Příloha k účetnízávěrce
společnosti Vodní zdroje GLS Praha a.S.
k 31.12.2012
Hodnoty jsou uváděny v tisících korunách, pokud nenÍ uvedeno jinak.
obsah přílohy obecné údaje
1. Popis účetníjednotky
2. Majetková či smluvnÍ spoluúčast účetníjednotky 3. Zaměstnanci společnosti' osobní náklady
v
jiných společnostech
4 Poskytnutá peněžitá či jiná plnění
PoužÍvanéúčetnímetody, obecné účetnízásady a způsoby oceňování
1.
1
ZpŮsob ocenění majetku
.1.
1.2.
Zásoby
OceněnÍ dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činnostÍ ocenění cenných papírŮ a majetkových účastí ocenění přÍchovkůa přÍrŮstků zvířat Zpitsob stanovení reprodukčnípořizovací ceny Změny oceňování. odpisování a postupů účtování opravné položky k majetktt
'3. 1'4. 1
2' 3. 4' 5. odpisování 6. Přepočet cizích měn na českou měnu 7. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisku a ztráty 1. Položky významné pro hodnocení majetkové a finančnísituace společnosti 1. 2. 3. 4.
Doměrky daně z piljmů za minulá účetníobdobÍ Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky Dlouhodobé bankovnÍ úvěry Přehled přijatých dotací poskytnutých ze státního rozpočtu 2' Významné události po datu účetnÍzávěrky 3' Doplňujícíinformace o hmotném a nehmotném majetku 3.1' Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku 3.2' Hlavní skupiny dlouhodobého nehmotného majetku 3'3. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančníhopronájmu 3'4' Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Rozpis hmotného najetku zatíženéhozástavnÍm právem 35 3.6. Přehled majetku s výrazně rozdílným tržníma účetnímhodnocením 3'7' Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti 4. Vlastní kapitál 4'1 ' Hospodářský výsledek minulých let 4.2' Hospodářský výsledek běžnéhoúčetníhoobdobí a pohyby vlastního kapitálu 4.3' Základní kapitá! 5. Pohledávky a závazky 5.1. Pohledávky po lhůtě sp/aťnosťl 5.2. Závazky po lhŮtě splatnosti 5.3. Závazky ze sociálního zabezpečenÍa zdravotního pojištění 5.4. Daňové závazky a dotaoe 5.5' tJda'1e o pohtedávkách a závazcích k podnikům ve skupině 5.6' Udaje o pohledávkách a závazcích ztitulu uplatnění zástavního a zajišt'ovacího práva 5.7' Závazky nesledované v účetnictvía neuvedené V rozvaze 5.B DalšÍvýznamné potencionálnÍ ztráty' na které nebyla v účetnictvítvořena rezer,/a 6 Rezervy 7. Výnosy z běžnéčinnosti B Výdaje vynaloženév prŮběhu účetníhoobdobí na výzkum a vývoj 9' odměny auditorských společností a daňového poradce 1O. Údaje o přeměnách
Příloha k účetnizávěrce
spoleónosti Vodní zdro'|e GLS Praha a's k
31
.12.2012
obecné údaje 1. Popis účetníjednotky Název společnosti:
Vodnízdroje GLS Praha a.s.
Sídlo:
Praha2, Jana Masaryka261257, PSČ 120 0o
Právní forma:
akciová společnost 452 73 171
Rozhodující předmět činnosti
_
:
provádění rozboru vod, hornin, půd, rostlinného materiálu, kalů a odpadů geologické práce
Datum vzniku
společnosti: 30'4.1992
osoby podílejícíse na základním kapitálu účetníjednotkyvice než 20 Jméno fyzické osoby,
název právnické osoby RNDr. Voitěch Zikmund
Bydliště' sídlo
oÁ:
Sledované účetni období podíl ti. %o
Blanická 590/3, Praha 2
Minulé účetni období oodíl ti. oÁ 1a
33
organizačnístruktura účetníjednotkya její zásadní změny v uplynulém účetnímobdobí: Společnost má sídlo na adrese. Jana Masaryka 261257, Praha 2' odbor laboratorních sluŽeb sídlína adrese: Nad Kamínkou 119715, Praha 5 _ Zbraslav. Společnost nemá Žádné jiné pobočky a ani není zastupována obchodním i zástupci. organizační struktura společnosti je jednostupňová.
členovéstatutárních a dozorčíchorgánů k31'12.2012: Funkce
Předseda představenstva Člen představenstva Člen představenstva Prokura
Předseda dozorčírady Člen dozorčírady Člen dozorčíradv
*
do 12.12.2012
Příjmení lng' Skalický
Mgr. Kypsonová lno. Šintáklno. Smrček
Jméno Jan Eva
Josef
JUDr. Bozděchová
Antonín Roswitha
Růžičková
Daniela
Zikmundová
Veronika
Příloha k úěetní závěrce společnosti Vodni zdroje GLs Praha a.s k
2.
31
.12.2012
Majetková či smluvní spoluúčastúčetníjednotkyv jÍných společnostech
Majetková spoluúčastvyššínež 20 % jiné Spálečnost ve sledovaném účetnímobdobí nezÍskala a ani neeviduje spoluúčastvíce jak 2a % v společnosti'
Smluvní dohody mezi společnÍky /akcionáři/ zak|ádajicÍ rozhodovací právo: nejsou.
ovládací smlouvy: nejsou Smlouvy o převodech zisku: nejsou
3.
Zaměstnanci společnosti, osobnÍ náklady Ztoho řídících
Zaměstnanci celkem Předchozí účetní období
18
k 31.12.2011 5 040 54 36
k 31.12.2012 5 283 54
1 694 194 7 018
1 687
Náklady na sociální zabezpeČeni Sociá|ni naklady
osobní náklady celkem
4. Poskytnutá peněžitá
Sledované účetní obdobi
18
Průměrný počet zaměstnancŮ Mzdové náklady odměny členůmstatutárních orgánŮ společnosti odměny členůmdozorčích orgánů spoIečnosti
pracovníkŮ
JJ
4
aa
7 240
Předchozi účetní období
Sledované účetní období
3 k 31.',tz.2011
k 31.12.2012
1
a
457
1 132
0 0
0
495
385
12
10 1 527
1 964
0
čijiná plněni
SpoleČnost ve sledovaném úČetnímobdobí a i v minulém účetnímobdobí neposkytla Žádné půjčkyči iiná plnění ani členůmstatutárních orgánů, ani zaměstnancům'
Příloha k účetnízávěrce společnosti Vodní zdroje GLS Praha a's k
31
.12.2012
Používanéúčetnímetody, obecné účetnízásady a způsoby ocenovant Účetni závérka 1e zpracována vsouladu s $ 18 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictvÍve znění pozdějšíchpředpisů a dle $ 39 Vyhlášky č' 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanoveni zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů, pro Účetní jednotky, které jsou podnikateli Účtujícímiv soustavě podvojného účetnictví.
1.
ZpŮsob ocenění majetku
1''l '
Zásoby
Účtování zásob; je prováděno způsobem B evidence zásob Výdaj zásob ze skladu je účtován:metodou FlFo
ocenění zásob
- oceňováni zásob vytvořených ve vlastní reŽiije prováděno: společnost nemá takové zásoby _ nakupované zásobyjsou oceňovány pořizovací cenou, která zahrnuje cenu, za kterou by|y zásoby
pořízeny a vedlejŠínáklady související s pořÍzením' SoučástívedlejŠíchpořizovací nákladů jsou zejména: -přepravné -clo -provize _pojistné _poŠtovné,balné
k 3't.12.2011
Or1.f!_rasg!y_ lV-qler-4!-!e
qlqqe
Nedokončená Gelkem 'l
.2.
E'
225
ky 3fi22012 Íno12
*
---
-
13e
li,
315
oceněnídlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností
DHM byl oceňován vlastními náklady ve
sloŽení:
není
DNM byl oceňován vlastními náklady ve
sloŽení.
není
1'3' oceněnícenných papírůa majetkových účastí
Ve sledovaném úČetnímobdobí firma nepořídila Žádné cenné papíry a majetkové Účasti. U cenných papírůpořízených v předeŠlých letech byla pouŽita u ocenění smluvníCena a znalecký odhad. 1,4.
ocenění příchovků a přírůstkůzvířat
Společnost neeviduje tyto kategorie aktiv.
2.
Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny
Ve sledovaném účetnímobdobí společnost neeviduje takový majetek, který by byl oceněn reprodukční ceno u.
|
I
I
Příloha k účetnízávěrce spo|ečnosti Vodní zdroje GLS Praha a's k 31 .12.2012
Změny oceňovánÍ, odpÍsování a postupŮ Účtování
3.
V roce 2007 doŠlok technickému zhodnocení automobilu pořízenéhoformou finančníholeasingu. Toto technické zhodnocení se odepisuje účetně,daňové odpisy nejsou uplatňovány.
4. opravné položky k majetku účetnímobdobí roku 2012 ne opravné poloŽky .
_
Běžné období
nedokončenému
oohledávkám - zákonné oohledávkám - ostatní
5.
Tvorba
Zúčtování
Zůstatek k31.12.
k:
Běžnó období
Minulé
období
Minulé obdobi
Běžné období
iVinuIé
BěŽné
období
období
Í\,4inu|é
období
2.49
249
0
0
0
0
2.49
?.49
0 0
0 0
0 0
0 0
0
0
27 630
0 0 0
0 0
0 0
0 27
0 0 0
0 0 0
106
524
524
dloUhodobÓmu maietkL ZáSobám .finančnímu maietku _
ečnost opravné poloŽkv k pohledávkám oo lhůtě spIatnosti
vořiIa s
Zůstatek k 1"|
524
0
odpisování
odpisový plán účetnÍchodpisů dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku účetníjednotka sestavila v interním předpisu lak, Že za základ vzala metody pouŽívané při vyčíslovánídaňových odpisů (u majetku pořízeného azařazeného k 1'1.)' účetníadaňové odpisyse rovnají. Daňové odpisy - pouŽita metoda' lineární
6.
Přepočet cizích měn na českou měnu
Ke dni sestavení Účetní závěrky jsou majetek a závazky vyjádřené v cizí měně přepočteny kurzem Črug ptatným k 31.12.2012'
Stanovení reálné hodnoty majetku a závazkŮ oceňovaných reáInou hodnotou 7.
Ve sledovaném období společnost nepouŽila ocenění reálnou hodnotou.
Doplňujícíúdaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztráty 1.
Položky významné pro hodnocení majetkové a finančnísituace spo/ečnosÍí
1.1. Doměrky daně z příjmů za minulá účetníobdobí
neeviduje
1'2. Rozpis odloženého daňového závazku nebo pohledávky
odložená daňová pohledávka Celkem 1.3. Dlouhodobé bankovní Úvěry
nejsou
k 3'1.12.2011 155
Změna v běžném účetnímobdobÍ
-8
k 31.12.2012 147
rPříloha k účetnízávěrce společnosti Vodní zdroje GLS Praha a.s k 31 12.2012
1'4. Přehled přijatých dotací poskytnutých ze státního rozpočtu nejsou
2. Významné udáIosti po datu účetnízávěrky
Po datu Účetní závěrky nedošlo k významným změnám.
3. Doplňující informace o hmotném a nehmotném majetku 3'1. Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku
Skupina majetku Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
Stroje, přístroie, zařízeni Dopravní prostředkv nventář
Poři.ovacj
cena
Běžnéúčetníobdobí
Minulé účetníobdobí
-|*- op.avr[ -i zustattďá
_z!:!e!!q-va_cSle* _
I
I
0
0
205
-165
5 776
-5 489
4 476
-4 393 4
0
v
at
0
40 287
249
50
269
83
,n
0 - 961
1
tYeqoKoncenv uFlM
k 31.',t2.2011
^^^-
-249
0 0
0
0
0
0
3.2. Hlavní skupiny dlouhodobého nehmotného majetku
Běžnéúčetníobdobí Skupina majetku Software
ocenitelná práva Výsledky vědecké čin.
Jiný DNM Nedokončený DNM
Pořizovací ,
cena
60
ÓJ
l
Mi""ib úč"tnióbdóbi Zůstatková cena
- i-íí.ir'.ioíl"
oprávky iZustatková l cená CtU
0
n
-83
0
0
Příloha k úěetní závěrce
Spo|eÓnosti Vodní zdroje GLS Praha a's k 31 .12.2012
3.3. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu
r
Minulé účetníobdobí Zahájení 5.11.06
17.5.05
8 3.07
8.3.07
16 5 07
Doba
trvání 3
4
3
3
4
Název majetku Plynový chromatograf Laboratorni zařízení AANALYST60O Skoda Fabia Combi
Classic
't
,4 TDI
Skoda Fabia Combi
Classic
1,4 TDI
Splátky celkem 1 155
ala
I Aaa
3
Neuhrazené splátky splatné do 1 roku po I roce 0
0
nFa
1 179
0
0
468
AE
393
0
0
468
75
393
0
0
313
1119
0
0
152
457
0
0
Audi 44 AVANT CITROEN JUMPY
Uhrazené splátky 943
1 27 .11 .07
První splátka
432
609
BěŽné účetníobdobí
Zahájení
Doba
trvání
5.11.06
3
17 5 05
4
8307 8.3.07
16.s 07
3
3
4
Název majetku Plynový chromatograf Laboratorní zařízeni AANALYST6OO Skoda Fabia Combi
Classic
1,4 TDI
Skoda Fabia Combi
Classic
1,4 TDI
Splátky celkem
První splátka
Uhrazené splátky
1 155
212
943
0
0
432
253
1 179
0
0
468
75
393
0
0
468
t5
202
0
0
313
1 026
0
0
152
457
0
0
1
Audi A4 AVANT 1
27
11
.07
3
CITROEN JUMPY
432
609
Neuhrazené splátky splatné do 1 roku oo 1 roce
Příloha k účetnízávěrce
spoleónosti Vodní zdroje GLS Praha a's k
31
.12 2012
3.4' Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Hmotný ma1etek S pořizovací cenou od 500 do 40 000 Kč _ 853 tis. Kč Nehmotný majetek s pořizovacÍCenou od 500 do 60 000 Kč* 119 tis' Kč Tlakové láhve - obaly - 72 tis. Kč
3'5' Rozpis hmotného majetku zatiženéhozástavním právem není
3.6. Přehled majetku s výrazně rozdílným tržníma účetnímohodnocením není 3.7. Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti nejsou
4. Vlastní kapÍtál 4.1' Hospodářský výsledek minulých let k 31.12.2011
L3112.20J?,
Titul
Neurlraáná Árata m irrtlt'ich le] Nerozdělený zisk minulÝch let
0
0
+3 525
+6 6'13
4.2. Hospodářský výsledek běŽného účetníhoobdobí a pohyby vlastního kapitálu
13 305
11 709
Vlastni kaoitál
I
ZákladnÍ kaoitál ZákonnÝ rezervní fond Statutární fondv
I
114
43
43
latná
k 31.12.2012
k 31.12.2011
!,9eq -1 587
-
114
1 623
1 623
Uda dle vÝkazu zisku a ztrž ářskÝ vÝsledek za účetníobdobí Hos výsledek před lářský ["-9 -Z!-e!9]1! _ Daň
k 3'1.12.2011
k 31.12.2012
Úoaj ote rozvahy
-3 088 -3 076
Rezerva na daň 4'3. Základní kapitál Druh akcií Zaknihované na
Počet akcií
Běžnéobdobí Nominální hodnota
Nesplacené akcie
Lhůta splatnosti
8 114
1 000
0
0
Počet akcii
Minulé období Nominální hodnota
Nesplacené akcie
Lhůta splatnosti
0
0
maiitele
Druh akcií Zaknihované na maiitele
I
114
1 000
Příloha k účetnízávěrce společnosti Vodni zdroje GLS Praha a's k 31 .12.2012
5.
Pohledávky a závazky
5.1' Pohledávky po lhůtě splatnosti
t-;
Pohledávky
obchod. I] oohledávek lf,-
----
do
atnosti
--
6-nB
1 31l_/oq1 i\ stttooz 9-,u:-,_ L,.-
Celkem -.
0-30 dni
61-90
31-60
Dní
dní
tJo _
91
o
- 180 I
k 3',t.12.',l2
nad 180
dní l _tl-
10 0
6 619
0 7
10
6 619
7
0
0
_ ,-__ 0
Pohledávky celkem
latnosti
lhůtě
_'136
k 31.12.'l'1 7 107 0
0
7 107
5'2' Závazky po lhŮtě splatnosti Závazky
Učet
obchod. závazkťl
do
0-30 dni
31-60 dní
^ _- ----+---+VL --
2 209 2 209
_321.90L Celkem
5'3. Závazky ze
61-90 I 91.-180
Dní l
o
celkem
7áv
oo lhŮtě splatnosti
L'--'Ť-
nad 180
oni
k
dní
_0
-4) -12
31.12.12 0
sociálního zabezpečenía zdravotního pojištění
záané závazky ze sociálního a zdravotního Společnost nevykazuje ke dni sestávení Účetnízávěrky a zdravotního pojiŠtěník pojiŠtěnípo splatnosti. Zůstatkyna účtu336_Závazkýze sociálního v lednu 20'13 ve lhůtě byluhrazen 2012,který 31.12.2012 představuji závazěkza měsíc prosinec splatnosti.
5.4. Daňové závazky a dotace
Stav
Stav
k 3'l.12.2011
k 31.12.2012
'Dď
z přÍimu právnických osob qan z přii[glyz_lp!ýg!_q9ob
-31
+74
nemá daňové nedoplatky po VŠechnyzávazky vŮči státnímu rozpočtu jsou ve splatnosti. Společnosti (-) v pasivech' aktivech, daňové závazky splatnosti. Daňové porrreoávr
a závazcích k podnikům ve skupině nbeviduje Žádné pohledávky a závazky k podnikům ve skupině.
s"5. Údaje o pohledávk ách
šň"r"J.ó't
5.6' Udaje o pohledávk ách nejsou
5'7
a závazcích z titulu uplatnění zástavního
a zajišt'ovacího práva
V rozvaze . Závazky nesledované v účetnictvía neuvedené
(zárukypř|atézajÍnýpodnikZtitutubankavnÍhoÚvěru.akreditÍvunebosn.lěnečnéhopráva,pokuc|nenÍtvařenaÚčetnÍrezerva)
nejsou 5.8. Dalšívýznamné potencionál
nejsou
ní ztráty, na které nebyla v účetnictvítvořena rezerva
Příloha k účetnízávěrce
spoleěnosti Vodní Zdroje GLS Praha a.s k31 122012
6.
Rezervy
nejsou
7. Výnosy z běžnéčÍnnosti Celkem Tržby za prodej rrŽby z prodeje Tržby z prodeje maietku Tržbv z prodeie
zboží
Sledované období Tuzemsko Zahraničí 0
s|užeb d|ouhod
Minulé období Tuzemsko Zahraničí
0
0
0
0
0
039
12
18 804
18 804
0
E J
6
0
0
0
0
0 0
0
0
0 10
0
10
0 0
19 056
19 044
18 8't4
't8 814
0
19 05'1
materiálu
ostatní výnosy
Celkem
Celkem
'19
12
8. Výdaje vynaložené v prŮběhu účetníhoobdobí na výzkum a vývoj V účetnÍmobdobí nevynaloŽila společnost náklady na výzkum a vývoj.
9. odměny auditorských společnostía daňového poradce Titul Ne
povi
nn
ý
a u d it ý
čelillg'rě!ÍJ-
Daňové ooradenství Cetifikace ISO 9001
Akreditace CSN Celkem
Sledované období
Minulé období
40
40
15
19
20 57
ZJ
132
155
/Ó
10' Údaje o přeměnách žádné I
Y ?raze dne 10.6.2013
I !;
lng' Jan Skalický předseda představenstva
č|en představenstva
t0
