Krajský úřadolomouckéhokraje Kancelář ředitele
Jeremenkova40a,77911 Olomouc
SpZn.: KUoKl 41759l2012lKŘ.Kl7331
Početstejnopisů: 2 Početstran:8 Pří|ohy: 0
Č.1': xuox 2534t2o13
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Maletínza rok2012, lč oo3o2988 Zpráva o výs|edkupřezkoumáníhospodařeníby|azpracovánana zák|aděZápisu z dí|čího přezkoumáníhospodařeníprovedeného dne 9' 11' 2012 a na zák|aděvýsledku dí!čího přezkoumáníhospodařeníuskutečněného dne 14'3. 2013' Přezkoumáníhospodařeníproběh|ona zák|adě žádosti a v sou|adu se zákonem č. 42012004sb., o přezkoumáváníhospodařeníúzemníchsamosprávnýchce|ků a dobrovolných svazkŮobcí(dá|ejen zákon). Místoprovedenípřezkoumání:obecníúřadMa|etín Přezkoumanéobdobi:1. 1. 2012- 31' 12,2012 Přezkoumáníhospodařenívykonali: pověřenýřízenímpřezkoumání:|ng.Pav|ínaVejrostová kontro|or . kontrolor: |ng'EdvínBu||awa Pověřeník přezkoumání hospodaření ve smys|u$ 5 zákonao přezkoumávání hospodaření vyda|ředite|Krajského úřaduo|omouckého krajeBc. |ng'LiborKo|ář Zástupci obce: JiříF|ášar- starosta - účetní Bc. DanaŠoupa|ová Ta!9 zpráva o výsledku přezkoumáníhospodařeníobsahuje ivýs|edky konečného přezkoumání. dí|čího
ávĚn
Při přezkoumání hospodaření obce Ma|etinza rok2012 . nebyly ziištěnychyby a nedostatky(S 10 odst. 3 písm.a) zákona).
Předmět přezkoumání hospodaření: Předmětem přezkoumáníhospodařeníjsou údajeuvedenév $ 2 odst' 1 a 2 zákona. prováděnovýběrovým hospodaření V sou|adus $ 6 odst.3 písm.b) zákonaje přezkoumání jednot|ivých pod|e předmětua obsahu skuteěností způsobems oh|edemna významnost právníchúkonůse vycházíze zněníprávních přezkoumání. Při posuzováníjednot|ivých p|atných úkonu. předpisů ke dni uskutečněnítohoto Sb.: Předmětem přezkoumáníhospodařeníbylo v souladu s $ 2 zákona é.42012004 - plněnípříjmů se rozpočtových operací,týkajících včetněpeněŽních a výdajůrozpočtu prostředků, - finanční peněŽních fondŮ, se tvorbya pouŽití operace,týkající - - nákladya rnýnosy podnikatelské ce|ku, činnosti územního - peněŽníoperace,týkající a cizíchzdrojů, se sdruŽenýchprostředků - hospodaření poskytnuými prostředky z Národníhofondu a s dalšími s nakládání a poskfinutýmina zák|aděmezinárodních sm|uv, prostředkyze zahraniéí - vyúětování krajů, rozpočtu, k rozpoětům ke státnímu vztahů a vypořádánífinančních a k da|ším osobám, ke státním fondům obcí,k jinýmrozpočtům, k rozpočtům . nakládánía hospodaření a s majetkem územního ce|ku ve v|astnictví s majetkem ce|ek, územní státu,s nímŽhospodaří - zadávánía uskutečňování veřejnýchzakázek, - stavpoh|edávek azávazkŮa nakládánísnimi, - ručení zazávazky fyzickýcha právnickýchosob, - zastavovánímovitýcha nemovitých věcíve prospěchtřetíchosob, - zřizovánívěcnýchbřemenk majetkuúzemního celku, - účetnictví ce|kem. vedenéúzemním Předmět přezkoumáníhospodařeníbyl ověřen z h|ediska: - dodrŽování právnímipředpisy,zejménapředpisy povinností zv|áštními stanovených o finančnímhospodařeníúzemníchce|ků,o hospodařenís jejich majetkem, o odměňování, o účetnictvía . sou|aduhospodaření prostředky ve srovnání s rozpočtem, s finančními - dodrŽeníúčeluposkýnutédotace nebo návratnéfinaněnívýpomocia podmínek jejichpouŽití' - věcnéa formá|nísprávnosti operacích. o přezkoumávaných dokladů A. Přezkoumané písemnosti Při přezkoumáníhospodařeníobce Ma|etínzarok2012 byly přezkoumánynásledující písemnosti: Bankovnívýpisy: z běŽných účtůvedených u Komerčníbanky GBÚ a sF) k 31.12.2012 Komerční banky(SF obce)k 31' 1o' 2012 účtu výpis:z běŽného Bankovní bankyk31' 12.2012 u Komerční úětuvedeného výpis:z úvěrového Bankovní .
bankyk31. 10.2012 ÚčtuKomerční výpis:z úvěrového Bankovní Darovacísm|ouva:na peněŽníčástkuve výši8 000 Kč uzavřená mezi obcíMaletín dne 23. 3' 2012 Háj se sídlemMa|etín (obdarovaný) a LesnímdruŽstvem
-
Dohoda o provedenípráce: uzavřená dne 29. 9. 2012 mezi obcí Ma|etína A, V. |ístků na obálkovánía roznosh|asovacích pod|imitní řízenídle $ 21 odst. ,í Dokumentacek veřejnýmzakázkám:zjednodušené písm.f) zákona é' 13712006 a oprava sb., o veřejnýchzakázkáchna akci ''Vybudování v obciMa|etín'' místních komunikací
-
Evidence majetku:evidenčníkarta majetku:PříjezdovákomunikaceNový Maletín ( inventární čís|o 88) k 31, 12.2012 kartamajetku: víceúče|ová budovaoÚ čp.21 (inventární Evidencemajetku:inventární čís|o 008)za období0712012 |nventurnísoupis majetkua závazkŮ: k 31. 12. 2012. směrnice ě' 7 - směrnice k prováděníinventarizacemajetkua závazkůobce Maletín,Plán inventurna rok 2012 inventarizaěních komisíze dne 18' 12.2012, ze dne 10. 12' 2012,doklado proškolení inventarizačnízprávazarok2012 azávazkŮk31.12'2012, inventurnísoupisymajetku z e d n e1 8 . 1 . 2 0 1 3 faktur:č.212001- 212292za období01 - 1212012 Knihadoš|ých
-
.2012181za období01 - 1212012 faktur:č.2012001 Knihaodes|aných
-
Návrh: závěrečného účtuobce za rok 2011 včetnězprávy o výsledkupřezkoumání úředníchdeskách obce hospodařeníobce zveřejněnýna k|asickýcha e|ektronických o d 1 0 .5 . 2 0 1 2do 3 1 .5 . 2 0 1 2
-
Návrh rozpočtu:na rok 2012 zveřejněnýna k|asickýcha elektronickýchúředních d e s k á c ho bc eo d 6 '2 '2 0 1 2do 23' 2.2012
-
odměňování ělenů zastupitelstva:mzdové |isty zastupite|ůobce za období 01 - 0912012 za období10 - 12l2o12 zastupite|stva'' odměňováníč|enů
-
.
statutsociá|ního apod'). pravidlatvorbya pouŽití: PeněŽnífondyobce (FRB, sociá|ní, ze dne 2. 1' 2007,tvorbaa čerpání sociálníhofonduza období fonduobce Ma|etín 11 - 12t2012 Pok|adní dok|ady: obceza období01 .02l2o12 Pok|adnídok|ady: za období11 - 12l2o12 za období11 - 1212012 Pok|adní kniha(deník): obceza období01 - 0212012 Pok|adní kniha(deník): provizoria:na rok 2012 schvá|enázastupitelstvem obce dne Pravid|arozpočtového 8. 12.2011 provizoria:na rok 2013 schválenázastupite|stvem obce dne Pravid|arozpočtového 10.12.2012
-
Příloha:sestavenák 30.9.2012
-
Pří|oha: sestavenák 31. 12.2012
.
Rozpočtováopatření:č. 1 schvá|enézastupitelstvemobce dne 26. 4. 2012, č' 2 zastupitelstvem obce zastupite|stvem obce dne 6. 6. 2012,č.3 schvá|ené schvá|ené zastupite|stvem obcedne 29. 10' 2012 dne24.9,2012 a é.4 schvá|ené Rozpočtová opatření:ě' 5 - 6
-
Rozpočtovývýh|ed: na roky 2011 - 2015 schválený zastupite|stvemobce dne 30.6.2011
-
Rozvaha:sestavenák 31' 12'2012
Rozvaha:sestavenák31. 10' 2012 obce dne sociálníhofondu obce na rok 2012 zastupite|stvem Schvá|ený 2 3 . 2 . 20 1 2 obce dne 23. 2' 2012 Schválenýrozpoěet:obce na rok2012zastupite|stvem úče|ovým dotacím:dohoda o poskytnutí Sm|ouvya da|šímateriá|yk poskytnutým příspěvkuuzavřená dne 9, 3' 2012 mezi obcí Ma|etín(poskytovate|) neinvestiěního ěinnostivobci a TJ Maletínve výši35 000 Kě na podporutě|ovýchovné dotacím:dohoda o poskytnutí Sm|ouvya da|šímateriá|yk poskýnutýmúče|ovým příspěvkuuzavřená dne 9' 3' 2012 mezi obcí Ma|etín(poskytovate|) neinvestiěního maminkami,o. s., Staý Ma|etínve výši10 000 Kě na organizační a Maletínskými p|ánovaných děti ku|turněvzdělávacíchakcípro ma|etínské zajištění dotacím:smlouva o poskytnutí Sm|ouvya dalšímateriá|yk přtjatýmúčelovým příspěvkuuzavřenádne 22' 10.2012 mezio|omouckýmkrajema obcí neinvestičního Ma|etínna částeěnouúhraduvýdajůna zajištěníakceschopnostiJSDH ve výši hadica armatur(6 000 Kč)a zejména 10 000 Kě (max'50 %),zejménana pořízení (4 ooo Kě),rozpočtové prostředků pro pořízení opatřeníKÚoK záchranu a evakuaci na + (UZ neinvestiční dotaci 00 008) vyÚčtování ze dne 6. 11.2012na úěelovou Sm|ouvy a da|šímateriály k přijatýmúěe|ovýmdotacím:oznámení o poskytnutí příspěvkuna hospodaření v |esícho|omouckým krajemze dne 11.7.2012 finaněního přibliŽování nebo dřívíkoněmv lesním ve výši21 060 Kéúz 00550)na vyk|izování porostu dotacím:rozpočtové opatřenít<Úox ze Smlouvya dalšímateriá|yk přijatýmúče|ovým dotacive výši22 000 Kě (UZ 98 193) na dne 21, 9. 2012 na Úče|ovouneinvestiční úhraduvýdajůvznik|ýchv souvislostis konánímvoleb do zastupite|stevkrajů+ vyúětování dotacím: dohodao vytvořenípracovních Sm|ouvya da|šímateriá|yk přijatýmúčelovým pří|eŽitostív rámci veřejně prospěšných prací a poskytnutí příspěvku, fondu,uzavřenádne rozpoětua Evropského sociá|ního ze státního spolufinancovaného krajskoupobočkou v olomoucia obcí 29' 3' 2012 meziÚřadem práce Českérepub|iky, pro pracovních podmínky míst VPP na dobu od dě|níky za vytvoření dvou Ma|etín 2 . 4 . 2 0 1 2d o 3 0 .9 . 2 0 1 2 opatřeníKÚoK ze dotacím:rozpočtové Sm|ouvya da|šímateriá|yk přijatýmúčeloqým ve výši 204 896,40 Kě (dotacez EU neinvestiění dotaci dne 17. 4' 2012 na úče|ovou 174 161,94 Kě, Úz szs 33 123,dotaceze SR 30 734,46Ké,Úz 321 33 123),finanční prostředkyjsou určenyproZák|adnÍ ško|ua MateřskouškoluMa|etínna dotaciv ob|asti podmínek provzdě|ávání podpory1' Z|epšení na zák|adních ško|ách Sm|ouvy a dalšímateriály k přijatýmúěe|ovýmdotacím:oznámení o poskytnutí příspěvkuna hospodaření krajemze dne 28. 5' 2012 v |esícho|omouckým finančního ve výši103460 Ké(Úzo0550) na výchovu|esníchporostů dotacím:sm|ouva o poskytnutí Sm|ouvya da|šímateriályk přijatýmúče|ovým příspěvkuuzavřená dne 14. 5' 2012 mezi o|omouckýmkrajema obcí neinvestičního Maletín na částeěnouúhraduvýdajůna zajištěníakceschopnostiJSDH ve výši 10 000 Kč (max. 50, o/o),zejménana pořízeníosobníchochranných pomůcek, rozpočtové opatřeníKÚoK ze dne 28' 5' 2012(Úz 00 008)+ vyúčtování dotacím:oznámení o poskytnutí Smlouvy a da|šímateriá|yk přijatýmúčelovým příspěvkuna hospodaření krajemze dne 12.7.2012 v lesícho|omouckým finaněního porostů |esních na obnovu a zajištění ve výši148 340 Kě,Úz 00550) Smlouvynájemní:smlouvao nájmubýu uzavřenámezi obcíMa|etín(pronajímate|) a P . J . d n e1. 2 . 2 0 1 2
Smlouvyo převodumajetku(koupě,prodej,směna,převod):kupnísm|ouvao převodu v|astnictvík nemovitostem(parce|ap'ě. 2196179ostatníp|ochao výměře 335 m2 o výměře 116 m2 v k. ú' StanýMaletín)uzavřenámezi obcí a parcelap.č.2196/80 (prodávající) a B' P. dne 13.2' 2012 Ma|etín Sm|ouvy o převodu majetku (koupě' prodej, směna, převod): kupní sm|ouva na pozemek(p.č.808 - ostatníp|ochao výměře56 m2 v k. ú.Javoříu Maletína) a l. CH. dne 23. 4' 2012 uzavřenámezi obcíMaletín(prodávající) Sm|ouvyo převodumajetku(koupě,prodej,směna,převod):kupnísm|ouvana prodej 44 - ostatníp|ochaa p.č.789 - ostatníplocha, pozemků(p.ě.a3 - ostatníp|ocha,p'č,' a Mgr. R. M. uzavřenámeziobcíMaletín(prodávající) všev k. ú. Javoříu Maletína) dne 12. 12.2012 směna, převod):kupnísm|ouvauzavřená Smlouvyo převodumajetku(koupě,prod-ej, dne 27. 6, 2012' Předmětemkoupě je a městem Štíty mezi obcí Ma|etín(kupující) vozidloAVIA,A 31.1K za cenu28 000 Kě' úvěru:sm|ouvao úvěru(reg. č. 99002887997)uzavřená mezi Smlouvy o př.rjetí Komerěníbankou a obcí Maletíndne 30' 5' 2012 na předfinancovánídotace a v obci komunikací a opravamístních akce ''Vybudování investiční spo|ufinancování 19.3' 2015 + dodatekke sm|ouvěo úvěruze dne 3' 9.2012;termínsp|atnosti Ma|etín'. Sm|ouvyo věcnýchbřemenech:dodatekě. 4 ke smlouvěo zřizeni věcnéhobřemene (povinný) a W|NDF|NAN0Ea. s., Brnoze dne 22' 8' 2012 uzavřenýmeziobcíMa|etín (ZBÚ) za období1212012 Komerčníbanky výpisům k bankovním Účetnídoklady: výpisůmKB za obdobío8l2012 Účetnídok|ady:k bankovním Vnitřnípředpisa směrnice:č;'25|2012- směrniceobce o oceňováníreá|nouhodnotou, úěinnáod 1. 1' 2012 sestavenýk31' 12.2012 Výkaz pro hodnoceníplněnírozpočtu: p|nění rozpočtu: sestavenýk31' 10,2012 Výkazpro hodnocení Yýkazzisku a ztráty:sestavenýk 31. 10' 2012 Výkaz zisku a Aráty:sestavenýk31. 12' 2012 Výs|edkykontro|zřízenýchorganizací:protoko|o výs|edkuveřejnosprávníkontro|y ško|yMa|etín provedené ško|ya Mateřské dne 5. 6,2012 u Zák|adní hospodaření výboruze dne 26' 11' 2012 Zápis z jednánífinančního výboruze dne 7, 3.2012 a 18. 10. 2012,z jednání Zápisy:z jednáníkontrolního yýboru 1' 6,2012 a25. 10'2012 ze dne finaněního včetněusnesení:ze dne 25. 1. 2012, 23' 2. 2012, Zápisy z jednánízastupite|stva a29. 10.2012 2 9 .3 . 2 0 1 2 , 2 64. . 2 0 1 2 , 6 .6 . 2 012,22.8.2012,24.9.2012 ze dne 10' 12.2012 věetněusnesení: Zápisyz jednánízastupite|stva obce dne 6, 6.2012 obce za rok2011schvá|enýzastupite|stvem Závěreénýúčet: poskytnutých zástupciobce,obec Maletín: období,d|einformací V kontrolovaném finaněníoperace týkajícíse neuzavře|asm|ouvuo sdruŽenía neuskuteěni|a sdruŽenýchprostředků, . majetku, se nemovitého týkající neuzavřelasměnnousmlouvua sm|ouvuo výpůjěce nehospodařilas majetkemstátu,
-
neruči|asvým majetkemza závazky fyzickýcha právnickýchosob, neuzavře|a sm|ouvuo převzetíd|uhu nebo ručite|ského závazku a sm|ouvuo přistoupení kzávazku, nezastavilamovitýa nemovitýmajetek, nekoupilaani neproda|a cennépapíry, obligace,neuskutečni|a majetkové vk|ady, nezřídila věcná břemenak majetkuúzemního ce|ku, nemě|apodnikate|skou činnost.
. -
B. VÝsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Ma|etín za rok2012 . nebyly zjištěnychyby a nedostatky' G. Plnění opatření k odstranění nedostatků a) při přezkoumáníhospodařeníúzemníhocelku za předcházejícírok Při přezkoumání hospodaření obce Ma|etín za rok2011 neby|yzjištěnychybya nedostatky' přezkoumání b) při dílčím přezkoumáníhospodaření Při dí|čím obce Ma|etínnebylyzjištěnychyby a nedostatky. D. Upozorněnína případná rizika (s 10 odst.4 písm.a) zákona): Na případná rizikaneupozorňujeme' E. Podíl pohledávek a závazků na rozpočtu územního celku a podí! zastavenéhomaietku na celkovémmaietku územníhocelku k3í. í2.2012 (s í0 odst.4 písm.b) zákona) b)
podí|poh|edávek na rozpočtu územního ce|ku podí|závazkůna rozpočtu územního celku
c)
podí|zastaveného majetkuna ce|kovém majetkuúzemního ce|ku
a)
0,22o/o 31,81o/o
M a | e tí n 1 ,4'3 . 2 0 1 3 KRÁjs${Ý|-tltEri ..ste?ť-."1{}Li{$í*ft.Íť} KnA!E Za Krajskýúřadolomouckého kraje 4í}
Ing.Pav|ína Vejrostová
ll n I
A
u}-11h.lřtq '...,..t. podpiskontro|ora pověřeného přezkoumání řízením
pověřenýřízenímpřezkoumání kontroIor
!il,,r<
|ng.EdvínBu||awa
podpiskontrolora
6
0%
Poučení je současněi návrhemzprávyo výsledku Tato zpráva o výsledkupřezkoumáníhospodaření se stává okamŽikemmarného zněním přezkoumáníhospodaření,přiěemŽ konečným stanoviska |hůtystanovenév $ 6 odst. 3 písm.|) zákona, k podánípísemného up|ynutí přezkoumání xóňtrolorovipověřenémuřízenímpřezkoumání.Tato zpráva o výs|edku přezkoumání. dílěího obsahujei výsledkykonečného hospodaření Územní ce|ek můŽe do 30 pracovníchdnů od předání návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření podat písemnéstanovisko k návrhu zprávy o výsledku v souladus $ 6 odst.3 písm.|)zákona' přezkoumání hospodaření Stanoviskozaš|eobec na adresu Krajskéhoúřaduo|omouckéhokraje,oddě|eníkontro|y, jménakontro|ora pověřeného řízenímpřezkoumání. s uvedením ženemámk tomutonávrhuzprávyo výsledku starostaobce prohlašuji, Já, niŽepodepsaný .hospodaření připomíneka nebudu podávat písemné rok 2012 za obce přezkoumání písm. |)zákona. stanoviskopod|eS 6 odst.3 Stejnopis zprávy o výsledku přezkoumáníhospodařeníobce Maletín obdrŽe|a s jeho obsahembylseznámenstarostaobcedne 14.3'2013
JiříF|ášar podpis
Rozdě|ovník: 1 stejnopispro obec Ma|etín kontroly kraje,oddě|ení 1 stejnopispro Krajskýúřado|omouckého
