Jaarverslagen 2014
Kamergoor 33 2200 Herentals 014/23 31 36 www.boskat.be
Als dank voor het doornemen van dit jaarverslag laten we jullie tussendoor meegenieten van de schoonheid van de natuur waar wij dagelijks mee mogen werken…
bloemen het hele jaar door.
Inhoud van dit jaarverslag 2014 Deel 1: Boskat
1: voorwoord
2: Economisch Economische activiteit Jaarrekening Bestuurders 3: Personeel
4: Begroting
Deel 2: Bospad
1: De Werking
2: Jaarrekening
1: voorwoord
Een jaar lang was binnen de sociale economie veel gericht op de toekomst en het nieuwe decreet.
Sociale werkplaatsen krijgen een nieuwe naam; vanaf nu spreken we over een “maatwerkafdeling”. Het nieuwe maatwerkdecreet zorgt voor een toekomst met een andere vorm van subsidiering en een andere wijze van toeleiding van arbeiders. Helaas hebben we 2014 moeten afronden met veel meer vragen dan antwoorden. subsidies … VDAB … inschaling … statuten … doorstroming …
Binnenskamers was Boskat in 2014 opnieuw een vat vol ervaringen en verhalen. Binnen de lerende omgeving van dit bedrijf hebben arbeiders kunnen werken aan hun vaardigheden en stappen vooruit kunnen zetten in hun persoonlijk leven. Voor een deel van hen waren het zelfs de eerste voorzichtige pasjes in de wildernis van de economische arbeidsmarkt. Twee dagdagelijkse ervaringen uit het leven van Boskat willen we graag delen als voorwoord bij dit jaarverslag… -
-
Een diverse groep waar mensen in respect en prettig samenwerken zonder te vallen over etiketten zoals … leeftijd, geaardheid of godsdienst kan een boeiend en bruisend geheel zijn. Mensen die zogezegd … “niet willen werken”, omdat ze deze ervaring missen, kunnen leren dat “wél werken” prettiger is, en kunnen zich daar na verloop van tijd ook voor engageren.
Met enige trots blikken we ook terug op een jaar waar we vaak kwalitatief moeilijk en hoogstaand werk hebben geleverd, en dit met arbeiders die de start van hun scholing op ons eigen bedrijf nog hebben moeten krijgen.
januari
sneeuwklokje galanthus nivalis
winterheide erica sneeuwbal viburnum tinus
toverhazelaar hamamelis
kerstroos heleborus
2: economisch Economische activiteit
analyse van de omzet Na een kleine omzetdaling in 2013 is er in 2014 terug een aanzienlijke omzetstijging, zowel rond het totaalpakket van het groenonderhoud als rond het aanlegwerk.
aard van de uitgevoerde werken
Omzet
2012
2013
2014
Natuur(bos)beheer en MINA werk
81400
12%
55083
8.4%
42900
4.6%
Groenonderhoud/Bedrijven
203220
29.9%
226098
34%
308014
33.7%
Groenonderhoud/ openb. best.
174005
25.5%
160609
24.3%
215110
23.5%
Groenonderhoud/particulieren
32001
4.7%
28000
4.2%
86504
9.4%
Totaal groenonderhoud
409236
60.1%
414707
62.9%
609628
66.7%
Aanlegwerk
178516
26.2%
189195
28.7%
261220
28.5%
Andere
11584
1.7%
Totaal
680736
100%
658842
100%
913748
100%
februari
krokus
gele kornoelje heleborus
winterjasmijn chinees klokje forsythia
jaarrekening
Boskat sluit het boekjaar 2014 af met een boekhoudkundige winst van 92.210 euro. Hier zitten een aantal boekhoudkundige correcties in. De winst uit de eigen bedrijfsvoering in 2014 bedraagt 59.000 euro.
Financiële ratio’s:
Solvabiliteit Eigen vermogen/totaal vermogen = 46% (en dus ruim boven de aanbevolen 25%) Boskat stelt zich solvabel op wat betreft de schulden op langer termijn.
Liquiditeit Vlottende activa/schulden < 1 jr = 1.63 (en dus ruim boven de aanbevolen norm van 1) Dit is een belangrijke boodschap voor leveranciers, Boskat zal op korte termijn vlot zijn betalingsverplichtingen kunnen voldoen.
Rendabiliteit Jaarresultaat/eigen vermogen = 18.9%. Als we de boekhoudkundige correcties weglaten en we kijken naar de winst uit de eigen bedrijfsvoering is er een rendement van 12.1 % Boskat blijft een economisch rendabel bedrijf
BALANS 2012
VASTE ACTIVA
2013
2014
130,694 164.412
156.607
2012
365107 393429
485639
337515 365107
393429
0
overgedragen resultaat
immateriële vaste activa
0
winst en verlies
130,694 164.412
voorraden VLOTTENDE ACTIVA
765.816 683.275
2014
EIGEN VERMOGEN
oprichtingskosten mat vaste activa
2013
27592
28322
92210 538972
131.607 25.000
SCHULDEN
501403 438258
883.004
meer dan 1 jr
153766
37151
79848
ten hoogste 1 jr
347637 401107
459124
vorderingen ten hoogste 1 jr liquide middelen
491.586 538.872 274.230 144.403
totaal activa
896.510 847.687 1.039.611
739.523 143.481
OVERLOPENDE REK, opbrengsten totaal passiva
30000 30000
16000 16000
15.000 15000
896510 847687 1.039.611
opm: de bestemming van de winst 2014 moet nog bepaald worden en het overdragen daarvan is nog onder voorbehoud
RESULTAAT VERKORT
2014 Resultaat Resultaat 2012 2013
Omzet diverse bedr.opbr. gift Subsidies Totaal goederen en onderaanneming Brutowinstmarge
diensten en divers loonkost afschrijvingen diverse kost Totale kosten Bedrijfsresultaat
Resultaat 2014
1115345 1161985
1802004
595895 666251 1711240 1828236
681415 2483419
434609
503143
876768
1276631 1325093
1606651
276252 903326 61248 3816
275642 938253 76498 2723
361477 1094243 68914 2989
1244642 1293116
1527623
31989
31977
79028
Financiële opbrengsten Financiële kosten
182 3980
5344 9064
3118 7796
Resultaat voor belasting
28191
28257
74350
21 -579
50 115
17861
27591
28322
92211
Belastingen : R.V. uitzonderlijke opbrengsten
Resultaat na belastingen
maart
maarts viooltje
hyacint kleine maagdenpalm vinca minor
schoenlappersplant bergenia
blauw druifje muscari
bestuurders Michiels Alfons Dams Roger De Wijze Leen Deiteren Dimitri Exelmans Katelijne Hendrickx Anne-Marie Proost Guy Puls Herman Soentjens Dirk Spiessens Roza Ruts Sabine Vanberghen Willy
Leden van de raad van bestuur
Leden van de algemene vergadering
alle leden van de raad van bestuur aangevuld met
Aerts Maarten mandaat Aerts Bob mandaat Bervoets Maria Boeckmans Guido mandaat Dom Herman mandaat Dries Leen Janssen Lieven mandaat Robbroeckx Jef mandaat Snauwaert Lieve mandaat Van Baelen Walter mandaat Van Gestel Ann Van Kerkhoven Dana mandaat Van Ouwenhuysen Stanny mandaat
Michiels Alfons Bockx Joris Dams Roger Exelmans Katelijne Goossens Paul Meeuwsen Inge Vanooteghem Tom
OCMW Herenthout OCMW Kasterlee OCMW Vorselaar gemeente Herenthout gemeente Vorselaar OCMW Grobbendonk PWA Herentals gemeente Kasterlee OCMW Olen OCMW Lille
Leden van het dagelijks bestuur
april
vergeetmijnietje myosotis
krulwilg salis turtuosa tulp
narcis
salie salvia
3: Personeel tewerkstelling doelgroep
Omdat er vanuit de Vlaamse Overheid geen groei is aangeboden is er geen uitbreiding mogelijk geweest van het aantal tewerkgestelde arbeiders.
Doelgroep
2013
2014
aantal erkenningen in VTE
27.5
27.5
aantal arbeiders in eigen loondienst
32
32
aantal voltijds
23
22
aantal deeltijds
9
11
art. 60 (OCMW)
7
7
andere tewerkstellingen
1
4
40
44
totaal aantal arbeiders
tewerkstelling omkadering
Omkadering
2013
2014
8
9
7.8
8.8
Aantal voltijds
7
8
Aantal deeltijds-(4/5)
1
1
omkaderingsleden Aantal VTE
begeleidingsnorm
2013
2014
Equivalent arbeiders/begeleiders
4.55
3.9
ziekteverzuim, economische werkeloosheid en arbeidsongevallen
2012
2013
2014
Totaal aantal dagen
7986
8472
8567
Gewerkte dagen
6069
6385
6865
Feestdagen + verlof + anderen
1014
1037
977
Ziekte dagen
387
332
409
Weerverlet + werkloosheid
320
609
208
Arbeidsongevallen
196
109
108
Gewerkte dagen
76%
75.4%
80.1%
Feestdagen + verlof + anderen
12.7%
12.2%
11.5%
Ziekte dagen
1.8%
3.9%
4.7%
4%
7.2%
2.4%
2.5%
1.3%
1.2%
Weerverlet + werkloosheid Arbeidsongevallen
Met dank aan de weergoden die het aantal dagen weerverlet in 2014 hebben beperkt tot 2.4 %. Belangrijker nog is dat Boskat in 2014 een erg veilig jaar heeft gehad met slecht twee kleine arbeidsongevallen. Het grootste deel van de 108 dagen arbeidsongevallen resulteren nog van een ongeval in 2013.
Vorming en begeleiding
De belangrijkste vorm van begeleiding heeft te maken met de dagelijkse begeleiding op de werkvloer. Het persoonlijk ontwikkelingstraject dat mensen doorgaan kan daarbij zowel te maken hebben met werktechnische aspecten als met persoonlijke thema’s.
Externe vormingen in n2014: Rijbewijs BE Rijbewijs vrachtwagen Basisopleiding EHBO Rugschool Verzorgen van tekenbeten Begeleider op de werkvloer Veilig werken langs de openbare weg Bijscholing bosexploitant Omgaan met kansarmoede Psychische problemen op de werkvloer Lean management Werken met POP’s Coaching op de werkvloer VCA veiligheidsattest Werken met de kettingzaag module 1
Dank ook aan de inzet van Linda, Hilde en Natascha, drie psychosoicaal begeleiders die begeleidingstaken hebben overgenomen die inhoudelijk niet passen bij de relatie op de werkvloer tussen arbeider en begeleider van Boskat.
mei
hulst ilex
sering pioen meiklokje
akelei
4: begroting
begroting verkort
2014
Resultaat 2013
Omzet diverse bedr.opbr. Totaal
begroting 2014
1.802.004 681.415 2.483.419
1.840.000 650.000 2.490.000
876.768
676.000
Brutowinstmarge
1.606.651
1.814.000
diensten en divers loonkost afschrijvingen diverse kost
361.478 1.094.243 68.914 2.989
321.926 1.260.000 130.000 3.000
Totale kosten
1.527.624
1.714.926
Bedrijfsresultaat
79.027
99.074
financieel resultaat uitzonderlijke opbrengsten
-4678 17861
-5000
92.210
94.074
goederen en onderaanneming
resultaat na belasting
juni
spirea japonica spierstruik
salie astilbe anjer
vrouwenmantel
juli
stokroos
lavendel liatris
trompetbloem
buddleja davide vlinderstruik
augustus
zomeraster
phlox helenium
delphinium ridderspoor
nachtschoon mirabilis
september
echinacea zonnehoed
hibiscus zonnebloem helianthus
fuchsia bellenplant
hortensia
Van nijpend over spannend naar ruim
Door de vermageringskuur van het project Routedokter moet Bospad in 2014 op zoek naar nieuwe opdrachten. In het jaarverslag van 2013 leest u meer over de beweegredenen rond de beslissing om niet meer in te gaan op de opdracht van het project Routedokter.
Vrij snel vinden we opdrachten binnen het kader van het Mina-werk. Vier openbare besturen gunnen een opdracht aan Bospad goed voor bijna 5 VTE aan werk. Hierdoor is Bospad verzekerd van een duurzame ‘workload’ en er kan met vertrouwen naar de toekomst gekeken worden. Een bijkomend gevolg van de verminderde subsidiëring rond de Routedokter doet collega-vzw “de Voorsprong” opteren haar activiteiten op te doeken. De twee arbeidsplaatsen (ook LDE) worden overgedragen naar Bospad. Vanaf 1 juli is Bospad dus verdubbeld qua LDE-erkenningen. Goed nieuws omdat de workload groot is en omdat het nieuwe decreet gewag maakt van een toekomstige verplichte minimumgrootte van 5 VTE, een getal dat Bospad nu benadert. Het takenpakket binnen het MINA-werk is uitgebreider en complexer dan de routedokter-opdracht én er moeten twee nieuwe medewerkers ingepast worden. Iets wat zeer goed is verlopen. Een belangrijk deel van de knowhow halen we bij Boskat die reeds jaren MINAwerken uitvoert en een kleiner deel bouwen we op door goed voorbereid de opdrachten te benaderen. Een greep uit de activiteiten die we hebben uitgevoerd: *Fort Kessel wordt volledig ontdaan van onkruid en exoten in het kader van de grote festiviteiten rond de val van het Fort in 1914. *Bospad staat mee in voor de bemanning van het recyclagepark van Grobbendonk. Een uitdagende opdracht die veel van de medewerkers vraagt. Naast het communicatieve/ klantgerichte aspect wordt er ook beroep gedaan op organisatorisch overzicht én verantwoordelijkheidszin. *OCMW Herentals geeft de opdracht van bepaalde bosgebieden te ontdoen van exoten. Deze opdracht vraagt een gestructureerde aanpak en de inzet van, voor Bospad, nieuwe technieken. *Vorselaar vraagt ons in te staan voor het pesticidevrij beheer van een gedeelte van hun openbaar domein.
*Kruiskensberg in Nijlen wordt door Bospad volledig ontdaan van exoten. Een nieuwe bos-aanplant en de heidegebieden worden terug in orde gebracht.
Deze opsomming geeft een zicht op de variatie aan opdrachten en de nood aan verschillende kwaliteiten van de medewerkers. Bospad heeft dit jaar dan ook ingezet op de opleiding van de medewerkers. Naast een kettingzaagopleiding en een opleiding rond het herkennen van bomen en struiken is er een medewerker die rijbewijs BE heeft behaald. Ook is er aandacht besteed aan het vermijden van tekenbeten en het correct gebruik van herbiciden. In 2015 dienen er zich nog uitdagingen aan. Het nieuwe decreet zal op 1 april in werking treden, we moeten de blik gericht houden op de correcte uitvoering van de opdrachten en we moeten op zoek naar nieuwe opdrachten én personeelsgroei. Werk voor 2015!
Of hoe een vermageringskuur leidt tot meer ruimte.
oktober
zilverwinde
sedum clematis
dahlia
hosta
resultaat 2014 resultaat 2014
diverse bedr.opbr. recuperatie personel Subsidies bijdrage boskat mina werk
779 57609
begroting 2015
68654
66000 8000 100000
Brutowinstmarge
127042
174000
diensten en divers loonkost afschrijvingen dverse kost
14134 103742
8000 161500
Totale kosten
117928
169500
9114
4500
totaal inkomsten
Bedrijfsresultaat
Financiële opbrengsten Financiële kosten
52
51
totaal financieel Resultaat voor belasting
9063
4500
BALANS
31 dec. 2014
actief
VASTE ACTIVA
passief
3.150
EIGEN VERMOGEN
-22.471 -31.534
oprichtingskosten
0
overgedragen resultaat
immateriële vaste activa
0
winst en verlies
mat vaste activa
0
borgtochten VLOTTENDE ACTIVA
3.150
SCHULDEN
83.355
57.734
meer dan 1 jr
0
ten hoogste 1 jr vorderingen ten hoogste 1 jr liquide middelen
totaal activa
9.063
32.941 24.793
60.884
65.000
OVERLOPENDE REK,
0
overlopende rekeningen
0
totaal passiva
60.884
Jaarrekening
Bospad heeft een lichte winst gemaakt, en kan daarmee een deel van het verlies van de voorbije jaren goed maken.
2014 is een ingewikkeld overgangsjaar geweest, ook financieel. De overgang van routedokter naar MINA maakt de cijfers van de jaarrekening moeilijk interpreteerbaar.
... er zijn in de loop van de zomer 2 FTE bijgekomen ... Betaald MINA-werk is pas echt van start gegaan na een aantal manden ... er was nog een positief openstaand saldo van 11.000 euro routedokter
Belangrijk is dat de tewerkstelling verzekerd is voor de nabije toekomst en dat er voor 2015 een licht positief saldo wordt verwacht. Dit moet ons toelaten om het beperkt negatief eigen vermogen stap voor stap weg te werken.
november
erica dophei
herstaster chrysant
hersttijloos naakte juffertjes
skimmia
december
wilg
cornus lampionplant
gras
beuk
Opmaak:
Tom Vanooteghem Paul Goossens
