttatás, a munkáltatót terhelő járulékok és szociális hozzźĄaru|ási adó aúnya7|Yo, ateljesítése88%-os. A maľadványt terheli a20|3. év végénťĺzetet| jutalom, cafetena, Erzsébet utalvány, melynek terhelése 20|4. évre źLthiaőďik. A dologi kiadások módosított e|óirźnyzatźnak arźnya a kiadási előkźnyzaton beliil 28%o, a teljesítése 9O%o-os, a felújítas,a felhalmozás aĺtnya |oÁ, a teljesítés100%.os. A dologi kiadĺĺsokmaľadvĺínyakötelezettséggel terhelt. A költségvetési szerv minden évben a sajźt bevételeiből és oEP üímogatásból cseľéli,pótolja az orvosi miĺszeľeket,amelyekkel a megfelelő betegellátást tudja biztosítani. Évközben likviditási probléma nem meľült fe|, az évek ótajelentős szabad évet|ejárt hataridejű szá|Iitőitartozás nélkül zárta. Aziĺtézłnény péruĺrlarađvánrrya| rendelkezik, amellyel a következő évi költségvetési forrásokat egészítiki, mely a mfüĺidtetés folyamatosságát, a likviditást biztosítja. intézmény engedé|yezett |étszáma 292 fő, 20|3. évi átlagos statisztikai létszémla 228 fó, taľtósan tires álláshelyek száma 15 fo.
Az
A
költségvetési szeľv kiemelt e|őkányzatain beliil saját hatásköľű módosítast nęm hajtott
végre.
Mutatók: Hlĺziorvosi káľtyák szźlma:986 db Hiĺziorvosi ügyelet: ellátandó lakosságszám 610|6 fó, szerzőđĺittiigyeleti őtźk szélma 8760 őta Jáľó beteg szakellátas heti óraszłĺma: 1466 őra, győgyitő gonđozźtsheti óraszána484 fua 7
2|'00 Józsefvá rosi Intézm énym ű kö dtető Kłizpon t
A
költségvetési szerv 20|3. évben kezďtę meg ténylegesen miikĺidését.Kĺitelező feladatai kozé tartozik 9 oktatási intézmény és 13 nevelési intézmény mfüĺidtetese az étkeztetésiés a nevelési intézménypéĺuligyi-gazdasági beszeľzési feladatokkal egyĹitt, e|látja
|3
34
tevékenységétis. tnként vállalt feladata a képviselő-testĹilet á|tal jővźůngyott egyéb oktatási, spoľt feladatok ellátása. Tevékenységétharom címrenden számolja el.
A 20l3' évi költségvetési előiranyzata részbeĺ
bazis alapon, részben az oktatási intézményeke|ozó évi működtetési kĺiltségeinek
figyelenrbevételével,becsléssel keľĹilt megteľvezésre. A 20|3. évi összes módosított e|óirźnyzat |.583.734 e Ft, melyből a kötelező fe|adat arźnya 93Yo, az ĺinkéntváIla|t feladaté 7%. A módosított e|őirźnyzathoz képest a kiadások teljesítése 78%o, a bevételeké 8f%. A módosított előirányzat megoszlása: a kĺizpont 8%o, a nevelési intézményekésbö1csődék26oÁ,azoktatźsiiĺttézményekműködtetése66Yo.
72]0] cím Központ Bevéte1ek:
bevételi e|őirźnyzat teljesítése 770.594 e Ft, mely 579%o-os teljesítésnekfelel meg. A tulteljesítésabból adódik, hogy a leutalt ĺinkormányzati támogatás nem a kiadások tel.jesítéséhezigaziwa trett k
A
elvonásľa kerĹil.
Kiadĺĺsok: .I7o/o-os, ezen belül a személyi juttatás, munkaadót terhelő e|őirźnyzat teljesítése jaľulékokés szociális hozzź$źru|ásiadóé 8loń-os, a dologi kiadásoké 66%o.os, a felhalmozási, felújítási kiadásoké l00%-os. A kiadási eLőirányzatok teljesítésénbelül az önként vállalt felađatokarźnya 9%o, a kötelező fęladatok arźnya 9|%. A személyi juttatásoknźůés a a 20|3. év végi jutalom, Erzsébet utalvĺĺnykiiltsége 2014. munkaadót terhelő jríľulékoknźi éwe źńhtlzódott. A dologi kiadásoknál megtakarítas realrizálődott a kĺiztizemi díjaknál a
A kiadási
keďvező időjarás miatt, és a karbantaľtásoknál.
A kcizpont
2013. évi kĺiltségvetésea feladatok ellźltását és a mfüödtetést biztosította.
A központ engedélyezettlétszźma}}I3.december 3l-én 4| fő,2013. évi munkajogi|étszźma 36 fő volt.
72]02 cím nevelési intézmények és balcsőde műknúetése Bevételek: A módosított e|ofuźnyzat 405.043 eFt, ezenbe|ul az önként vállalt feladat |o/o-os' a kcitęlező feladat 99%o-os, az önkoľmźnyzati tamogatás 7\Yo-os aľányt képvisel. A bevételi e|óirźnyzat đíjatés a teljesítése29,4yo, a saját mfüĺidésibevételé74,90Á. E bevételek az étkezésitéľítési bĺjlcsődei (Katica) gondozĺĺsi díjakat tarta|mazzźů<.Az alulteljesítés abból adódik, hogy év közben a kedvezményes étkezők szána magasabb volt a tewezettnél, valamint a tényleges napok száma is kevesebb volt. A teljesítést a kihasznźitság is befolyásolja. A bevételi kieséssęlszembenazétkeztetésikiadásoknálmegtakarításrea|izźl|ődott. A bevételi előirźnyzat alulteljesítéséta 72|0I címen maľ említett önkormanyzati tźlmogatás telj esítésénekkĺinyveléseeredményezi. Kiadások: A módosított kiadási e|őirányzaton belül a személyi juttatas, munkaadót teľhelő járulékok és szociális hozzájáĺu|ási adó e|őirźnyzat S%o-os, a dologi kiadasok 9{Yo-os, a felhalmozás, felújítás|Yo-os aranyt képvisel. A kiadási e|őirźnyzat teljesítése 73,2yo. A személyi juttatás és a munkźitatőt terhelő jaľulékokteljesítése a módosított e|oirźnyzathozképest 937o-os, a
35
20t3. év végi jutalom, Erzsébet utalvány költsége 20|4. évrc źtthtlzódik. A dologi kiadási előirźnyzatok felhasználźsa 7To/o-os' nagyobb megtakaľítás az étkeztetésen felĹil a kozivcmei díj aknál volt.
A
fel'ha|mozźtsi kiadás telj esítése9 IoÁ- os.
osszességébenazóvodák és a bölcsőde mfüĺidtetéséta 20|3. évi költségvetés biztosította. AzengedéIyezett|étszźm20|3. decembeľ 31. napjan |2fő, munkajogi létszźm|2fo. Mutatók:
Áľami tiĺmogatás igényléséné|(tervezéskor) kedvezményes étkezők szźnna 726 fő,
az
elszámolásná| 623 ftĺ volt. A teľvezéskoraz étkezók száma t.462 fő, ebből kedvezményes étkezők szźtma 695 fő, évi átlagban a ténylegesen étkezók száma |.225,6 fő, ebből kedvezményes étkezők szttma 623'7 fő volt. Bölcsődei étkezők szálma tervezéskor 42 fo, ebből kedvezményes étkezők száma 16 fő, át|agbarĺa ténylegesen étkezők szźlma 47,7 fő, ebből kedvezményes étkező 7 fő volt.
72]03 cím oktatási intézmények műlctidtetése Bevételek: A módosított e|óitányzat l.045.586 e Ft, ebből az önkoľmźnyzatí támogatás 79%o-os, a saját bevétel 5%-os arźný képvisel, a többi az e|ózo évi péĺumaradvány és a támogatáséľtékiĺ bevétel. A módosított előiranyzaton belül az ĺinkéntvállalt feladat arźnya 8Yo, a kötelező módosított előirányzathoz viszonyítva a kiadások teljesítése8lyo, a feladaté 92oÁ. bevételi e|őfuźnyzat alulteljesítését 72101 címen mar említett bevételeké39%. önkormányzati tźlrnogatás teljesítésénekkĺinyvelése eredményezĺ. Abevételeket az étkezési téľítésidíjak, a bérleti díjak, és az oktatáshoz kapcsolódó önként väIlalrt feladatok díjai pl. spoľtsátor, uszoda teszi ki.
A
A
a
Kiadások: A személyi juttatas, munkáltatót teľhelő járulékok és szociális hozzźtjźrulźtsiadó teljesítésea módosított eLőirźnyzathozképest9|Yo-os,a20|3.évvégijutalom,Erzsébetutalványköltsége 20|4. évre źúhtlzódik.A dologi kiadások teljesítése a módosított e|óirźnyzathoz viszonyítva 7SYo-os. A kötelező minimális taneszközök beszeľzésérenem keľĹilt sor, melyneke|ókźnyzata 8.282 e Ft. Megtakaľítás a minimális taneszközön kívül az étkeztetésnél,és kĺĺztizemi díjaknál rca|izźiődott az étkezők számának csökkenése, valamint a kedvező időjarás miatt. A fe|ha|mozźlsi kiadási e|óirányzatát20t3. évben nem használta fe| azintézmény, amely szintén a kötelező minimális taneszkoz beszeľzéshez kapcsolódott.
Összességében20|3. évben a költségvetés
az iskolak
zökkenőmentes mfüödtetését
biztosította.
Az
engedé|yezeÍt |étszźĺnf0|3. december napjan nem volt.
3l.
napjan 100 fő, tires álláshe|y az év utolsó
Mutatók: aĺtami támogatás igénylésénél(tervezéskoľ) kedvezményes étkezők szźma |409 fő, az elszámolásnźů 1328 fő volt. A tervezéskot az étkezők szétna I.927fő' ebből kedvezményes étkezők szána |.375 fő, évi átlagban a ténylegesen étkezők szálma 1.818 fo, ebből kedvezményes étkezők szźtma |.326'5 volt.
36
72100-04 címtől a72100-16 címig ovodák
Az óvodfü feladata 2013. évben k'lzérő|ag a szakmai feladatellátás, amely a foglalkoztatottak bérére,juttatasaira, jźra\ékafua és a szakmai ęszkozbeszerzésre irányul. A mfüödtetésfüet, valamint a pérlnigyi-gazdasági tevékenységet a Jőzsefuárosi Intézményműködtető Központ
látia el. A iogszabályok vźitozttsa miatt módosítasra keľĹilt az óvodák engedéIyezetí|étszáma kétszeľ2013-ban, a pedagógusok bérezéseszeptembertőL, az engedélyezett álláshelyen belül a kötelező feladatokbólátkeľĹiltek álláshelyek az önként vállalt feladatokĺa.
óvodák kĺiltségvetésénekmódosított előirźnyzata tisszesen 976.095 e Ft, a koteIezo feladatok arźnya 92%o, onként feladatok arźnya šYo, a személyi juttatas' munkaadót teľhelő jaľulékokés szociális hozzźtjźru|ási adó aráĺya9|Yo, a dologi és felhalmozási kiadások aľránya összesen 9%. A kiadási e\őittnyzat teljesítéseösszesen 940,347 e Ft, 96yo-os. A bevételi módosított e|óirźnyzaton beltil az ĺinkoľmźnyzatitiĺmogatás arźnya 9lo/o-os, a teljesítésnél
Az
88%.
Bevételek:
Az óvodfü
kiizfoglalkoztatásra telj
e
és támogatáséľtékű bevételei kamatból, źfa visszatérülésből, átvett pénzeszkozökből és pá|yźzatbćl| realízźt|ődott. A bevételek
saját
sítése I 0 6yo, tultelj esítés az
önkoľmĺĺny zati támo gatasnál volt'
Kiadások: A személyi juttatás, a munkaadót terhelő jráľulékok és szociális hozzájźru|źlsiadó módosított előirźnyzatźůlozviszonyított teljesítés97Yo, a 2013. év végi jutalom, Erzsébet utalvány költségének egy része 20|4. évre áthilződott. A dologi kiadások teljesítése a módosított e\őirźnyzathoz képest |00%. Marudvźlny a felhalmozási e|oirźnyzaton volt' A tervezett kĺitelező tarĺeszkoz beszeľzése egy óvoda kivételévelmegtörtént.
Az óvodĺák szak'nai feladatanak ellatásźńa20|3. éviintézményiköltségvetés biztosította.
Az óvodĺĺk engedé|yezett |étszárla összęsen állĺáshely azév végén1 fő volt.
20|3. decembeľ 31. napján 287,5 fő, iires
Mutatók: Az ővođák féľőhelye |.592 fo, 2013. évi átlag gyerekLétszám tervezéskor |.462 fő, elszĺĺmoláskor I.464 fő volt. Az étkezők száma éves átlagbaĺ I.225,6 fő volt. A feľőhely kihasználts ág
92o/o - o s.
80000 Kőztisztasá g, kiizbizton
sá
g, telep ülés ůĺzemeltetés
A Józsefuarosi Varostizemeltetési Szolgálat költségvetési szeľv feladata, szervezete f0|3-ban
tĺibbször módosult. 20|3. május 1. napjától a ,,Jófifü tevékenység''kiszervezéste keľiilt a Közteľiilet-felügyelethez. 20|3. novembeľ 1-jétől a KözerĹilet-felügyelettol az intézményhez a keľültek a KözterĹilet-felügyelet, a kerékbilincselési feladatok, a keľületőrség, 'valamint téľťrgyelőkameraľendszer mfüödtetése. 20t3. június 30. napjáig ellátta a LELEK Hźz, LELEK Program feladatokat, mely źltszervezésre került a Józsefuarosi Családsegítő és Gyeľmekjóléti Központ intézményhez. Az egész évben ellátott feladatai kozé tartozik a telepĹilésiizemeltetés, az ideiglenes piac mfüödtetése úgy, hogy az intézmény költségvetésében a foglalkoztatottak |étszźlmaés a hozzá kapcsolódó kĺiltségektartoznak, a 37
piac miĺkĺidésiköttsé ge M ĺinkoľmanyzat költségvetésében szerepel. Évközben a KépviselőtestĹilet feladatbővĹilés keretében az őstermelői időszakos piac létrehozásaľól és működtętéséről, valamint közösségi keľtek fenntaľtásáról dĺintött.
Az iĺtézménymódosított bevételi és kiadási eloirźnyzata 746.66l e Ft, akote|ęzó feladatok aránya 79,9 yo' az önként vźillalt feladatoké 20,|o/o. A módosított kiadási e|óirźnyzat
megoszlása: személyi juttatas, munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzźljźlralási adó 57,7yo, dologi kiadások 32,60/0, mfüödési célútamogaĺísállamhánatäson beliilľe 6,2yo, beruhazás, felújítás 9,5yo. A kiadási e|oitźnyzat teljesítése55|.827 eFt,73,9%o. A személyi juttatas, munkaadót terhelő járulékuk és szociális hozzájźrulási adó elóirźnyzata 86,8oÁ-ra teljesült. A megÍakarítás jelentős összegű, amely a magas szźtmű tires álláshelyek, flukmĺció miatt realizéĺIőďott. A 20|3. év végi jutalom és Erzsébet utalvány teljesítése2014. évre árhűzőďik. A dologi módosított eIőirźnyzatok teljesítése64,7%o, a 2013. évróI áthtzódő kĺitelezettséggel terhelt péĺlzmaradványtis figyelembe véve 74,5o/o. Az áthtlződó kiadások egyrészt az év végi feladatoh'hoz biztosított e|őirányzatok miatt, másrészt az intézményi átszervezésből adódnak. A mfüĺidési célútámogatás á||amhánartáson belülľe kiadás teljesítésea módosított előirányzathoz viszonyítva 63,4yo, a2014, évre áthtz;ódó kiadással egyutt 97,40Á. A beruházási, felújításikiadások módosított előirźnyzatźnak 42,2%io-ą ezen beliil a beruhazás 58Yo-a, a felújítás 22,8o/o-a keľült fe|hasznźiásra. Az év során a tetvezett játszóterek, kutyafuttatók, valamint a Magdolna utca múhely felújításanem valósult meg, év végig kötelezettségvállatás sem volt. Az árht,zőđó kiadásokat is figyelembe véve a teljesítés 60,3%o-os.
A módosított előiľányzatbő| ||,7oÁ
a közhatalmi és saját mfütidési bevételek aránya, a tĺibbi
önkoľmányzati támogatás' az e|őzó évi pérunaradvtny, kisębb mértékbena közfoglalkoztatás támogatasa. A módosított előirányzathoz viszonyítva a bevételek teljesítése 704.242 e Ft, 94,3%o, a kozhatalmi és a saját működési módosított bevételi e|óitáĺyzat teljesítése6|,2yo. Az alulteljesítésrészben abból adódott, hogy a feladatátszervezés utrán a Parkolás-tizemeltetési Szolgálat a számlétjźnaérkezett, de mĺĺľaz iĺtézménytnem megillető bevételt a JKFVSZ-nek nem adta át.
az
A
költségvetési szerv a feladatok átszervezése miatt a takarékosságra különösen figyelt, miután az tĄ feLadatok bevételeinek teljesíthetőségétnem lźtta e|óre. A teljesített bevétel és kiadás ktizĺitti ktilönbözet 152.415 e Ft.
Az iĺtézményéves kĺittségvetésetĺibbször
módosult, a tény szĺĺmoka|apjan a címek és a kiemelt e|oirźnyzatok köztitti átcsopoľtosítás is indokolt lett volna, azonbaĺ ezt az iĺtézméĺy az utolsó kĺiltségvetésirendelet módosításakor sem kezdeményezte.
A
köttségvetési szerv 20|3. janrľĺľ1. napi engedé|yezett létszrĺma|35 ffi volt, 2013. decembei3l. napjan 2|3 fő. Éves átlagos statisztikai létszáma 1|4 fő. Üres álláshelyek szźtma 20|3. december 31. napjĺĺn32 fő, ami az engedéIyezettlétszźtm|5%o-a.
A
2013.
évi költségvetés az iĺténnényfeladatellátását,
mfüödtetését biztosította, a
tervezethez képest feladatelmaľadás volt, amit nem foľľáshiány okozott.
80I0] cím Igazgatóság Bevételek: Bevétel e feladaton kizárő|ag az e|őzó évi pénzmaradvány, az önkoľmźnyzati tttmogatás' közfoglalkoztatásbőI rea|izálődott. A módosított bevételi valamint a továbbszźľĺnLźlzźs,
38
eIoiĺényzat124509 e Ft, teljesítésef53.054 e Ft, 203,2%0. Az önkorményzati támogatás könyvelése azintézményenbelüli címĺendenkéntnem a kiadás teljesítéséhezigazitott. Kiadasok: A móđosítottkiadási e|oiźnyzat 133.088 e Ft, melybőIaszemé|yi juttatás, munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzäjźrulásiađőaránya66,3%o, a dologi kiadásoké 25'9yo, a mfüödési módosított célútámogatas źilanhźntartasoĺbeltilre 6'8yo, a beľuhazásoké |%. előirźnyzathoz viszonyítva a kiadások 86'8%o-ra, a személyi juttatas, munkaadót terhelő jáľulékok és szociális hozzźljáĺu|ási módosított e|őitźtĺyzata87,|%o-rą a dologi előiľlányzatok 83,2%o-r a, a b en:házás 7 0,4Yo -r a telj esült.
A
80102 cím ,,Jófilik', Biztonsági Szolgálat Bevételek: saját bevétel az aka|mazottak beťrzetésébő| rca|izá|ódott, a feladat önkoľmányzati támogatásból ťrnanszírozott. Amódosított e|oirźnyzaÍhozviszonyítottteljesítés99,87o-os.
A
Kiadások: A módosított e\oirźnyzat 37.508 e Ft, ebből a személyi juttatás, munkaadót terhelő jaľulékok és szociális hozzźljáru|ási adó arźnya 77,7%io, a dologi kiadásoké |0%. A módosított e|óirźnyzathozviszoĺyíBłaateljesítés99,90ń.os. 80] 0
3 c ím T e l epÍil és iiz eme lt e t és/Sz akľnai Kö
zp
ont/Sz alcłnai Tel
ep he
ly
Bevételek: A módosított e|óirźnyzat 416.716 e Ft, ebből a saját bevételek arěnya 0,9Yo (szám|źzás), vagyis a tevékenység
. -
kezelt utak 6,f négyzetkilométer,ebből karbantartttssal (kátyuzással) javított 456
négyzetméter, keze|tparkok, közteriiletek |40.145 négyzetméte1 takarított felületek 4,2 négyzetkilométer karbantartási órák széĺna:42.288 őra
80104 cím ĺtr,ĺtrxruźz, LÉLEK Program Bevételek: A módosított e|őitźnyzat 36.6|0 e Ft, ebbő| a saját bevételek arźnya 6Yo' a tevékenység önkoľmányzati támogatásból finanszírozoĹĺ.A bevételi módosított e|őirźnyzat teljesítése 98,60/0, a sajźt bevételeké 42,8yo. A bevételi kiesés részben az a|acsony kihasználtsĘ, tészben a lakók fizetési elmaľadása miatt keletkezett.
39
Kiađások: A módosított előirányzat 36.610 e Ft, melyből a szemé|yi juttatás, munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzźtjáru|ási adó arźnya 48,9vo, a dologi kiadásoké 4|,4%o. A kiadási e|őirźnyzatok 98,6Yo-ra, a személyi juttatás, munkaadót terhelő jarulékok és szociális hozzájźnllźlsiadók előirányzata|}l,|o/o-ta, a dologi kiadások 96,4oÁłateljesültek. Mutatók: Férőhely: 20 fo
80l05 cím Teleki téri ideiglenes piac Bevételek: Az intézmény költségvetésében saját bevétel kizáltő|ag az ősteľmelői időszakos piac asztalfoglďási díjából rea|izźiődik. Az ideiglenes piaccal kapcsolatos saját bevétel az Önkormanyzat kĺiltségvetésébenkerült megfervezésre. A módosított e|őirányzat 3I.465 e Ft, ebből a saját bevételek arźnya 6,3yo, a többi bevétel az eLőző évi péĺurnaradviány, va|arĺint az önkoľmányzati tźmogatás. Ą módosított eloirźnyzathoz víszonyítva a teljesítés &I,7%o-os, a saját bevételeké9},9%o-os. Évkĺizben a saját bevételi e|őfuányzat csökkentésľe keľĹilt, ennek ellenéreamódosítotttervezettbevételie|óítźnyzatnemrealizáůódott. Kiadĺĺsok: módosított előirĺányzat 3I.523 e Ft, ezen belül a személyi juttatas, munkaadót terhelő jĺĺrulékokés szociális hozzájarulási adó e|őirźnyzata 5|,5Yo-os, a dologi kiadások 39,6Yo-os, a beruhazás |%o-os ańľryt képvisel. Az ideiglenes piacon foglalkoztatottak a költségvetési szerv költségek _ az időszakos őstermelői piac, és kisebb a|ka|mazásában állnak, a múkĺĺdési _ működés kivételével az önkormźnyzat költségvetésében szeľepelnek. A személyi juttatas, munkaadót teľhelő jaľulékok és szociális hozzźljźtru|ásiadó teljesítése a módosított előirtnyzathoz viszonyitva 8t,6%o-os' a dologi kiadások teljesítése 78,9Yo-os, beruhazási kiadás nem volt.
A
Mutatók: időszaki ősteľmelői piacon kiadott aszta|ok szźtmanapi átlagban: 80 1 06 cím Közterulet-felügłlet Bevételek: A bevételi e\őirźnyzat nagysźęát két hónapra a feladatot átaďő intézményhatarozta meg. A módosított bevételi e\okźnyzat 70.339 e Ft, teljesítése54,6%o. A bevételi kiesés egyÉsń. az indokolja, hogy a feladatot átadő intézméĺya számlźĘáta teljesĹilt bíľság bevételeket nem utalta át a JKFVSZ-nek, másrészt az éúa||ás miatti nehézségeket(a|ka|mazotti létszám hiźny' tires álláshelyek, felmondások ) a bevételi tervadat meghatźrozásźnźůaz źftađőintézmény nem vette figyelembe.
Kiadások: módosított előiranyzat 4|.2|6 e Ft, melyből a személyi juttatas, munkaadót terhelő jáľulékok e\őitźnyzata 6I,4Yo, a dologi e|oirźnyzat 38,6yo. A módosított eLóirźnyzat Sl,Z%ó-ra, a személyi juttatás, munkaadót terhelő jarulékok és szociális hozzájěru|ási adó e|óirźnyzata 52,6Yo-ra, a dologi kiadásoké 49,|Yoła teljestilt. A jelentős kiadasi megtakaľítas az Ĺires rálláshelyekből, vďamint az źLtadő intézménytovábbszĺímLźzásźnakelmaľadásából adódott.
A
Mutatók:
40
-
kozteľületi bíľságok száma:3518 db köaeľĹiletenteljesített őrźk.szźlma:I3787 őra
cím Kerékbilincselés Bevételek: A saját bevétel tervezése azonos a 80106 címen íľtakkal.A módosított e|oirźnyzat 8.072 e Ft, melynek 99,7%o-a saját bevétel. A módosított előirányzatte|jesitése 75,4%o-os' a saját bevételé 76,lYo-os. 80 ] 07
Kiadások: A módosított kiadási e|oirźnyzat 5.300 e Ft, melybó| a személyi juttatás, munkaadót teľhelő járulékok és szociális hozzátjáru|ási adó aúnya 42,3yo, a dologi kiadásoké 57,7 %o. A személyi juttatasok, munkaađót terhelő járulékok és szociális hozzźĺjarúásiadó módosított e|őirényzata 67,8Yo-ra, a dologi kiadások 7 I,S%o-ra telj esültek. Mutatók: bilincselések szźmra:743 ďb roncsautó elszállításokszźtma: nem volt
-
1 08 cím Kertiletőrség Bevételek: feladat teljes méľtékbenönként vá|Lalt feladat és nincs saját bevétel. A módosított e|őirányzat2.5O8 e Ft, teljesítése 100%-os.
80
A
Kiadások:
ďrőirźnyzat 9.906 e Ft, melybő| a személyi juttatás, munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájáru|ási adó arźnya 85,8yo, a dologi kiadásoké |4,2oÁ. A kiadási e|őirźnyzatok 60,4Yo-ra, a személyi juttatĺĺs,munkaadót terhelő jarulékok módosított e|óitźnyzata69,2o/o-ra,adolgie|őitźnyzatok7,3oÁ-rate1jesültek.
A módosított kiadási
ím TérJigł el ő -lrnmer ar e nd s z er műĺrĺ;dt et és e Bevételek: Saját bevétel nincs, a teljes feladat ĺinkoľmĺányzatifonásbó| ťlnanszírozotl. 8 0109 c
Kiadasok: A módosított e|oirźnyzat 34.525 e Ft, melyből a személyi juttatás, munkaadót teľhelő jaľulékok és szociális hozzźtjérulási adó 5,5%o-os, a dologi kiadások 29,7Yo-os, a ľendőrség támogatása 64,8Yo.os aÍźľrytképvisel. A kiadási e|őirányzatok összességében |6,7Yo-ta, a személyi juttatás, munkaadót terhelő járulékok és szociális hoz-zźtjarulási adó módosított e|őfuźnyzataZ},So/o-ra' a dologi kiađasokéO,I%o-ra, a rendőľség tamogatása 24%oła teljesiilt. A tánogatás átutalasara 20|4.januáĺ hónapban kertilt sor. Mutatók: riasztások száma..4l db
-
ilI. Egyéb infoľmációk a
2013.
évi zärszámadási ľendelet tervezette|
kapcsolatosan
Az onkoľmźnyzatintéz-nényeiben és a Polgáľmesteri Hivatalban foglalkoztatottak 2013. évi engedélyezett és átlagos statĺsztikai állományát a rendelet.tewezet 5. melléklete mutatja be.
41
Az onkoľmányzat
á./ltal.2013. évben nyújtott kőzretett támogatások összegét célonként a
rendelet-tewezet6.száműmellékletetafia|mazza. Az elidegenítési kedvezmény az
A
tervezett ttibb éves kiitelezettség.vátlalások teljesítési adatait a rendelet-tewezęt
7.
szźlmímellékleterész|eteziévenkéntibontásban.
Ktinywizsgálĺói j elentés A könywizsgá|ői feladatokat a C.C. Audit Kĺinywizsgáló Kft |átja e| (1148. Budapest Fogaľassi út.58, MKVK ig. sz.: 00062.), a könywizsgálatot végzi: dr. Tasnádi Máľta Eva
MKVK ig. sz.:005030. A f0|3. évi zźrszźrnadźsirendelet-tewezethez kapcsolódó könywizsgálói jelentés az előterj esztés 2' mellékleteként keľül bemut atásra.
A könywizsgá||ő źita|fe|számított éves díj összege: 2.895,6
e Ft.
A Polgáľmesteľi Hivatal számvitelĺ politikája kĺteľjesztésľekeĺilt az onkormányzatra, a Polgármesterĺ Hivatalľa és a nemzetĺségitinkormányzatoka 2013. évben, kisebb pontosításot jogszabályi változások mĺattĺmódosítások átvezetésével.A pontosítások nem éľintettékazéľtékelésielveket, a lényeges és jelentős hibák értékét.
A
kiinyviteli szolgáltatás kiirébe tartoző feladatok iľányításáért, vezetésééľtfelelős személy adatai: név: PĺĺľisGyulĺĺné,sziil. név: Pápai Edit, a.n.: Jakab Ella 2000. Szentendre oľtorony u. 4. Méľlegképesregisztľációs sziĺm: 14638| S zakteľĹilet : áI|anháztaľtási
42
elóterjesztés
Behajthatat|an ktivete|ések 2013.12.31.
2. sz. me|léklet
Ft-ban Bér|ókÓd 103 103
'7365 7'709
7563 7753
Bér|emény cĺme
Béĺ|ó neve SzigetĹJ VendéglátÓ és SzolgaltatÓ
Kfr SzigetĹJ VendéglátÓ és SzolgáltatÓ
Kft Polaris Epít iparí Rt Classic Security Kft Vasért-Száva Rt
0
3t 024
DiÓszegi S. u' 20.
A Fövárosi BírÓság l9.Fpk.Ol-1 1-0058t5/25' számri végzése alapjan a cég a Céeiesvzékből t r lve. T rlés hatźiya: 20|3.|0.29.
482 402
0
3t 0f4
Somogyi B. u. 10.
A Fóvarosi BírÓság 28.Fpk.01-05-000418/108. sziímri végzése alapjan a cég a 3éeiewzékból tÓr lve. T rlés hatźiva: 2013'06.20.
624 219
57 374
14 091
Nap u 19.
A F(ivarosi BírÓság 15.Fpk.0l-10-004|17/34. számi végzése ďapjan a cég a 3ési e$"zékb l t r lve. Ttirlés hatalva: 20 l 3. 06. l 4.
1
711 258
354 17r
6f 492
Üil('i
A Fĺívárosi BĺrÓsĘ 14.Fpk.0l-94-00l069/l69. szám végzése alapjan a cég a Céei es\"zékból t r lve. T rlés hatálva: 20 1 3. 05. 02'
l
800 000
564 705
0
t 240250
189 049
30 832
297 830
347 215
66 945
333 069
258281
0
5 170202
238 974
203 615
0
34720
3 293 950
|02 35Ą
44238
3il
0
22 128
t 30.
l0l
Roziker Cmk
Nagyfuvaĺos u. 7.
I
t0r
Roziker Gmk
Nagyfuvaros u. 5.
'1672
Rdszler Galvan Kft
'n36 635
ĺÓzsef
lgt
19.
Bezeréd u. 13. Baross u. 120.
Mészáros M Kereskedelmi Kft (ogutÓdja a Fekete Gytingy
Népszínházu. 14.
77t't
Hannau és Társai Kereskede|ĺni és SzolsáltatÓ
Kft
7611
Alexandrit-Zaci SzolgáltatÓ és Keĺeskedelmi Kft
7334
Amandus Ingatlanktizvetító- és
I
Fęileszt Kft
Práter
u.
3l.
BíĺÓsĘ 27'Fpk.01-1
0-005306/13. számli végzése alapjan a cég a 20
1
2.
06. l 9.
BírÓsĘ 4.Fpk.|1-1|-07 |247 /35. sziĺrn végzése ilapján a cég a Cégiegyzékból tÖĺÖlve. TÖrlés hatálya: 20l4.0l.13. Ą Komarom-Esztergom Megyei
A Pest Megyei BírÓsĘ 9.Fpk.13.10-000348/31. számri végzése alapjan a cég a Céeiesľzékbl tor lve. Ttirlés hatálya:' 2013.07.05.
F
városi BírÓság l'Fpk.Ol-09-006655/35.
Nagyfuvaros u.
A
3lA.
3ésiewzékbl torÖlve. Ttiĺlés hatlĺLlva:
Yigu. f6.
Amandus lngatlank zvetĺtó- és Feilesztó Kft
Yigu.26-
7334
Amandus Ingatlanktizvetító- és FeilesztĺĺKft
Csokonaiu. 12.
Bonds IngatlanfoĺgalmazÓ és Kereskedelmi Kft
Déri M. u. 6.
7123
rlés hatalva: 2000.05.25.
I
I 815
szárni végzése alapjĺán a cég a
20 l 2. 05.
A F
tc'r lve.
T
rlés hatáya: 20
l 2.
1
5.
szĺímrĺvégzése alapjĺán a cég a 1
0. 3 1.
A F<ívrírosi BírÓság 18.Fpk.0l-09-003949/|9' számri végzése alapján a cég a Céeiesrzékból ttirÓlve' T rlés hatźtya:' 20|2.|0'3|. A F viárosi BírÓság l8'Fpk.01-09-003949l|9. számli végzése alapjan a cég a Céei es%ékból tÖĺ lve. T rlés hatálva: 20 l 2. l 0'3 l' A Fóvárosi BírÓsĘ 24.Fpk.0l-08-006084/3 4. szźművégzésealapjłán a cég a Césiewzékból ttiÍ lve' TÖrlés hatźtva: 20|2.0,7.|8.
46
97t
ł\oYBIe1es
ässzeoe 220 669 ą1a a)'6' 695 684 2 127 921
f364 705 Ą6n t3t
111994 59t 350 5 456
r54
I 238 335 3 440 542
1837 439
Ą Fővárosi BírÓság 2.Fpk.0l-l l -01|728/19. szźlmívégzésealapján a cég a ]éei esvzékból tĺirtrlve' Ttrlés hatálya: 20 l 3. 04.15.
7334
J
T
Césiewzékból t r
65
Népszínház u'
tdrÖlve-
A Föváĺosi
Leonard és Frank Kft
Jing Jie Ewope Kft
A Fóvarosi BírÓsĘ 20.Fpk .01-1|-0125761 1 5. szám végzésealapjan a cég a Céeiesvzékb l tcirÖlve. T rlés haLĺlva: 2013.03. l 1. A Fóvárosi BírÓságCK2000l25 számri kcizlÖnye alapjaĺl a cég aCégsegyzékbtĺ| tÖĺ lve. TłirléshatźĹva: 2000'05.25. A Fövaĺosi BírÓsźlgCK2000l25 számli k zliinye alapján a cég a Cégiegyzékbĺíl A F varosi BírÓság 33.Fpk.0l-l0-0100,70/f|. számi vépésealapjĺán a cég a Céeiesľzékbl t rÖlve. TÖrlés hatráLlva: 20l2'09.03. A F viírosi BírÓság 28.Fpk.0 l -l l -012883/1 6' szám végzése alapjan a cég a Césiewzékból t r lve' T rlés hatalva: 20 l 4. 0 l'20.
Msoriáasém Kft) 781,7
ási dĺi+f.ités
r89 645
l
Kft
díi
DiÓszeei S. u. 22.
Baross u. 124.
Roval Mabedu
Yré-Usct91l|d oze]ĺ1eEza]||I Bér|eti dĺi
A Fóvlárosi BírÓság l9.Fpk.O1-1 1-005815/25. szám,bvégzése alapján a cég a CéeiesYzékból ttrĺ lve. T rlés hatźtya: 2013 '10.f9 .
Jarkadi Gold Medál zÍt
7029
BehajthatatIanság oka
l
93 020
43 75(
4 375
9s0 s95
l0 28t
tt7 696
t5(
157 082
r22296
40 737
312 862
40 737
3tl
37 677
0
0
7'.t99 788 379 20(
I t3t
222
399 96t 39 572 87{
97
r29
141 145
2078 579
I 054 020 542239
I 4E4E2t s66 94E 39 572E10
e|óterjesztés
Behajthatat|an k.ivetelések 2013.12'31.
2. sz. me||ék|et
Ft-ban
Kft
7'193
Botek Kereskedelĺni Ügynoki
7124
Budatrans FuvarozÓ és SzolgaltatÓ Sztivetkezet
7303 7303 1866
60't
7915
Diamond Svstem Diamond System
Kft
Víg u.
Kft
Si.ind rgó Kereskedelmi és SzolgáltatÓ
orczy ílt 45.
Kft
sild vendéglátÓ Kft és Cherry-77
Kfr
2523 531
Balettcioó Kkt
-N-Line office Service SzolgaltatÓ
(ft
400
King's Quvintett Ktil- és Belkereskedelmi SzoleáltatÓ Kft
7078
Karabil Kereskedelĺni
l0 103 103
Kft
Sĺeen-Der Keĺeskedelmi és SzoleáltatÓ
Kft
SzigetĹJ VendéglátÓ és SzolgaltatÓ
Kft Szigeti-J VendéglátÓ és szolgaltatÓ
Kft
Kft
7029
Royal Mabedu
7045
Faktor-Bonus Kereskedelmi és
I
7045 2
Pénztiwi Kft Faktor-Bonus Kereskedelmi és
Pénziiwi Kft
J
Faktor-Bonus Kereskedelmi és Pénziisvi Kft
7045
Faktor-Bonus Kereskedelmi és
7045
7672
Pénziiwi Kft
R
szler Galvan
Kft
szám végzése alapjan
A Fóvarosi BíĺÓság 34.Fpk.01-09-007456132.
15.
a cég a
Céeiewzékból t
A Komarom-Esztergom Megyei BírÓság 5'Fpk.l l-l 1-070278117. sziĺmri végzése
Kiss J. u 5.
alapjan a cég a Cégsegyzékb l tdr lve. Ttirlés hatalya: 20|2.|2'|7
Német u. l3.
Baross u. 129.
.
A F varosi BírÓsĘ l5.Fpk.01-08-007126/22. számri végzése alapjan Cégiewzékbl tÖr lve. T rlés hatalva: 20l 1.09.28.
A Fóvarosi BírÓság 6.Fpk'0l-09-0026|5/23. számri végzése ďapjan a Sild Kft a Cégjegyzékb l tÓĺ lve. Tcrrlés hatálya: 20 1 l.07. 0 1' A Fóvarosi BírÓság cK 20l3l51 száĺn k zl nye alapjan a Cherry-l7 Kfta
T
rlés hatáya: 20
l 3. 03.
l
A Fóvarosi
i |it 58.
B írÓsag l.Fpk. 0 l
-
1
0
-003304 l
|7
.
Népszínhaz u. 36. )iÓszegi S. u' 22. DiÓszegi S' u. 20. IÓzse ťkrt. 19.
59 127
847
2775
27 612
0
30 95(
836 100
0
55
ll(
287 657
0
39
55f
| 175
22',7
97 473
56260
2241 600
r 086 615
0
szám
tĺf 142
83 757
l7 981
t9 445
398 961
t4 349
24 548
3 570 784
2215
65 238
355 320
93 365
357 886
0
24 289
599 256
0
4209(
2215 080
85 097
t7 040
2861 258
13 074
174 144
I 0s9 331
309 501
végzésea|apjáĺ a cég a
a cég a
Céeiesvzékb l ttir lve. T rlés hatálva: 20l 1.09.06. A F vrárosi BírÓság l9.Fpk.01-ll-005815/25. szrĺmli végzése a|apjźnacéga Césies\"fékból tdr lve. Ttirlés hatźiya:' 20|3.|0'29. A Fóvarosi BírÓság l 9'Fpk.0 1 - 1 l -0058 l5l25. számli végzésealapjan a cég a Céeięgyzékból tÖrilve' TÖrlés hatźtya:' 2013.|0'29'
A F varosi BírÓság 33'Fpk.0 l-1 0-0 |007 0ĺ2|' szám végzése alapján a cég a 2.
84 884
09. 03.
r
23
KlĺLlvária u. 21lA.
2llA.
A Fóvárosi BírÓság 24.Fpk.0l.l1-008825123. számli végzése alapjĺán a cég a 3ésiewzékbl tÓrdlve. T
71 I
f72
0
0
varosi BírÓsĘ 24.Fpk.0l-1l-008825/23. számívégzésealapjián a cég a 3ési ewzékböl ttirtlve. T rlés hatalva: 20 1 3. 07.04.
'nl272
0
0
338f61
600 832
r79 350
997 695
0
28 578
Ká|váriau' 2|/A. orczy ílt 4L
'
Bezeľédiu. 13.
A
62749 ś*Ą62 891 210
I 328 960
F
A Fóvlírosi BírÓság 24'Fpk'0l-l 1.008825/23' számli végzése alapján a cég a Céeiesyzékből tt'rłilve. T rlés hatá|ya:' 20|3.0,| '04'
A Fóvĺárosi BírÓság 28.Fpk.0l-ll-0|2883/|6. sziárn végzése alapján a cég a Césiesyzékból tÖĺ lve' T rlés haIźiya: 20|4.0l.20.
4
I 32s 230 446927 d37 *Ą* 3 638237
55',1
A Főváĺosi BírÓság 24.Fpk.0 1-l 1.008825/23. szám'l végzése alapjánacéga Céeiewzékből t rtilve. T rlés hatálva: 2013.07.04.
KlĺLlvária u.
I 539 888
3 328 215
A Fővarosi BírÓság 1.Fpk.01-09-00f132l|7. számri végzése alapjan
Céei esvzékból tÖrtilve. TÖrlés hatáya: 20 l
126792
1.
Césiesľzékból tÖĺÔlve. Tłirléshatźlva: 20|2.06.26. A Fóvaĺosi BírÓsfu 1 l.Fpk.01-10-008091/18. sztĺr végzése alapján a cég a Césiewzékból tir
JÓzsefu.46.
328212
327 209 a cég a
A Fóviárosi BírÓsĘ 34.Fpk.0l-09-008|79/22. számli végzése alapjan a cég a Práter u. 34. césiesyzékbl t ĺÖlve' Tiirlés hatáya: 201 l'09.20. A Fóvarosi BírÓság 12.Fpk'01-1 l-000686/16. számri végzése alapjan a cég a Nagyfrrvaros u. 26. Céeiegyzékbl t r lve' TÖrlés hatďya: 20 l 3' 0 l' 3 l.
Üll
1
A Fóvaľosi BírÓság 34.Fpk'0l-09-007456/32. száľni végzése alapján a cég a Césiesvzékból tÖrtilve. T rlés hatźiva:, 20|f .06.2|.
Cégi egyzékböl tÖr lve.
Pantonett Színhazi Jelmezcipó- és
a cég a
Césies\"zékbŕilt r
101B.
Kft
szrím végzése alapjan l.07'
A Fóviárosi BíĺÓsĘ 2.Fpk.0l-11-006105/17. szímli végzése a|apján acéga
DiÓszegi S' u'
DotComNet Kereskedelmi és szolgaltatÓ
Kiss J. u. 2/A
A Fővarosi BírÓság l8.Fpk.0l-10-004|57/36. 3éeiegyzékbÓl t r lve. T rlés hatalya: 20l3.1
472242 382 175 641 352
2317 217 3 048 476
711 272 711 272 5
íí8,ĺ49
1 026 273
e|óteÍiesztés
Béhajthatat|an ktivetelések 2013'12'31.
2. sz. me||ék|et
Ft-ban
Mészáĺos M Kereskede|ĺni Kft 635
Népszínhaz u. 14
(jogutÓdja a Fekete Gydngf
Msorázsém Kft) 7334 I I
Ąmandus lngatlank zvetító- és
leilesztó
3)ą
Ąmandus IngatlankÖzvetít - és
2
Feilesztó
7334 J
'1303
7866
607
Yigu.26.
Kft
Amandus lngatlank zvetít . és FeilesztĺíKft Diamond System
lsokonai u.
Kft
DotComNet KereskedelÍni és SzolgrĺLltatÓ
Kft
SĺiLnd rgĺĺKereskedelmi és SzolsáltatÓ
12.
A Fóvárosi BírÓság 18'Fpk.01-09-003949119. Césie$"zékból t r lve.
T
szám
végzése alapján a c,eg a
rlés hatźlya:, 20|2.10'3|'
Víg u. 15. Kiss J. u. 5.
A Komarom-Esztergom Meryei BírÓság 5.Fpk. 1 l - l l -07 027 8 l |7 . szźmtl vegzese alapjan a cég a Cégiegyzékbl tÔr lve' T rlés hatálya: 20|2'|2'|7.
7915
2523 400
l0
Pantonett Szinházi Jelĺnezcip - és
Balettciotí Kkt King's Quvintett Ktil. Belkereskedelmi SzolsáltatÓ és
Kft
Green-Der Kereskedelĺni és
szolsáltatÓ
Baross u. 129.
Práter u. 34.
Üllói |it 58. Népszínhláa u. 36
Kft
'1332
Havadi és Tarsa Bt
1074
Post-Aĺt Fényképészetiés KiadÓi Bt AlfÖldi u. l0.
67
7629
2482
Magdolna u. 47.
Kĺiszo Keĺeskedelmi és SzolgáltatÓ
Bt
I aĺdver Királv Bt 3ordos és Tarsa Kereskedelmi
RigÓ u. t2.
Bt
7456
Akuma 2002 Vagyonvédelmi Bt
7222
Bels Utak
I
7222 2
SzolgaltatÓ ćs
Kereskedelmi Bt Belsó Utak SzolgaltatÓ és Kereskedelmi Bt
DankÓ u. 36.
)zigony u.27. Dobozi u. 41. Leonardo u. 42. Leonardo u. 42.
cég a
A Fóvárosi BíĺÓság l5'Fpk.O 1-08.007126122' szĺmli végzése alapjan a cég a Céeiesvzékból tĺirÖlve. T r|és hatálya: 20l 1.09.28.
A Fóvarosi BírÓság 6.Fpk.0l-09-0026|5/23. szláĺni végzése alapján sild vendéglátÓ Kft és Cherry-77 Kft
a Sild
Cégiegyzékból tÓr lve' T rlés hatalya: 201 l'07.01. A Fóvlárosi BírÓság cK2013l5| szĺĺmlikÖzltinye alapjan a Cherry-l1 Céeiegyzékbl tÖrÖlve. T rlés hatalya: 20 l 3'03. l l.
Kfta
A Fóvarosi BírÓsĘ 31'Fpk.0l-12-002|83lL5. számli végzése alapjan a cég a Cégiegyzékból tdr lve' T ĺléshatÁ|ya:, 20|3.1|'20' A F<ĺvrírosi BírÓság 28.Fpk.0l-09-004726/|0. szám végzése alapjan a cég a Césies!"zékbl tor lve. T
l.
l2.Fpk.0l-l0-00073|l|5. számri vépésealapján CéeiesľzékbőltÖrÖlve. TÖrlés hatalya: 20|2.||'|0. A F váĺosi BírÓság 10.Fpk.0l.09-009042l|6. szĺímvégzése alapján
A
F<ĺvárosi BírÓság
Cégie$"zékból tÖr lve'
T
a cég a a cég a
rlés hatálya: 20 1 2.05. l 7.
A F varosi BírÓság 5.Fpk.01-09-006876/l8. számĺl végzése ďapjan
5 08t
40 396
L7 074
4 066
r07 724
48 044
4 066
38 880
5 084
4 066
296 583
0
17 040
511 63(
0
68223
6ĺ 536 í 59 83'ĺ 4n o30 313 623
570 n53 35 250
623Ą
2034
500 000
43 498
0
43
5.ĺ 8
543 498
A Fóváĺosi BírÓsĘ l'Fpk.O1.10-003304l|1 ' számi végzése alapján a cég a Céeiewzékból t r lve. Ttirlés hatźilya:' 2012. 06.26. A F városi BíĺÓság l.Fpk.01-09-002|32ĺ|7. számĺl végzése alapjan a cég a 3éeies\"zékböl torÓlve. TÖrlés hatálya: 20l l. 09.06.
tr
0
Kft a
alapjan a cég a A F városi BírÓság 34.Fpk.0l-09-008179l22. szźllĺlÍlvépése Céei esyzékb l tÖrĺilve. T rlés hatá|y a: 20 | 1 .09.20.
Céeiesyzékból
157 028
162't16
A Fóvrĺrosi BíĺÓság 34.Fpk.0l-09-007456/32- szám végzésea|apján a Césiesvzékból tor lve. TÔrlés hatźtva: 20Lf .06.2|.
Német u. l3.
Kft
4.Fpk'1l-l l-071f47/35. szźmil végzése
ilapjan a cég a Cég|egyzékb l tcrrdlve. Ttirlés hatáya: 20|4.01.13.
A F városi BíĺÓság 18.Fpk.01-09-003949ĺ|9. szám végzése alapján a cég a Céeiesvzékb l t r lve. T rlés hatďya: 2012.10.3|. A F varosi BírÓság 1 8.Fpk. 0 1 -09-0 039 49 l |9. szímli végzése alapj án a cég a Cégi efl zékból torłilve' T rlés hatálya: 20 l 2. l 0.3 l.
Yigu.26.
Kft
Ą Komiárom-Esztergom Megyei BírÓság
a cég a
Céeiesvzékb l t rcilve. TÖrlés hatiiya:' 2012'02'0f . Ą Fóviárosi BírÓsĘ 5'Fpk.0l-l0-011287l|4. szám végzése alapjan a cég a ]éeiewzékből t rÖlve. T rlés hatźlva: 20|3.01.04, Ą Fóvárosi BíĺÓság 5.Fpk.0l-10-0|1287/|4. szám végzése alapjĺán a cég a ]éeiesvzékból tÖr lve. TÖÍléshatálya: 20 1 3. 0 l.04.
286 956
37 949
ft
334 665
13 377
f2 t29
l5s 520
43 423
I t32
648
47',1
t2 198
I 713 30(
138 36(
49 827
22894:
0
14 493
275 998
36 563
33 845
t77 330
25
288 00C
t86
f42
137
2t4
550 423
192 4s2
65
32t
104 280
0
2r r3t
6s8 680
0
21 13t
346 553 370 171 2íl7 n75 486 675
ĺ 90í 487 243 438 346 406 339 786 808 203
12s 418 679
8í8
Behajthatat|an
k
e|óterjesztés
vetelések 2013.12'3,|.
2. sz. me||ék|et
Ft-ban 3679 92 155
Autofx szolgáltatÓ Bt
és Kereskedelmi
DobozĹPince VendéglátÓ- és Építóipari Bt Csendes FolyÓ Kereskedelmi és SzolsáltatÓ
Bt
Ą Fóviĺrosi BíĺÓság 32.Fpk.0l.l1-00138,7/28' sztlm végzésealapjan a cég a ]éeiesvzékból t rÖlve. Tiirlés hatálva: 2013'02'04.
Víg u. 30.
számli végzése alapjan a cég a rlés haÍźtva:2009.|2.|0.
A Fóvarosi BírÓság 8.Fpk'0l-07.00365.7l|6.
Dobozi u. 35. J,ózsef u' 47.
7131
Fiumana Logisztikai és Kereskedóház Bt
JÓzsefkrt.31/B.
7520
Re-Log szolgaltatÓ Bt
Práter u. 34.
opfun Vaĺázs Kereskedelmi és szolsáltatÓ Bt
Orczy rit 40
671 7452
7452 7515
7rfg I
7129 2 508
t)3u
)pen-Word Kereskedelmi és JzoleáltatÓ
Bt
)pen-Word Kereskedelmi és
Bt La-Ro 2002 Epít ipari SzoleáltatÓ
SzolgáLltatÓ
Bt
3asÍo-Agrus szolgiĺltatÓ és Kereskedelmi
Bt
GasÜo-Agrus SzolgaltatÓ és Kereskedelmi Bt
DĹEm 200l. Kereskedelmi,
Éoítioari és Szoleĺá.ĺtatÓ Bt Bidani Kereskedelmi és SzolglíLltatÓ
Bt
Lujzau.
Üllói Üll
3
7013
l.
16
t 54-56.
i lit 54-56.
Szerdahelvi u. 2. Práter u. 34.
157 559 7332 67
Ligeti Kereskedelĺni és SzolgĺíLltatÓ
Bt Pďota Kereskedelĺni és SzolgáltatÓ
Bt Havadi és Táĺsa Bt
Kriszo Kereskedelĺni és SzolgaltatÓ
Bt
7629
Hardver Király Bt
7222 I
Belsó Utak szolgaltatÓ és Kereskedelmi Bt
Üll
rÖlve.
T
rlés hatalva: 201f '04'04.
i tit 44.
Práter u. 23.
JÓzsefu. 38. Magdolna u. 47. DankÓ u. 36' RigÓ u. t2.
Leonardo u. 42.
a cég
20||.|2.28. A NÓgrád Megyei BírÓsĘ 8.Fpk. l2-10-000|76lL4. számĺr végzése alapjan a cég a
ldi és Társa 3 B Kereskedelmi és Leonardo u. 5. szolgáltatÓ Bt (ogutÓdja Sallai és Tarsai 3 B Kereskedelmi Bt) Romépker Bt
t
A NÓgrád Meryei BíĺÓsĘ 8.Fpk.12-10-000|76/|4. szám végzése alapjan
F 4706
CésiesľzékbóltÖrtilve. TÖrlés hatá'lva: 20 l 0. 04. 08. A F varosi BíĺÓság l3.Fpk.01-10.004762/|0. sziĺm végzése alapjan a cég a Céeiesvfékb l t r lve. T rlés hatáva: 20|2.06.20. A Fóvlírosi BírÓság 12.Fpk.0l-l0-00|749/|4. szrímli végzése alapjan a cég a Céeiesvzékból
Mátyas tér 13. férkocsis u.
]ésiewzékb l t rÓlve' T A Fóvfuosi BírÓság CK f01ll24 számli kĺizlĺinyealapjan a cég a Cégiegyzékbő| tĺlr lve. T rlés hatalva: 20l 1.06.0l. A Fóvarosi BírÓság 19.Fpk.0l-08-006486/||' szám végzése alapjan a cég a
Céeiesvzékb l tcircilve.
a Céeiesvzékból
tr
lve.
T
T
rlés hatiálya:
20||.|f.28'
A Fóvárosi BĺrÓság 18.Fpk'01-09-00226l/26. számÍl végzése alapján Céeies\"zékból tor lve. T
F
varosi BírÓság 3l.Fpk.01-08-00,I269l35.
]ésiesvzékbtilt rĺilve. Tcirlés hatá|va:20|2.07
a cég a
sziímli végzése ďapjan a cég a .17
A Fövárosi BírÓság 4.Fpk.0l-08-006087/30. szám végzése alapján a cég a Céeiesyzékb l t r lve. T rlés hatálya: 201 |'07.13. A Fóvarosi BíĺÓság 38.Fpk.01-1 |-009837/14' szaĺni végzése alapjan a cég a Céei esyzékb l tÖrcilve. T rlés hatáya: 20 l 2' 1 0. l 8.
F váľosi BírÓság 20.Fpk '0|-|0.00927|/23. szám végzésealapján a cég a Cégiegyzékból tłiĺÖlve. Tĺirléshatálya: 20|2.06.|2. A
A Fóvarosi BírÓsag 12.Fpk.01-l0-004278/|4. számli végzése alapján a cég a Céeies\rzékból tor lve. T rlés hatÁ|ya:, 20|2.||.|3. A F városi BírÓsĘ 2.Fpk.0l-l l -008|26/22. számri végzése alapjan a cég a
Césiesľzékbl tÖrtilve. Tdrlés hatźtva:' 2013 '07 '22' A F városi BírÓság 47.Fpk'0l.l |-00323512|. szám végzése alapjan
r
lve'
T
a cég a
l 3. l 0. l 7.
A FĺĺvaĺosiBírÓság 3l.Fpk.0l.l2.002|83/|5. szźlművégzése alapjrfu Céeiesyzékb l t
a cég a
rlés hatálya: 20|3.||.20.
A Fóvarosi BírÓsĘ l6'Fpk.0l-09-002|30/|6. számri végzése alapján Céeiesvzékb l tortlve. TÖrlés hatalva:
20 l 2. 0
A Fóvarosi BírÓság 12.Fpk.01-l0-00073|/I5.
1. 0
a cég a
1.
sziĺmri végzése alapjan a cég a
Césiewzékból tÖr lve. T rlés hatiílva: 20|2.||.|0.
A Fóvaĺosí BírÓsĘ 5.Fpk.0l.l0.0||287/|4. számri végzése alapjan Céeiegyzékból tł'r lve.
T
rlés hatłĺĺya:20 l
3. 0
695 124
0
821 694
0
53 032
t48'16:
67 005
16 87(
373 44(
8 676
69 903
3 040 722
227 255
84 31:
617 409
2215
95 s0(
221 745
0
10 369
6
64',1
23
5tl
6 099
0rl
849 476
0
4t 938
0
0
3 343 792
100 24i
46 249
4,l| 22Í
80 s7t
60 174
533 52(
38 523
24 151
536 375
59 875
34992
42
.
A Fóvrĺrosi BíĺÓság 3l.Fpk.01-08-00,|269/35. szźlm végzéseďapjrín a cég a ]ésiesyzékböl tor
Céei egyzékból torÖlve. T
l
l. 04.
a cég a
1 695
í24
874726 232640 452 019 3 352 290
715 124
)iĺtiHt 23 115 891 487
4í 938 3 490 288
6íí978 596
í94
631 242
239t 874
0
48724
50r 1ti
8r 034
46 854
4 453 871
23 05't
3'134 148
946 334
82 848
686'.13(
0
54 689
89 29(
rt 33i
9 66Ą
77 76(
U
4 06Í
2 ÄÄn śEe, 629 600
4 476 934 4 763 330 741 425 110 292
8í 826
elóteÍjesztés
Behajthatat|an kłivetelések 2013.12.31.
2.
sz' me||éklet Ft-ban
7222 2 157
7530
Bels
Utak szolgaltatÓ és Kereskedelmi Bt Ligeti Kereskedelmi és SzolgaltatÓ
Bt Bidani Keĺeskedelĺni és szolgaltatÓ
Bt Bt
7013
l.omépker
7129
Gastro-Aglus Szolgalta:Ó és
I
7129 2
7515
Kereskedelmi Bt
Gasho-Agĺrus Szolgalta;Ó és Kereskedelmi Bt
La-Ro 2002 Epít ipari SzolgáltatÓ
Bt
Leonardo u. 42. Práter u. 23' Práter u. 34.
Üll
i ĺlt 44.
Üll
i
t 54-56'
Üllói tit 54-56.
Lujzau.16.
A Fővarosi BírÓság 5.Fpk.Ol-10-01 |28,1/|4' szám végzése alapján a cég a Césiesvzékb l t r lve. TÖrlés haÍźya:' 20|3 ' 01.04. A Fóvfuosi BírÓság 2.Fpk.01.l1-008|26l2f . számli végzése alapjźm a cég a Césiewzékból tÖrÖlve. TÓIlés hatźlva:' 20|3.07,f2. A Fövlírosi BírÓság 38.Fpk.01.l l-009837l|4. számli vépésealapjźm a cég a Césiewzékb l t
Césiewzékbl tÖr lve. T
Lakbéŕfisszesen
a cég a a cég a
142 56(
0
4 066
34 43(
4 682
2 504
2 396 t7A
137 130
87 385
2f42 416
0
45 024
l0 396
54 432
0f6708
200 322
54 432
It3 302
0
| 932 821 4
í 35 920 82s
I
81245
8 419
t 324 995
í46 626 /t4 622 2 620 685
2287 UO 2 097 649
4281 462 121 7r,l
147 374 41Ą t
3 rt31 715
39 83(
Bagosi Zoltán Herítesz Sándoĺ Dr. wolfartné Howáth Csilla
103 04i
309 85( 165 70(
3atuska Istvan
j(ivarosi Polgármesteri Hivatal
Eovéb vév.il( rnIlás Frhernel -/Rl
PenTel ZRt
415 72t e|évÍ1|és
í.édetti!rÖ|ték a céonvi|vántertásblI 2rÍáŚhŕlI céoet tÖrÖ|té|( a céonv
nkormánvzat iisszesen
Egyéb bírság (Polgármesteri HivaÍall Eletveszé|v e|hárítás PolgarTnesten HrvaBl Äccracan
*r
t t2a
475
í 076
163 490 063
e|évĹi|és e|évÍ]|és
1 935 00C 1
884324
3 819 324
"ĺ,ő'
Ł,,i ęĄvł7) 3,
BUDAPEST FovÁRoS vilI. KERt}LET
ĺózsnľvÁnosr PoLGÁRMEsTERI HIvATAL BELso ELLENlnzÉsl IRoDA
osszefoglaló éves ellenőľzésÍjelentés 2013. év
Készítette:Majeľné Bokoľ Emese irodavezető
ne
|k, k
ĺęJ,
TARTALoMJEGYzÍ,l<
I. il.
Yezetői iisszefoglaló
^20|3.
...........
évi iisszefoglaló éves ellenőrzési jelentés
kőte|ező taľtalmi elemeĺnek
1. Á
..........3
részletezése...........
...........5
belső ellenőrzés áilta| végzett tevékenység bemutatása iinértékelésalapján
(Bkľ. a8.$.a) pont)
1.1.
azéves ellenőrzési tervben foglalt feladatok teljesítésénekéľtékelése... .....6
|.2.
a bizonyosságot adó tevékenységetelősegítő és akadá|yozőtényezók
bemutatasa 1.3. atanácsadótevékenységbemutatasa..... 2. A
.
..
... .... 9
...........11
belső kontrollľendszer mĺiködésénekéľtékeléseellenőľzési tapasztalatok
alapján (Bkr. 48.$.b) pont)
2.1.
a bęlső
kontrollrendszer szabźůyszenĺségének,gazdaságosságának,
hatékonyságĺínakés eredményességéneknĺivelése,javítása érdekében tett fontosabb
2.2.
3.
javaslatok
......12
a belső kontrollrendszer öt elemének értékelése...
Azintézkedésiteruek megvalósítása @kľ. a8.$.c)
..
pont)
.......... . 13 ............14
III.A belső ellenőnésÍ tevékenységfejlesztésérevonatkozĺó javaslatok.................14 fV.osszefoglalró
ĺz irányított ktittségvetési szerwek
éves jelentései alapján
...........
belső ellenőrzési tevékenységének
........15
I.
Yezet(ji tisszefoglaló
A
Józsefuarosi Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Hivatal) Belső Ellenőľzési Iroda vezetĺ5jeként - a Polgármesteri Hivatal 2013. évi éves ellenőrzési jelentése és az
Az
összefoglaló éves jelentés célja, hogy átfogó képet mutasson be az önkoľmfuiyzat és feliigyelete a|á tzrtozó költségvetési szervek belső ellenőrzési tevékenységéneka 370/20I1.CxIr.31.) Kormĺínyrendelet (továbbiakban: Bkľ.) előírasai és a Nemzetgazdasági
Minisztérium 2013. szeptemberben kiadott Útmutató szerinti elláüásaról.
éves ellenőľzési jelentést a Bkľ. a9.$ (3a) bekezdése szeľirrt az e|ózó évi zárszátmadással egy időben a polgármesteľ a Képviselő-testĹilet e|é teqeszti jóvĺáhagyásľa.
Az iisszefoglaló
Az
állanháztntasrő| szó|ő 201t. évi CXCV. törvény 70. $ (1) szerint a belső ellenőrzés kiďakításáľól, megfelelő mfüĺidtetésérőlés függetlenségének biztosítasĺĺróla költségvetési szew vezetoje köteles gondoskođni. Ezze| összeftiggésben a Képviselő-testület a 38812012. CxI.08.) szamí hatźrozat 4. pontjában elfogadta azon intézkedést, amellyel a költségvetési szervek vezetői megkezdhették ezen feladat elláüĺsĺának biztosítasát, melyet eddig a Polgármesteri Hivatal belső ellenőrzési szewezeti egysége látott el. Fentiek alapján a20|3. év átmeneti évnek tekinthető, mind a Belső Ellenőrzési Iĺodą mind az önkormányzat źltal feltigyelt költségvetési szervek belső ellenőrzésének tevékenységében.Az új rendszerben a Hivatal Belső Ellenőľzési Irodája felügyeleti ellenőrzést végez a költségvetési szerveknél, akik saját belső ellenőrök akalmazásával valósítjak meg a belső ellenőrzést.
Az
összefoglďó éves jelentés rész|etezi a Hivatal, és összegzi az írányított kĺiltségvetési szervekét belső ellenőľzési tevékenységét.Ez utóbbit aIY. fejezet tarta|mazza a költségvetési szeľvek által megktildött éves jelentések alapjan.
A 20]3.-2016.- évelve vonatlazó Stratégiai ellenőrzési teryet és a 20I3. évi éves ellenőrzési tervet a Képviselő-testtilet 388/2012.6I.08.) szamú hatźrozattalhagytajővá.
A belső ellenőrzési tervet megalapozó kockazatelemzés sorĺĺna következő tényezők keľiiltek figyelembevételľe: jogszabályok és helyi szabályozźsok előínásainak vźltozźľ;ai,előző ellenőrzés óta eltelt iđő,a Minőségpolitikában és a belső ellenőrzés stratégiai tervében
megfo gďmazott célkiťiĺzesek.
A
belső ellenőrzési éves tervhez a vizsgálandó témfü kiválasztása a kockźvatelemzés eredménye, a hivatali szervezeti egységek vezetoi, a költségvetési szeľvek vezetői által tett javaslatok, a korábbi belső ellenőrzési jelentésekben kiemelten kockázatosnak minősített mega||apitasokÍroz kapcsolódó javaslatok és intézkeđési teľvek, a kiilső ellenőrzést végzők észrevételeineka fi gyelembevételével tĺirtént.
Az éves ellenőrzési terv 2 fő belső
ellenőrre, 280 ellenőri munkanapra és 140 nap tarta|éknapra volt tervezve. tartalék napokra soľon kíviili vizsgálatok, tanácsadói tevékenységek,képzésekés egyéb belső ellenőrzéssel kapcsolatos tevékenységek(tervezés, beszamolĺás, adminisztrációs) tervezése ttiľtént. Az el|enőrzési terv osszęsen 9 témakört tarta|mazott a Hivatalt, az intezményeket, a gazdasági tarsaságot és a tźtmogatasban részesiilő szervezeteket érintően' a kĺjvetkező
A
3
ellenőrzési típusokkal: 3 db rendszerel|enőrzés, 5 db pénzügyi-szabáIyszerúségi ellenőrzés és 1 db teljesítmény ellenőrzés. Az osszeállított éves ellenőrzési tewet a Jegyző előzetesen jővźhagyta.
Az
elmaradtvizsgá|atok és a soron kí\Ąili ellenőrzés miatt az0|3. évi terv módosításra keľitlt, melyet a Képviselő-testĹilet 44812013.6II.04.) sz. hatźrozatának 1. pontjában hagyott jóvá. Az elmarađtvizsgőiatok oka az, elvégzett vizsgálatok tervezett időn tuli teljesítésevolt, amely a tarĹalék időkorotet csĺild<entette. z\ taľtnlékidőkeretet tovóbb csökkentette az alul tewezatt' tanácsadói tevékenységrefoľdított időt, melyre megnövekedett az ígény.
A2013. évi jelentések kapcsĺínnem volt búntető-, szabáIysértési, kártérítési,illetve fegyelmi eljĺĺrasmegindítasĺíraokot adó cselekmény.
A
belső ellenőrök a jelentések stľuktuľáját a kote(ező tartalmi elemeken kíviil az adott témáůlozés ellenőrzési pľogramhoz igazođvaalakítjak ki. A jelentések külön taľtalmaznak
mel l éklete a lezźlrtj e|entés.
A
jelentések kĺivetkeztetéseketvonnak le, értékelika tapasztz|atokat, hiányosságok megsziíntetésére, a folyamatok hatékonyabb mfüödése érdekébenjavaslatokat fogalmaáak meg. A javaslatok közül legtiibb a szabáIyozottságra, a munkavégzéshatékonyságának javítasálra" az operatív feladatellátason belül a kontrolltevékenységekľe, a belső kontollrendszer működtetéséľe vonatkozott. A jelentésekben megfogalmazott és az e|Ienórzott szervezetek által elfogadott javaslatok alapján az ellenőrzott szervezetek vezetői minden esetben intézkedésiteľvet készítettek. Az intézkedések végľehajtasĺĺľólkészített beszámolók nem minden esetben készĹiltek el hatáľidőre, vagy el sem készĹiltek. Az elkészítettbeszámolót néhrínyan hiányosan vagy hat.ĺľidőn tul adtík Ie. Az intézkedésitervek megvalósulásának számonkérése, az intézkedési tervekben rogzített feladatok végľehajtís4és azolr
vďósultak.
A
vezetők részérő| több esetben is igény mertilt fel a belső ellenőľzés tanácsadói tevékenységére,amely szabáůyzatok, nemzetiségi cinkoľmźnyzatok egyĹittmtĺkcidési megállapodásainak vé|eményezésénekvonatkozasában, egyéb napi szinttĺ, a szewezeti egységek operatív munkájaho z adotttanácsadasban valósult meg.
A
PolgĺírrnesteriHivatal belső kontľollrendszerének kialakítasą mfüödtetése megtĺlrtént, amely további állandó fejlesztést igényel. Ez a szabáIyozźsok folyamatos afusalizźilását, cisszehangolasát és a rendszer elemeinek egymásra építését,a kontrolltevékenységek pontosabb szabáiyozźsát és azok gyakorlati a|kaLmazźsźú,a feltáľt hibákra késztilt intézkedések megvalósulasĺínak nyomon követését jelenti.
A
belső ellenőľzési tevékenység hasznosulása csak akkor érte|mezfleto' ha nem csupán fettĄa az esetleges hiányossźęokat és szabálytalanságokat, hanem az lntézkedési javaslatai végrehajtásra is kerülnek. Ez biztosítja a belső kontrollrendszer mfüödtetését és állandó fejlesztését.
Ugyanakkor az el|enőrzési tevékenységmaga is állandó fejlesztést igényel, melyet a jogszabá|yi kömyezetlłźůtozás és a kiadott enlanháztaĺtasi standaĺdok, útmutatók is megkövetelnek. Ennek érdekébenaz éves jelentésben a belső ellenőrzésre vonatkozóan fejlesztési javaslatok kertĺltek megfogďm azźsra.
II.
A
2013. évi łisszefoglaló éves ellenőrzésijelentés kötelező el em eĺ n e k r ész|etezése
tartalmĺ
II.1. A belső ellenőrzés á|ta|végzett tevékenység bemutatása iinértékelésalapján (Bkr. a8.g.a) pont)
Az
áI|amház1attási rendszerbęn a belső ellenőrzési tevékenységetaz áLilaľr'háztaÍásról
szóló továbbiakban: Át't.), Magyarorsz,ág helyi ĺinkormányzataiľól szóló 201'l. évi CDOC(IX. törvény 119.$-a (továbbiakban: Möfu.) és a köItségvetési szervek belső kontľollrendszeľéľőlés belső ellenőzéséről szó'ló 37012011. (xII.31.) Korm. ľendelet (a továbbiakban: Bkľ.) szabźiyozzák. 20|3. év folyamán a Bkr. kormanyrendeletben pontosító, kjegészítő változások töľténtek, melyek kdzĺil kiemelendő a helyi
f}I|. évi CXCV.
töľvény 70.$.a (a
szeľveit érintő változások, például: a teleptilési
-
-
-
-
A
meg]latźlrozoÍtminősített adat védelmérevonatkozó előírasoknak. A külső szolgáltatóvď kötott írasbeli megállapodasban ľendelkezrri kell a tevékenységek és kötelességek ellátasanak módjaról, valamint az ďvállalkozó bevonasának lehetőségéről, illetve annak feltételeiről. pontosító rendelkezések a belső ellenőrzési tevékenység végzésérejogosító engedély kiadasához _ Bkr. 24.$ az éves ellenőrzési terv elkészítésének hataľideje a helyi önkormanyzati kciltségvetési szerv esetébentargyévet megelőző év novembeľ 30-ra vźůtozott,a helyi önkormányzat esetében a képviselő-testtilet atźrgyévetmegeLőző év december 3l-ig hagyja jóvá. _ Br.32.g abelső ellenőrzési vezetóazéves ellenőrzési jelentést atźrgyévetkövető februar 15-ig megktildi a polgrírmesternek, és a jegyzónek. A polgĺĹrmester a tálrgyévre vonatkozó éves ellenőrzési jelentés, valamint a helyi ĺinkormányzat feliigyelete aIá tartoző kĺĺltségvetésiszeľvek éves ellenőrzési jelentései ďapjan készítettéves összefoglaló ellenőrzési jelentést - a tárgyévet kĺivetően, a zźnszźm,mldásiľendelettervezettel egyiđejiĺleg- a képviselő-testĹilet elé teľjesĺi jóváhagyásra. _ Bl<ľ. 49.$ (3) és (3a).
Képviselő-testĹilet és Szervei Szervezeti és Mfütidési Szaba|yzatnő| szóló Budapest Fővlíľos VIII. keriilet Józsefuĺírosi onkoľmányzat |9ĺ2009. (V.06.) ök. szĺĹmúrendelet 58.$ (4) bekezdése szerint a kerÍileti intézmények belső ellenőrzését is a PolgĺíľmesteriHivatal belső ellenőrzési szewezeti egységeláua e|. Az áIlamhánar:tasről szőIő 2011. évi CXCV. t
A
Képviselő-testiilet és Szervei Szervezeti és Mfüödési Szabályzatélrő| szóló Budapest Fővaľos VIII. kenilet Józsefuráľosi onkormźnyzat I9l2009. (V.06.) ök. számú rendelet helyébe 2013. május 27-t(5l a 25/2013. (v.27.) számri önkormányzati renđe|et|épett, aľnely máĺ nem rendelkezik az ĺinkormányzat á|tal alapított költségvetési szervek belső ellenőľzéséneka biztosítasźnől, csak a feltĺgyeletí el\enőrzéséről. Fentiek alapján a20|3. év álŕ:meĺeti évnek tekinthető, mind a Belső E1lenőrzési Iľodą mjnd az ĺinkormányzat áIta| alapított kĺĺltségvetésiszervek belső ellenórzésének tevékenységében,miutan ez utóbbinál saját belső ellenőrĺik a|kalmazásával valósul meg a belső ellenőrzés, és a Hivatal Belső Ellenőrzési kodája feltigyeleti ellenőrzést végez a k
A
Józsefuaľosi Polgáľmesteri Hivatal á|ta| biztosított belső ellenőrzési tevékenységleíľását tnta|maző BeIső Ellenőrzési Kézilúnyvfelülvizsgálata megtöľtént, szĹikségessévált új kézikĺinyvkiadásąmely - 2013. 04.01 hatóllyal - megtöľtént. A belső ellentirzési
tevékenységet éľintő évközi jogszabályi változások 2013.10.14- hatźt|Iyal keľĺiltek átvezetésľe a
Bclső Ellcnőrzósi Kćzikönwbcn.
II.l.t.. Az éves ellenőľzési teľvben foglalt feladatok teljesítésénekértékelése
A 20I3.-20]6.- évelte vonatkozó Stratégiai ellenőrzési tervet
és a 20]3. évi éves ellenőrzési tervet a Képviselő-testĹilet 388/2012.6I.08.) számú hatźrozattzl hagýa jóvá. A belső ellenőrzési tervet mega|apoző kockźuatelemzéssorĺína következő tényezők keriiltek Íigyelembevételre: jogszabáIy és helyi szabźt|yozás előínásainak változásai, e|őzo ellenőrzés óta eltelt idó, a Minőségpolitikában és a belső ellenőrzés stratégiai tervében megfogalľnazott célkítíĺzések. A Stľatégiaiellenőrzési teľv felülvizsgélata megtciľtént. A feltilvizsgźlat eľedményekéntegy új Stratégiai ellenőľzési terv készült a kovetkezo négy évre, amelyet a Bkr. 30.$(1) bekezdésében rĺigzítettstratégiai ellenőrzési terv stľrrktúráj źnak vźt|tozźsa,a kockazatelemzés eredménye és a belső ellęnőrzési tevékenység ellátásával kapcsolatos fejlesztési tervek indokoltak. A20]3.-2016.- évelłevonatkozó Sĺľatégiatellenőrzési tervet a Jegyző előzetesen
jővźhagýa. A belső ellenőrzési éves terv vizsgálandó témáinak kiválasztása részben a kockźvatelemzés eređménye,részben a hivatali szervezeti egységek vezetói' és a kĺiltségvetésiszeľvek vezetoi á|ta| tett javaslatok alapjan történt. Ugyanakkoľ figyelembe vetťiik a korábbi belső ellenoruési
jelentésekben kiemelten kockázatosnak minősített megállapítasokhoz kapcsolódó javaslatokat és intézkedésiterveket, és a kÍilső ellenőrzést végzők észľevételeitis . Az e||ęĺorzésiterv ĺisszesen 9 témakört érintve, a Hivatďt, az intézĺnényeket,a gazdasági tarsaságot és a trímogatísban részestilő szewezeteket vonta ellenőrzés aIá a következő ellenőrzési típusokkal: 3 db rendszerellęnotzés, 5 db pénztigyi-szabźiyszeríiségiellenőrzés és 1 db teljesítrnény ellenőrzés. Az összeállított éves ellenőrzési tervet a Jegyző előzetesen
jőváhagýa.
Az
er edeti
alakul tęrvhez képest az e|Ienorzések vésrehai tas aaz aIźhbíakszerint alakult: Ellenőrzések saiát e|lenőrökkel EIIenőrzött szerv lj'!feŕł Tęľvbő.I'téuy.
Poleármestęri Hivatal Intézĺnények(+ Hivatal) Gazdasáei tĺĺrsaságok Támogatiísban részesülő szervezetek
2
1ť11,
5
2:,
I
I
I
0
Soron kívüli
I
Az éves ellenőrzęsi jelentés készítésideje alatt két vizsgálat még nem záru|t |e, a jelentés készítésemég folyamatban van. l Az összefoglaló évesjelentés készítésideje alatt avizsgá|at|ęzáru|t, |.,
A
a
feladat megbeszélésekalkalmźtva| a Jegyzó folyamatos tajékoztatást kapott terv megvalósítasaľól és az attól való eltérésindokđról, melyek az a|ábbiak voltak: a tarĽalék időkeľet felhaszruflĺása soron kíviili ellenőrzésre, tanácsadói tevékenységidőkeretének alul tervezése, és a végrehajtott vizsgálatok tervezetĺ iđőntuli teljesítése.
A 20|3.
évi e||ęnőrzési terv az alábbiak szerint módosult: az eredeti tervből 2 vizsgá|at a 20t4. évi ellenőrzési tervbe, I téma már nem volt aktuális, egy soron kí\Ąlli ellenőľzés bekerült a módosított tervbe. A 20|3. évi módosított tervet a Jegyzo előzetes jővź:Jnagyásźľala Képviselő-testtilet 44s/20|3.(KI.04.) sz. hatźrozatának l. pontja szeľint átkerĹilt
hagytajővá.
Az ellenőľzések
lvll(
Tárgy,
cél és módszer elktilönítésbenaz alábbiak szerint t
üĺsa
ellenőľzött sznrv, szerv ezeti egvség Tárgy: Á projelđek, EU-s p ályáz at ok v izs gáIata keret é,ben ą
Magdolna Negłed Program III.
projekÍ, KMŻP-í. ]. 1 /B- I 2-K20 I 2-00u azonosító számú póIyázat vizsglźlata
Cél Meggłőződni arról, hogl
Módszeľ :
. hogląn kęľijk kialakítąsrą az elnyert projelł, páIyázat
o
kontrollkorľryezete
ąnnak
a
megdllapítasa,
am
at duekintés, int erjú
ny ilv őnt ar t ós
megvalósítĺźsónakfolyamata,
o
foly
o dolelłmentumok
ok el I enőrz és e
hogł a
projela időardrtyos lebołryolítósa, a
támogatós felhasznólósa
és
péraiigłielszdmoląsa a támogatási
szerződésnek és
szabólyozásnak
c,
helyi
megfelelően
történik-e,
Ellenőrzött
. ą kĺilső ellenőrzések során tapasztalt hiónyossdgokkal,
szerv ezetz
Polgórmesteri Hivątal
hibdkkal kapcsolatos koclqźzątok
Tórgl : Á knzfoglalkoztatottak fo g l aI kozt at ás i fo ly am at án a k
vizsgólata
elkerĺłIes ének megel őz
Megglőződni, arról hogl:
o o
E|Ienőruňtt szenĺezet: Polgármesteri Hivątal
Tárgy: A
és e.
C
ąfoglalkoztatłźs ajogszabdlyi előír ós ok szerint torténik- e, ą kozÍo4lalkoztatĺźsravonatkozó tómogatĺisi összegek igéłryléseés elszómol ąs a megfel elően v alósul-e
tanulószobąi
normątÍv
hozzájárulás igénylésénekés e Isz óm o l ds án
ak v izs g áI at a
dokumentumok
ľlyilvóntartdsok ellenőrzése, összehasonlítősą
o interjú
meg,
kozolđatásicéIú Meggłőződni, arról hogł: o az ellenőrzés tórgtĺźban rÖgzített
foglalkozás
o
a koďoglalkoztatas eredményesnek es hąt ékow nak m inős íthet ő- e.
(étkeztetéýés ąz áItąIános iskoląi
napközis, vąg
o ądatbekérés,
normativ támogatósok igénylése és jogszabőIyi elszőmolása a
előírasok és a heĺyi szabĺźIyozas
szerint torténtek-e.
o
adątbekéréselelłronikus
formóban, . helyszíni ellenőrzés
.
a
v on
napkozi
normqtívóra
atkoz ó do Iąłm ent óci ó t ét eI es
vizsgĺźlata o az étkęzési normątíva esetében
E|lenőrzött szervek:
a Budapest onkormártyzat
Józsefvárosi KépviselőtestüIetének feltłglelete alatt önáIIóąn műkadő és pązdálkodó
részben tételes, részben
s nir
ópr
ó b
as z erű
v
iz s gdl at
és önóllóąn működő (JIK)
és ovoddk
Iskolák
Tárgy: A 2012. évi elemi kahségvetési beszámoló és ą pénzmar adv ány v izs gáIat a
Meggłőződés, aľról hogł : o a 2012. evi beszámoló a jogszabályi és helyi előírdsnąk megfelelően
Ellenőrzött szervek:
taľtalmi szemp ontb ól), . a 2012. evi pénzmaradvány kimutątasa a jogszabáIyi és a helyi
o
került-e Ósszeőllításra (alaki
Józsefvĺźrosi lnt ézm énymťiko dt et ő Közp ont
. a volt rÁ-rl-r'ł' Napkôzi sz ab đlyozasnak megfelel ően otthonos ovodą és ct .e témakorben a
t
és
o ądątbekérés,osszehąso nlĺtá,s, elemzés,
o helyszíni ellenőrzés esetéĺą: o szúrópróba szerű vizsgáJaĺ az adott kérdéskt)rokben
kiitelezettségvállalással terhell, áthúzó előiráľryz atoluál.
ortént- e
belső
míikodő óvodák
. a volt Németh LószIó Által,źnos iskolą és cl hozzátartozó önállóan o . .
mĺIkłdő lntéznények JózseÍvárosi Csalódsegítő és GyermekjóIéti Kozpont és a hozző tąrtozó önóIlóąn m'ĺikadő intézméľĺyek
JózseÍvaros Városiłzemeltetési SzolgáIat JózseÍvárosi Közteriilet
Tárgyz Kisfaĺu Kft-vel kdtat Megglőződni, arróI, hogł: .a pénziigli-számviteli ądątszolgĺźltatósok kimutatósob beszómolóĺĺ, jelentések a szerződésben rógzítettek szerint
megbízósi szerződésben rögzített p énziigli-számv itel i fel adatell dt ós foly amatĺźnakv izs gáI at a
Eltenőrzött srnrv ezet: Kiýalu Józsefvárosi Yaglongazdálkodó
rendszer,
Az
JóHÍR Kft.
helyszíni ellenőrzés
elemzés,
esetén
szúrópľóba szeľĺivizsgólat az ądott laźrdéskoľÖkben
a
kapcsolatos kontroll-
eljárasok megfelelően biztosítják-e a
Meggłőződni, arróI hogl: . szqbólyzątąi biztosítjdk-e ąz
önkormáľlyzat óItąl
tdmogatások .
Ellenő rzôtt szłrv ezet:
C
. az ąlkalmazott pénziigli-számviteli
o
Józsefuiárosi
ądątbehźrés,osszehasonlĺtás,
történik-e,
Kft.
Táľgy: A JóHír Józsefvdrosi Média Rendenény és Galéria Közp o nt Közhas znĺi N onpr ofi t Ę/t. vizsgálata
C
ľryújtoa szabáIyszerű
felhaszruźlását,
teljesíti-e a tulajdonosi célokat és elvárásokat és azolqóI beszámol-e, a pénz- és értékkezelésiszabólyozasa
jogszabdlyi előírósolouk megfelelő-e, biztosítja-e ca elszdmolás zárt rendszerét, et közpénzek szabáIyszerĺi a
o
helyszíni ellenőrzés
o interjú
.
o
a
głakorlatban tórténő
folyamat áttekintése bizoľryIątok nyilvóntartás
szúrópróbaszerű vizsgóIata,
illene témórą vonatkozó
.
s z emp ont
ok szer inti s zűr és
eg|éb,
kapcsolódó
dohlm entumok átt ekint és e
elmaradt rendszerellenőrzések köziil az egyik téma, amely a JvsZ átfogó pénzĹigyigazđaságiellenőrzésére irányult volna' nem kerĹilt végrehajtasrą mert az e||enőrzési terv jőváhagyását követően az énntett szervezetÍe vonatkozóan korábban soron kí\'ĺiliellenőrzés történt. Ezen tulmenően a IvsZ vezetóje időközben gonđoskodott belső ellenőrzésének mfüĺjdéséről.A Képviselő-testĹileti d<jntés ďapjan a költségvetési szerv feladatellátasa bővĺĺltaz önkormźnyzati feladatok őúszervezése miatt. Yizsgźůatźú feliigyeleti ellenőrzés keretében a belső ellenőrzési kapacitás fi'iggvényében k
A
masik ľendszerellenőrzési téma, amely az önkormányzati költségvetés tervezési folyamatának vizsgálatéra irźnyult volna, a belső ellenőrzés kapacitásanak hiĺĺnyaés a Pénzligyí Ügyosztlály leterheltsége miatt maradt el. A PéĺuugyiÜgyosztály leterheltsége a létszámhiányból, vďamint abból adódik, hogy munkatfusaimajdnem minden belső ellenóľzési vizsgáIatban éľintettek. A létszám hiáľly, és a további belső ellenőrzés egyĹittesen jelentősen hŕftéitatt.a'votna az operatív fe|adate||źltźlsukat. Ezért a vízsgéiat2014. évben a taľtalék iđő terhére fog megvďósulni. A két pénzĹigyi-szabá|yszerűségi vizsgéia! amely az inténnények adóbevallas folyamatának vizsgźlatźraés az onkormányzat költségvetéséből céljelleggel nyujtott tamogatások ellenőrzésére iĺrĺnyultvolĺą kapacitas hiany miatt maradt el. A vizsgálatok a magas kockázat miatt a 20t4. évi tervbe bekertiltek.
A 20|3.
évi jelentések nem tÁÍtĄk fel olyan szabá|ytzlarlságot, mely biĺntetó-, szabályséľtési, vagy kartéľítési, illefue fegyelmi eljrĺras megindítasĺíraadtak volna okot.
II"l"2.
A
bĺzonvosságat adő tevékenvsépet e|ősesítő és akadálvozó ténvezők
bemutatása
A B első Ellenőrzésí Iroda humónerőforrós elldtottsóga A Belső Ellenőrzési Irođaengedélyezett létszama 2 fő: 1 (iľodavezető) és 1 fő belső ellenőr.
fiĺ bęlső
ellenőrzési vezetó
Az
e|Ienőnzendo szervezetek nagy száĺrlaľą tevékenységfü ĺisszetettségéreés az igénye|t témak sokrétÍiségére;az e|őre nem tervezett, rövid hataridejrĺ tanácsadasi igények; a
folyamatleírasok, ellenőrzési nyomvonalak hiányosságaľa
a
belső ellenőri
kapacitrns
sztĺkcisségéľetekintettel a belső ellenőrzési feladat nem látható el maľadéktalanul teljes köľil eredményességgelés hatékonysággal, illetve az elore tervezeilIhaŁáridőre. Ennek kezeléséľe megoldast jelentene a belső ellenőri létszÁm emelése.
BeIső ellenőrôk képzettségíszintje és glakorlata, szakmaí képzés A belső ellenőrök iskolai, szalonai képzettségiszintje és gyakorlata megfelelt a hatályos előÍrasoknak. A belső ellenőrök az éves képzésitervben e|őlĺt képzésékenrészt vettek : a 2014. évi szĺĺmviteli-pénziigyiváltozasok, a komrpciós kockźvatok kezelése integritas menedzsment eszkĺizökkel és az t$ önkormrányzati rendszer. A belső ellenőľzési vezető és a belső ellenőr rendelkeznek az Á'ht. 70.$ (a) és (5) bekezdésében előíľt engedéllyel, ľegisztrációs szátĺmal. Az előíľt kiitelező ABPE II. továbbképzésen valő ńsnéte| 20t4. évben eseđékes. A belső ellenőrzés szakmai munkáját a Sďdo-val kötdtt szetződés keľetében biztosított kiadványok és tanácsadasi lehetőségek is segítik. A belső ellenőrök BEMAFOR @első Ellenőr
A
BeIső Ellenőrzésí Iroda funkcionúlis fíiggetlensége,összeférhetetlenségi esetel+, az ellenőrzés végrehajtdsútakadályouí tényezőkA Belső Ellenőľzési Iľoda önálló irodalcént a Jegyzőnek k
. az ellenőrzési módszerek \
zési jelentéseit.
Az alábbiakban ismertetettfolyamatban afeladatkorifunkcionálisfüggetlenség sértjlt' rneľt a belső ellenőtzés a Hivatal operatív mfüödésével kapcsolatos kontrolltevékenységben vett részt. Controlling ngyintéz() hianyában időszakonként, mindeľrnapos feladatként a belső ellenőľzés e||átta - A Budapest Józsefuarosi onkormźnyzat Polgármesteri Hivatalának és helyi nemzetiségi önkoľnanyzatoknak a kĺitelezettségvállalássď, uta|vźnyozással, e|Ien1egyzéssel, éľvényesítéssel és teljesítésigazolassal kapcsolatos eljaľási renđjérőlsző|ő az akťualis polgłármesten-jegyz(ii egyĺittes utasításnak megfelelően Hivatali banki kifizetéseket (utalvany rendeletek) ellenőrzését is.
Ez az
ellenőrzés, mint operatív kontrolltevékenységl keľiilt beiktatasra a kiťrzetések elrendelése elíĺtt.Az ellenőrzéskor az utasítźtsbanrögzített szempontok keľĹiltek vizsgálatra.
Az el|enőrzések során észlelt azonÍlđ:bźk, amelyek elíras miatt javíthatóak voltak visszaadásra az énntettek részére,vagy kezdeményezttik a szakmai tigyosztály és Pénziigyi
kerültek
IJgyoszta|y közötti
egyeztetéstaz újbóli hiba megismétlődésének elkerülése végett.
operatív tevékenységkénta belső ellenőrzési vezetó, mint a Hivatal egyik szervezęti egységénekvezetóje taga a MinőségirĺínyítasiTanácsnak. Részt vesz a Tanács céljai kđzüla fejlesztési folyamatok meglewezésében és a belső ellenőrzési területet érintő végĺehajtasában, az év es CAF kutatás értékelőbizottsźryźnakfeladatainak ellátásában. A belső ellenőrzési területenkívi)l irányítási, végrehajtásifeladatot a belső ellenőrzési vezető a Tąnácsban nem végzett.
A belső ellenőrzési vezeto
és a belső ellenőr tekintetében a
Bkr. 20.$-ábď megfogalmazott
iisszeférhetetlenség nem volt.
I
Ez atevékenységösszeférhetetlen a belső ellenőrzési tevékenységgel B1a.19.$ (2) érüelmében,amel5zľe bár felhívtuk a figyelmet de időszakonként a controllin9iigyntéző hiányában szĺikségessévált. , Bkr. z0. (1) A belső ellenőr, illetve a belső ellenőrzési vezető tekintetében összeférhetetlenség ált fenn és s ezśrtnem vehet részt bizonyosságot adó tevékenységben, amennyiben
a) az
e||eníĺrzött szęrv' illetve szcrvezeti egység vezetőjének Yagy alkalnazottjának
a
Polgári
Töľvénykönywő| sző|ó |959. évi IV. törvény 685. $ á/ pontja szerinti közolrihozzátaÍtomja; Ď/ korábban az e||enőrzött s7trv, illetve szervezrti egység. ide nem értve a belső ellenőrzesi egységet vezetójének munkáltatói jogköľe a|átaĺtozntt, ajogviszony megsziÍnésétőlszamított egy éven belül; c) az e||enőrizendi3 szakterÍilettel vagy szewezettel közös, illefue kapcsolódó pľogram vagy feladat végrehajĺísábanközremiiködött, a progran|ezáĺtsźŃ" illewe a feladat e|végzésétkövető egy éven belül; d) azadott bizonyosságot adó tevékenység tárgyilagos lefolytatása tőle egyéb okból nęm viírható el.
10
Az
e[|enőrzési munkát akadályoztatta, hogy az ellenőrzöttek a megjelölt haüáľidőľe nem szolgáltattak adatot, az ellenőrzést |ezźtrő cselekményeit (elentés{ervezet egyeztetése) esętenként késleltették,vdEY a belső ellenőrök egyéb stlľgős feladatot kaptak (vé(eményezések, javaslatok), így a |ezÁrt jelentések nem minden esetben készültek el hatźnđőre. A belső ellenőrzési munkához alapvetően sziikséges tÁreyi feltételek biztosítottak voltak (helyiség, gépek felszerelések, információs háttér).
Az e llen őr zés ek ny ilv ántartds a A belső ellenőrzési vezető a jogszabźiynak megfelelően nyilvĺíntaľtastvezet a targyévben végzett ellenőľzésekĺőlés gondoskodik az ellenőrzések megőrzéséről. Az ellenőrzések nyilvántaľtasa a következő adattnta|ommalelektronikus formában - Excel tźlb|ábarl_ történik.
o
.
o o C
o o o o o o
Ssz./iktatőszźlm Ellenőrzött szerv, szervęzetí egység megnevezése Az ellenőrzés tngya Ellenőľzés típusa Az ellenőrzés kezdete és vége Vizsgált időszak Ellenőrök neve Munkaterviellenőrzés Intézkedési terv készĹĺlt Határidő az intézkedési terv beszrámolĺásaról Beszámolő az intézkedésről
Az ellenőrzésíj elentések jellemzés e A belső ellenőiĺĺk a helyszíni vizsgőiat befejezését követően - a jogszabályban foglaltaknak megfelelően _ az ellenőrzés tźltgyát megjelölve, megiíllapíÍĺsokat,következtetéseket és javaslatokat tartalmaző ellenőrzési jelentés tewezetet készítettek.A jelentés tervezetekęt az ellęnőrzött és az énntetttészérea belső ellenőrzési vezető egyeztetésre megkÍildte.
Egy jelentés esetében történt részletes észrevétel az e||enorzött szerv részérőL, dę az
észrevételekérdemben nem vźitoztatĺźkmeg a megállapítłĺsokat,néhárry esetben pontosítiíst tetttink az egy értelmuségérdekében.
A
belső ellenőrök a jelentések struktriľáját a kotelező tartalmi elemeken kívĹil az adott témźůlozés ellenőrzési progĺamhoz igazodva alakítjak ki. A jelentések kiĺlĺintaľtalmaznak
tisszefoglďó és javaslat fejezetet is. melléklete a |ezar:t j elenté s. II.1.3.
A
A Jegyző
részérevezetoi összefoglďó
késziilt, mel5mek
A tanácsadó tevékenységbemutatása
belső ellenőrzés 2013. évben tanácsadas keretében számos szóbeli és ínísbelikéľésnek,
igénynek tett eleget, mely a taľtalék időkeret terhére, azt jelentősen meghďadva t
-
-
!L
-
egyéb napi szintii ) a szervezęti egységek operatív munkájához adott tanácsadás.
II.2. A belső kontľollrendszeľ műkiidésének értékeléseellenőrzési tapasztalatok alapján (Bkr. 48.$.b) pont)
III.2.1. A
he|ső kontľol|ľenĺ|szer szabáIyszeľĺĺségének,gazĺ|aságosságának, hatékonyságának és eredményességénekntivelése, javítása érdekében tett fontosabb javaslatok
ez
4ĺht. 69. $ (1) bekezdése szerint a belső kontľollrendszeľ a kockźvatok kezelése és targýlagos bizonyosságmegszerzése érdekébenkialakított folyamatrendszeľ, amely azt a cé|t szolgáija, hogy a ktjvetkező célok megvalósuljanak: o a működés és gazdźikodás soriĺn a tevékenységek szabályszerűek, gazdaságosak, hatékonyak, eredményesek legyenek, . az elszámolási ktitelezettségeket teljesítsék,és . męgvédjékaz erőfoľrásokat a veszteségektől, kĺroktól és nem renđeltetésszenĺ hasná|attő|. A fentiekben megfogalmazott célok konkľetizálódnak az adott ellenőrzés tzľ:gyźŕroz kapcsolódóan. A megállapított hianyosságok, pontatlanságok és szabálýalanságok javításáľą elkeriiléséreés a feladatok hatékonyabb, eređményesebbe|Iátźsa éľdekébenaz ę||enőtzési jelentésekben j avaslatok keriilnek megfogalm azásra. A2013. évi jelentések kiemelkedő fontosságÚmegźllapítĺísokratett javaslatait az alábbiakban foglalom össze: o a vizsgált témakör<jkhöz kapcsolódó szabźiyzatok, ügyľendek, munkak<jri leírások feliilvizsgálata és azok módosítiása (Normatíva szabźlyzat, az éves beszamoló készítésévelkapcsolatos szabźiyzat, szźmviteli szabá|yzatok, kötelezettségvźÄlal:ís és utalvĺínyozásra vonatkoz ő szab á|y ozás) . a gazđálkodĺástérintő folyamatok ellenőrzési nyomvonalainak felülvizsgalata vagy a hlányzők megďkotísa . a szeľvezeti és mfüödési szabáLyzatok, iigyľendek, a munkaköľi leínások, egyéb belső szabźiyozások és a gyakoľlat kĺizötti ĺisszhang megteľemtése . egyes feladat-ellátási folyamatok átgondoltsága, a kontrolltevékenységek) az infoľmáció- áraĺnlas és a nyomon követés megfelelő és teljes köríi kialakítasa o gazdaságitársaságok alapító okiratainak, aközszollgáItatási és tamogatĺísiszeľződések felülvizsgálata és módosítĺísa . a pénzligyi integľált rendszer által nyújtott lehetőségek kihasaráItsága a hatékonyság, nyomon követhetőség terén
II.2.2. A belső kontľollľendszeľiit elemének éľtékelése
A Hivatal
és a helyi önkoľmĺányzat belső kontrollľendszerének értékelésea belső ellenőrzés tapaszta|atai alapj ĺĺn:
A kontľollktirnyezetľe vonatkozóan jelentős vźůtozÁghogy kiadásra kertiltek:
12
. . o
az onkormányzat {lj SzMSz-e, a Hivatal új SzMSZ, a szewezęti egységek ügyrendjei és ezze|
Megemlítendő, hogy a munkafolyamatok meghatźttozása és dokumentalasa terén további pontosítiĺsok, fejlesztések sziikségesek, kiilönösen az e||enőrzési nyomvonalak kiterjesáését illetően, minden folyamatra vonatkozóan.
A Hivatal
gyakorlatában szisztematikusan, vďamennyi tevékenységre, folyarnatra vonatkozóan készített egységes szemléletĺikontrolldokumentáció nincs, de adott témában kiadott noľmfü utalnak a kontľolltevékenységekre. Általánosságban elmondhatő, hogy a noľmĺĺkbankialakított kontrollokat a gyakorlatban a munkatáľsak folyamatosan végzik. A belső ellenőrzés egy-egy témavizsgźiataalkalmával értékelia kontrollok hatékonyságźi.
A belső ellenőrzési vizsgáltok
és mas kontrolltevékenységek során beazonosított kocluízatok
kezeléséľeintézkedések töľtének, mint például a közszo|gá|tat.ási, tamogatási szeruodések tárüalmi elemeinek a feliilvizsg á|at4 jogszabályfigyelés követése.
Az
ĺnfoľmácĺó.áramlással, kommunĺlĺĺcĺóvalkapcsolatos hiányosságok előfordulnak, a Hivatal által míiködtetett Tudásbazis adott ktinyvtlírában, kulcsszavakkal történő - keresésre ďkalmas formáfumban a dokumentumok nem minden esetben kerĹiltek feltöltésre.
Ugyanakkor:
. a -
fudásbázis könyvtaľai tovább bővültek a hivatali munkavégzéshezszĹikséges dokumenfumokkal, például a projektek, a jogszabályfigyelés, a taľsas és egyéni vá|Ialkozők Józsefuiírosba, tiľes telkek ellenőrzése. a belső ellenőrzés betekintési jogosultságot kapott a Hivatal által haszná|t pénzíjlgyi integrált rendszerbe, a számviteli adatok eléréséhezavizsgálttémákhoz kapcsolódóan. bevezetésre kertilt kéthetenkénti kibővített vezetői értekez|et a hivatal ĺigyosztalyvezetőivel és iľodavezetőivel, ajobb iďormáció áľamlás érdekében.
Intézkedések töľténtek az önkormányzat és a hivatal monĺtoľĺngtevékenységére vonatkozóaĺ1 például az ĺlnkormlínyzatáIIAI alapított közľulajdonban levő gazđasági
üíľsaságainak tekintetében.
megtĺiľténta Polgárĺnesteri Hivatal belső kontrollľendszerének a létrehozĺása" mfüödtetése és fejlesztése, amely azonban további állandó fejlesztést igényel. Ennek eszköze a szabźtlyozrások aktualizálasa, összehangolasa és egymĺísra építése,a kontrolltevékenységek pontosabb szabáiyozása és azok gyakorlati Osszességében elmondható,
hogy
a|kaLmazÁsa, afelitźrt hibák alapján intézkedések megfogalmazása és azok megvalósulásanak a nyomon kĺivetése.
Az
a
a
intézrnények esetében vasgáIt folyamtokľa vonatkozóan értékelfiik belső kontrollrendszett, így anormatívźl<elszámolasának, a20I2. évi beszámoló és pénzmaľadviĺny ellenőrzése során. Kiemelten a kontrollkörĺyezetet, a kontľolltevékenységeket és a nyomon követést étékeltiikés a további fejlesztésre javaslatokat fogďmaztunk meg.
13
II.3. Az intézkedési tervek megva|ósítása
Az
e|lenőrzési jelentéseinkben megfogalmazott javaslatok alapján intézkedésiterveket, vezetoi intézkedéseket készítettekaz intémtények vezetók, az e||enorzott szervezeti egységek, melyeket a belső ellenőrzési vezeto javas|ata a|apján a Jegyzó hagyott jóvá' A belső ellenőrzési vezető az intézkedések és azok végrehajtásaról készĺiltbeszarnolók nyilvantartásátExceltab|azatbarĺbiztosítja. Az intézkeđésekľőlkészült ľészletes nyilvantaĺast a 3. számú melléklet tartalmazza. A részletes nyilvantaľŁás a|apjźn az lntézkedési tervek és az aĺĺő|szóló beszámolók szerint az ellenőrzött szervezęti egységek, ellenőľzött intézmények az alábbi csopoľtokba oszthatók: o hatáľidőre készítenek intézkedési tervet . nem hatźnđórekészítenekintézkedési tervet . nem számoltak be aziĺtézkedésekvégrehajtasaľól o beszámoltak hataľiďőre azintézkeđésekvégľehajtásĺĺľól: o hiĺĺnyosanszámolnak be o nem haüíridőre teljesítettéka megjelölt feladatot és hataridő módosítást sem kértek A belső ellenőrzési jelentések javaslatai ďapjan minden esetben készülnek intézkedésiteľvek. Az á|talános tapasztďat, hogy az intézkedési tervekben írt feladatok végľehajtasa és azok végrehajüísĺĺľólvďó beszímoló elkészítésenem a megjelölt hatáľidőre toľténik,hanem jóval később. Előfordult olyan eset, hogy nem abban a formában teljesült a feladat vagy visszavonásra került a vźĺ|toző körtilmény miatt.
A fentieket figyelembe véve nagyobb hangsúlyt kell fordítani az e|lenotzi5tt szervek vezetőinek az lntézkedések végrehajtásźra és azokról készült beszámoló valódiságaľą mert a BkÍ. 45.$ (1) bekezđésszerint ezért ők viselik a felelősséget. Masrészt a belső kontrollľendszer fejlesztése, a megfogalmazoĺI szewezetí célok eléréseés a jogsza.bályi előíłísoknakvaló megfelelés e nélktil nem valósulhat meg. A belső ellenőrzési tevékenység hasznosulasa csak akkor értelmezheto, ha nem csak feltaľja az esetleges hiiĺnyosságokat és szabrálýalanságokat, hanem a javaslatai alapjan készĹilt intézkedésekhataridőre végĺehajtasra kerĹilnek.
Kiemelendő, hogy a Magyar Áilamkincstaľ által a noľmatívfü igénylésérőlés elsámolĺĺsaľól végzett helyszíni ellenőrzés soriín nem talált eltéréstabban a témakörben, amit előző|eg a belső ellenőrzés is vizsgált, tehát hasznosult a belső ellenőrzés.
A
fent említett hiĺányosságok csökkentésére, kiktiszĺjbölésére a belső ellenőrzés a következő fejezetben amaga szźtmźttais fejlesztési javaslatokat fogalmaz meg.
Itr. Az
A belső e||enőrzési tevékenységfejlesztésére vonatkozőjavaslatok
e|Ienőľzési tevékenység állandó fejlesztést igényel, amelyet váitozźsai,azáI|anháztartasistandardok,útmutatőkhatźroznakmeg.
a
jogszabá|yi köľnyezet
A Bkr.
30.$ (2) bekezdés a|apján a 20|3.-2016. évekre vonatkozó, jóvĺáhagyott Belső Ellenőrzési Stratégiai Terv felülvizsgäItamegtöľtént a belső ellenőrzésre vonatkozó fejIesztési tervek, a vizsgáIhatő teľületek, témakörök, az el|enőrzési priońtások és gyakoriságok figyelembevételével. A belső ellenőrzési vezeto javaslatai a Stratégiai terv strukĽurźlját, a t4
negfogalmazott alapvető célkittĺzéseitnem vá|toztatják ffi€g, inkább pontosításokat Iaľtalmazrlak. Ezek tĺikľébena Stratégiai ellenőrzésiterv 20|3-20|6. id(5szaka nem módosult.
A
belső e||enőrzés fejlesztési terve kiegészitésrekeľĹilt a következő célokkal: A belső ellenőrzés keretében tÔrténő felügłeleti ellenőrzés módszereinek fejlesztése, új vizsgáIatí
elj ár ó
s o
k, e ll e nő r z és i
te c
hnilrok
m e gt s me r és
e és aI lral m az á s a.
ttj Belső Ellenőrzési Kézikönyv 2014. januar |-jei hata|lyal keľĹilt kiadásra, mely
^z iratrnintfüat
és konkľétnródszeľeket tar'talrrraz a belső ellenőľzési tevékerrységellátásálroz és aJkalmazásáłloz.
További fejlesztést igényel az intézkeđésitervekben rögzített hataridők folyamatos monitoringja, a kapcsolódó nyilvĺántaľtĺásnapľakészvezetése, a hataidók lejárta előtt fi
gyelemfelhívó emđlkĹildése.
Nagyobb igény merĹilt fel a vezetők részéről a tanácsadói munka iľánt. Erľe vonatkozó fe|adatel|átĺás szabályoz,ásaaBelső Ellenőrzési Kézikönyvben kerĹil meghatáľozźsra. Szakmai ismereteink állandó továbbfe.ilesztést igényelnek, ezért a kínált lehetőségekkel élve keressiik a belső ellenőrzéssel kapcsolatos képzéseket, szakmai kiadványokat és kihasználjuk a BEMAFOR konzultaciós eseménveit.
Iv.
osszefog|a|(t aziľányított kiiltségvetésĺszeľvek belső ellenőzési tevékenységénekéves jelentései alapján
Jelen összefoglaló évesjelentésII.1. pontjában a belső ellenőrzési tevékenységértékelésének sorĺínismertetésre került azon Képviselő-testĺileti döntés, amely szerint a Józsefuárosi onkoľmínyzat által ďapított költségvetési szeľvek vezetői - az Á'ht. 70.$(1) szeľint megkezdhették a belső ellenőľzés kiďakítĺását és múködtetésétaz atábbiak szerint: Be|ső ellenőrzés helyben töľténő
biztosításának
Költségvetési szerv neve Józsefuárosi EgészségĺigyiSzolgálat (JESZ)
Jóxefvárosi Közterillet-feltigyelet
kezdete
keľetében
aKt.202t2or0.(v1.02)
polgáľijogi szprződés foslalkoztatott
és
Városĺizemeltetési Szolgálat fi ogelödje a Józsefváľosi Városiizemeltetési Szoleálat) Józsefuáľosi Parkolás-ĺlzemeltetési Szolgálat (Jogelődjének a Józsefufuosi KözterületFelügyelet ) Józsefu árosi IntézĺnénymrlköđtetőKözpont
(Jtrq
Józsefuárosi Családsegítő és Gyermekvédelmi
Központ (JCsGvK)
módia
2010. július 1.
szÁmÚ hď'áĺozala szeĺint
polgárijogi szerződés keretében
2013. mtucius
I
foslalkoztatott
polgárijogi szBrzÁdés keretében
foelalkoztatott foglalkoztatásra irányuló j ogviszonyban alkalmazott polgárijogi sznrzndés keľetében
2013. május
3l.
2013. október2l.
2013. novembeľ
l
foelalkoztatott
A költségvetési szeľvek belső ellenőľzéséneka kĹilönböző időpontoktól való kialakítása miatt
a Bkr.-ben a belső ellenőľzés tervezéséte'végrehajtásfua e|oírt hataridők a IESZ kivételével nem teljestiltek. Az éves jelentést viszont a Bkľ. 49.$ szerint a költségvetési szervek belső ellenőrei már elkészítették,melyet a koltségvetésiszerv vezetojének jóvahagyásával a Belső Ellenőrzési Irodan keresztĹil megkiildték a legyzónek és Polgármesternek. 1,5
Az ii
éves ellenőrzési jelentésekben a belső ellenőrzési tevékenységek ĺinértékeléseinekfő
sszefo glalĺó j ellemzői költségvetési szervenk ént az alábbiak:
o
Józsefváľosi EgészségĺiryiSzolgálat ellenőrzött területeken a műkôdés, az alaptevékenységellátása, a szabályozottság, a ,,Áz források optimólis elosztása, a pénzeszkôzok és források szabályszerű, gazdaságos, hatékony és er e dmény e s .fe l has znól ás a ker til t e k a viz s gól at o k lö z épp o ntj áb a. Á rendelkezésre álló kapacitással a 20]3. évben 4 terv szerinti vizsgálatot realizált. A vizsgáIt szervezeti egłségekaz ellenőrzési jelentésben megfogalmazott javaslatolrnt elfugadták, végrehajtásulva intézkedésitervet készítettek, melyekvégrehajtósa ]00oń-bąnvalósult meg, A tárgłéviintézkedések 41,6%-ának végrehajtási határidejét a vizsgált szervezeti egłségek 2014. évre vállalták. Az óthúzódó intézlrpdések tĺ;bbségeaz informatikai vizsgáIathoz Irnpcsolódik.'' o Józsefyáľosĺ Kiizteľület.felügyelet és Váľostizemeltetési Szolgálat 2013. évre vonatlcozóan az éves ellenőrzési tervet teljesítették,4 ellenőrzési feladat kerult végrehajtásra. Á belső ellenőrzés jelentős mértékbentanácsađói tevéIrenységet végzett, amit az álląmhóztartási számvitel új rendszere indulralt és osszeJiiggött oz informatilwi támo gatott s óg feltétel eine k me gt eremté s év el. o Jĺízsefvárosi Paľkolás-ĺĺzemeltetésiSzolgálat A belső ellenőr által végzett ellenőrzések 2013. évben a szervezet műIrĺ;désének ,, megismerésére, szabályozottsógának vizsgálatóra irányult. A lefolytatott ellenőrzéselvől készítettjelentésekben szereplő megállapítósok alapjón az Intézmény vezetője által intézlrłdési tervben megfogalmazott intézlredések dantő hónyadulrban megvalósultak, de az ótszervezés (t,ij SZMSZ) miatt a lrnntrollkörnyězetfelrilvizsgólata és újraszabályozósa szülrséges.,' o JózsefváľosĺIntézményműkłidtető Központ ,,A szabályszerűségi ellenőrzések elsősorban a vaglonnal, humónerőforrással, illetve a kötelezettségvóIlalással voltak kapcsolatosak. A rendszerellenőrzés az intézményibelső kontrollrendszer műIrĺ;désénekellenőrzésére terjedt ki. Az ellenőrzési terv feladatai teIjestłltek. '' o Józsefuárosĺ Családsegítő ós Gyermekvédelmi Központ Az intézménynéI2013. év november l-től biztosított a belső ellenőrzést tevékenység, mely időszakban elkészült a belső ellenőrzési kéziĺünyv, a 2014. évi ellenőrzési terv. Vizsgólat nem ttjrtént.
14. ápi|is |7.
Belső Ellenőrzési ]i ÁPR
bi*fu,ęi ?'.
ffi
2 5.
76
