5$,))(,6(1%$1.=57 ©9,(/6µ)©/©9(6-(/(17©6(
5DLIIHLVHQ%DQN=UWu%XGDSHVW$NDGÉPLDXu3RVWDLFÍP%XGDSHVW )ÕYÁURVL7ÖUYÉQ\V]ÉN&ÉJEÍUÓVÁJD&Ju$GÓV]ÁP 7HOu)D[u,QWHUQHWZZZUDLII HLVHQKXu(PDLOLQI R#UDLIIHLVHQKX 0 ( 0 % ( 5 2 ) 7 + ( $ 8 6 7 5 , $ 1 5 $ , ) ) ( , 6 ( 1 % $ 1 . , 1 * * 5 2 8 3
Raiffeisen Csoport IFRS konszolidált, nem auditált pénzügyihelyzet-kimutatás (millió Ft) 2015.06.30.
2014.12.31. Változás %-ban
ESZKÖZÖK Készpénz és készpénz-egyenértékesek Bankközi kihelyezések Nettó hitelállomány Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök ÉrtékesíthetĘ értékpapírok Lejáratig tartandó értékpapírok Befektetések kapcsolt vállalkozásokban Befektetések nem jegyzett értékpapírokban Ingatlanok, gépek, berendezések Befektetési célú ingatlanok Immateriális javak Goodwill Tényleges adókövetelések Halasztott adókövetelések Egyéb eszközök Értékesítésre tartott eszközök Összes eszköz
429.470 57.819 1.051.998 185.189 985 127.665 9 25 17.423 0 15.000 2.090 35 0 39.691 0 1.927.399
518.386 31.531 1.123.829 191.742 2.694 125.678 9 31 9.758 192 15.339 1.048 142 0 57.165 9.984 2.087.528
-17,15% 83,37% -6,39% -3,42% -63,44% 1,58% 0,00% -19,35% 78,55% -100,00% -2,21% 99,43% -75,35% -30,57% -100,00% -7,67%
KÖTELEZETTSÉGEK ÉS SAJÁT TėKE Bankbetétek Ügyfélbetétek Kibocsátott hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok Hátrasorolt kötelezettségek Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek Tényleges adókötelezettség Halasztott adókötelezettség Céltartalékok Egyéb kötelezettségek Értékesítésre tartott kötelezettségek Összes kötelezettség
285.816 1.197.872 82.041 60.395
314.479 1.324.951 104.564 104.694
-9,11% -9,59% -21,54% -42,31%
60.402 144 108 19.438 74.395 0 1.780.611
63.489 1 120 38.173 36.656 67 1.987.194
-4,86% 14.300,00% -10,00% -49,08% 102,95% -100,00% -10,40%
Anyavállalatra jutó saját tĘke Törzsrészvények Jegyzett tĘke Felhalmozott eredmény TĘketartalék Értékelési tartalék Kisebbségi részesedés Összes saját tĘke Összes kötelezettség és saját tĘke
146.558 50.000 50.000 -193.535 293.094 -3.001 230 146.788 1.927.399
99.695 50.000 50.000 -196.214 249.481 -3.572 639 100.334 2.087.528
47,01% 0,00% 0,00% -1,37% 17,48% -15,99% -64,01% 46,30% -7,67%
Raiffeisen Csoport IFRS konszolidált, nem auditált eredménykimutatás (millió Ft) 2015.06.30.
2014.06.30. Változás %-ban
Kamat- és kamatjellegĦ bevételek - készpénz és készpénz-egyenértékesek után - bankközi kihelyezések után - ügyfeleknek nyújtott hitelek után - értékpapírok után - lízing után
35.616 3.325 209 25.738 5.603 741
42.658 679 68 32.901 8.002 1.008
-16,51% 389,69% 207,35% -21,77% -29,98% -26,49%
Kamat- és kamatjellegĦ ráfordítások - bankokkal szemben - ügyfelekkel szemben - kibocsátott hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok után - hátrasorolt kötelezettségek után - egyéb kamatjellegĦ ráfordítás Nettó kamatbevétel
15.635 2.257 5.529 2.385 2.815 2.649 19.981
20.837 2.836 9.719 3.329 2.753 2.200 21.821
-24,97% -20,42% -43,11% -28,36% 2,25% 20,41% -8,43%
Jutalék- és díjbevételek Jutalék- és díjráfordítások Nettó jutalék- és díjbevétel
19.964 3.395 16.569
20.121 3.845 16.276
-0,78% -11,70% 1,80%
5 3.916 728 1.896 6.545
59 2.513 3.699 6.750 13.021
-91,53% 55,83% -80,32% -71,91% -49,74%
Értékvesztés és céltartalék EbbĘl: Elszámolási törvényhez kapcsolódó eredmény
-8.935 -11.065
12.351 0
-172,34% -
Munkabér és juttatások Bérletidíj ráfordítások Berendezések költségei Egyéb mĦködési ráfordítások Üzleti ráfordítások Részesedés a társult vállalkozások eredményébĘl Adózás elĘtti eredmény
11.129 4.604 2.360 31.577 49.670 0 2.360
12.405 3.761 2.687 52.037 70.890 0 -32.123
-10,29% 22,41% -12,17% -39,32% -29,93% -107,35%
26 -3
22 1.182
18,18% -100,25%
Tárgyévi eredmény
2.337
-33.327
-107,01%
EbbĘl: TĘketulajdonosokra jutó hányad Kisebbségi részesedésekre jutó hányad
2.370 -33
-29.630 -3.697
-108,00% -99,11%
Osztalékbevétel Nettó kereskedési bevétel Kockázatkezelési céllal tartott derivatívák nettó bevétele Egyéb üzleti bevétel Üzleti bevételek
Nyereségadó Halasztott adó
Raiffeisen Csoport IFRS konszolidált, nem auditált jelentés a saját tĘke változásairól (millió Ft) Törzsrészvények Egyenleg 2014. január 1-jén
Jegyzett tĘke
TĘketartalék
Értékelési tartalék
Összes egyéb tartalék
Felhalmozott eredmény
Saját tĘke összesen
Kisebbségi részesedés
Saját tĘke összesen
50.000
50.000
152.604
-5.004
147.600
-84.042
113.558
844
114.402
0
0
0
0
0
-112.188
-112.188
-5.500
-117.688
0
0
0
77
77
0
77
0
77
0
0
0
95
95
0
95
0
95
0
0
0
594
594
0
594
0
594
Teljes tárgyévi átfogó jövedelem Eredmény Egyéb átfogó jövedelem ÉrtékesíthetĘ pénzügyi eszközök valós értékének nettó változása, adó nélkül ÉrtékesíthetĘ pénzügyi eszközök valós értékének az eredménybe átvezetett nettó változása, adó nélkül Cash flow fedezeti ügyletek hatékony részének nettó valós értékének változása, adó nélkül Cash flow fedezeti ügyletek valós értékének az eredménybe átvezetett nettó változása, adó nélkül
0
0
0
581
581
0
581
0
581
Teljes tárgyévi egyéb átfogó jövedelem
0
0
0
1.347
1.347
0
1.347
0
1.347
Teljes tárgyévi átfogó jövedelem A tulajdonosokkal folytatott, közvetlenül a saját tĘkében elszámolt ügyletek
0
0
0
1.347
1.347
-112.188
-110.841
-5.500
-116.341
96.877
Tulajdonosi hozzájárulások és tulajdonosoknak történĘ kifizetések Jegyzett tĘke kibocsátása és részvény-kibocsátási felár
0
0
96.877
0
96.877
0
96.877
0
ElsĘbbségi részvények átváltása
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kifizetett osztalék
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
85
85
-85
0
0
0
Lekötött tartalék Teljes tulajdonosi hozzájárulás és tulajdonosoknak történĘ kifizetés
Átvezetés tartalékokba, adó nélkül
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
96.877
85
96.962
-85
96.877
0
96.877
Tulajdonosi részesedés változása
0
0
0
0
0
101
101
-154
-53
Kisebbségi részesedések tárgyévi változása
0
0
0
0
0
0
0
5.449
5.449
Kisebbségi részesedés felvásárlás után
0
0
0
0
0
0
0
5.449
5.449
Kisebbségi részesedés tárgyévi csökkenése
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
101
101
5.295
5.396
Tulajdonosi részesedés teljes változása Összes, közvetlenül a saját tĘkében elszámolt, tulajdonosokkal folytatott ügylet Egyenleg 2014. december 31-én
0
0
96.877
85
96.962
16
96.978
5.295
102.273
50.000
50.000
249.481
-3.572
245.909
-196.214
99.695
639
100.334
Raiffeisen Csoport IFRS konszolidált, nem auditált jelentés a saját tĘke változásairól (millió Ft) Törzsrészvények Egyenleg 2015. január 1-jén
Jegyzett tĘke
TĘketartalék
Értékelési tartalék
Összes egyéb tartalék
Felhalmozott eredmény
Saját tĘke összesen
Kisebbségi részesedés
Saját tĘke összesen
50.000
50.000
249.481
-3.572
245.909
-196.214
99.695
639
100.334
0
0
0
0
0
2.370
2.370
-33
2.337
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-24
-24
0
-24
0
-24
0
0
0
595
595
0
595
0
595
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Teljes tárgyévi átfogó jövedelem Eredmény Egyéb átfogó jövedelem ÉrtékesíthetĘ pénzügyi eszközök valós értékének nettó változása, adó nélkül ÉrtékesíthetĘ pénzügyi eszközök valós értékének az eredménybe átvezetett nettó változása, adó nélkül Cash flow fedezeti ügyletek hatékony részének nettó valós értékének változása, adó nélkül Cash flow fedezeti ügyletek valós értékének az eredménybe átvezetett nettó változása, adó nélkül Teljes tárgyévi egyéb átfogó jövedelem
0
0
0
571
571
0
571
0
571
Teljes tárgyévi átfogó jövedelem A tulajdonosokkal folytatott, közvetlenül a saját tĘkében elszámolt ügyletek
0
0
0
571
571
2.370
2.941
-33
2.908
43.613
Tulajdonosi hozzájárulások és tulajdonosoknak történĘ kifizetések Jegyzett tĘke kibocsátása és részvény-kibocsátási felár
0
0
43.613
0
43.613
0
43.613
0
ElsĘbbségi részvények átváltása
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kifizetett osztalék
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Lekötött tartalék Teljes tulajdonosi hozzájárulás és tulajdonosoknak történĘ kifizetés
Átvezetés tartalékokba, adó nélkül
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
43.613
0
43.613
0
43.613
0
43.613
Tulajdonosi részesedés változása
0
0
0
0
0
309
309
0
309
Kisebbségi részesedések tárgyévi változása
0
0
0
0
0
0
0
-376
-376
Kisebbségi részesedés felvásárlás után
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Kisebbségi részesedés tárgyévi csökkenése
0
0
0
0
0
0
0
-376
-376
0
0
0
0
0
309
309
-376
-67
0
0
43.613
0
43.613
309
43.922
-376
43.546
50.000
50.000
293.094
-3.001
290.093
-193.535
146.558
230
146.788
Tulajdonosi részesedés teljes változása Összes, közvetlenül a saját tĘkében elszámolt, tulajdonosokkal folytatott ügylet Egyenleg 2015. június 30-án
Raiffeisen Csoport IFRS konszolidált, nem auditált cash-flow kimutatás (millió Ft)
Tárgyévi eredmény MĦködési tevékenységbĘl származó cash flow: Értékcsökkenés és amortizáció Nem pénzügyi eszközök nettó értékvesztés miatti vesztesége Pénzügyi eszközök nettó értékvesztés miatti vesztesége és leírása Nettó kamatbevétel Tárgyi eszközök és immateriális javak eladásának eredménye Egyéb Nyereségadó-ráfordítás
Hitelintézeti kihelyezések állományváltozása Ügyfelekkel szembeni követelések változása Eredménnyel szemben valós értéken értékelt instrumentumok állományváltozása ÉrtékesíthetĘ értékpapírok állományváltozása (átértékelés nélkül) Egyéb eszközök és értékesítésre tartott eszközök állományváltozása Hitelintézetekkel szembeni kötelezettségek állományváltozása Ügyfelekkel szembeni kötelezettségek állományváltozása Egyéb kötelezettségek, céltartalékok és értékesítésre tartott kötelezettségek állományváltozása
2015.06.30.
2014.06.30.
Változás %-ban
2.337
-33.327
-107,01%
4.792 -62 -147.062 -19.982 230 -617 23 -162.678
4.253 -59 780 -21.821 682 -778 1.204 -15.739
12,67% 5,08% -18.954,10% -8,43% -66,28% -20,69% -98,09% 933,60%
-26.289 218.894
11.313 -62.386
-332,38% -450,87%
2.388 1.685 17.763 -28.663 -127.079
1.309 -20.421 -4.810 72.019 -50.590
82,43% -108,25% -469,29% -139,80% 151,19%
17.306 76.005
27.558 -26.008
-37,20% -392,24%
Kapott kamat- és osztalékbevétel Fizetett kamatok Fizetett nyereségadó MĦködési tevékenység során keletkezett (felhasznált) nettó pénzeszköz
35.621 -15.635 214
42.716 -20.837 1.058
-16,61% -24,97% -79,77%
-64.136
-52.137
23,01%
Befektetési tevékenységbĘl származó cash flow: Értékpapírok beszerzése Értékpapírok értékesítése Kapcsolt vállalkozásokban lévĘ részesedések beszerzése Kapcsolt vállalkozásokban lévĘ részesedések értékesítése Egyéb részesedések beszerzése Egyéb részesedések értékesítése Tárgyi eszközök beszerzése Tárgyi eszközök értékesítése Immateriális javak beszerzése Immateriális javak értékesítése Befektetési tevékenység során felhasznált nettó pénzeszköz
-70.325 70.012 0 0 0 6 -654 386 -1.542 0 -2.117
-19.039 12.428 0 0 0 9 1.660 -188 -1.465 0 -6.595
269,37% 463,34% -33,33% -139,40% -305,32% 5,26% -67,90%
1.143 -23.666 16 -44.315
15.529 -31.690 46.566 0
-92,64% -25,32% -99,97% -
43.613 0 -23.209
6.430 0 36.835
578,27% -163,01%
Finanszírozási tevékenységbĘl származó cash flow: Kibocsátott hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok növekedése Kibocsátott hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok visszafizetése Hátrasorolt kötelezettségek növekedése Hátrasorolt kötelezettségek visszafizetése Új részvények kibocsátása és részvénykibocsátási felárból származó bevétel Fizetett osztalék Finanszírozási tevékenységbĘl származó nettó pénzeszköz
7
2015.06.30.
2014.06.30.
Változás %-ban
Készpénz és készpénz-egyenértékesek nettó növekedése / csökkenése
-89.462
-21.897
308,56%
Készpénz és készpénz-egyenértékesek állománya az év elején
518.386
116.004
346,87%
546
692
-21,10%
429.470
94.799
353,03%
Árfolyamhatás Készpénz és készpénz-egyenértékesek állománya félévkor
8
Megjegyzések az IFRS konszolidált, nem auditált pénzügyi kimutatásokhoz 1) Általános megjegyzések A Raiffeisen Bank Zrt. (a Bank) 1987-ben kezdte meg mĦködését, mint Magyarországon bejegyzett kereskedelmi bank. A Bank székhelye Magyarországon, a 1054 Budapest, Akadémia u. 6. szám alatt található. A Bank a Pénzügyi Szervezetek Állami FelügyeletétĘl teljes körĦ kereskedelmi banki engedélyt kapott és pénzügyi tevékenységek széles körét végzi. A Bank 2014 elsĘ félévérĘl készült konszolidált pénzügyi kimutatásai a Bankra és annak leányvállalataira (a továbbiakban együtt: a Csoport) vonatkoznak. A Bankot a Raiffeisen-RBHU Holding GmbH ellenĘrzi. A Bankcsoport végsĘ anyavállalata a RaiffeisenLandesbanken-Holding GmbH. 2) A beszámoló összeállításának alapja A Csoport konszolidált féléves pénzügyi kimutatásai a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Standardokkal (IFRS) összhangban készültek. Az IFRS-ek a Nemzetközi Számviteli Standard Testület (IASB) és annak jogelĘd testülete által kibocsátott számviteli elveket, valamint a Nemzetközi Pénzügyi Beszámolási Értelmezési Bizottság (IFRIC) és annak jogelĘd testülete által kiadott értelmezéseket foglalják magukban. 3) Számviteli politika A Csoport ugyanazt a számviteli politikát és ugyanolyan számítási módszereket követett a féléves pénzügyi kimutatások összeállításánál, mint a legutóbbi éves pénzügyi kimutatásokban.
9
4) Kibocsátott hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok
0-3 hó
2015.06.30 (millió forint) Kamatozás típusa
Névérték
autocallable fix indexált változó Hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok
Könyv szerinti érték
Névérték
1-5 év
Könyv szerinti érték
Névérték
5 éven túl
Könyv szerinti érték
Névérték
Könyv szerinti érték
0
0
0
0
0
0
2.500
2.500
2.418
2.526
7.767
9.783
32.133
36.236
930
822
0
0
14.000
14.139
18.324
19.044
0
0
0 2.418
0 2.526
10.000 31.767
10.035 33.957
945 51.402
956 56.236
0 3.430
0 3.322
0-3 hó
2015.06.30 (millió forint) Kamatozás típusa
3-12 hó
Névérték
3-12 hó Könyv szerinti érték
Névérték
1-5 év
Könyv szerinti érték
Névérték
5 éven túl
Könyv szerinti érték
Névérték
Könyv szerinti érték
autocallable
0
0
0
0
0
0
1.350
1.394
fix
0
0
347
471
1.908
2.138
153
123
indexált
0
0
4.385
4.382
4.361
4.534
0
0
változó Visszavásárolt saját kötvények
0 0
0 0
954 5.686
955 5.808
4 6.273
3 6.675
0 1.503
0 1.517
2.418
2.526
26.081
28.149
45.129
49.561
1.927
1.805
Nettó hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok
10
0-3 hó
2014.12.31 (millió forint) Kamatozás típusa
Névérték
autocallable
3-12 hó Könyv szerinti érték
Névérték
1-5 év
Könyv szerinti érték
Névérték
5 éven túl
Könyv szerinti érték
Névérték
Könyv szerinti érték
0
0
0
0
0
0
2.500
2.500
fix
6.381
6.755
11.924
14.015
29.690
33.472
6.130
5.904
indexált
2.000
2.189
2.000
2.114
32.324
33.510
0
0
5.000 13.381
5.044 13.988
0 13.924
10.041 26.170
945 62.959
950 67.932
0 8.630
0 8.404
változó Hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok
0-3 hó
2014.12.31 (millió forint) Kamatozás típusa
Névérték
3-12 hó Könyv szerinti érték
Névérték
1-5 év
Könyv szerinti érték
Névérték
5 éven túl
Könyv szerinti érték
Névérték
Könyv szerinti érték
autocallable
0
0
0
0
0
0
1.142
1.179
fix
0
0
435
562
1.434
1.633
0
525 0
indexált
2
2
10
11
6.584
6.779
0
változó
64
64
952
953
221
222
1.595
0
Visszavásárolt saját kötvények
66
66
1.397
1.526
8.239
8.634
2.737
1.704
13.315
13.922
12.527
24.644
54.720
59.298
5.893
6.700
Nettó hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok
11
5) Szegmensek Az alábbi szegmensinformációk az IFRS 8 MĦködési szegmensek standarddal összhangban kerülnek bemutatásra, amely elĘírja a gazdálkodó egység mĦködési szegmenseire vonatkozó pénzügyi információk közzétételét. A menedzsment megközelítést követi, amely szerint a mĦködési szegmenseket a gazdálkodó egység komponenseire vonatkozó, a legfĘbb döntéshozó által a források szegmensek közötti felosztása és az egyes szegmensek teljesítményének értékelése céljából rendszeresen ellenĘrzött belsĘ jelentések alapján kell azonosítani. A Csoport kockázata és az elért hozam mértéke elsĘsorban a kínált termékek és szolgáltatások különbözĘségétĘl függ, így a szegmensinformációk a Csoport üzleti szegmenseire vonatkozóan kerülnek bemutatásra. Az alábbi összefoglaló a Csoportnak a jelentésbe bevont szegmenseinek mĦködését mutatja be: Lakossági és privát szegmens: a Csoport pénzügyi szolgáltatások széles választékát kínálja a privát ügyfeleknek. FĘként a hitelnyújtás és a betétgyĦjtés tartozik ide. A lakossági szegmens bankkártya és befektetési szolgáltatásokat is nyújt az ügyfeleinek. Vállalati szegmens: a Csoport széles körben kínál pénzügyi termékeket és szolgáltatásokat vállalatoknak és intézményeknek, a hagyományos hitelezési és betétgyĦjtési tevékenységen túlmenĘen projekt és strukturált pénzügyi termékeket, valamint szindikált hiteleket is nyújt. Bank és treasury szegmens: a Csoport a bankoknak pénzügyi termékek és szolgáltatások széles körét kínálja, emellett hagyományos hitelnyújtást és betétgyĦjtést is végez. Ezen szegmens számára sokféle befektetési tevékenységet is nyújt (befektetési tanácsadás, ügynöki szolgáltatás, derivatív kereskedelem és más befektetési szolgáltatások). Egyéb szegmens: különbözĘ pénzügyi szolgáltatásokat tartalmaz a kormány, az önkormányzatok, társadalmi szervezetek számára, továbbá itt szerepelnek azok a tételek is, melyek nem sorolhatók közvetlenül meghatározott szegmenshez (fĘként általános igazgatási költségek).
12
2015.06.30 (millió Ft) Vállalati
Lakossági/ Private
0 0 785.974 163.007
0 0 304.440 44.016
429.470 57.819 0 0
0 429.470 0 57.819 169.954 1.260.368 1.347 208.370
Nettó hitelállomány Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök ÉrtékesíthetĘ értékpapírok Lejáratig tartandó értékpapírok Befektetések kapcsolt vállalkozásokban Befektetések nem jegyzett értékpapírokban Ingatlanok, gépek, berendezések Befektetési célú ingatlanok Immateriális javak Goodwill Tényleges adókövetelések Halasztott adókövetelések Egyéb eszközök Értékesítésre tartott eszközök
622.967
260.424
0
168.607 1.051.998
6.139 0 1.609 -91 25 9.538 0 264 0 0 0 11.605 0
275 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 514 0
50.041 0 3.144 0 0 0 0 0 0 0 0 7.408 0
Összes eszköz KÖTELEZETTSÉGEK ÉS SAJÁT TėKE Bankbetétek Ügyfélbetétek Kibocsátott hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok Hátrasorolt kötelezettségek Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek Tényleges adókötelezettségek Halasztott adókötelezettségek Céltartalékok Egyéb kötelezettségek Értékesítésre tartott kötelezettségek
652.056
261.213
547.882
185.189 985 127.665 9 25 17.527 -104 15.000 2.090 35 0 39.691 0 466.248 1.927.399
0 702.251
0 402.456
253.989 103
31.827 285.816 93.062 1.197.872
0 0
82.041 0
0 60.395
0 0
82.041 60.395
4.074 0 0 5.056 12.436 0
21 0 0 10.635 23.470 0
56.305 0 0 203 24.962 0
2 144 108 3.544 13.527 0
Összes kötelezettség Anyavállalatra jutó saját tĘke Törzsrészvények Jegyzett tĘke Felhalmozott eredmény KötelezĘ tartalékok Lekötött tartalék Értékelési tartalék Kisebbségi részesedés Összes saját tĘke Összes kötelezettség és saját tĘke
723.817 0 0 0 0 0 0 0 0 0 723.817
518.623 0 0 0 0 0 0 0 0 0 518.623
60.402 144 108 19.438 74.395 0 1.780.611 146.558 50.000 50.000 -193.535 293.094 0 -3.001 230 146.788 1.927.399
ESZKÖZÖK Készpénz és készpénz-egyenértékesek Bankközi kihelyezések Hitelek Csökkentve: hitelezési veszteséggel
13
Bank/ Treasury
Egyéb
Összes
128.734 985 122.912 100 0 7.989 -104 14.736 2.090 35 0 20.164 0
395.957 142.214 0 146.558 0 50.000 0 50.000 0 -193.535 0 293.094 0 0 0 -3.001 0 230 0 146.788 395.957 289.002
2014.12.31 (millió Ft)
ESZKÖZÖK Készpénz és készpénz-egyenértékesek Bankközi kihelyezések Hitelek Csökkentve: hitelezési veszteséggel Nettó hitelállomány Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi eszközök ÉrtékesíthetĘ értékpapírok Lejáratig tartandó értékpapírok Befektetések kapcsolt vállalkozásokban Befektetések nem jegyzett értékpapírokban Ingatlanok, gépek, berendezések Befektetési célú ingatlanok Immateriális javak Goodwill Tényleges adókövetelések Halasztott adókövetelések Egyéb eszközök Értékesítésre tartott eszközök Összes eszköz KÖTELEZETTSÉGEK ÉS SAJÁT TėKE Bankbetétek Ügyfélbetétek Kibocsátott hitelviszonyt megtestesítĘ értékpapírok Hátrasorolt kötelezettségek Eredménnyel szemben valós értéken értékelt pénzügyi kötelezettségek Tényleges adókötelezettségek Halasztott adókötelezettségek Céltartalékok Egyéb kötelezettségek Értékesítésre tartott kötelezettségek Összes kötelezettség Anyavállalatra jutó saját tĘke Törzsrészvények Jegyzett tĘke Felhalmozott eredmény KötelezĘ tartalékok Lekötött tartalék Értékelési tartalék Kisebbségi részesedés Összes saját tĘke Összes kötelezettség és saját tĘke
Vállalati
Lakossági/ Private
0 0 862.283 179.278
0 0 441.049 174.902
518.386 31.531 872 0
683.005
266.147
872
0 518.386 0 31.531 175.058 1.479.262 1.253 355.433 173.805 1.123.829
4.069 1.844 1.557 9 31 1.285 0 250 0 0 0 9.256 8.714 710.020
154 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 532 0 266.833
57.886 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 33.314 0 641.989
129.633 191.742 850 2.694 124.121 125.678 0 9 0 31 8.473 9.758 192 192 15.089 15.339 1.048 1.048 142 142 0 0 14.063 57.165 1.270 9.984 468.686 2.087.528
483 825.681
0 391.490
267.909 360
46.087 314.479 107.420 1.324.951
0 0
104.564 0
0 104.694
3.175 0 0 2.879 7.501 67 839.786 0 0 0 0 0 0 0 0 0 839.786
533 0 0 22.822 20.023 0 539.432 0 0 0 0 0 0 0 0 0 539.432
59.781 0 63.489 0 1 1 0 120 120 195 12.277 38.173 2.038 7.094 36.656 0 0 67 434.977 172.999 1.987.194 0 99.695 99.695 0 50.000 50.000 0 50.000 50.000 0 -196.214 -196.214 0 249.481 249.481 0 0 0 0 -3.572 -3.572 0 639 639 0 100.334 100.334 434.977 273.333 2.087.528
14
Bank/ Treasury
Egyéb
Összes
0 0
104.564 104.694
6) A konszolidációba bevont vállalatok listája Leányvállalatok : Társaság
Székhely
Tulajdoni hányad 2014.12.31
Tulajdoni hányad 2015.06.30
Tulajdoni hányad 2014.06.30
BUTÁR Gazdasági Szolgáltató Kft.
2030 Érd, Budai út 22.
100,00%
100,00%
100,00%
DAV Holding Kft. *
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
-
a.)
0,00%
DAV Management Kft. *
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
-
a.)
0,00%
DAV-ESTATE Kft. *
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
-
a.)
0,00% 0,00%
DAV-LAND Kft. *
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
-
a.)
DAV-OUTLET Kft. *
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
-
a.)
0,00%
DAV-PROPERTY Kft. *
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
-
a.)
0,00% 50,00%
EURO GREEN ENERGY FejlesztĘ és Szolgáltató Kft.
1158 Budapest, Késmárk utca 11-13.
100,00%
50,00%
Harmadik VagyonkezelĘ Kft. *
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
-
a.)
0,00%
Ötödik VagyonkezelĘ Kft. *
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
-
a.)
0,00%
Raiffeisen Autó Lízing Kft.
1054 Budapest, Akadémia u. 6.
100,00%
50,00%
50,00%
Raiffeisen Befektetési AlapkezelĘ Zrt.
1054 Budapest, Akadémia u. 6.
100,00%
100,00%
100,00%
Raiffeisen BiztosításközvetítĘ Kft.
1054 Budapest, Akadémia u. 6.
100,00%
100,00%
100,00%
Raiffeisen Energiaszolgáltató Kft.
1158 Budapest, Késmárk utca 11-13.
100,00%
50,00%
50,00%
Raiffeisen Gazdasági Szolgáltató Zrt.
1054 Budapest, Akadémia u. 6.
100,00%
100,00%
100,00%
Raiffeisen Ingatlan Alap *
1054 Budapest, Akadémia u. 6.
-
a.)
0,00%
Raiffeisen Ingatlan ÜzemeltetĘ és Szolgáltató Kft.
1054 Budapest, Akadémia u. 6.
100,00%
100,00%
100,00%
Raiffeisen Ingatlan VagyonkezelĘ Kft. *
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
-
a.)
0,00%
Raiffeisen Lízing Zrt.
1054 Budapest, Akadémia u. 6.
50,00%
50,00%
50,00%
Raiffeisen Corporate Lízing Zrt. (2015.05.28-ig Raiffeisen Property Lízing Zrt.) RB KereskedĘház Kereskedelmi Kft.
1054 Budapest, Akadémia u. 6.
100,00%
100,00%
100,00%
1054 Budapest, Akadémia u. 6.
100,00%
100,00%
100,00%
RB Szolgáltató Központ Kft.
4400 Nyíregyháza, Sóstói út 31/b
100,00%
100,00%
100,00%
SCT Beruházás IngatlanfejlesztĘ és Ingatlanhasznosító Kft. SCT Kárász utca IngatlankezelĘ Kft.
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
100,00%
90,33%
90,33%
1054 Budapest, Akadémia u. 6.
100,00%
100,00%
100,00%
SCT Tündérkert Kft.
1054 Budapest, Akadémia u. 6.
100,00%
100,00%
100,00%
SCTAI Angol iskola IngatlanfejlesztĘ és Ingatlanhasznosító Kft. SCTB IngatlanfejlesztĘ és Ingatlanhasznosító Kft.
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
100,00%
90,33%
90,33%
1054 Budapest, Akadémia u. 6.
100,00%
100,00%
100,00%
SCTJ IngatlanfejlesztĘ és Ingatlanhasznosító Kft. *
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
-
a.)
0,00%
SCTS IngatlanfejlesztĘ és Ingatlanhasznosító Kft.
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
100,00%
100,00%
100,00%
SZELET EnergiatermelĘ és Szolgáltató Kft.
1158 Budapest, Késmárk utca 11-13.
-
b.)
50,00%
VINAGRIUM Borászati és Kereskedelmi Kft.
3300 Eger, VerĘszala u. 1-3.
-
b.)
100,00%
a.) IFRS 10 szerinti kontroll elvesztése b.) A SZELET EnergiatermelĘ és Szolgáltató Kft. és a VINAGRIUM Borászati és Kereskedelmi Kft. eladásra kerültek. * IFRS 10 szerint konszolidációba bevont új csoporttagok 2014.06.30-án
Társult vállalkozások : Társaság
Székhely
NOC Kft.
1054 Budapest, Kálmán Imre u. 1.
SCTF Szentendre Kft. *
1012 Budapest, VérmezĘ út 4.
a.) IFRS 10 szerinti kontroll elvesztése b.) A NOC Kft. eladásra került. * IFRS 10 szerint konszolidációba bevont új csoporttag 2014.06.30-án
15
Tulajdoni hányad 2014.12.31
Tulajdoni hányad 2015.06.30
Tulajdoni hányad 2014.06.30
b.)
50,00%
50,00%
-
a.)
0,00%
7) Mérlegfordulónap utáni események 2015. augusztus 19-én megállapodás született a fogyasztónak nyújtott deviza gépjármĦhitelek és személyi hitelek forintosításáról, mely végrehajtásáról külön jogszabály kerül kiadásra.
16
Üzleti jelentés Hazai gazdaság A magyar gazdaság a tavalyi évi masszív növekedés után az idei év elsĘ felében is jelentĘs bĘvülést tudott felmutatni, jóllehet mindezt már némi lassulás mellett, mely alapvetĘen a 2014-es évet jellemzĘ egyszeri hatások eltĦnésével, és a növekedési szerkezet ennek megfelelĘ módosulásával magyarázható. Ezek alapján a tavalyi évben látott bĘ 3% feletti növekedési ütem nem fenntartható, ennek megfelelĘen idénre már csupán 3% közeli, jövĘre pedig már csak 2,5%-os növekedéssel lehet számolni. Összességében tehát a magasabb növekedési ütem nem marad fenn, hanem némi lassulás jellemezheti azt 2015 és 2016 során. Felhasználási oldalról tekintve a növekedés fĘ húzóerejét idén és jövĘre is a háztartások fogyasztásának fokozatos javulása biztosíthatja. Ezt alapvetĘen két tényezĘ támogatja. Az egyik a foglalkoztatás (részben a közmunkaprogram miatti) jelentĘs javulása. A másik pedig a háztartások rendelkezésre álló jövedelmének reálértéken való fokozatos emelkedése. Ezek összességében a központi költségvetésnek is jót tesznek a fogyasztás jellegĦ adóbevételek emelkedésének köszönhetĘen. Részben ennek is köszönhetĘ, hogy a 2016-os költségvetés a hiánycélok könnyebb megtartása mellett kisebb mértékĦ adócsökkentéseket (bankadó, szja, egyes élelmiszerek áfája) is lehetĘvé tesz. Mindez persze csak akkor fenntartható, ha maga a belsĘ kereslet vezérelte növekedési modell is fenntartható marad. A még mindig 3% közeli 2015-ös és 2016-os növekedési ráta, és a már az év elsĘ felében is jelentkezĘ masszív külkereskedelmi többlet mellett a kormány és a jegybank is több olyan intézkedést léptetett életbe, mely tovább mérsékelte az ország külsĘ sérülékenységét (lásd devizahitelek forintosítása, jegybanki önfinanszírozási program, külsĘ finanszírozókra való ráutaltság folyamatos mérséklése), javítva ezzel a hazai gazdaság és az államadósság szerkezetének megítélését. Mindezek következményeképpen jó esély van arra, hogy a hazai adósosztályzat akár már egy éven belül visszakerüljön a befektetésre ajánlott kategóriába. A jegybank eközben idén újraindított kamatcsökkentési sorozatával stabilan gyengébb szinten tartja a forintot, mely így a fentiek tekintetében már lényegesebben kevésbé fékezi a belsĘ keresletet, mint korábban (a magasabb állami és lakossági devizakitettségek idején), ekként pedig már lényegesen kisebb ellenállásba ütközik az export ilyen formán történĘ támogatásában.
1
A Raiffeisen Bank Zrt. 2015 elsĘ féléves eredményének alakulása A 2015. év elsĘ féléve kihívásokkal teli idĘszaknak volt a magyar gazdaság és ezen belül is a pénzintézeti szektor szereplĘi számára. Ezért is kiemelendĘ, hogy a Raiffeisen Bank Zrt. elsĘ féléve nyereséggel zárult. A Raiffeisen csoport konszolidált adózás utáni eredménye 2.337 millió forint, ami a stratégiában meghatározott mĦködés és a tervekben meghatározott pozitív trendeken alapul, kiegészítve egyszeri tételek kedvezĘ hatásával. A Raiffeisen Bank Zrt. egyedi eredménye az elvártnak megfelelĘen alakult, ami a következĘ tényezĘknek tudható be: A nettó kamatbevételek elmaradtak az elĘzĘ évi bevételektĘl, ennek oka a csökkenĘ kamatszint, fair bankingre történĘ átállás, valamint a vállalati szegmensben jelenlévĘ, nem teljesítĘ hitelállományhoz kapcsolódó kamateredmény. A nettó díjbevétel 2%-kal magasabban alakult az egy évvel korábbinál, köszönhetĘen annak, hogy a vártnál magasabb befektetési díjbevételek voltak a lakossági szegmensben, illetve a jogi kiadások alacsonyabban alakultak a tervezettnél. A kereskedési eredmény növekedett a korábbi idĘszakhoz képest, melynek alakulását elsĘsorban a következĘ három tényezĘ befolyásolta. Az egyik ilyen tényezĘ a kormányzati csomaggal kapcsolatos határidĘs ügyletek negatív átértékelése, továbbá a fedezeti deviza swap ügyletek pozitív eredménye és a harmadikként a kedvezĘ piaci kereskedési eredmény. Befektetési tevékenységbĘl származó nettó eredmény csökkent, köszönhetĘen az értékesíthetĘ értékpapírok állományának csökkenésének. Ennek oka, hogy az Állam konszolidálta 2014. év során az önkormányzati hitel és kötvény kötelezettségeket, mely során a kötvények átsorolásra kerültek a hitelek közé. A fedezeti ügyletek értékelési eredménye kismértékĦ növekedést mutat az elsĘ félévben. Kockázati költségek alakulása: • A magánszemélyek esetében az elĘzĘ idĘszakhoz képest elsĘsorban egyszeri hatások miatt emelkedett az értékvesztés. • A lakossági üzletágban a nem teljesítĘ hitelekbĘl eredĘ kockázat a korábbi évnél alacsonyabb. • A közepes és nagyvállalati ügyfelek kockázati költsége a korábbi idĘszakhoz képest magasabb, ami szezonális hatásoknak köszönhetĘ. Ezzel együtt a teljes portfolió hitelminĘsége tovább javult a nemteljesítĘ portfolió arányának csökkenésével együtt. A bank évek óta komoly erĘfeszítéseket tesz mĦködési költségeinek racionalizálásának érdekében, ennek köszönhetĘen az elsĘ félévben 4%-os megtakarítást sikerült realizálni a költségek tekintetében. A bezárt fiókok bérleti szerzĘdéseinek felmondása miatti költségeket ellensúlyozta a marketing, a mĦködési és az adminisztrációs költségek nagyfokú csökkentése, továbbá az ügyvédi és tanácsadási díjak alacsony szinten tartása. Egy hatósági vizsgálat pozitív lezárása eredményeképpen a korábban megképzett céltartalék felszabadítása miatt az egyéb eredményeknél megjelenĘ veszteség a vártnál lényegesen kedvezĘbben alakult. 2015 elsĘ félévében a tulajdonos 43,6 milliárd Ft értékben tĘkeemelést hajtott végre. A Bank tĘkehelyzete stabil, a konszolidált tĘkemegfelelési mutatója 22,20%.
2
Leánycégek Lízing tevékenység A lízingpiaci környezet látványos növekedést mutatott 2015. elsĘ félévében. A teljes új kihelyezés 81,1 százalékkal növekedett (318,3 milliárd Ft, ingatlan nélkül) az elĘzĘ év azonos idĘszakához képest (175,7 milliárd Ft). A növekedés az összes eszköz típus vonatkozásában dinamikus volt. A legjelentĘsebb szegmens továbbra is a személygépjármĦ finanszírozás, ami a lízingpiac közel felét teszi ki. A Raiffeisen lízingcsoport 2015 elsĘ félévi tevékenysége a 2014. év közepén meghatározott új stratégia megvalósítására irányult. A stratégia értelmében az új ügyletkötések meghatározott ügyfélkörben történnek, a megcélzott szegmensek a bank középvállalati partnerei és a nagyvállalati ügyfélkör. Lakossági finanszírozás bevezetését továbbra sem tervezzük. Ennek megfelelĘen 2015 I. félévében az új kihelyezés döntĘen termelĘeszköz (fĘleg mezĘgazdasági gépek), illetve nagyhaszon- és személygépjármĦ flották finanszírozását foglalta magában, de emellett a meglévĘ portfolió minĘségének megtartása és javítása is kiemelt fontosságú feladat maradt. Az elsĘ féléves új üzletkötés volumene 5,3 milliárd forint összes finanszírozott értéket (ingatlan nélkül) ért el, amely a 14. helyet eredményezte az összesített lízingpiacon az új kihelyezések tekintetében. A tĘkepozíciót a Társaságok vezetése továbbra is havi rendszerességgel ellenĘrzi. 2015 elsĘ félévében egyik lízing Társaságnál sem került sor tĘkeemelésre. A tĘkeellátottság alakulásáról valamint a pótlólagos tĘkebevonásra vonatkozó lépésekrĘl a felügyeleti hatóság folyamatos tájékoztatást kap. Energiaszolgáltató tevékenység A tulajdonosi kör döntése alapján a csoport a megújuló energiaforrások széles körén belül mára elsĘdlegesen a szélenergiájára épülĘ helyi energia-források felhasználására fókuszál. A külön projekttársaságban megvalósuló saját, vagy részben saját beruházásait a Raiffeisen Bank Zrt. közvetlenül finanszírozza, a projektek típusához illeszkedĘ hosszú távú hitelekkel; menedzsmenttársaságunk (2015-tĘl immáron bankunk 100%-os leányvállalataként) pedig üzemeltetési szolgáltatást, mĦszaki és pénzügyi tanácsadást nyújt a projekttársaság részére. Ingatlan üzletág VezetĘi és tulajdonosi döntésre megtörtént a banki fiókokkal kapcsolatos illetve az egyéb ingatlanportfolió szétválasztása. Ez utóbbiak külön cégcsoportba rendezése szinte teljes mértékben már 2013-ban megvalósult. A bankfiókokat mĦködtetĘ társaságok gazdasági és pénzügye helyzete stabil és hosszú távú szerzĘdéseinek következtében a jövĘben sem várhatók problémák. Egyéb tevékenység A Raiffeisen Gazdasági Szolgáltató Zrt-nél 2015. év folyamán jelentĘs gazdasági eseménye nem történt. Jelen helyzetben nem is várhattunk mást, mint minimális negatív eredményt. A Társaság a korábban megszerzett részesedéseit lehetĘség szerint minél eredményesebben kívánja a közeljövĘben értékesíteni. Ennek érdekében szerzĘdéseket kötött, melynek tényleges eredményessége 2015. II., ill. 2016. I. félévben várható. A 2012-ben alapított RB Szolgáltató Központ Kft. 2013-ban (PSZÁF engedéllyel) megkezdte a gazdasági tevékenységét, mely ez évben a Banknak nyújtott Call Center feladatok ellátását jelentette. 2014-ben nagymértékben bĘvült a hitelbírálati tevékenység, és a banki operáció területe, valamint kisebb mértékben 3