VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY
Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů
Jméno a příjmení,Obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
HOMOLA a.s.
v plném rozsahu
Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště
ke dni 30.4.2012 Vratimovská 624/11 Ostrava-Kunčičky 718 00
(v celých tisících) IČ
2
6
7
9
2
7
7
0
Označení
TEXT
řád.
a
b
c
Skutečnost v účetním období běžném
minulém
1
2
I.
Tržby za prodej zboží
01
691
219
A.
Náklady vynaložené na prodané zboží
02
359
13
+
Obchodní marže
(ř. 01 - 02)
03
332
206
(ř. 05 až 07)
04
199 249
280 853
II.
Výkony
II.1.
Tržby za prodej vlast. výrobků a služeb
05
202 767
273 147
2.
Změna stavu zásob vlastní činnosti
06
-3 645
7 706
3.
Aktivace
07
127
08
122 319
09
42 403
69 275
B.
Výkonová spotřeba
B.1.
Spotřeba materiálu a energie
2.
(ř. 09 + 10)
10
79 915
127 371
(ř. 03 + 04 - 08)
11
77 262
84 413
(ř. 13 až 16)
12
46 966
58 492
33 790
41 872 13 904
Služby
+
Přidaná hodnota
196 646
C.
Osobní náklady
C.1.
Mzdové náklady
13
2.
Odměny členům orgánů společnosti a družst
14
3.
Náklady na soc. zab. a zdr. poj.
15
11 263
4.
Sociální náklady
16
1 913
2 716
D.
Daně a poplatky
17
1 333
1 802
E.
Odpisy dlouh. nehmot. a hmot. majetku
18
8 941
9 338
19
5 438
17 678
20
5 438
17 678
22
114
3 003
114
3 003
III.
Tržby z prodeje dlouh. majet. a materiálu
III.1.
Tržby z prodeje dlouhod. majetku
2.
(ř. 20 + 21)
21
Tržby z prodeje materiálu (ř. 23 + 24)
F.
Zůst.cena prodaného dlouh.majet. a mater.
F.1.
Zůstatková cena prodaného dlouh. majetku
23
Prodaný materál
24
G.
Změna stavu rezerv a opr. pol., komp.nákl
25
285
4 409
IV.
Ostatní provozní výnosy
26
4 844
4 078
H.
Ostatní provozní náklady
27
398
3 383
V.
Převod provozních výnosů
28
I.
Převod provozních nákladů
29 29 506
25 742
2.
*
Provozní výsledek hospodaření [(ř.11-12-17-18+19-22-(+/-25)+26-27+(-28)-(-29)]
30
Označení
TEXT
řád.
a
b
c
VI.
Tržby z prodeje cenných papírů a podílů
31
J.
Prodané cenné papíry a podíly
32
VII.
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku
VII.1.
(ř. 34 až 36)
Skutečnost v účetním období běžném
minulém
1
2
33
Výnosy z podílů v ovlád. a ŘO., ÚJ podst.v
34
2.
Výnosy z ost.dlouh. CP a podílů
35
3.
Výnosy z ost.dlouhod. finančního majetku
36
VIII.
Výnosy z krátkodobého fin. majetku
37
K.
Náklady z finančního majetku
38
IX.
Výnosy z přecenění CP a derivátů
39
L.
Náklady z přecenění CP a derivátů
M.
Změna stavu rezerv a OP ve finan. oblasti
X.
Výnosové úroky
42
278
37
N.
Nákladové úroky
43
540
1 521
XI.
Ostatní finanční výnosy
44
O.
Ostatní finanční náklady
45
2 011
2 516
XII.
Převod finančních výnosů
46
P.
Převod finančních nákladů
*
Finanční výsledek hospodaření
Q.
Daň z příjmů za běžnou činnost
Q.1. 2.
48
-2 273
-4 000
49
5 205
5 430
- splatná
50
4 939
4 366
- odložená
51
267
1 064
52
22 028
16 312
53
1
8
13
-647
-12
655
Výsledek hospodaření za běžnou činnost
XIII.
Mimořádné výnosy
R.
Mimořádné náklady
S.
Daň z příjmů z mimořádné činnosti
S.1.
- splatná
2.
(ř. 50 + 51)
(ř. 30 + 48 - 49)
54 (ř. 56 + 57)
Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsl. hosp. společníkům
***
Výsledek hospodaření za účetní obd. (+ -) Výsledek hospodaření před zdaněním
55 56 57
- odložená
T. ****
41
47 [(ř.31-32+33+37-38+39-40-(+/-41)+42-43+44-45+( -46)-(-47)]
**
*
40 (+/-)
(ř. 53 - 54 - 55)
58
(+/-)
59
(ř. 52 + 58 - 59)
60
22 016
16 967
(ř. 30 + 48 + 53 - 54)
61
27 221
22 396
Běžné účetní období – období od 1.5.2011 do 30.4.2012 Minulé účetní období – přechodné účetní období od 1.1.2010 do 30.4.2011 – společnost v tomto období přešla dle § 3 z. 563/1991 Sb. z kalendářního na hospodářský rok.
Sestaveno dne : 3.10.2012 Právní forma účetní jednotky : a.s. Předmět podnikání účetní jednotky :montáž,opravy ,revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení,realitní činnost Podpisový záznam
Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů
Jméno a příjmení, obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky
ROZVAHA
HOMOLA a.s.
v plném rozsahu ke dni 30.4.2012
Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podníkání liší-li se od bydliště
(v celých tisících Kč)
Vratimovská 624/11 Ostrava - Kunčičky 718 00
IČ 2
6
7
Označení
AKTIVA
Číslo řádku
a
b
c
AKTIVA CELKEM
9
2
7
7
0
Běžné účetní období
Minulé úč. období
Brutto
Korekce
Netto
Netto
1
2
3
4
001
272 739
80 098
192 641
A.
Pohledávky za upsaný základní kapitál
002
0
0
0
0
B.
Dlouhodobý majetek
003
217 153
73 806
143 347
121 587
B.I.
Dlouhodobý nehmotný majetek
004
858
858
0
14
B.I.1.
Zřizovací výdaje
005
235
235
0
0
2.
Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje
006
0
0
0
0
3.
Software
007
624
624
0
14
4.
Ocenitelná práva
008
0
0
0
0
5.
Goodwill
009
0
0
0
0
6.
Jiný dlouhodobý nehmotný majetek
010
0
0
0
0
7.
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek
011
0
0
0
0
8.
Poskytnuté zálohy na dlouh. nehm. majetek
012
0
0
0
0
Dlouhodobý hmotný majetek
013
196 477
72 848
123 629
121 372
B.II. B.II.1.
(ř. 02 + 03 + 31 + 63)=ř. 67
(ř. 04 + 13 + 23) (ř. 05 až 12)
(ř. 14 až 22)
189 039
Pozemky
014
15 521
0
15 521
15 595
2.
Stavby
015
123 230
39 987
83 244
89 211
3.
Sam. movité věci a soubory movitých věcí
016
32 979
27 733
5 246
6 048
4.
Pěstit. celky trvalých porostů
017
0
0
0
0
5.
Dospělá zvířata a jejich skupiny
018
0
0
0
0
6.
Jiný dlouhodobý hmotný majetek
019
95
0
95
95
7.
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek
020
15 420
0
15 420
5 705
8.
Poskytnuté zálohy na dlouh. hmot. majetek
021
0
0
0
0
9.
Oceň. rozdíl k nabytému majetku
022
9 231
5 128
4 103
4 718
023
19 818
100
19 718
200
B.III.
Dlouhodobý finanční majetek
B.III.1.
(ř. 24 až 30)
Podíly - ovládaná osoba
024
2 300
100
2 200
200
2.
Podíly v úč.jedn. pod podstatným vlivem
025
0
0
0
0
3.
Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly
026
0
0
0
0
4.
Půjčky a úvěry-ovl. n. ovládaj.os, p.vliv
027
17 518
0
17 518
0
5.
Jiný dlouhodobý finanční majetek
028
0
0
0
0
6.
Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek
029
0
0
0
0
7.
Poskytnuté zálohy na dlouh. fin. majetek
030
0
0
0
0
Označení
AKTIVA
Číslo řádku
a
b
c
C.
Oběžná aktiva
C.I.
Zásoby
C.I.1.
Běžné účetní období
Minulé úč. období
Brutto
Korekce
Netto
Netto
1
2
3
4
(ř. 32 + 39 + 48 + 58)
031
55 001
6 292
48 710
66 905
(ř. 33 až 38)
032
9 952
0
9 952
10 774
Materiál
033
5 673
0
5 673
2 849
2.
Nedokončená výroba a polotovary
034
4 278
0
4 278
7 923
3.
Výrobky
035
0
0
0
0
4.
Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny
036
2
0
2
2
5.
Zboží
037
0
0
0
0
6.
Poskytnuté zálohy na zásoby
038
0
0
0
0
039
881
0
881
2 614 2 614
C.II.
Dlouhodobé pohledávky
(ř. 40 až 47)
Pohledávky z obchodních vztahů
040
881
0
881
2.
Pohledávky- ovládaná n. ovládající osoba
041
0
0
0
0
3.
Pohledávky - podstatný vliv
042
0
0
0
0
C.II.1.
4.
Pohledávky za společníky,čl.dr. a úč.sdr.
043
0
0
0
0
5.
Dlouhodobé poskytnuté zálohy
044
0
0
0
0
6.
Dohadné účty aktivní
045
0
0
0
0
7.
Jiné pohledávky
046
0
0
0
0
8.
Odložená daňová pohledávka
047
0
0
0
0
048
25 767
6 292
19 475
27 140
049
19 513
6 292
13 221
21 124
C.III.
Krátkodobé pohledávky
C.III.1.
Pohledávky z obchodních vztahů
2. 3.
(ř. 49 až 57)
Pohledávky- ovládaná n. ovládající osoba
050
2 584
0
2 584
0
Pohledávky - podstatný vliv
051
0
0
0
0
4.
Pohledávky za společníky,čl.dr. a úč.sdr.
052
0
0
0
0
5.
Sociální zabezpečení a zdrav. pojištění
053
0
0
0
0
6.
Stát - daňové pohledávky
054
1 030
0
1 030
2 582 1 244
7.
Krátkodobé poskytnuté zálohy
055
928
0
928
8.
Dohadné účty aktivní
056
1 675
0
1 675
257
9.
Jiné pohledávky
057
36
0
36
1 932
C.IV.
Krátkodobý finanční majetek
058
18 401
0
18 401
26 376
C.IV.1.
Peníze
059
59
0
59
153 26 223
(ř. 59 až 62)
2.
Účty v bankách
060
18 342
0
18 342
3.
Krátkodobé cenné papíry a podíly
061
0
0
0
0
4.
Pořizovaný krátkodobý finanční majetek
062
0
0
0
0
D.I.
Časové rozlišení
063
585
0
585
548
D.I.1.
Náklady příštích období
064
368
0
368
438
(ř. 64 až 66)
2.
Komplexní náklady příštích období
065
0
0
0
0
3.
Příjmy příštích období
066
216
0
216
110
Označení
PASIVA
Číslo řádku
Stav v běžném účet. období
Stav v minulém účet. období
a
b
c
5
6
PASÍVA CELKEM
(ř. 68 + 86 + 119)=(ř. 001)
067
192 641
189 039
A.
Vlastní kapitál
(ř. 69 + 73 + 79 + 82 + 85)
068
121 739
99 723
A.I.
Základní kapitál
(ř. 70 až 72)
069
47 900
47 900
A.I.1.
Základní kapitál
070
47 900
47 900
2.
Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly
071
0
0
3.
Změny základního kapitálu
072
0
0
073
93
93
A.II.
Kapitálové fondy
A.II.1.
Emisní ážio
074
93
93
2.
Ostatní kapitálové fondy
075
0
0
3.
Oceňovací rozdíly z přecenění maj. a záv.
076
0
0
4.
Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměn.
077
0
0
5.
Rozdíly z přeměn společností
078
0
0
079
2 783
1 934
(ř. 74 až 78)
A.III.
Rezervní fondy, neděl. fond a ost. fondy
A.III.1.
Zákonný rezervní fond/Nedělitelný fond
080
2 783
1 934
Statutární a ostatní fondy
081
0
0
082
48 948
32 829
2.
(ř. 80 + 81)
A.IV.
Výsledek hospodaření minulých let
A.IV.1.
Nerozdělený zisk minulých let
083
48 948
32 829
Neuhrazená ztráta minulých let
084
0
0
A.V.
Výsledek hospodaření běžného úč.období +/-
085
22 016
16 967
B.
Cizí zdroje
(ř. 87 + 92 + 103 + 115)
086
68 039
86 536
B.I.
Rezervy
(ř. 88 až 91)
087
15 079
15 079
B.I.1.
Rezervy podle zvl. právních předpisů
088
15 079
15 079
2.
Rezerva na důchody a pod. závazky
089
0
0
3.
Rezerva na daň z příjmů
090
0
0
4.
Ostatní rezervy
091
0
0
092
4 749
3 195
2.
(ř. 83 + 84)
(ř. 01 - 69 - 73 - 79 - 82 - 86 - 119)= (ř. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu)
B.II.
Dlouhodobé závazky
B.II.1.
Závazky z obchodních vztahů
093
1 287
0
2.
Závazky - ovládaná n. ovládající osoba
094
0
0
3.
Závazky - podstatný vliv
095
0
0
4.
Závazky ke společníkům, čl. dr. a úč.sdr.
096
0
0
5.
Dlouhodobé přijaté zálohy
097
0
0
6.
Vydané dluhopisy
098
0
0
7.
Dlouhodobé směnky k úhradě
099
0
0
8.
Dohadné účty pasívní
100
0
0
9.
Jiné závazky
101
0
0
Odložený daňový závazek
102
3 462
3 195
10.
(ř. 93 až 102)
Označení
PASIVA
Číslo řádku
Stav v běžném účet. období
Stav v minulém účet. období
a
b
c
5
6
B.III.
Krátkodobé závazky
103
37 170
51 835
B.III.1.
Závazky z obchodních vztahů
104
26 315
34 908
Závazky - ovládaná n. ovládající osoba
105
0
0
3.
Závazky - podstatný vliv
106
0
0
4.
Závazky ke společníkům, čl. dr. a úč.sdr
107
0
0
5.
Závazky k zaměstnancům
108
2 013
1 974
6.
Závazky ze soc. zabezpečení a zdrav. poj.
109
1 185
1 177
7.
Stát - daňové závazky a dotace
110
3 590
4 305
8.
Krátkodobé přijaté zálohy
111
2 937
5 125
9.
Vydané dluhopisy
112
0
0
10.
Dohadné účty pasívní
113
1 094
2 510
11.
Jiné závazky
114
36
1 837
115
11 042
16 428
2.
(ř. 104 až 114)
B.IV.
Bankovní úvěry a výpomoci
B.IV.1.
Bankovní úvěry dlouhodobé
116
11 042
16 428
2.
Krátkodobé bankovní úvěry
117
0
0
3.
Krátkodobé finanční výpomoci
118
0
0
119
2 863
2 779
(ř. 116 až 118)
C.I.
Časové rozlišení
C.I.1.
Výdaje příštích období
120
521
574
Výnosy příštích období
121
2 342
2 205
2.
(ř. 120 + 121)
Běžné účetní období – období od 1.5.2011 do 30.4.2012 Minulé účetní období – přechodné účetní období od 1.1.2010 do 30.4.2011 – společnost v tomto období přešla dle § 3 z. 563/1991 Sb. z kalendářního na hospodářský rok.
Sestaveno dne: 3.10.2012
Právní forma účetní jednotky: a.s.
Předmět podnikání účetní jednotky:montáž,opravy,revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení,realitní činnost
Podpisový záznam:
DIČ: CZ 26792770
Příloha k účetní závěrce K 30.4.2012 (v tis. Kč) (Podle Vyhlášky č.500/2002 Sb.)
Příloha k účetní závěrce v plném rozsahu:
ANO
Čl. I. – Obecné údaje 1) Název účetní jednotky: Sídlo: IČO: Právní forma: Datum vzniku: Předmět činnosti:
HOMOLA a.s. Vratimovská 624/11, Ostrava - Kunčičky 26792770 akciová společnost 13.ledna 2003 Realitní činnost; Velkoobchod; Zámečnictví; Vodoinstalatérství, topenářství; Výroba kovových konstrukcí, kotlů, těles a kontejnerů; Montáž, opravy, revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení a plnění nádob plyny; Provádění staveb, jejich změn a odstraňování; Výkon zeměměřičských činností; Projektová činnost ve výstavbě; Silniční motorová doprava nákladní Osoby s podílem větším než 20% na základním kapitálu
Jméno osoby
Výše vkladu v %
Mojmír Homola
100
Změny v obchodním rejstříku:
ANO
NE
Účetním a daňovým obdobím společnosti je hospodářský rok , který trvá od 1.5.2011 do 30.4.2012.
Organizační struktura:
Změny organizační struktury:
ANO
NE
Doplněk viz.schéma org.struktury
Členové statutárních orgánů:
předseda představenstva: Mojmír Homola,datum narození 8.8. 1959 místopředseda představenstva: Michal Homola, datum narození 31.8.1987 člen představenstva: Ondřej Homola, datum narození 21.4.1985
Členové dozorčích orgánů:
předseda: Marie Zhorelová, datum narození 29.5. 1962 místopředseda: Ing. Vladimír Bělohoubek,datum narození 3.5.1957 člen: Mgr.Martina Homolová, datum narození 1.7.1982
2) Účetní jednotka má větší než 20% podíl na základ. kapitálu jiných společnostech:
Název a sídlo
Podíl na základním kapitálu Absolutně Smvi,s.r.o. 600 ELTEM servis, s.r.o. 200 SCASERV a.s. 2 000
Podíl na základním kapitálu v% 100 100 100
Vlastní kapitál
-818 2 179 2 000
ANO
HV za rok
-458 1 246 0
Údaje o společnostech Smvi,s.r.o. a ELTEM servis, s.r.o. k 31.12.2011, společnost SCASERV a.s. byla zapsána do obchodního rejstříku dne 31.1.2012.
Ovládací smlouva uzavřena:
ANO
NE
Doplněk č.
Smlouva o převodu zisku uzavřena:
ANO
NE
Doplněk č.
Dohody mezi společníky o rozhodovacím právu uzavřeny:
ANO
NE
Doplněk č.
3) Průměrný počet zaměstnanců během účetního období a osobní náklady:
Ukazatel 1. Průměrný počet zaměstnanců 2. Mzdové náklady (521, 522) 3. Odměny členům orgánů (523) 4. Nákl. na soc. zab. (524,525,526) 5. Sociální náklady 6. Ostat. nákl celkem součet 2až 5
)
Zaměstnanců celkem 96 33 790 11 263 1 913 46 966
Z toho řídící 6 3 928 1 335 193 5 456
4) Výše půjček, úvěrů, záruk a ostatních plnění společníkům, akcionářům, členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů:(v tis.Kč ) Druh plnění Vyplacené odměny Vyplacené zálohy Poskytnuté úvěry Poskytnuté půjčky Jiné pohledávky Poskytnuté záruky Bezplatné užívání aut Zápůjčky Důchodové pojištění Ostatní plnění
Rozpis půjček a úvěrů: Kategorie osob Výše akcionář 2 165
Statutárním
Dozorčím
řídícím
Společník.
akcionářům
2 165
Úrok. sazba 8,2%, 7,44%
Hlavní podmínky Splatnost 30.4.2013
Poskytnutá zajištění
Čl. II. – Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách a způsobech oceňování 1) Způsoby ocenění: Při účtování zásob postupovala jednotka dle „Postupů účtování „ - úč. Tř. 1, čl.2 způsobem A
způsobem B
a) Zásady oceňování zásob aa) nakupované zásoby
jednotka nakupovala zásoby:
ANO
NE
Oceňování zásob se uskutečňovalo podle § 25, odst. 1c, zákona č. 563/1991 Sb. pořizovacími cenami, které představují cenu pořízení a náklady s pořízením související. Náklady související s pořízením zásob se: - při příjmu na sklad rozpočítaly s cenou pořízení na jednotku pořízené zásoby - se rozdělily v analytické evidenci na cenu pořízení a na náklady s pořízením související (dle č.ú.standardu č. 015). Při vyskladnění zásob se tyto náklady rozpouštějí do ceny prodaných nebo spotřebovaných zásob podle způsobu závazně stanoveném ve vnitřním předpise účetní jednotky. - pořizovací cena se v analytické evidenci rozdělila na předem stanovenou cenu pořízení a odchylku od skutečné ceny pořízení . Při vyskladnění zásob se tato odchylka rozpouští způsobem závazně stanoveným jednotkou ve vnitřním předpise. - popis nebo odvolávka na doplněk:
ab) Zásoby vytvořené ve vlastní režii:
ANO
NE
Zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují podle § 25, odst. 1-d, zákona č. 563/1991 Sb., vlastními náklady:
- podle skutečné výše nákladů ve složení: - přímé náklady - část nepřímých nákladů, souvisejících s touto činností - ………………………………………………………… - podle operativních (plánovaných) kalkulací
- oceňování zásob vlastní výroby dle popisu nebo doplňku:
b) Oceňování DHM a DNM vytvořeného vlastní činností: ba) Tvorba DHM
Jednotka vytvářela DHM vlastní činností:
ANO
NE
DHM vytvářený vlastní činností oceňovala jednotka podle §25, odst. 1-b) zákona č. 563/1991 Sb., vlastními náklady ve složení: - přímé náklady - nepřímé náklady (výrobní režie) související s vytvořením DHM - nepřímé náklady správního charakteru (správní režie ) - jinak doplněk č. ………………………………………………. bb) Tvorba DNM Jednotka vytvářela DNM vlastní činností:
ANO
NE
DNM vytvořený vlastní činností oceňovala jednotka podle § 25, odst. 1-i) zákona č. 563/1991 Sb., vlastními náklady (nebo reprodukčními cenami) ve složení: - přímé náklady - nepřímé náklady (výrobní náklady) - správní režie - jinak doplněk č. ……………………………………………….
c) Ocenění cenných papírů a majetkových účastí: Jednotka v běžném roce vlastnila cenné papíry z účasti: ANO NE Cenné papíry a majetkové účasti byly oceněny dle § 25, odst. 1-f) zákona č. 563/1991 Sb., pořizovacími cenami. Bližší popis, doplněk: ANO
NE
d) Ocenění příchovků a přírůstků zvířat: Jednotka v běžném roce oceňovala příchovky a přírůstky zvířat:
ANO
Ocenění dle § 25. odst. 1-j) provedeno: - vlastními náklady - reprodukčními pořizovacími náklady - jinak doplněk č. ………………………………………………
NE
2) Způsob stanovení reprodukční ceny:
Jednotka v průběhu účetního období pořizovala majetek oceněný pořizovací reprodukční cenou: ANO
NE
Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny (ROC) majetku takto oceněného: Druh majetku Způsob stanovení ROC
3) Vedlejší pořizovací náklady u zásob: a) Druhy vedlejších nákladů souvisejících s pořízením, které jednotka zahrnovala do pořizovacích cen a kupovaných zásob: dopravné clo provize ostatní pojistné
b) Složky nákladů, které jsou zahrnovány do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů:
4) V účetní jednotce se v průběhu roku změnily způsoby: nezměnily…………….. oceňování postupy účtování odepisování uspořádání položek účetní uzávěrky Druh změny
Obsahové vymezení změny Důvod změny
Vliv změny na X)
Peněžní vyjádření vlivu v tis. Kč
X) uvádí se vliv změny ( + zvýšení, - snížení) na některou ze tří složek: majetek (+M, -M), závazky (+Z, -Z), hospodářský výsledek (+HV, - HV)
5) Opravné položky V průběhu roku jednotka tvořila opravné položky majetku: Druh opravné položky
Opravná položka k majetku Opravná položka k pohledávkám
Opravná položka k finančnímu majetku
Způsob jejího stanovení
Oceňovací rozdíl Dle doby splatnosti Dle z.o účetnictví – zásada opatrnosti Dle z.o rezervách Dle z.o účetnictví – zásada opatrnosti Dle z.o rezervách
- viz doplněk č. ……………………………………………….
ANO
NE
Zdroj informace pro stanovení výšky opravné položky Účetní evidence Účetní evidence
Účetní evidence
6) Odpisový plán Způsoby sestavení odpisového plánu pro dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek a použité odpisované metody při stanovení účetních odpisů: Odpis. plán účetních odpisů DHM a DNM jednotka vydala vnitřním předpisem, který vycházel X z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícím běžným podmínkám jeho používání. Účetní a daňové odpisy jednotky se nerovnají. U veškerého nemovitého majetku a veškerého majetku pořízeného po 1.1.2006 se účetní odpisy nerovnají odpisům daňovým.U ostatního majetku se odpisy daňové rovnají odpisům účetním.
Odpis.plán účetních odpisů DHM jednotka vydala vnitřním předpisem tak,že za základ vzala metody používané při vyčíslování daňových odpisů.Daňové a účetní odpisy jednotky se rovnají. Odpis.plán účetních odpisů DNM vycházel z toho,že vzal za základ způsob odpisování podle účetních odpisů. Daňové a účetní odpisy DNM se rovnají.
Odpis. plán-účetní odpisy se rovnají daňovým ,z důvodu přechodu účetnictví z FO na a.s., a.s. pokračuje v již započatém způsobu odpisování u FO.Tímto jsme chtěli předejít k chybám vzniklých odlišným způsobem odpisování. Použitý systém odpisování drobného dlouhodobého majetku Drobný dlouhodobý majetek do 40 000,-Kč je přistupováno k němu jako k zásobám-účtován přímo do spotřeby.
7) Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní jednotka účtovala během roku o majetku a závazcích v cizí měně:
ANO
NE
a) způsob uplatnění při přepočtu údajů v cizích měnách na Kč v okamžiku uskutečnění účetního případu dle § 24, odst. 2 zákona č. 563/1991 Sb. b) Údaje v cizí měně se přepočetly uvedenými kurzy k 30.4. daného roku:
8) Stanovení reálné hodnoty u majetku a závazků Účetní jednotka stanovila v souladu se zákonem reálnou hodnotu u majetku a závazků
ANO
NE
ANO
NE
Čl. III. – Doplňující informace k rozvaze a k výkazu zisků a ztrát 1) Hmotný a nehmotný majetek: a) Rozpis samostatných movitých věcí a nehmotného investičního majetku: Hlavní skupiny Pořizovací cena v tis. Kč Dlouhodobý nehmotný majetek 858 Dlouhodobý hmotný majetek 196 477
Oprávky v tis. Kč 858 72 848
b) Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze v pořizovacích cenách (např. předměty dlouhodobé spotřeby do 10 000,- Kč ) Druh majetku Hodnota v tis. Kč
c) Přehled nejdůležitějších přírůstků a úbytků dlouhodobého majetku: Majetková skupina V pořizovacích V zůstatkových Cenách Cenách Na poč. úč. období Na konci úč. období Na poč. úč. období Na konci úč. období Samost. movité věci 32 055 32 979 6 048 5 246 Pozemky 15 595 15 521 15 595 15 521 Stavby 124 484 123 230 89 211 83 243 d) Majetek zatížený zástavním právem, věcná břemena u nemovitostí: ANO NE Jednotka vlastní takto zatížený majetek: Druh a upřesnění majetku Nemovitosti v areálu Průmyslového centra v Ostravě Kunčičkách
e)
Majetek v operativním pronájmu, leasing Jednotka má majetek v pronájmu:
Povaha a funkce zatížení Ručení bance u investičního ůvěru
ANO
Druh majetku
Zahájení nájmu
Celková cena
Nákl.autom.MAN Nákl.autom.MAN Užitkové autom.Škoda Malotraktor Nákl.autom.MAN Nákl.autom.MAN Os.aut. Lancia Delta Os.aut. Škoda Fabia Nákl.autom.MAN Nákl.autom.MAN Os.autom. Škoda Fabia Trubní fréza Os.autom.BMW X 6 Nákl.autom.MAN s HR Os.aut.Mitsubishi Outlander Bagr Komatsu Nákl.autom.MAN
2008 2008 2008 2008 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2012
NE
2 054 2 590 679 575 2 623 2 623 672 304 2 513 2 518 246 818 1 737 3 935 742
Splátky vyúčtované celkem 1 678 2 072 509 393 1 705 1 705 414 219 1 815 1 818 246 784 579 721 124
Splátky vyúčtované v roce 411 518 136 115 525 525 134 85 838 839 123 409 386 721 124
869 2 384
317 40
317 40
Ukončení, převod
- doplněk č. ………………………………………………………………
f)
Majetek jehož tržní cena je výrazně vyšší než ocenění v účetnictví: Jednotka vlastní takový majetek: ANO NE Druh majetku
Účetní hodnota
- doplněk č………………….………………………………
Tržní hodnota
Oceněno dle
g) Majetkové cenné papíry a účasti Jednotka vlastní cenné papíry a účasti:
ANO
NE
Charakteristika Počet Nominální Emise cenného papíru hodnota v Kč SMVi, s.r.o. 100 000 ELTEM servis s.r.o. 200 000 SCASERV a.s. 2 000 000 - doplněk č. ……………………………………………………….
Finanční výnos
Tržní cena
h) Nepeněžní vklady do obchod. Společnosti s rozdílem mezi vstupní cenou a cenou uvedenou v účetnictví Jednotka vlastní takové nepeněžní vklady: ANO NE Společnost
Popis nepeněžního vkladu
Cena v účetnictví
Vstupní cena
- doplněk č. ……………………………………………………….. 2)Pohledávky a) Souhrnná výše pohledávek po lhůtě splatnosti: 7 698,pohledávky se splatností déle než 5 let: 1 308.b) Souhrnná výše pohledávek v cizí měně v Kč: 0 Rozpis dle měn (měna) Souhrn v cizí měně doplněk č. ……………………………………………………………
c) Pohledávky k podnikům ve skupině celkem: ……………………………………………………………………………. Podnik Druh pohledávky Částka Datum splatnosti SMVI,spol.s r.o. Půjčka 344 30.11.2012 ELTEM servis,s.r.o. Úroky z půjčky 74 SCASERV a.s. Půjčka 17 518 31.5.2016
d) Pohledávky kryté podle zástavního práva: Popis pohledávky Hodnota Pohledávky z obchodního styku Do výše 100 % aktuálního limitu revolvingového úvěru
Splaceno 0 0 0
Povaha, forma a hodnota zajištění Splatné pohledávky z obchodního styku
3) Vlastní kapitál a) Popis změn vlastního kapitálu Stavy v minulém účetním období Vlastní kapitál Z toho: Základní kapitál (411) Vlastní akcie /-/ (252) Emisní ážio (412) Ostatní kapitál. Fondy (413)
Stavy v běžném účetním období
Rozdíl běž. – min. období
121 739
22 016
47 900
0
93
0
2 783
849
Oceňovací rozdíly (+,-/414 a415) Zákonný rezervní fond (421) Nedělitelný fond (422) Statutární a ostatní fondy (423, 427, 441) Nerozdělený zisk minulých let (428) Neuhrazená ztráta z minulých let (/-/ 429) Hospodářský výsledek za účetní období
48 948
16 119
0
0
22 016
5 049
b) rozdělení účetního zisku, případně způsob úhrady ztráty předcházejícího úč. Období
ba) V běžném roce jednotka rozdělila hospodářský výsledek – účetní zisk z min. účetního období následujícím způsobem: Druh přídělu Suma Zisk k rozdělení z minulého období 16 967 Z toho: Příděl do zákonného rezervního fondu 848 Příděl na zvýšení základního kapitálu Příděl do statutárních fondů Příděl do státních fondů Použití na vyrovnání neuhrazené ztráty z minulých let Dividendy společníků Nerozdělený zisk minulých let 16 119 Jiné rozdělení zisku
bb) Jednotka rozhodla o úhradě ztráty z minulého roku tímto způsobem: Druh úhrady Ztráta z minulého období celkem Z toho: Úhrada ztráty z rezervního fondu Úhrada ztráty ze statutárních a ostatních fondů Úhrada ztráty společníky Úhrada ztráty snížením základního kapitálu Úhrada ztráty z nerozděleného zisku minulých let Převod na nerozdělenou ztrátu minulých let Jiná úhrada ztráty
Suma
c) Základní kapitál ca) Akciová společnost Druh akcii Počet Kmenové akcie na majitele - 479 ks
cb) Spol. s r. o. Společník
Nominální Hodnota( v Kč )
Nesplacená část Vkladu
100 000
0
Výše podílu
Nesplacená část
Lhůta Splatnosti
Lhůta splatnosti
- doplněk č.:…………………………………………………… cc) Družstvo Členské vklady zapsané do obchodního rejstříku: Členské vklady nezapsané do obchodního rejstříku: ………………………………………………………………. Počet členů družstva: ……………………………………………………………………………………………….. cd) Ostatní 4) Závazky a) Souhrnná výše závazků po lhůtě splatnosti : 693 závazky se splatností déle než 5 let: 0 b) Souhrnná výše závazků v cizí měně v Kč: 0 …………………………………………………………………….. Rozpis dle měn (měna) Souhrn v cizí měně - Doplněk č.: ………………………………………………….
c)Závazky k podnikům ve skupině celkem: ……………………………………………………………………… Podnik Druh závazku Částka Datum splatnosti Splaceno
d)Závazky kryté dle zástavního práva: Popis závazku
Hodnota
e) Závazky neuvedené v účetnictví Subjekt závazku
Hodnota závazku
Povaha, forma a hodnota zajištění
Popis závazku
f) Doměrky splatné daně z příjmů za minulá období:
5) Rezervy zákonné a ostatní a) rezervy zákonné Druh rezervy a její označení Rezerva na opravu HIM
Počáteční stav k 1. 1. 15 079
Tvorba
Čerpání
0
0
b) rezervy ostatní Druh rezervy a její označení
Počáteční stav k 1. 1.
Tvorba
Čerpání
Konečný stav k 30. 4. 15 079
Konečný stav k 31. 12.
6) Dlouhodobé a krátkodobé bankovní úvěry Poskytovatel Česká spořitelna Česká spořitelna SG Equipment Finance ŠkoFIN ČSOB leasing
Výše 1 500 8 576 774 88 103
Úroková sazba 3,3% + referenční s.CB 1,75 % + PRIBOR 1,23% + PRIBOR 3M 7,44 % 5,4 %
Zajištění Zástava nemovitostmi Zástava nemovitostmi Zajišťovací převod práva Zajišťovací převod práva Zajišťovací převod práva
7) Odložený daňový závazek nebo pohledávka: odložený daňový závazek 3 462 9) Dotace na investiční a provozní účely: Společnost v daném období obdržela dotaci od ministersva práce a sociálních věcí ve výši 1 522 582,22 Kč v rámci projektu „ komplexní vzdělávání a zvyšování adaptability zaměstnanců společnosti HOMOLA a.s. jako nástroj zmírnění dopadů hospodářské krize ".
9) Výnosy z běžné činnosti podle hlavních činností jednotky členění na tuzemsko a zahraničí Druh výnosu Tuzemsko 210 499 691 0 202 767 6 763 278 1 210 500
1. Výnosy z běžné činnosti 1.1. Tržby z prodeje zboží 1.2. Tržby z prodeje vlastních výrobků 1.3. Tržby z prodeje služeb 1.4. Ostatní provozní činnosti 1.5. Finanční výnosy 2. Mimořádné výnosy Výnosy celkem
Hodnota v tis. Kč Zahraničí
10) Celkové výdaje vynaložené na výzkum a vývoj Za účetní období jednotka vynaložila na výzkum a vývoj: 0 Kč
Významné události vzniklé mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky… ANO NE
Čl. IV. – Přehled o závazcích týkajících se státu Závazky pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti k 30.4.2012 829 234,- Kč – zaplaceno 16.5.2012 Závazky na veřejné zdravotní pojištění k 30.4.2012 355 407,-Kč – zaplaceno 16.5.2012 Závazky vůči finančnímu úřadu k 30.4.2012 : Závislá činnost : 284 679,- Kč zaplaceno 16.5.2012 Srážková daň : 750,- Kč zaplaceno 16.5.2012 Silniční daň 17 769,50 Kč – zaplaceno 12.7.2012 Daň z nemovitostí 222 145,13 Kč – zaplaceno 28.5.2012 Daň z příjmu právnických osob 3 064 580,- Kč
Čl. V. – Přehled o peněžních tocích ( cash flow ) Jednotka sestavuje cash flow:
ANO NE
Přílohu sestavil: Ing.Jiří Štverka Datum: 3.10.2012
…………………………… Mojmír Homola Předseda představenstva
Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami zpracovaná podle ustanovení odst.9 § 66 zákona č.513/1991 Sb.,obchodní zákoník v platném znění.
Zprávu předkládá představenstvo HOMOLA a.s. v souladu s ustanovením § 66a Obchodního zákoníku č.513/1991 sb. v platném znění.
Propojenými osobami jsou ve smyslu výše uvedeného zákona:
HOMOLA a.s,Vratimovská 624/11,718 00 Ostrava Kunčičky předmět podnikání :realitní činnost,velkoobchod,zámečnictví, vodoinstalatérství,plynoinstalatérství,výkon zeměměřičských činností IČO: 26792770 základní kapitál: 47 900 000,-Kč -100 % akcionář Mojmír Homola
Mojmír Homola,Družební 745,725 26 Ostrava Krásné Pole rodné.č.: 590808/0035
Severomoravský vzdělávací institut s.r.o.,Vratimovská 624/11,718 00 Ostrava Kunčičky předmět podnikání :ostatní vzdělávání, příprava a vypracování technických návrhů, projektová činnost ve výstavbě IČO: 63322391 základní kapitál: 600 000,-Kč -100 % vlastník HOMOLA a.s.
ELTEM servis s.r.o.,Vratimovská 624/11,718 00 Ostrava Kunčičky předmět podnikání : montáž,opravy,revize a zkoušky vyhrazených plynových zařízení, projektová činnost ve výstavbě, inženýrská činnost ve výstavbě IČO : 27763315 základní kapitál: 200 000,-Kč -100 % vlastník HOMOLA a.s.
SCASERV a.s. ,Lihovarská 663/38,718 00 Ostrava Kunčičky předmět podnikání : výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona , projektová činnost ve výstavbě IČO : 29395895 základní kapitál: 2 000 000,-Kč -100 % vlastník HOMOLA a.s
Rozhodným obdobím společnosti HOMOLA a.s. je hospodářský rok - období od 1.května 2011 do 30.dubna 2012.
Smlouvy uzavřené mezi propojenými osobami v posledním účetním období a poskytnuté plnění -
HOMOLA a.s. x Smvi s.r.o. Smlouva o půjčce ze dne 1.4.2006 včetně dodatku č.1 , 2, 3 , 4 a 5 ke smlouvě ze dne 1.5.2007 , 31.12.2008 ,30.11.2009 ,30.3.2010 a 30.3.2011 - společnost HOMOLA a.s. poskytla Smvi s.r.o. finanční půjčku ve výši 344 488,60 Kč. Tato půjčka je splatná 30.11.2012 a slouží výhradně k vypořádání závazků z obchodního styku.
-
HOMOLA a.s. x ELTEM servis s.r.o.
Smlouva o půjčce č.1/2011 ze dne 7.3.2011 vč. dodatku č.1 ze dne 30.4.2011- HOMOLA a.s. poskytla společnosti ELTEM servis s.r.o. finanční půjčku ve výši 1.500.000,-Kč. Půjčka byla splacena v plné výši ve dvou splátkách - 48 580,- Kč 19.8.2011 a 1 451 420,- Kč dne 23.8.2011 a byla úročena sjednanou sazbou ve výši 5 % p.a. Smlouva o půjčce č. 2/2011 ze dne 28.6.2011 - HOMOLA a.s. poskytla společnosti ELTEM servis s.r.o. úvěr ve výši 3 500 000,- Kč. Úvěr byl splacen v plné výši dne 17.8.2011 a byl úročen sjednanou sazbou ve výši 5 % p.a. K 30.4.2012 tvořily pohledávku HOMOLA a.s. nezaplacené úroky z těchto dvou půjček v celkové výši 74 478,50 Kč.
Společnost HOMOLA a.s.fakturovala v průběhu období 1.5.2011 30.4.2012 společnosti ELTEM servis s.r.o. :
- nájem nebytových prostor vč.služeb v období 1.1.-31.12.2011 57 239,-Kč ( Smlouva o nájmu nebytových prostor č.19/Cha-2008 ). - refakturaci nákladů za telefonní hovory ve výši 23 783,- Kč
- refakturaci nákladů za pohonné hmoty motorových vozidel ve výši 104 634,20 Kč - pronájem užitkového vozidla Škoda pick up,vč.refakturace nákladů za pohonné hmoty 29 491,10 Kč ( objednávka FP 2010/53 ) - pronájem pozemků v lokalitě Ostrava - Stará Plesná za rok 2011 ve výši 35 753,- Kč .( nájemní smlouva č.2011/014/O-070 ). - prodej a dopravu panelů a dopravu a umístění UNIMO buňky ve výši 4 061,50 Kč. ( na základě objednávky OSTAT1101001/22).
Společnost ELTEM servis s.r.o.fakturovala v průběhu období 1.5.201130.4.2012 společnosti HOMOLA a.s.: - pomocné administrativní práce v období 10-12/2011 v celkové výši 9 988,- Kč ( na základě objednávky SR 2011/168). - dodávku stavebního materialu - kameniva frakce 16-32 mm ve výši 4 860,- Kč sloužícího pro prováděnou stavební akci - údržba plynovodu Green Gas DPB,a.s. ( objednávka MA 2011/579 ) . - dodávku stavebního materialu – štěrkopísku,sloužícího k realizaci prováděné stavební akce (oprava degazačního plynovodu DN 500 Řepiště) ve výši 1 000,- Kč. (objednávka MA 2011/776) - dodávku stavebního materialu – kameniva frakce 16-32mm ve výši 5 480,- Kč sloužícího k opravám objektů v areálu Průmyslového centra (objednávka MA 2011/825 ). - dodávku stavebního materialu – kameniva frakce 0-32mm ve výši 20 761,40 Kč sloužícího k realizaci stavební akce Cyklistická trasa Ostrava – Beskydy. (objednávka MA 2011/928 ).
- dodávku stavebního materialu – kameniva frakce 0-4 mm a 8-16 mm ve výši 1 420,-Kč sloužícího k realizaci stavební akce Oprava degazačního plynovodu DN 500 Rychvald Malá Strana. (objednávka MA 2011/1001 ). - uložení výplňové zeminy ve výši 32 760,- Kč při realizaci prováděné stavební akce oprava vodovodu v Ostravě Krásném Poli ul.Sklopčická I. a II.etapa . (objednávka SB 2011/115)
- pronájem nákladního vozidla Mitsubishi L 200 SPZ 7T7 0644 za období 01-03/2011 ve výši 3 000,- Kč (na základě smlouvy o pronájmu vozidla č.001/2012 ze dne 2.1.2012 )
- HOMOLA a.s. x Mojmír Homola
Společnost HOMOLA a.s.fakturovala v průběhu období 1.5.201130.4.2012 Mojmíru Homolovi: - úklidové služby v objektu bytovky - Kr.Pole,ul Předvrší za období 1-12/2011 ve výši 15 808,- Kč ( objednávka 1/2011 ze dne 5.1.2011 ). - zpracování účetnictví – uzávěrkové operace za období 1-12/2011 ve výši 4 000,- Kč
- stavební a montážní práce v objektu bytového domu na ul.Předvrší v Ostravě Krásném Poli ve výši 77 802,10 Kč . ( na základě objednávky č.7/2011 ) .
Mojmír Homola fakturoval v průběhu období 1.5.2011-30.4.2012 společnosti HOMOLA a.s.: - nájem nebytových prostor včetně služeb – archívu v suterénu objektu bytovky v Ostravě Krásném Poli na ul.Předvrší za období 1-12/2011 ve výši 47 571,25 Kč . ( Sml.o nájmu nebyt.prostor č.2010/064/0-188 ze dne 28.12.2009 ).
HOMOLA a.s. poskytla p.Mojmíru Homolovi finanční půjčku, konečný zůstatek k 30.4.2012 činí 2 164 986,39 Kč ( smlouva o půjčce č.1/2012 ze dne 1.5.2011 ). Tato půjčka je úročena úrokovou sazbou 6 % p.a.
HOMOLA a.s. si pronajímá od Mojmíra Homoly budovu č.p.Předvrší 559, Ostrava Krásné Pole na parcele č.825, sloužící jako sídlo vedení společnosti za roční nájemné 736 200,- Kč, odpovídající výši obvyklého nájmu. ( smlouva č.207/Ho – 2004 )
HOMOLA a.s. x SCASERV a.s.
HOMOLA a.s poskytla společnosti SCASERV a.s. úvěr za účelem pořízení majetku ve výši 17 518 288,80 Kč. Splatnost tohoto úvěru je 31.5.2016 , smluvní úroková sazba činí 4 % p.a. ( Smlouva o úvěru ze dne 27.2.2012 a dodatku č.1 ze dne 11.5.2012 ).
Veškerá plnění byla fakturována v běžných cenách . Všechna plnění byla uskutečněna za obvyklých obchodních podmínek a společnosti HOMOLA a.s. nevznikla z výše uvedených plnění žádná majetková újma.
V Ostravě dne 15.10.2012
