OTP Fáy András ALAPÍTVÁNY 1051 Budapest, Nádor utca 16. Adószám:18014008-1-41 Nyilvántartási száma: 01-01-0003024
KÖZHASZNÚSÁGI BESZÁMOLÓ 2014.
Budapest, 2015. május 15.
TARTALOM
I.
Az Alapítvány 2014. évi egyszerűsített beszámolója és közhasznúsági melléklete 1. Az egyszerűsített éves beszámoló mérlege 2. Az egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatása 3. Kiegészítő melléklet A. Szervezet adatai B. Alkalmazott számviteli politika C. A valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmezőségi helyzet I. Vagyoni helyzet II. Az egyszerűsített éves beszámoló mérlegéhez kapcsolódó kiegészítések III. Az egyszerűsített éves beszámoló eredmény-kimutatásához kapcsolódó kiegészítések IV. Tájékoztató kiegészítések V. D.-I. Kötelező tartalmi elemek
II.
Kimutatások -
III.
Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló -
IV.
költségvetési támogatások felhasználása a vagyon felhasználás kimutatása központi költségvetési szervtől, pénzalaptól, önkormányzattól, kapott támogatás mértéke a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatások értéke, összege
Kuratórium tevékenysége; Alapítvány tevékenysége;
Közhasznúsági melléklet (PK142 űrlap tagolásában) -
tárgyévben végzett közhasznú tevékenységek bemutatása célszerinti juttatások kimutatása közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók
OTP FÁY ANDRÁS ALAPÍTVÁNY
2014. évi BESZÁMOLÓJA
Az egyéb szervezet megnevezése: OTP Fáy András Alapítvány Az egyéb szervezet címe:
1051 Budapest, Nádor utca 16.
Adószáma:
18014008-1-41
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK MÉRLEGE 2014. év
Sorszám
A tétel megnevezése
Előző év
Előző évek helyesbítései
Tárgyév
a.
b.
c.
d.
e.
A.
117 303 31 165 86 138
0
406 197 309 901 96 296
Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök összesen
567 733 30 076 603 52 201 484 853 16 804 701 840
0
309 568 31 479 1 785 52 201 224 103 62 373 778 138
D.
342 553 100 000 271 983
-28 272
-29 430
0 0
-4 097
298 389
0
63 469
I. II. III. IV.
Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektett pénzügyi eszközök Befektett eszközök értékhelyesbítése
B.
I. II. III. IV.
I. II. III. IV. V. VI.
Saját tőke Induló tőke/Jegyzett tőke Tőkeváltozás/eredmény Lekötött tartalék Értékelési tartalék Tárgyévi eredmény alaptevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből
I. II. III.
Céltartalékok Kötelezettségek Hátrasorolt kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek
E. F.
G. Passzív időbeli elhatárolások Források összesen
0
-28 272
310 184 100 000 214 281
298 389 60 898 701 840
63 469 28 272 0
404 485 778 138
Keltezés: Budapest, 2015. május 15.
___________________________ A szervezet vezetője (képviselője)
4
Az egyéb szervezet megnevezése: OTP Fáy András Alapítvány Az egyéb szervezet címe:
1051 Budapest, Nádor utca 16
Adószáma:
18014008-1-41
KETTŐS KÖNYVVITELT VEZETŐ EGYÉB SZERVEZETEK KÖZHASZNÚ EGYSZERŰSÍTETT ÉVES BESZÁMOLÓJÁNAK EREDMÉNY-KIMUTATÁSA 2014. év
Alaptevékenység
Vállalkozási tevékenység
előző év
1. Értékesítés nettó árbevétele 2. Aktivált saját teljesítmények értéke 3. Egyéb bevételek - tagdíj, alapítótól kapott befizetés - támogatások - adományok 4. Pénzügyi műveletek bevételei 5. Rendkívűli bevételek - ebből alapítótól kapott befizetés - ebből támogatások A. Összes bevétel (1+2+3+4+5) - ebből közhasznú tevékenység bevételei
6. Anyagjellegű ráfordítások 7. Személyi jellegű ráfordítások - ebből a vezető tisztségviselő juttatásai 8. Értékcsökkenési leírás 9. Egyéb ráfordítások 10. Pénzügyi műveletek ráfordításai
előző év
hely esbítése
előző év
Összesen
tárgyév
396 171
-28 272
662 156
294 715 100 385 8 124
-28 272
499 496 162 305 294
előző év
hely esbítése
előző év
tárgyév
0
0
0
0
0
0
tárgyév
0 0 396 171 0 294 715 100 385 8 124 0 0 0
0 0 -28 272 0 -28 272 0 0 0 0 0
0 0 662 156 0 499 496 162 305 294 0 0 0
404 295
-28 272
662 450
404 295
-28 272
662 450
395 100
-28 272
661 801
395 100
-28 272
661 801
347 072 199 129 0 85 503 34 829 14
208 014 142 846 0 46 968 35 897 0
0 0 0 0 0 0
347 072 199 129 0 85 503 34 829 14
208 014 142 846 0 46 968 35 897
11. Rendkívűli ráfordítások B. Összes ráfordítás (6+7+8+9+10+11)
hely esbítése
előző év
433 725
0
666 547
0
0
0
-29 430
-28 272
-4 097
0
0
0
-29 430
-28 272
-4 097
0
0
0
-29 430
-28 272
-4 097
0
0
0
- ebből közhasznú tevékenység ráfordításai
C. Adózás előtti eredmény ( A - B ) 12. Adófizetési kötelezettség D. Adózott eredmény ( C - 12 ) 13. Jóváhagyott osztalék E. Tárgyévi eredmény ( D - 13 )
0
0
0
433 725
0
666 547
0 -29 430 0 -29 430 0 -29 430
0 -28 272 0 -28 272 0 -28 272
0 -4 097 0 -4 097 0 -4 097
Tájékoztató adatok A. Központi költségvetési támogatás
11 881
B. Helyi önkormányzati költségvetési támogatás C Az Európai Unió strukturális Alapjaiból illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás
0
294 715
487 580
4
35
D Normatív támogatás E. A személyi jövedelemadó meghatározott részének adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXXVI. T örvény alapján kutalt összeg F. Közszolgáltatási bevétel
Keltezés: Budapest, 2015. május 15.
___________________________ Az egyéb szervezet vezetője (képviselője)
5
A OTP Fáy András Alapítvány 2014. évi beszámolójának Kiegészítő Melléklete
Általános rész A. A szervezet adatai 1. Cégforma: nyílt alapítvány (közhasznú jogállású) 2. Alapítás időpontja: 1992. április 7. 3. Adószám: 18014008-1-41 4. Fővárosi bíróság bejegyzésének száma: 11-PK-68245/1992/1 5. Alapító: Az alapítói jogokat 2004-től az OTP Bank Nyrt. gyakorolja 6. Képviselő
Az Alapítvány képviselői:
Dr. Vizi E. Szilveszter kuratóriumi elnök, Schrankó Péter ügyvivő
7. Az Alapítvány működésének bemutatása, a gazdálkodás célja
Az Alapítványt a bíróság 1992. április 7-én jegyezte be, 2004-től közhasznú szervezetként működik. Az Alapítvány közhasznú jogállását a bíróság az új Civil törvény alapján megerősítette. Az Alapítvány Alapító Okiratában megfogalmazott feladatok célszerinti leírása: Nemzeti, illetve nemzetközi jelentőségű kultúrális és tudományos, egészségügyi, oktatási, gyermek-és ifjúságvédelmi, sport illetve környezetvédelmi támogatások nyújtása. Az Alapítvány működésének elsődleges célja: Az Alapítvány hazánk határait átívelően is különös figyelmet fordít a gyermek és ifjúsági korosztály pénzügyi-szakmai képzésére, a tudásalapú mecenatúrára, a pályaorientációra, a karrier tanácsadásra, a tudományos tevékenységre. Az Alapítvány további, az Alapító Okiratban meghatározott céljai: Továbbra is kiemelten preferált támogatási cél a rákellenes küzdelem, a beteg gyermekek gyógyítása, a kiemelten színvonalasnak ígérkező komolyzenei, színházi előadások, valamint a sikeres sportágak, nagyszabású sportesemények támogatása. A fenti céloknak megfelelően az Alapítvány a következő közhasznú tevékenységeket végzi, amelyek állami, illetve önkormányzati közfeladat teljesítését közvetve szolgálják, és ezzel hozzájárul a társadalom és egyén közös szükségleteinek kielégítéséhez, és amelyek végzéséhez megfelelő erőforrással és társadalmi támogatottsággal rendelkezik (Civil tv. 2.§ 20. és 34.§ (1) a)):
6
1. egészségmegőrzés, betegségmegelőzés, gyógyító-, egészségügyi rehabilitációs tevékenység érdekében az egészségfejlesztés feltételrendszerének biztosításában való közreműködés (1997. évi CLIV. törvény az egészségügyről 141.§ (1)-(2) valamint 141.§ (3) a) és e)-g)) ezen célokat szolgáló támogatások nyújtása, oktatási, képzési, kutatási programok szervezése, támogatása révén. 2. kulturális, közművelődési, tudományos tevékenység, illetve kutatás feltételrendszerének megteremtésében való közreműködés (1997. évi CXL. törvény a muzeális intézményekről, a nyilvános könyvtári ellátásról és a közművelődésről 73.§ és 76.§; 2004. évi CXXXIV. törvény a kutatásfejlesztésről és a technológiai innovációról 5.§ d-g)) ezen célokat szolgáló támogatások nyújtása, programok szervezése, támogatása révén. 3. nevelés és oktatás, készség- és képességfejlesztés, tehetséggondozás, ismeretterjesztés feltételrendszerének javításában való közreműködés a nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (a továbbiakban: Köznev. tv.) 2.§ (1), 74.§ (1) – és különösen a 4. § 1. pont c)-d), g)-l), n)-o) valamint q) és u) alpontjaiban, 18-19. §-aiban – és 88. § (1) bekezdéseiben meghatározott közfeladatok kielégítése érdekében, a Köznev. tv. 1. § (1) bekezdésében megfogalmazott célokra figyelemmel, tehát közreműködés a képesség és készség, ismeret és jártasság fejlesztésében, tehetséggondozásban, a gyermekek és fiatalok önálló életvitelre, céljaik elérésére, a magán érdekeket a köz érdekével összeegyeztetni képes emberré nevelésében, illetve a társadalmi leszakadás veszélyeinek enyhítésében. Ennek keretében az Alapítvány oktatási, képzési, tehetséggondozási, felnőttképzési, illetve pedagógiai programokat szervez, támogat, tanulmányi, sport és tehetséggondozó programokat, versenyeket szervez, az általa kifejlesztett egyedi módszerek alapján segíti a pedagógusok képzését, továbbképzését, önképzését, pedagógiai, tanulói tájékoztatókat tart, valamint nevelési, továbbtanulási, pályaválasztási, karrier tanácsadást nyújt. 4. természetvédelem, elsősorban a természet védelmével kapcsolatos ismeretek oktatásában, terjesztésében való közreműködés, ami elősegíti a kapcsolódó állami feladatok ellátását (1996. évi LIII. törvény a természet védelméről 64.§ (1), e törvény 5.§ (1) pontjában rögzített jogalkotói elvárások megvalósulása, így a természeti értékek és területek védelme, a veszélyhelyzetek és károsodások megelőzése, a természeti károk enyhítése, következményeik megszüntetése, a károsodás előtti állapot helyreállítása érdekében).
5. környezetvédelem, elsősorban a környezet védelmével kapcsolatos ismeretek oktatásban, terjesztésében való közreműködés, a környezetvédelmi feladatok ellátásában való együttműködés (1995. évi LIII. törvény a környezet védelmének általános szabályairól 10.§ (1), 12.§ (1), 54.§ és 55.§) 6. gyermek- és ifjúságvédelem, gyermek és ifjúság érdekképviselet keretében az Alapítvány programjainak szervezése során kiemelt figyelmet fordít a családi gondoskodásból kikerült, hátrányos helyzetű, csellengő, illetve egyéb okból veszélyeztetett gyermekekre, fiatalkorúakra, fiatal felnőttekre, közreműködik gyermekjóléti szolgáltatások nyújtásában, gyermekek napközbeni ellátásának biztosításában (úgy mint szabadidős programok, táborok), illetve e körben együttműködik gyermekjóléti és gyermekvédelmi szolgáltató tevékenységet végző és egyéb szakmai szervezetekkel (1997. évi XXXI. törvény a gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról 14.§, 15.§ (2) a)-b), 39.§ (1)-(2), 44/A.§, 94.§ (2) és 97.§-ában meghatározott állami, önkormányzati feladatok támogatása az e jogszabály 1.§-ában meghatározott célok érdekében.)
7
7. közreműködés az egészséges életmód, a sporttevékenység és a szabadidősport gyakorlása feltételeinek megteremtésében (a 2004. évi I. törvény a sportról preambuluma és 49.§ b)-e), h) és m)) az e körben szervezett programok lebonyolítása, illetve támogatások nyújtása révén. Az Alapítvány gazdálkodása: Az Alapítvány közhasznú céljai megvalósítása érdekében belföldről és külföldről adományokat gyűjthet pénzbeli és nem pénzbeli támogatások formájában (Civil tv. 2.§ 25. pontja) és pályázati támogatásokért folyamodhat, valamint az alapító okiratban megfogalmazott célok megvalósítása érdekében, azokat nem veszélyeztetve, gazdasági-vállalkozási és befektetési tevékenységet végezhet (Civil tv. 2.§ 3. és 11. pontja, valamint a 34.§ (1) b) pontja) a befektetési szabályzattal összhangban. Az Alapítvány a gazdálkodása során elért eredményét nem osztja fel, hanem azt az 5.) pontban meghatározott célok megvalósítására fordítja (Civil tv. 34.§ (1) c) pontja).
B. Az alkalmazott számviteli politika
1.
A számviteli politika célja
Az Alapítvány valós pénzügyi, vagyoni és jövedelmezőségi helyzetének bemutatására, az eszközök reális értékének meghatározására alkalmas számviteli és értékelési rendszer kialakítása és működtetése. 2.
A könyvvezetés módja
Az Alapítvány a törvényi előírásoknak megfelelően kettős könyvvitelt vezet. A számviteli rendszer kialakítása és működtetése, a beszámoló összeállítása belső munkatársak és megbízott külső szolgáltató együttes feladata. 3.
Könyvvezetés pénzneme
Az Alapítvány a könyveit magyar nyelven, forintban, a kettős könyvvitel elvei és szabályai szerint vezeti. 4.
Könyvvizsgálat
Az Alapítvány könyvvizsgálatra a törvényi előírások alapján ugyan nem kötelezett, de saját vállalás alapján az Alapítvány könyvvizsgálatát a Verko-Full Könyvvizsgáló és Adótanácsadó Kft-vel (1038 Budapest, Ráby Mátyás utca 42, cégjegyzékszám: 01-09-564344) elvégezte. Az Alapítvány könyvelését a Consulting Center Kft. (1141 Budapest, Öv utca 81/a cégjegyzékszám: 01-09-674839) végezte. A beszámolót Szabó Zsuzsanna állította össze, nyilvántartási száma: 114529. 5.
A beszámoló formája és típusa
Az Alapítvány a tárgyidőszakra a várható gazdasági adatok alapján, a Számviteli törvény szerint egyéb szervezetek egyszerűsített éves beszámolóját készíti a 224/2000. (XII.19.) Korm. rendelet melléklete alapján. A beszámoló a civil szervezetek gazdálkodása, valamint az adománygyűjtés és a közhasznúság egyes kérdéseiről szóló 350/2011. (XII.30.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Civil vhr.) által előírt adattartalmat követi. 8
Az Alapítvány az egyszerűsített mérleget és eredmény-kimutatást, valamint az ehhez kapcsolódó közhasznúsági jelentés elkészítését a PK 142 űrlap kitöltésével teljesíti. A tárgyévi beszámolóban az előírt mérlegsémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. A mérleg továbbtagolásának lehetőségével az Alapítvány a tárgyidőszakban nem élt. 6. Üzleti év, a mérlegkészítés időpontja Jelen beszámoló a 2014. január 1. - 2014. decemberi időszakot tartalmazza, a mérlegkészítés fordulónapja: 2014. december 31. A mérlegkészítés napja: 2015. április 30. Az ezen időpontig ismertté vált, a tárgyévet, vagy azt megelőző éveket érintő gazdasági események, körülmények hatásait a beszámoló tartalmazza. 7. Jelentős összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérleg főösszegének 2%-át meghaladja. Ebben az esetben a feltárt hibák hatása a tárgyévi beszámolóban nem a tárgyévi adatok között, hanem elkülönítetten, az előző évek módosításaként kerül bemutatásra. 8. Az alkalmazott értékelési módszerek Eszközök: A számviteli politika szerint az eszközök a tényleges – az elszámolt értékcsökkenéssel és értékvesztéssel, valamint a visszaírásokkal korrigált – beszerzési, vagy előállítási értékükön szerepelnek a könyvekben mindaddig, amíg utánpótlási áruk, újra előállítási ráfordításaik tartósan nincsenek a valós piaci érték alatt. Ebből a szempontból tartósnak minősül az 1 éven túl érvényesülő tendencia. Források: A források értékelése a Számviteli törvény előírásai szerint történik. Az Alapítvány a külföldi pénzértékre szóló eszközeit és forrásait 2011-től MNB deviza középárfolyamon értékeli.
Az értékcsökkenés elszámolásánál alkalmazott módszerek, értékvesztések: Értékcsökkenési leírás módja Az évenként elszámolandó értékcsökkenés megtervezése – az egyedi eszköz várható használata, ebből adódó élettartama, fizikai és erkölcsi avulása, az egyéb körülmények és a tervezett maradványérték figyelembevételével – általában az eszköz bekerülési (bruttó) értékének arányában történik. Az értékcsökkenési leírás elszámolása időarányosan (lineáris leírási módszerrel) történik.
9
Kis értékű eszközök értékcsökkenési leírása A 100 ezer forint alatti egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatbavételkor értékcsökkenési leírásként egy összegben elszámolásra kerül. Ebben az esetben az értékcsökkenési leírást tervezni nem kell. Nem jelentős maradványérték Az Alapítványnál az immateriális javak és tárgyi eszközök hasznos élettartama végén várható maradványérték összege minden eszköz esetében egyedi elbírálás alá esik. Terven felüli értékcsökkenés elszámolása Terven felüli értékcsökkenési leírás elszámolása szempontjából a könyv szerinti érték akkor haladja meg jelentősen a piaci értéket, ha az egyes tételek esetében a különbözet meghaladja a 100 ezer forintot. Értékcsökkenési leírás változásának hatása Az értékcsökkenési leírás módjában a jogszabályi változásokon túl további változások az előző üzleti évhez képest nem történtek. 9. Ki nem emelt tételek értékelése Az előzőekben ki nem emelt mérlegtételek az általános szabályok szerint kerültek értékelésre, az értékelésben a jogszabályi változásokon túl módosítás nem történt. 10. Számviteli politika más változásainak hatása A számviteli politika más, meghatározó elemeiben a jogszabályi változásokon túl jelentős módosítás nem történt. 11. Egyéb közölni kívánt adatok információk A Kiegészítő mellékletben az eddig felsoroltakon kívül az Alapítványról kialakítható képet lényegesen befolyásoló, közölni szándékozott adatok, információk nincsenek. 12. Eltérés a törvény előírásaitól A beszámoló összeállítása a Számviteli törvény előírásainak megfelelően történt, a törvény előírásaitól való eltérésre okot adó körülmény nem merült fel. 13. Nem a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján közzéteendő információk Az Alapítvány nem folytat olyan speciális tevékenységet, mellyel kapcsolatban valamely jogszabály a közölteken túl más információk megjelenítését kötelezővé tenné.
10
Valós vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzet
C.
I.
Vagyoni helyzet:
A vagyoni helyzet alakulása, változásai: 1.1 Az eszközök értéke és összetétele: (adatok e forintban)
A tétel megnevezése A. I. II. III. IV. B. I. II. III. IV. C.
Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektett pénzügyi eszközök Befektett eszközök értékhelyesbítése Forgóeszközök Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Aktív időbeli elhatárolások
Eszközök összesen
Előző év
Megoszlás %
Előző évek helyesbítése
117 303 31 165 86 138
16,71% 4,44% 12,27% 0%
0
567 733 30 076 603 52 201 484 853 16 804
80,89% 4,29% 0,09% 7,44% 69,08% 2,39%
0 0
701 840
100%
0
Tárgyév
Megoszlás %
406 197 309 901 96 296 0 0 309 568 31 479 1 785 52 201 224 103 62 373
52,20% 39,83% 12,38% 0%
778 138
100%
39,78% 4,05% 0,23% 6,71% 28,80% 8,02%
Az Alapítvány rendelkezik tárgyi eszközökkel és immateriális javakkal, melyek nettó könyvszerinti értéke 2014-ben lényegesen, 288.894 e forinttal nőtt. A befektetett eszközök értéke jelentősen nőtt, melynek elsődleges oka, hogy az Alapítvány által megvalósított TÁMOP-3.2.1.B-11/1-2012-0001 projekt keretében (közbeszerzési eljárások során) több vagyoni értékű jog és szellemi termék, valamint tárgyi eszköz került beszerzésre. Az Alapítvány további szellemi termékeket és immateriális javakat vásárolt a TÁMOP 1.4.1-12/1-2013-0066 projekt keretében, valamint a saját forrásai terhére is. E változások részletes bemutatására a mérleghez kapcsolódó kiegészítések részben, valamint a projektek leírásánál kerül sor. Az Alapítvány befektetett pénzügyi eszközökkel nem rendelkezik. Az Alapítvány rendelkezik készletekkel, melyek értéke 31.479 e forint. Készletek tényleges beszerzési áron kerülnek kimutatásra a mérlegben. A leltár értékelésekor a tényleges készletérték FIFO módszerrel került meghatározásra. A beszerzett készletek meghatározó részét a TÁMOP-3.2.1.B-11/1-2012-0001 projekt keretében beszerzett irodaszerek, marketing közbeszerzési eljárásában beszerzett marketingeszközök, eredménykommunikációs anyagok, ismeretátadó kiadványok és egyéb készletek alkotják. A követelések értéke 1.785 e forint, melyek belföldi szállítók számára folyósított előlegek és adótúlfizetés alkotnak és a mérlegkészítés napjáig felhasználásra kerültek. A pénzeszközök aránya csökkent a mérleg eszközoldalán belül. Ennek elsődleges oka, hogy a TÁMOP3.2.1.B-11/1-2012-0001 projektben 2012-ben folyósított előleg a 2014. évben beadott kifizetési kérelmeknél felhasználásra került, így a költések ellentételezése nem pénz jóváírásában valósult meg, 11
hanem az előleg beszámításában. A korábbi években a rövid lejáratú kötelezettségek között kimutatott előleg 2014-ben az egyéb bevételek soron került kimutatásra, míg a kiadások a megfelelő 5-8 és 1-2 számlaosztályokban. A pénztárak összevont záróegyenlege: 824.607,- forint. Az Alapítvány több forintpénztárat üzemeltet, valamint alkalmanként kisebb forgalmú valutapénztárakat. A bankszámlák összevont egyenlege: 223.278.598,- forint. Az Alapítvány a transzparens működés érdekében a különböző forrásokból származó pénzforrásokat (támogatásokat és adományokat) külön bankszámlákon tartja nyilván. Ennek érdekében minden forráshoz önálló bankszámla kapcsolódik, valamint a projektek elszámolásai a projektek saját bankszámláin történnek. 2014-ben a TÁMOP-3.2.1.B-11/1-2012-0001 és a TÁMOP 1.4.1-12/1-2013-0066, illetve az ERASMUS+ projekt, valamint az ehhez kapcsolódó saját források (önerő) önálló bankszámlákkal rendelkeztek. Az Alapítvány 52.201 e forint értékben rendelkezik értékpapírral, mely a befektetési szabályzatnak megfelelően államilag garantált értékpapír (befektetési jegy). A mérlegben kimutatott aktív időbeli elhatárolások értéke: 62.373 e forint. A mérlegben kimutatott aktív időbeli elhatárolások jelentős részét a TÁMOP-3.2.1.B-11/1-2012-0001 és a TÁMOP 1.4.1-12/1-2013-0066 projekthez kapcsolódó időbeli elhatárolások alkotják 55.473 e forint értékben. Az aktív időbeli elhatárolások másik része 6.900 e forint értékben költségek és ráfordítások elhatárolását jelenti: az ingatlan bérleti díját, biztosítási díjakat és egyéb kisebb költségeket.
1.2. A források összetétele és változásaik: (adatok e forintban) A tétel megnevezése
Előző év
M egoszlás %
Előző évek helyesbítése
48,81% -28 272 Saját tőke 342 553 I. Induló tőke/Jegyzett tőke 100 000 14,25% II. Tőkeváltozás/eredmény 271 983 38,75% -28 272 III. Lekötött tartalék 0 0,00% IV. Értékelési tartalék 0 0,00% V. Tárgyévi eredmény alaptevékenységből -29 430 -4,19% VI. Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 0,00% 0,00% E. Céltartalékok 0 42,52% F. Kötelezettségek 298 389 I. Hátrasorolt kötelezettségek 0 0,00% II. Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0,00% III. Rövid lejáratú kötelezettségek 298 389 42,52% 8,68% 28 272 G. Passzív időbeli elhatárolások 60 898 Források összesen 701 840 100,00% 0 D.
Tárgyév 310 184 100 000 214 281 0 0 -4 097 0 0 63 469 0 0 63 469 404 485 778 138
M egoszlás %
39,86% 12,85% 27,54% 0,00% 0,00% -0,53% 0,00% 0,00% 8,16% 0,00% 0,00% 8,16% 51,98% 100,00%
12
Az Alapítvány induló tőkéje:100.000 ezer forint. Az Alapítvány saját tőkéje a tárgyidőszakra a tavalyi évhez képest 32.369 e forinttal csökkent. A változás oka és mértéke 4.097 e forint értékben a tárgyévi eredmény. A további 28.272 e forint értékben bekövetkezett tőkeváltozás a korábbi évek, 2012. és 2013. évek önellenőrzésének hatása. A 2012. évben adományként kapott készlet teljes egészében bevételként került elszámolásra, a valós fogyásnak megfelelő korrekció, azaz a 2012. december 31-én készleten lévő készletérték nem került a bevételek közül kivezetésre 30.619 e forint értékben. Ennek megfelelően a passzív időbeli elhatárolás értéke kevesebb, míg a bevétel nagyobb összegben került kimutatásra. A fentiekben bemutatott 2012.évi önreviziós tétel 2013-as eredmény hatása (13.932 e forint),valamint 2013. évben a TÁMOP-3.2.1.B-11/1-2012-0001-B-2012-0001 projekt során az év végi készlet értéknek megfelelő bevétel (11.585 e forint) érték passzív időbeli elhatárolások közé való átsorolása egyenlegében 2.347 e forint tőkeváltozást eredményezett, szem előtt tartva az összemérés elvének megvalósulását. Annak érdekében, hogy az összehasonlíthatóság elve a könyvekben érvényesüljön, a pontos és rendelkezésre álló információk alapján e tételek a korábbi évekre gyakorolt hatását a mérleg középső során kimutattuk. Az Alapítvány nem végez vállalkozási tevékenységet, így sem társasági adót, sem más adófizetési kötelezettséget az önellenőrzés nem érint. A korábbi évekről képződött pozitív eredménytartalék összege az elmúlt években keletkezett tőkecsökkenést ellensúlyozza, így a tárgyévi saját tőke csökkenése semmilyen intézkedést nem igényel. A mérlegben kimutatott rövid lejáratú kötelezettségek értéke: 63.469 e forint. A rövid lejáratú kötelezettségek között 15.342 e forint összegben olyan szállítói kötelezettségek lettek kimutatva, melyek még az év záráskor fizetési határidőn belül voltak, és a tárgyévet követő év elején elutalásra kerültek. A rövid lejáratú kötelezettségek között kerültek kimuatásra azok a támogatásra folyósított előlegek, melyek felhasználására a 2014. évben nem került sor. A TÁMOP 1.4. projektre folyósított előleg értéke 2.462 e forint, valamint az Erasmus+ projektre 2014. decemberében fizetett előleg: 41.568 e forint. Ezek az előlegek a következő üzleti években kerülnek felhasználásra és pénzügyi, számviteli elszámolásra. Ezen a soron került kimutatásra a Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium 24e forint értékű támogatási előlege, mely 2015. március elején visszautalásra került a költségvetés részére. A rövid lejáratú kötlezettségek között került kimutatásra a jövedelemelszámolási számla 405e forint, valamint a fordulónappal esedékes adófizetési kötelezettségek összege 3.668 e forint értékben, melyek határidőben kiegyenlítésre is kerültek. A passzív időbeli elhatárolások soron a tárgyévben 404.485 e forint összeg szerepel, melyből a költségek passzív időbeli elhatárolása 2.058 e forint, valamint a halasztott bevételek értéke pedig 402.426 e forint. A költségek és ráfordítások passzív időbeli elhatárolásának értéke: 2.058 e forint. Ezek jellemzően az adott évet érintő szolgáltatások költségei.
13
A halasztott bevételek értéke: 402.426 e forint. E sor bontása a következő: Halasztott bevétel a TÁMOP 1.4.1-12/1-2013-0066 projekthez kapcsolódóan 551 e forint, halasztott bevételek a TÁMOP-3.2.1.B-11/1-2012-0001 projekthez kapcsolódóan 350.495 e forint, a 2014-ben az MNB által folyósított, de 2015. évben elszámolandó előleg értéke: 42.000 e forint. A további halasztott bevételként kimutatott 9.380 e forint a támogatásokból és adományokból vásárolt vagy kapott eszközök értékcsökkenéséhez, vagy készletek felhasználáshoz kapcsolódik. 2. Pénzügyi helyzet és jövedelmezőség mutatószámai Az Alapítvány közhasznú tevékenységével kapcsolatos feladatai ellátásán felül vállalkozói tevékenységet nem végzett a beszámolási időszakban. Non-profit szervezetként a mutatószámok nem értelmezhetőek.
II. A mérleghez kapcsolódó kiegészítések 1. Az Alapítványnak külföldi pénzértékre szóló kötelezettségei nincsenek. 2. Az immateriális javak, tárgyi eszközök állományának és értékének alakulása: forintban
Befektetett eszközök Immateriális javak Vagyoni értékű jogok Szellemi termélek Tárgyi eszközök Ingatlanok Műszaki berendezések, gépek, járművek Egyéb berendezések, gépek, járművek Beruházások
bruttó nyitó 180 177 400 52 899 533 46 150 864 6 748 669 127 277 867 12 438 589 3 243 909 111 595 369 0
bruttó záró 554 574 135 375 414 336 368 098 562 7 315 774 179 159 799 24 438 321 3 515 689 150 900 989 304 800
nettó nyitó 117 302 865 31 164 741 26 873 990 4 290 751 86 138 124 12 306 548 1 416 534 72 415 042 0
nettó záró 406 196 660 309 901 012 308 839 435 1 061 577 96 295 648 23 590 655 1 190 767 71 209 426 304 800
3. Az értékcsökkenés elszámolásánál lineáris leírási módot választottunk. 4. Hosszú lejáratú kötelezettségek nincsenek. 5. A 2000. évi C. törvény a számvitelről szerint kapcsoltnak minősülő vállalkozásokkal szembeni követelések, kötelezettségek nincsenek.
14
III.Az eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1. Össze nem hasonlítható adatok nincsenek. Az Alapítvány eredmény-kimutatását a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény szerinti formában állítja össze, annak sorait nem tagolja tovább és nem vonja össze, az egyes sorok tartalma megegyezik a törvényben előírt adattartalommal.
2. Az Alapítvány nem végzett adózás alapját képező vállalkozási tevékenységet. 3. Az eredmény-kimutatás bevétel oldala Az Alapítvány 2014-ben kimutatott bevétele 662.450e forint volt. Az Alapítvány 2014-ben a tevékenységét a folyósított támogatásokból és a rendelkezésre bocsátott adományokból biztosította, melyeket részben célszerinti támogatás formájában, részben az Alapító Okiratban megfogalmazott célok megvalósítására fordítandó támogatás formájában biztosítottak a támogatók és az adományozók. Az Alapítványnak 2014-ben nem volt vállalkozási bevétele. Az Alapítványnak 2014-ben csak közhasznú bevétele volt.
A 2014-ben realizált bevételek bemutatása: Az európai uniós forrásokból 487.580 e forint bevétel keletkezett: a TÁMOP-3.2.1.B-11/1-20120001projekt keretében 469.829 e forint, a TÁMOP 1.4.1-12/1-2013-0066 projekt keretében 15.788 e forint, valamint az Erasmus+ projekt keretében 1.963 e forint. A Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium (KIM) 11.881 e forint támogatást folyósított. A projektek részletesebb pénzügyi és szakmai bemutatását a PK142 űrlap megfelelő oldalai tartalmazzák, valamint a TÁMOP projektek pénzügyi folyamatainak részletesebb bemutatását az adott év alapcél szerinti tevékenységeinek bemutatásánál részletezzük. Az adózók rendelkezése alapján folyósított SZJA 1% 2014-ben befolyt összege 35 e forint. A 2014. évben az alapító OTP Bank Nyrt 162.305 e forint adományt biztosított az Alapítvány részére az Alapító Okiratban meghatározott célok megvalósítása érdekében. További 355 e forint bevétel kártérítések, kötbérek, egyéb kisebb tételek összege. A pénzügyi műveletek bevételeként realizált 294e forint a bankszámlák folyószámla kamatából és betétlekötésből származó eredmény. Az eredmény-kimutatás középső sorában feltüntetett egyéb bevétel csökkenése 28.272 e forint értékben a passzív elhatárolásokhoz kapcsolódó tétel: az előző évek támogatásból és adományból származó készletek értékének év végi rendezése, valamint e készlet felhasználásához kapcsolódó támogatás elhatárolásának rendező tétele. 15
4. Az eredmény-kimutatás költség és ráfordítás oldala A 2014. év folyamán felmerült, eredmény-kimutatásban megjelenő költségek és ráfordítások együttes összege: 666.547 e forint, melyből 666.422 forint közhasznú ráfordítás. Költségek és ráfordítások költségnemenként Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások
347 072 396 199 128 941 85 502 940 34 842 843 666 547 120
52% 30% 13% 5% 100%
Az anyagjellegű ráfordítások között kerültek elszámolásra a TÁMOP-3.2.1.B-11/1-2012-0001 projekt keretében megvalósult szolgáltatások emiatt a 2014. évi összeg az átlagosnál magasabb. Az egyéb ráfordítások soron kerül kimutatásra az Alapítvány által közvetlenül biztosított alapcél szerinti adományok értéke, pl. az adományként nyújtott könyvek (Könyvhullám program) értéke. Az eredmény-kimutatásban kimutatott személyi jellegű ráfordítások a következőképpen alakultak: Személyi jellegű ráfordítások Bérköltségek Bérjárulékok Személyi jellegû kifizetések
142 292 358 40 038 834 16 797 749 199 128 941
71% 20% 8% 100%
A számviteli szabályoknak megfelelően a személyi jellegű ráfordítások között, a reprezentáció soron került elszámolásra az oktatások során az általános és középiskolás gyerekek, illetve a többi célcsoport számára biztosított hideg és meleg étkezés költsége.
IV.Tájékoztató kiegészítések 1. Nem a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény alapján közzéteendő információk Az Alapítvány nem folytat olyan speciális tevékenységet, amellyel kapcsolatban valamely jogszabály a közölteken túl más információk megjelentetését kötelezővé tenné.
2. Egyéb közölni kívánt adatok, információk A Kiegészítő mellékletben az eddig felsoroltakon kívül az Alapítványról kialakítható képet lényegesen befolyásoló, közölni szándékozott adatok, információk nincsenek.
16
D. Az Alapítvánnyal részesedési viszonyban lévő vállalkozások
Az Alapítványnak más vállalkozással nincs részesedési jogviszonya.
E .Vezető tisztségviselőkre vonatkozó közzéteendő adatok Az Alapítványt a Kuratórium elnöke, Dr. Vizi E. Szilveszter képviseli. Az Alapítvány kezelő szerve a 6 tagú Kuratórium, felügyeleti szerve a 3 tagú Felügyelő Bizottság. A Kuratórium tagjai, illetve az Alapítvány valamennyi egyéb tisztviselője megbízatását díjazás nélkül látja el, társadalmi munkában látja el. F. Mérlegen kívüli tételek nincsenek. G. Lekötött tartalék állománya az Alapítványnak nincs. H. A tárgyévben foglalkoztatott munkavállalókra vonatkozó adatok Állománycsoport Alkalmazott Megbízottak Tiszteletdíjak
Átl.statisztikai létszám fő 30 44 0
Bérköltség eFt 124.491 17.801 0
Az Alapítvány 2014-ben 30 főt foglalkozatott munkaviszony keretében, Budapesten és Nyíregyházán.
I. Önellenőrzés keretében a korábbi évekre hibát tártunk fel, mely hatásait a mérleg és eredménykimutatás megfelelő sorainál bemutattuk.
Kelt: Budapest, 2015. május 15.
17
II.Kimutatások KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSA Az OTP Fáy András Alapítvány 2014. évben kapott költségvetési támogatást. A Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium a „2014, a külhoni magyar felsősök éve program“ keretében 11.905.000,- forint támogatást biztosított. A támogatás felhasználásának szakmai és pénzügyi beszámolóját a PK 142 űrlap 3. lapja részletesen tartalmazza. A fel nem használt támogatás 24e forint értékben 2015. márciusában visszautalásra került. Az OTP Fáy András Alapítvány 2014-ben 34.986,- forintot kapott a személyi jövedelemadó 1%-ának felajánlásából. Ezt az összeget teljes egészében az alapcél szerinti tevékenységére, azon belül pénzügyi-, gazdasági edukációra fordította.
KIMUTATÁS A VAGYON FELHASZNÁLÁSÁRÓL Megnevezés
Nyitó (eFt)
Előző évi eredmény átsorolása (eFt)
2014. évi eredmény (eFt)
Induló tőke/jegyzett tőke
Záró (eFt)
100.000 100.000
Tőkeváltozás/ eredmény 271.983 Tárgyévi eredmény Záró tőke
- 29.430
342.553
-29.430, -28.272
214.281 -4.097 -4.097
-4.097 310.184
A VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐKNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK ÉRTÉKE, ÖSSZEGE (2011. évi CLXXV törvény az egyesülési jogról, a közhasznú jogállásról, valamint a civil szervezetek működéséről és támogatásáról szerinti vezető tisztségviselők) Az Alapítvány az üzleti év folyamán tisztségviselőinek, a Kuratórium vezetőjének és tagjainak sem bért, sem tiszteletdíjat nem fizetett ki. ezer Ft-ban
Juttatások megnevezése Cél szerinti pénzbeli kifizetés Munkabér Költségtérítés Adott kölcsönök Egyéb juttatások Összesen:
Juttatás összege 0 0 0 0 0 0
18
III.Közhasznú tevékenységről szóló rövid tartalmi beszámoló
Az Alapítvány tevékenysége Az OTP Fáy András Alapítvány tevékenysége 2014-ben
Az 1992-ben megalakított OTP Fáy András Alapítvány értékrendje, eszmeisége Fáy András reformkori politikus névadó szellemiségéhez, a „haza mindenese”, egyben az első Magyar Takarékpénztár megvalósítójához igazodik. Fáy munkássága és küldetése – melyet az Alapítvány a magáénak érez - úgy összegezhető a legjobban a XXI. századi társadalom számára, hogy csak sokrétű tudással rendelkező, aktív polgárok jelenthetik Magyarország, Európa és a világ számára a jövőt. Továbbá tudatos egyénekre van szüksége a családoknak, a felnövekvő generációknak. Az OTP Fáy András Alapítvány ennek megfelelően tudatosan és szakértői módon tervezi saját tevékenységét, napi működését is. Emellett céltudatosan, előrelátóan és átláthatóan gazdálkodik. Az Alapítvány éves tevékenységének a tervezése az Alapítvány menedzsmentje és egy szakértői stáb bevonásával már a tárgyév megkezdése előtt hónapokkal elkezdődik. Így az Alapítvány legfőbb döntéshozó szerve, a Kuratórium egészen részletes szakmai tájékoztatást tud kapni az adott év és a közeljövő terveiről, feladatairól. A Kuratórium minden évben az év elején, rendes ülésen dönt az éves működés legfőbb célkitűzéseiről.
2014-ben az év végéig az Alapítványt 6 kuratóriumi tag vezette. A Kuratórium elnöke: prof. Dr. Vizi E. Szilveszter, a Magyar Tudományos Akadémia korábbi elnöke. A Kuratórium alelnöke:: prof. Dr. Mészáros Tamás, a Corvinus Egyetem korábbi rektora. A Kuratórium további tagjai: Balogh Gabriella Rudas Ágnes Azurák Csaba Dr. Kulcsár György, aki 2014. év végén egészségi állapotára hivatkozva lemondott kuratóriumi tagságáról. Az Alapító OTP Bank Nyrt 2015 elején elfogadta a kurátor lemondását, és több mint 20 éves munkásságát Fáy András díjjal ismerte el.
19
Az Alapítvány napi működése Az OTP Fáy András Alapítvány az „Esélyt a Jövő generációjának!” mottó jegyében folytatja szakmai tevékenységét, melynek kereteit az Alapító Okirat határozza meg. Eszerint célja: nemzeti és nemzetközi jelentőségű kulturális és tudományos, egészségügyi, oktatási, gyermek- és ifjúságvédelmi, sport illetve környezetvédelmi támogatások nyújtása és programok szervezése. Ennek megfelelően 2014-ben a programok középpontjában a 7-19 éves korosztály pénzügyi, gazdasági és gazdálkodási ismereteinek bővítése és a gyerekek karrierképzése állt. Mindezt azonban komplex módon kezelte, hiszen az oktatási-tudományos tevékenységen túl számtalan – a korosztály életét befolyásoló – hasznos programot hajtott végre például az ifjúságvédelem, a sport, az egészségmegőrzés és a környezetvédelem területén. (Az Alapítvány számára kiemelten fontos, hogy az első számú célcsoporthoz kapcsolódó szülőket és pedagógusokat is megszólítsa, és lehetőség szerint képezze és oktassa.) Az Alapítvány elismert szakmai munkájának sikere leginkább két dolgon alapul: egyrészt tevékenysége illeszkedik a kor társadalmi elvárásaihoz, másrészt folyamatosan igazodik a célcsoportokat – gyerekeket, kamaszokat és fiatalokat - érintő trendekhez. Ugyanakkor az is feltétlenül kiemelendő, hogy szemléletformáló és oktató programjai során hatékonyan ötvözi a tanórán belüli és tanórán kívüli tevékenységet. Így az iskolákhoz kötődő aktivitásokon túl részt vesz fesztiválokon és különböző szakmai rendezvényeken, de nyári táborokat és tematikus napokat is szervez. Az Alapítvány tevékenysége az egész országra kiterjed, miközben a határon túli magyar lakta településekre is eljut sőt, nemzetközi programokban is részt vesz. Az Alapítvány napi tevékenységében kiemelt jelentőségű, hogy a tudást hátrányos helyzetű és elmaradottabb régiókba éppen úgy eljuttassa, mint a nagyvárosokba, és így minél több gyereket és fiatalt megszólítson, elérjen közvetlen vagy közvetett módon. Ezért fontos, hogy az Alapítvány minden programja ingyenes.
A 2014. év kiemelkedő szakmai programjai Miután az Alapítvány 2012-ben létrehozta az OK Projektet, amelynek leglátványosabb eleme az O.K. Központ, 2014-ben is ez volt a szervezet tudományos és szakmai bázisa. (Az O.K. Központ Európa egyik különleges oktatási intézménye, amelyik Budapest diplomáciai negyedében jött létre azért, hogy egyedülálló módon magas színvonalú pénzügyi, gazdasági és gazdálkodási képzést nyújtson elsősorban fiatalok, de felnőttek számára is.) Az Alapítvány szakmai tevékenysége évrőlévre fejlődik. Az éves munka többségében az előző év szakmai tevékenységére építve tematikusan – azt kiegészítve és továbbfejlesztve – megy végbe. 2014-ben a budapesti O.K. Központban összesen 20 ezer személy vett részt a több órás pénzügyigazdasági képzéseinken. Közülük többen 2-3 képzésben is részesültek. Több száz szakmai, oktatási és ifjúsági rendezvényen voltunk jelen, amelyeken összesen közel 40 ezer embert szólítottunk meg. 2014-ben az előző évektől eltérően az Alapítvány nem a nagyobb fesztiválokra fókuszált, hanem a kisebb tematikus rendezvényeket céloztuk. Beindítottuk a Sulibank programot általános iskolásoknak, amelyben az év végére már 33 magyarországi intézmény (általános iskola) vett részt. Jelenleg a 7-14 éves korosztály számára rendelkezünk korosztályspecifikus tananyaggal, pályázatokkal, vetélkedőkkel és külső helyszíni szakmai programokkal. 20
Az Európai Unió ajánlása szerint megkezdtük a Közép-Európában egyedülálló karrierprogramunkat. Jelenleg két program fut: 13-14 éveseknek és 17-19 éveseknek. Tovább folytattuk az ELTE-vel egyedülálló szakmai együttműködésünket. Továbbra is kizárólag ebben a közös programban létezik Magyarországon pedagógusok gazdasági továbbképzése. 2014-ben végzett az Alapítványunk által támogatott, az ELTE négy féléves posztgraduális képzésében részt vevő első 20 fő, akik már modern módszerekkel képesek pénzügyi, gazdasági és gazdálkodási ismeretekre képezni a diákjaikat. Fontosnak tartjuk, hogy szakmai programjaink továbbfejlesztése 2014-ben úgy tudott megvalósulni, hogy a Budai Középiskolával közös tudományos Mintaiskola programunkat tovább folytattuk. A Mintaiskolában 2014-ben több mint száz módszertani továbbképzésre, próbatanításra, tananyagtesztre került sor. 2014-ben rendkívül hatékony volt az Alapítvány határon túli szereplése, miután több ezer diáknak és több száz tanárnak tartottunk pénzügyi-gazdasági tréninget és oktatási továbbképzést a Kárpát-medencében. Egyedülálló határon túli programként tavasszal a Közigazgatási és Igazságügyi Minisztérium megbízásából egy határon túli oktatási roadshow-t tartottunk (Szlovénia, Horvátország, Szerbia, Románia, Szlovákia), amely keretében mintegy 5000 határon túli magyar gyereket képeztünk. 2014 nyarán a Fáy Gazdasági Táborban 200 jó tanuló, de többségükben hátrányos helyzetű vagy nehéz sorsú diákot táboroztattunk egyhetes turnusokban. Sikeresen zárult Alapítványunk hagyományos mecenatúra programja, a magyarországi iskolákat célzó könyvtárfejlesztési akciónk, a „IX. Könyvhullám”. Összesen 100 iskolának adományoztunk könyvcsomagokat összesen 15 millió forint értékben. Az Alapítvány küldetésében 2014-ben is fontos szerepet kapott az egészségügy, ezért számtalan spoteseményen részt vettünk és mi magunk is szervezetünk ilyet Nyárindító Sportnap néven. Miután a gyermekeink nevelésében fontosnak tartjuk a komplexitást így az egészséges életre való nevelés mellett a környezettudatosság is jelen van minden tevékenységünkben. Nem csak külön rendezvényeken, hanem tananyagainkba beépítve is folyamatosan terjesztjük ezeket az ismereteket. 2014-ben már megkezdtük a 2015. évünk szakmai meglapozását. Célunk, hogy szakmai programjaink – középpontjában az OK Projekt – az Európai Unió vezetésében is támogatókra találjon. Így a gyerekek pénzügyi-gazdasági és gazdálkodási képzése és karrierképzése Alapítványunk hatékony módszertanával egész Európában kezdjen elterjedni.
21
TÁMOP-3.2.1.B-11/1-2012-0001.B-11/1-2012-0001, Középiskolások Országos Pénzügyi és Gazdasági Oktatóközpontja című projekt bemutatása A 2012 júliusában a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség a TÁMOP-3.2.1.B-11/1-2012-0001 Középiskolások Országos Pénzügyi és Gazdasági Oktatóközpontja című projekt keretében 1.103.552.921 forint támogatás folyósítását hagyta jóvá. A projekt megvalósítási szakasza eredetileg 2012. szeptemberétől 2014 szeptemberéig tartott volna. 2014 augusztusában a Támogató döntésének értelmében a projekt megvalósítási szakasza 2014. december 31ig meghosszabbításra került a közbeszerzési eljárások elhúzódása miatt, valamint lehívhatóvá vált az eredetileg tartalékba helyezett 52 millió forint támogatási összeg. Az Alapítvány a jelen projekt keretében létrehozott Oktatóközpontot (röviden: O.K. Központ) a projekt indulásától, így a 2014. évben is, működtette a Budapest VI., Benczúr u. 26-ban (bérelt ingatlan). A hatékony szakmai működtetésben 24 fő (teljes munkaidős) munkavállaló (+ időközönként több alkalmi munkavállaló) vett részt az elnyert támogatás terhére, a tárgyévi támogatás nagy része az ő bér- és járulékköltségüket biztosította. A pályázati költségek másik jelentős részét szolgáltatások alkották, mely támogatási összeg lehívása csak a közbeszerzési eljárások megfelelő előkészítése és lebonyolítása után, 2014-ben valósult meg. Az edukációs tevékenység színvonalát emelte a közbeszerzési eljárások alapján kiválasztott külső szolgáltatók munkája, munkájuk produktuma is, melyek 7 fő téma köré csoportosultak. Ennek eredményeképpen 2014-ben a projektet, annak szakmai részét népszerűsítő marketing akciók valósultak meg; informatikai fejlesztések történtek (CRM központú komplex portálrendszer – www.okkozpont.hu – és mobil appjának, ill. 2 mobil alkalmazásnak a fejlesztése); többféle e-learning tananyag került fejlesztésre (lsd. www.oktavoktatas.hu); 4 db kutatás került lefolytatásra, melyeknek eredményeit kiadvány összegzi; az oktatást, képzést színesítő valamennyi szignál és animáció elkészült; elkészült 116 db oktatási, tudományos kisfilm (tudományos klip, interjú, riport műfajban) és hozzá kapcsolódó 20 db kvíz, teszt; kidolgozásra került 5 db, a Nemzeti Munkaügyi Hivatal által engedélyezett, 30-30 órás felnőttképzési program, melyekből 1-1 alkalommal képzés is megvalósult, összesen 104 pedagógus részvételével és 10 db, középiskolásoknak szóló új oktatási modul, a diákok által kedvelt témákban. (A projektidőszak alatt összesen 15 db közbeszerzési eljárás került lefolytatásra, ebből 2014-ben 6 db, 3 db szolgáltatás megrendelés és 3 db árubeszerzés tárgyban.) Az Alapítvány a pénzügyi, gazdasági, gazdálkodási edukációs tevékenységével országos lefedettséget ért el 2014ben, Budapesten kívül mind a 19 megyébe (összesen 48, köztük nagyon sok hátrányos helyzetű, konvergencia régióban lévő településre) eljutott utazó tréneri hálózata és kiterjedt kapcsolati rendszere révén. Országosan mintegy 140 iskola (köztük 10 partneriskola) és több civil szervezet több mint 8.000 középiskolás diákja vett részt 4 órás ingyenes képzéseken, saját élményű tapasztalatokon alapuló kooperatív és inspiratív módszertant alkalmazó tréningeken, továbbá a mintegy 800 db (adott esetben önkéntesek közreműködésével lebonyolított) ismeretátadó, szemléletformáló rendezvényen (pl. oktatásszakmai kiállítás, konferencia, workshop, tematikus napok, ifjúsági, zenei fesztiválok, táborok, iskolanapok, stb.) keresztül közel 20.000 személyt (diák, (nagy)szülő, pedagógus, oktatási szakember, egyéb érdeklődő) szólított meg az O.K. Központ és indított el a jövőtudatosság útján. A képzésen, tréningen, rendezvényeken részt vevő közvetlen és közvetett célcsoport tagjainak kétféleképpen nyújtott támogatást az Alapítvány: egyrészt hideg illetve meleg étkezést biztosított számukra, másrészt szakmai kiegészítő szolgáltatásként tematikus tanulóbérleteket/ismeretátadó kiadványokat/okleveleket/taneszközöket gyártott nekik. Mindkét támogatással – bár más-más módon – a célcsoport motivációjának növeléséhez, illetve a nyújtott szolgáltatások hatékonyságához, színvonalának emeléséhez járult hozzá. Az O.K. Központ trendi, dinamikus környezete 2014-ben is tovább bővült modern oktatási eszközökkel, műszaki és egyéb felszerelésekkel, bútorokkal. 22
Fentiek eredményeképpen a projektidőszak végére, 2014 végére valamennyi indikátor teljesült legalább a vállalt célérték szerint, egyes monitoring mutatók azonban a célértékhez képest többszörösen teljesültek, igazolva a projekt társadalmi szükségességét, egyben sikerét. Ezekről a sikerekről, eredményekről az Alapítvány 2014-ben is folyamatosan tájékoztatta a nyilvánosságot számos kommunikációs csatornán keresztül (pl. sajtóközlemény, sajtó nyilvános esemény, honlapon való hírközlés, fotók közlése, kiadványok, lakossági fórum, stb.), melyet a nyomtatott, online és elektronikus médiumokban közölt több száz megjelenés igazolt vissza, tükrözve a projekt hazai és nemzetközi ismertségét és elismertségét. Az O.K. Központ és tevékenysége iránti hazai és külföldi érdeklődés is a szakmai sikert bizonyítja, egyes brüsszeli oktatási szakértők ugyanis európai kompetencia-központként aposztrofálják az Oktatóközpontot. A projekt pénzügyi megvalósítása során 2014-ben 6 kifizetési kérelem került beadásra 699.152 e forint értékben, melyek a mérlegkészítés időpontjáig kifizetésre kerültek. A projektre 2012-ben folyósított előleg teljes mértékben felhasználásra került. Az erre a kiemelt kormányzati projektre nyújtott támogatás felhasználása (a támogatói döntéssel eredetileg tartalékba helyezett összeg is!) hatékonyan történt, 2014 végére a támogatási összeg 99%-os lehívása valósult meg, hozzájárulva ezzel az Európai Uniós források abszorpciós arányának növeléséhez.
A TÁMOP-1.4.1-12/1-2013-0066 számú, Foglalkoztatási program az OTP Fáy András Alapítványnál című projekt bemutatása
A TÁMOP-1.4.1-12/1-2013-0066 számú projekt 2014. február 1. és 2015. február 28. közötti időszakban megvalósított, foglalkoztatást elősegítő projekt. A megítélt támogatás értéke 19.913.092 forint volt. A projekt fizikai zárása a mérlegkészítés napjáig megtörtént: összesen 6 kifizetési kérelem beadásával a projekt 99%-os lehívása valósult meg. A megítélt támogatási összeg lehívásából pénzügyileg 2014-ben 18.408e forint, 2015-ben 1.389e forint teljesült. A projekt elsődlegesen a foglalkoztatás költségeit és az ahhoz kapcsolódó szolgáltatások tételeit térítette, de 851e forint értékben a foglalkoztatáshoz szükséges eszközöket is (részben) finanszírozta.
Az Alapítvány jelen projektben 5 fő főállású munkatárs (felsőfokú végzettségű, 30 év alatti – a programot megelőzően tartósan – munkanélküli fiatal) munkaviszonyban történő 12 hónapos alkalmazását és azt követően 3 hónapos támogatás nélküli továbbfoglalkoztatását vállalta Nyíregyházán.
Így 2014 tavaszától az Alapítvány 2012 szeptemberétől folyamatosan működő és sikeres Középiskolások Országos Pénzügyi és Gazdasági Oktatóközpontja (röviden O.K. Központ) – a pénzügyi, gazdasági, gazdálkodási ismeretátadást a középpontjába állító – oktatási-nevelési programjának folytatásaként Nyíregyháza és környékének diákjai még nagyobb számban részesülhettek a sajátos, inspiratív pedagógiai módszereket és a „szórakoztatva tanítást” előtérbe helyező tréningekben.
23
Az 5 fő tréner ugyanis – a több hetes speciális felkészítést követően, melyen elsajátították a budapesti O.K. Központban a munkájukhoz szükséges tudáselemeket és tapasztalatokat –egyrészt pénzügyi, gazdasági és gazdálkodási ismereteket átadó tréningeket tartott általános és középiskolás diákoknak ingyenesen – több mint 1.500 fiatalt indítottak el a jövőtudatosság útján a 4 órás oktatások során –, másrészt a különböző városi rendezvényeken illetve az Alapítvány által szervezett eseményeken (közvetve és közvetlenül) további több ezer diákot szólított meg, ezzel új pénzügyi kultúrát építve Nyíregyházán.
A projektre nyújtott támogatási összeget az 5 fő munkabérére és járulékaira használta fel 2014 márciusától az Alapítvány, valamint egyes, a munkavégzésükhöz szükséges tréneri eszközöket és szolgáltatásokat szerzett be belőle.
Ezzel a projekttel az Alapítvány egyrészt elérte a TÁMOP-1.4.1-12/1-2013-0066 pályázat célját – a fiatalok foglalkoztatásának, munkatapasztalatuk megszerzésének elősegítését, valamint a civil szervezetek fejlesztését, a szolgáltatói kapacitások megerősítését, az általa nyújtott szolgáltatások minőségének javítását, a változó társadalmi és gazdasági feltételekhez való igazodását –, másrészt megkezdte hazai terjeszkedését a konvergencia-régiókban.
24
Közhasznúsági melléklet a PK 142 űrlap tagolásában 1.A szervezet azonosító adatai
név: székhely: bejegyző határozat száma: nyilvántartási szám: képviselő neve:
OTP Fáy András Alapítvány 1051 Budapest, Nádor utca 16. 11.PK .68245/1992/1 01-01-0003024 Dr. Vizi E. Szilveszter
2.Tárgyévben végzett alapcél szerinti és közhasznú tevékenységek bemutatása A tárgyévben végzett alapcél szerinti tevékenységeket részletesen bemutattuk az Alapítvány tevékenységének ismertetése során, részletesen bemutatva mind az O.K. Központban végzett tevékenységeket, mind a külső helyszíneken megvalósított szakmai programokat, a különböző forrásokból származó támogatások felhasználását.
3.Közhasznú tevékenységek bemutatása (tevékenységenként) A közhasznú tevékenységek részletes szakmai és pénzügyi kimutatását a PK 142 űrlap oldalai részletesen tartalmazzák, az Alapítvány működésének részletes bemutatására a tartalmi beszámolóban sor került.
4.Közhasznú tevékenység érdekében felhasznált vagyon kimutatása
Felhasznált vagyonelem megnevezése Saját tőke felhasználása Saját tőke felhasználása Saját tőke felhasználása összesen:
Vagyonelem értéke 4.024 8 65 4.097
adatok eFt-ban Felhasználás célja pénzügyi-, gazd.-i nevelés, szemléletformálás sporttevékenység, aktivizálás tudományos, fejlesztő munkák
25
5. Cél szerinti juttatások kimutatása adatok eFt-ban
Cél szerinti juttatás megnevezése pü.- gazdasági edukáció adományok, könyvtárprogram sportprogramok, rendezvények
2013.év 404.104 13.426 6.390
2014. év 639.944 11.015 15.463
összesen:
423.920
666.422
6.Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás adatok eFt-ban
Tisztség
A.Vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatás összesen:
2013.év 0 0
2014.év 0 0
0
0
7.Közhasznú jogállás megállapításához szükséges mutatók adatok eFt-ban
Alapadatok B.Éves összes bevétel ebből: C.a személyi jövedelemadó meghatározott részének az adózó rendelkezése szerinti felhasználásáról szóló 1996. évi CXXVI. törvény alapján átutalt összeg D.közszolgáltatási bevétel E.normatív támogatás F.az Európai Unió Strukturális Alapjaiból, illetve a Kohéziós Alapból nyújtott támogatás G.Korrigált bevétel (B-(C+D+E+F)) H.Összes ráfordítás I.ebből személyi jellegű ráfordítás Közhasznú tevékenység ráfordításai K.Adózott eredmény L.A szervezet munkájában közreműködő közérdekű önkéntes tevékenységet végző személyek száma (főben;a közérdekű önkéntes tevékenységről szóló 2005. évi LXXXVIII. törvénynek megfelelően)
2013. év 376.023 4
2014. év 662.450 35
294.715
487.580
81.304 433.725 142.846 433.725 -57.702 25
174.835 666.547 199.129 666.422 -4.097 25
26
Erőforrás-ellátottság mutatói Ectv. 32. § (4) a) [(B1+B2)/2>1.000.000.-Ft]
Mutató teljesítése Igen
Ectv. 32. § (4) b) [K1+K2>=0]
Nem
Ectv. 32. § (4) c) [(I1+I2-A1-A2)/(H1+H2)>=0,25]
Igen
Társadalmi támogatottság mutatói Ectv. 32. § (5) a) [(C1+C2)/(G1+G2)>=0,02]
Mutató teljesítése Nem
Ectv. 32. § (5) b) [(J1+J2)/(H1+H2)>=0,5]
Igen
Ectv. 32. § (5) c) [(L1+L2)/2>=10 fő
Igen
Budapest, 2015. május 15.
OTP Fáy András Alapítvány Alapítvány
27
