No title

ÚJSZÁSZ VÁROS POLGÁRMESTERE 5052 ÚJSZÁSZ, SZABADSÁG TÉR 1. TEL/FAX: 56/552-022 Tárgyalja: minden bizottság

ELŐTERJESZTÉS Újszász Város Képviselő-testületének 2013. április 09.-i ülésére

Újszász Városi Önkormányzat 2012. évi költségvetési előirányzatainak teljesítéséről és a pénzmaradvány jóváhagyásáról Tisztelt Képviselő-testület! Újszász Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2012. évi költségvetését a 6/2012.(III.7.) rendeletével hagyta jóvá, mely szerint: az Önkormányzat 2012. évi tervezett: - költségvetési bevétel főösszege: 1.372.028,0 eFt, - költségvetési kiadás főösszege: 1.363.867,0 eFt, - költségvetési egyenlege: +8.161,0 eFt finanszírozási műveletek nélkül. A költségvetési rendelet szerint a költségvetési bevételek és kiadások egyenlegének többletét a Képviselő-testület a finanszírozási kiadások finanszírozásához használja fel. A 2012. évi tervezett finanszírozási műveletek: - fejlesztési célú, Európai Uniós támogatást megelőlegező hitel visszafizetés: 46.972,0 eFt, - fejlesztési célú, Címzett támogatással megvalósuló oktatási intézmények beruházásának önerejét finanszírozó hitel 2012. évi törlesztő részlete: 9.382,0 eFt, - rövid lejáratú hitel (rulírozó) 2012. évi törlesztőrészlete: 30.000,0 eFt, - folyószámla-hitel visszafizetés 17.564,0 eFt (2011.december 31.-i állapot).

Az önkormányzat 2012. évi tervezett: - bevételi főösszege finanszírozási műveletekkel együtt 1.372.028,0 eFt, - tervezett kiadási főösszege finanszírozási műveletekkel együtt 1.467.785,0 eFt, - a költségvetés hiánya finanszírozási műveletekkel együtt 95.757,0 eFt.

2 A 2012. évi költségvetési rendeletet 4 alkalommal módosította a tisztelt Képviselő-testület, az alábbi rendeletekkel: - 18/2012.(IX.12.) önkormányzati rendelet - 20/2012.(IX.12.) önkormányzati rendelet - 24/2012.(XI.13.) önkormányzati rendelet - 2/2013.(III.12.) önkormányzati rendelet, melynek következtében az önkormányzat 2012. évi költségvetési előirányzatai a következőképpen alakult:    

költségvetési bevételek összege finanszírozási bevételek nélkül 1.529.232,0 eFt, finanszírozási célú bevételek összege 45.863,0 eFt, költségvetési kiadások összege finanszírozási kiadás nélkül 1.484.695,0 eFt, finanszírozási célú kiadások összege 90.400,0 eFt.

A mérleg főösszegének bevételi és kiadási előirányzata a módosítás következtében 1.575.095,0 eFt.

A 2012. évi költségvetés teljesítési adatai az alábiak szerint alakultak:  teljesített bevételi főösszeg: 1.576.221,0 eFt  teljesített kiadási főöszeg: 1.576.275,0 eFt ezen belül:  működési célú bevétel teljesített összege: 1.481.028,0 eFt,  működési célú kiadás teljesített összege: 1.477.624,0 eFt,  

felhalmozási célú bevétel teljesített összege: felhalmozási célú kiadás teljesített összege:

95.193,0 eFt, 98.651,0 eFt,

3 BEVÉTELEK ALAKULÁSA Intézményi működési bevételek Az intézményi működési bevételek teljesített összege 324.803,0 eFt, mely a módosított előirányzat 99,89 %-a. Ezen belül: Eredeti ei. (eFt) Intézményi működési bevételek - Polgármesteri Hivatal - Helyi önkormányzat - Városi Művelődési Ház és Könyvtár - Városi Tornacsarnok (2012.02.29.-ig) - Rózsa Imre Középiskola és Kollégium - Zagyvaparti Idősek Otthona - Újszászi Nevelési Központ

Módosított ei. (eFt)

281 744,00 0,00 45 692,00 1 000,00 1 320,00 65 831,00 155 631,00 12 270,00

325.154,00 1.899,00 92.877,00 1 075,00 188,00 61.827,00 154.904,00 12 384,00

Teljesítés (eFt) 324.803,00 1.899,00 92.526,00 1.076,00 188,00 61.826,00 154.904,00 12.384,00

Telj/Mód % 99,89 100,00 99,62 100,09 100,00 100,00 100,00 100,00

Az eredeti előirányzathoz képest a Helyi önkormányzat teljesített intézményi működési bevétele 46.834,0 eFt-al teljesült túl, amely összegből 24.075,0 eFt-ot a közös beszerzésű energia továbbszámlázásból adódó bevétel teszi ki. Ez a bevételi többlet azonban nem jár tényleges többletbevétellel, mivel ugyanekkora energia kiadás is jelentkezett. A fennmaradó összeg, pénzforgalommal nem járó, működési kiadáshoz kapcsolódó fordított Áfa és Áfa visszatérülésből, valamint az energia továbbszámlázáshoz kapcsolódó 6.500,0 eFt Áfa bevételből áll. A Tisztelt Képviselő-testület a Városi Tornacsarnok intézményt a 3/2012.(II.7.) számú határozatával 2012. február 29. napjával alakította át (szüntette meg, mint önállóan működő intézményt), így a működési bevétel teljesített összege csak eddig a napig jelentkezik az intézménynél, március 01. napjától a Helyi önkormányzatnál, ún. szakfeladaton jelenik meg a további bevétele. A költségvetési rendelet módosításáról szóló 20/2012.(IX.12.) önkormányzati rendelet a Városi Tornacsarnok intézmény február 29.-i előirányzatmaradványát átcsoportosította a Helyi önkormányzat előirányzataihoz. 2012. évi intézményi működési bevételek alakulása jogcímenként: Módosított

Eredeti Megnevezés Igazgatási szolgáltatási díj Áru és készletértékesítés Szolgáltatások ellenértéke Egyéb sajátos bevétel Továbbszámlázott szolgáltatások értéke Bérleti díj bevétel Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése

előirányzat 6.350 0 7.540 3.790 73.507 7.092 161.160 2.300

7.098 728 43.418 5.250 53.932 6.327 158.729 4.724

Adatok ezer Ft-ban Telj/Mód Teljesítés előir. %-ban 7.098 100,00 728 100,00 43.418 100,00 5.251 100,02 53.932 100,00 6.412 101,34 157.797 99,41 5.266 111,47

4 Kötbér, egyéb kártérítés Alkalmazottak kártérítése Működési kiad.-hoz kapcs.ÁFA visszatér. Kiszámlázott termékek és szolg. ÁFA bev. Fordított ÁFA miatti bevétel Értékesített tárgyi eszközök ÁFA-ja Kamat bevételek INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTEL

0 470 0 25.785 0 0 100 281.744

788 1.109 12.272 34.447 2.876 73 81 325.154

788 1.417 13.217 33.146 2.876 73 82 324.803

100,00 127,77 107,70 96,22 100,00 100,00 101,23 99,89

Az eredeti előirányzathoz képest kiugró eltérés a szolgáltatások ellenértéke és a továbbszámlázott szolgáltatások értéke jogcím teljesítési adatainál mutatkozik. Az eltérés oka, hogy a Rózsa Imre Középiskola és Kollégium intézmény a gyermekétkeztetés kapcsán befolyó bevétel eredeti előirányzatát a továbbszámlázott szolgáltatások értéke főkönyvi számon nyitotta meg a könyveiben a szolgáltatások ellenértéke helyett, melyet év közben korrigált. Közhatalmi bevételek Ezen a jogcímen került tervezésre a Polgármesteri Hivatal által beszedett igazgatási szolgáltatási díj bevételek, amelyek az Okmányiroda bevételéből, esküvői és névadó bevételből, illetve a termőfölddel kapcsolatos igazgatási szolgáltatási díj bevételek összegéből tevődik össze. A tervezett összeg 6.350,0 eFt volt, mely az év során 748,0 eFt-al teljesült túl, így a módosított előirányzat és a teljesítés összege 7.098,0 eFt.

Önkormányzatok sajátos működési bevétele Helyi adók A magánszemélyek kommunális adója eredeti előirányzata 26.000,0 eFt, módosított előirányzata és teljesítése 25.063,0 eFt, amely 937,0 eFt-al maradt el a tervhez képest. Az eredeti előirányzatból 2.000,0 eFt összegben került tervezésre az ún. „garázsokra” vonatkozóan kiküldött bevallásokból várható adó bevétel. A „garázsokra” vonatkozóan beérkezett bevallások alapján 2.526,0 eFt adóelőírás történt, amelyből 2012. december 31.-ig 1.525,0 eFt került megfizetésre. Az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény 163.§ (1) bekezdése alapján 5 évre visszamenőleg állapítottuk meg az adó összegét, melynek fizetési határideje november 18.-tól kezdődött. A hátralékok behajtását folyamatosan végzi az adócsoport. A helyi iparűzési adó bevétel eredeti előirányzata 61.000,0 eFt, módosított előirányzata és teljesítése 49.077,0 eFt, amely 11.923,0 eFt-al maradt el a terhez képest. 2012. január 01.-től a Képviselő-testület a 24/2011.(XII.23.) rendeletével az adó mértékét 1,6% -ról 2%-ra emelte. A 2012. március 15.-ig fizetendő előleg összegét még az előző évben kell előírni, így az még az 1,6%-os mértékkel került befizetésre, a 2%-os adómértékre történő korrigálás a szeptember hónapban fizetendő előleg összegében került érvényesítésre. A háromnegyedévi teljesítési adatból már látszódott, hogy a tervezett összeg nem fog teljesülni, ezért a 24/2012.(XI.14.) önkormányzati rendeletben 10.000,0 eFt-al csökkentésre került az iparűzési adó bevétel előirányzata. Megszűnt 7 nagyobb cég, akik a tavalyi évben összesen 4.500,0 eFt adót fizettek, valamint több olyan vállalkozás van, akiknek csökkent a

5 nettó árbevétele, így 2.445,0 eFt-al az adó fizetési kötelezettségük is, valamint több kisvállalkozó szünetelteti a vállalkozását. A Képviselő-testület a 25/2011.(XII.23.) rendeletével vezette be az építményadót, melynek tervezett összege 10.000,0 eFt volt, módosított előirányzata és teljesítése 8.508,0 eFt, amely 1.492,0 eFt-al maradt el a terhez képest. A bejelentkezési bevallásokat az adócsoport az összes iparűzési adót fizető adóalanynak megküldte, amely alapján 72 vállalkozás lett az építményadó alanya, az éves összes előírás pedig 9.169,0 eFt lett. A 24/2012.(XI.14.) önkormányzati rendeletben 1.500,0 eFt-al, csökkentésre került az előirányzat - számolva a tárgyévben keletkező hátralékkal -, a 2/2013.(III.12.) önkormányzati rendeletben pedig 8,0 eFt-al emelésre került az előirányzat, a teljesítési adathoz kötelező korrigálás miatt. Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek A tervezett 4.800,0 eFt bevételből 5.933,0 eFt folyt be: Megnevezés Pótlék Talajterhelési díj Bírság Lakbér Összesen:

Eredeti előirányzat 1.100,0 2.130,0 700,0 870,0 4.800,0

Módosított előirányzat 1.856,0 2.682,0 575,0 820,0 5.933,0

Adatok eFt-ban Teljesítés Telj./Mód. (%) 1.856,0 100,0 2.682,0 100,0 575,0 100,0 820,0 100,0 5.933,0 100,0

A talajterhelési díj mértékét a 2011. évi CCI. törvény 234.§-a 120.-Ft/m3-ről 1.200.-Ft/m3-re emelte 2012. február 1.-től. E törvényi előírás tette szükségessé, hogy az önkormányzat új talajterhelési díjról szóló rendeletet alkosson. A rendelet értelmében 2012. évben a talajterhelési díjat egy összegben, 2012. március 15.-ig kellet megfizetni, azonban a változások, valamint az idő rövidsége miatt június 30.-ig volt lehetőség a díj megfizetésére. Év végére a tervezetthez képest 552,0 eFt-al teljesült túl az előirányzat. A pótlék bevétel az eredeti előirányzathoz viszonyítva 756,0 eFt-al nagyobb összegben folyt be.

Átengedett központi adók A központi költségvetésből folyósított személyi jövedelemadóhoz kapcsolódó állami támogatásokat az önkormányzat a 368/2011.(XII.31.) Kormány rendeletben meghatározott mértékben megkapta, összege 256.213,0 eFt. A gépjárműadó bevétel – a Kormány döntése alapján – 2012. évben is 100 %-ban az önkormányzat bevétele. Az eredeti előirányzat 22.000,0 eFt, a módosított előirányzat és a teljesítés 19.118,0 eFt. A tervezett összeg 2.000,0 eFt összegben tartalmazott hátralék behajtásból befolyó bevételt. Sajnos a legtöbb esetben azt az információt kaptuk az Egészségügyi Pénztártól, hogy az alany nem rendelkezik bejelentett munkahellyel, így a letiltást nem lehetett foganatosítani, ezért nem teljesült a tervezett összeg.

6 Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív támogatások A központi költségvetésből folyósított normatív állami támogatások eredeti előirányzata 452.009,0 eFt volt, amely az évközi pótigények és lemondások következtében 444.107,0 eFtra csökkent. A csökkenés összege 7.902,0 eFt, amely összegből 2.493,0 eFt visszaigénylésére került sor a 2013. márciusában elkészítendő éves beszámoló kapcsán. Központosított támogatás Központosított támogatásként a Kormány biztosít év közben pótelőirányzatot az önkormányzat számára, meghatározott célokra, melynek összege 21.644,0 eFt az alábbiak szerint:  a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2011. évi kompenzációjáról szóló 352/2010.(XII.30.) Kormányrendelet alapján 842,0 eFt támogatás került leutalásra a 2011. december hónap után járó munkabérek kompenzációjára,  könyvtári érdekeltségnövelő támogatás 12,0 eFt,  közművelődési érdekeltségnövelő támogatás 88,0 eFt,  az oktatási esélyegyenlőséget szolgáló támogatásokról szóló 26/2012.(V.9.) KIM rendelet alapján 7.551,0 eFt, az oktatási esélyegyenlőséget szolgáló támogatásokról szóló 30/2012.(IX.28.) EMMI rendelet alapján 11.285,0 eFt, kiegészítő támogatásban részesült az Újszászi Nevelési Központ intézmény, amelyből 8.456,0 eFt a pedagógusok anyagi támogatása, 10.380,0 eFt az esélyegyenlőségi program támogatása,  az Újszász Nevelési Központ intézmény 520,0 eFt támogatásban részesült az egyes sajátos közoktatási feladatok támogatása jogcímen,  a 15/2012.(IV.11.) számú képviselő-testületi határozat alapján benyújtottuk igényünket a létszámcsökkentési döntéssel kapcsolatos központi költségvetési hozzájárulás igénylésére. A támogatás igénylésének, döntési rendszerének, folyósításának és elszámolásának részletes feltételeiről szóló 2/2012.(III.1.) BM rendelet alapján a Zagyvaparti Idősek Otthona intézményben 2 álláshely megszüntetéséből adódó többletkötelezettség ellentételezésére 556,0 eFt támogatásban részesült önkormányzatunk,  a helyi közösségi közlekedés támogatásáról szóló 25/2012.(V.9.) NFM rendelet alapján benyújtott igényünkre 121,0 eFt támogatásban részesült az önkormányzat,  a lakossági közműfejlesztési támogatás összege 669,0 eFt.

Önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatása A Magyar Köztársaság 2012. évi központi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXVIII. törvény 6. számú melléklet 2. pontjában szabályozottak alapján önkormányzatunk 2 alkalommal nyújtotta be igényét az önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatására. A kötelezően kitöltendő táblázatok és számszaki adatok alapján a támogatási igényünk az I. és a II. ütemben is 25.833,0 eFt volt.

7 I. ütemű támogatás: A BMÖGF/87-7/2012. iktatószámú levél alapján Dr. Pintér Sándor belügyminiszter és dr. Matolcsy György nemzetgazdasági miniszter a támogatás iránti pályázatunkat pozitív elbírálásban részesítette, mely alapján 16.385,0 eFt összegű vissza nem térítendő támogatás került jóváhagyásra. A támogatás a kötelező feladatellátáshoz kapcsolódó, működési hiány csökkentésére, valamint az adósságszolgálattal összefüggő kötelezettségek teljesítésére használható fel. II. ütemű támogatás: A BMÖGF/87-23/2012. iktatószámú levél alapján Dr. Pintér Sándor belügyminiszter és dr. Matolcsy György nemzetgazdasági miniszter a támogatás iránti pályázatunkat pozitív elbírálásban részesítette, mely alapján 25.833,0 eFt összegű vissza nem térítendő támogatás került jóváhagyásra. A támogatás kizárólag az alábbi célokra használható fel, amely egyben prioritási sorrendet is jelölt: 1. a közös fenntartású intézmények felé fennálló tartozások rendezése, 2. a közüzemi szállítói tartozások kiegyenlítése, 3. élelmiszerbeszállítók felé fennálló hátralék rendezése, 4. egyéb működési célú szállítói tartozások rendezése. A jóváhagyott támogatás felhasználásával 2013. január 31.-ig a Kincstár részére tételes elszámolást kell benyújtani, amelyet időközben 2013. június 30.-ra módosítottak. Normatív kötött felhasználású támogatások A kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatokhoz jogcímen jelentkezik a: - Pedagógiai szakszolgálat, - Pedagógus-továbbképzés támogatása, - Támogatás egyes pedagóguspótlékok kiegészítéséhez, - Kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés, - Tanulók ingyenes tankönyvellátásának támogatása, - Szakmai, tanügyigazgatási informatikai feladatok támogatása, - Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása, - Ingyenes és kedvezményes intézményi étkeztetés. Az igényelt támogatás tervezett összege és teljesítése összesen 43.409,0 eFt. Az egyes szociális feladatok kiegészítő támogatása jogcímen jelentkezik a szociális feladatokhoz – a kormány által biztosított – igénylésen alapuló támogatás, melynek eredeti előirányzata 84.853,0 eFt, módosított előirányzata és teljesítése 87.245,0 eFt az alábbiak szerint: - rendszeres szociális segély (támogatás mértéke 90%) 7.061,0 eFt, - normatív ápolási díj (támogatás mértéke 75%) 13.704,0 eFt, - lakásfenntartási támogatás (támogatás mértéke 80%) 23.251,0 eFt, - óvodáztatási támogatás (támogatás mértéke 100%) 1.160,0 eFt, - időskorúak járadéka (támogatás mértéke 90%) 191,0 eFt, - foglalkoztatást helyettesítő támogatás (támogatás mértéke 80%) 40.856,0 eFt, - szociális továbbképzés és szakvizsga 1.022,0 eFt.

8 Egyéb központi támogatás A támogatás összege 31.695,0 eFt, az alábbiak szerint: 1. A költségvetési szerveknél és az egyházak közcélú tevékenységet folytató intézményeinél foglalkoztatottak 2012. évi kompenzációjáról szóló 371/2011.(XII.31.) Kormányrendelet alapján önkormányzatunk 28.157,0 eFt, ún. bérkompenzációt kapott a januártól novemberig terjedő hónapokra járó munkabérek alapján, az alábbi intézményi bontásban:  Helyi önkormányzat 1.637,0 eFt,  Polgármesteri Hivatal és Városi Művelődési Ház és Könyvtár 2.739,0 eFt,  Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola és Kollégium 6.104,0 eFt,  Zagyvaparti Idősek Otthona 6.059,0 eFt,  Újszászi Nevelési Központ 11.618,0 eFt. 2. A gyermekek védelméről és a gyámügyi igazgatásról szóló 1997. évi XXXI. törvény 20/A.§-ának 2012. október 1-jén hatályba lépett módosítása alapján, a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményhez kapcsolódó pénzbeli támogatást természetbeni támogatásként, Erzsébet utalvány formájában kellet nyújtani. A támogatást a Kormány 100%-ban finanszírozza, összege 3.538,0 eFt. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek E jogcímen realizálódott bevétel összege összesen 23.695,0 eFt, az alábbi jogcímek szerint:  tárgyi eszköz értékesítés összege összesen 4.406,0 eFt, ezen belül: - Felszabadulás úti 1576/4 hrsz-ú ingatlanból 286 m2 értékesítése 200,0 eFt, - Katona József út 4/A. számú, 1108/1 hrsz-ú telek értékesítése 271,0 eFt, - Hunyadi út 14. számú, 990/2 hrsz-ú ingatlan értékesítése 2.200,0 eFt, - Nagy út 19. számú, 174 hrsz-ú ingatlan értékesítése 1.735,0 eFt,  a Víz-és Csatornamű Zrt-től származó koncessziós díj összege 13.415,0 eFt,  Felhalmozási kiadásokhoz kapcsolódó ÁFA visszaigénylés összege 5.874,0 eFt, amelyből 4.351,0 eFt a vállalkozási tevékenységként végző homoktövis termesztéshez kapcsolódik. Működési célú pénzeszközátvétel Eredeti ei. (eFt) Működési célú pénzeszköz átvétel - Rózsa Imre Középiskola és Kollégium - Hagyaték Kecskés László

-

-

0,00 0,00 0,00

Módosított ei. (eFt)

Teljesítés (eFt)

Telj/Mód (% )

3.269,00 3.221,00 48,00

3.269,00 3.221,00 48,00

100,00 100,00 100,00

A Rózsa Imre Középiskola és Kollégium intézmény „Útravaló ösztöndíj”-ként 2.427,0 eFt-ot, a kereskedelmi-marketing osztály pénzügyi ismeret oktatására 50,0 eFt-ot, szakképzési hozzájárulásként pedig 744,0 eFt kapott az év folyamán. Néhai Kecskés László 48,0 eFt-ot hagyományozott az önkormányzatra.

9 Támogatásértékű működési bevétel Eredeti ei. (eFt) Támogatásértékű működési bevétel - ebből OEP-től átvett pénzeszköz - közlekedési támogatásra - gyermektartásdíj előlegre - otthonteremtési támogatás - közfoglalkoztatás - Egyszeri gyermekvédelmi kedvezmény - Újszászi Nevelési Központ - Zagyvaparti Idősek Otthona - Parlagfűmentesítés - Szolnoki Kistérség Pedagógiai Szaksz.-ra - Terület alapú támogatás - EU-s pályázat iskolatej program

42 566,00 9 467,00 2 600,00 2 000,00 1 800,00 15 969,00 6 960,00 0,00 0,00 0,00 1 730,00 0,00 2 040,00

Módosított ei. (eFt) 60.300,00 9 556,00 2 600,00 2 096,00 1 800,00 26.109,00 3.997,00 6.169,00 1.033,00 165,00 3.120,00 466,00 3.189,00

Teljesítés (eFt) 59.964,00 9.556,00 2 110,00 2.685,00 1 785,00 26.109,00 3.578,00 6.168,00 1 033,00 165,00 3.120,00 466,00 3.189,00

Telj/Mód (%) 99,44 100,00 81,15 128,10 99,17 100,00 89,52 99,98 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

Az Újszászi Nevelési Központ intézmény 6.168,0 eFt átvett pénzeszköze az alábbi célokból tevődik össze: - JNSZ Megyei Munkaügyi Központtól TÁMOP-1.1.1 „Megváltozott munkaképességű emberek rehabilitációjának és foglalkoztatásának segítése” pályázat alapján 495,0 eFt, - Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt-től a BGA-11-HA-01 számú „Tanulmányi kirándulások magyarlakta területekre” pályázat alapján 820,0 eFt, - TÁMOP-3.1.7-11/2-2011-0036 azonosító számú „Komplex felkészülés a befogadó pedagógiai gyakorlat alkalmazásában mintaadó intézményi feladatok ellátására az Újszászi Nevelési Központ Óvodájában” pályázat alapján 1.478,0 eFt, - Nemzeti Család és Szociálpolitikai Intézettől, a KAB-ME-11-A-2820 számú, „Legyetek jók, ha tudtok – Szövetségben Veletek az életért” pályázat alapján 700,0 eFt, - Wekerle Sándor Alapkezelő Zrt-től 2011-UK-0162 és 2836 számú „Útravaló ösztöndíj”-ként 1.105,0 eFt, - Emberi Erőforrás Támogatáskezelő Igazgatóságtól, a TF-2011-UK-2836 számú pályázat alapján „Útravaló ösztöndíj”-ként 1.075,0 eFt, - TÁMOP 3.1.5-09/A-2-2010-0261 azonosító számú, „A pedagógiai kultóra korszerűsítése az Újszászi Nevelési Központban” pályázat alapján 495,0 eFt. A Zagyvaparti Idősek Otthona intézmény a Munkaügyi Központtól kapott 1.033,0 eFt támogatást. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel

Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel - Rózsa Imre Középiskola és Kollégium - Lakossági víziközmű befizetés

Eredeti ei. (eFt)

Módosított ei. (eFt)

Teljesítés (eFt)

Telj/Mód (% )

9.716,00 7.290,00 2.426,00

11.460,00 6.546,00 4.914,00

11.463,00 6.549,00 4.914,00

100,03 100,05 100,00

10 Ezen a jogcímen a lakossági víziközmű érdekeltségi hozzájárulásból behajtott 4.914,0 eFt, valamint a Rózsa Imre Középiskola és Kollégium intézményhez szakképzési hozzájárulásból befolyt 7.293,0 eFt jelentkezik. Támogatásértékű felhalmozási bevétel Eredeti ei. (eFt) Támogatásértékű felhalmozási bevétel - Szajol, intézményfejlesztési hozzájárulás - ÉAOP-4.1.1/2F Gimnázium EU-s pályázat - ÉAOP-5.1.1 Orczy Kastély felúj. EU-s pályázat - TIOP Könyvtár infrastruktúra fejl. EU-s pályázat - TIOP Digitális tábla pályázat - LEADER Sportpálya öltöző felúj. EU-s pályázat - NDP Bakó úti játszótér EU-s pályázat - TÁMOP Könyvtár pályázat

49 872,00 0,00 27 918,00 197,00 0,00 2 392,00 2 068,00 14 397,00 2 900,00

Módosított ei. (eFt) 54.651,00 1 500,00 27 918,00 1 693,00 1 880,00 2 392,00 2 001,00 14 166,00 3 101,00

Teljesítés (eFt) 54.651,00 1 500,00 27 918,00 1 693,00 1 880,00 2 392,00 2 001,00 14 166,00 3 101,00

Telj/Mód (%) 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

A támogatásértékű felhalmozási bevétel tervezett összege 49.872 eFt, amely azon folyamatban lévő Európai Uniós pályázatok lezárásához kapcsolódó támogatási összegek, amelyeket az Önkormányzatnak 2011. évben hitelből kellett megelőlegeznie. A befolyó támogatási összegekből 48.480,0 eFt-ot át kellett utalni a Magyar Takarékbank Zrt.-nek a hitel visszafizetésére. Szajol község önkormányzatával 2007. március 1-jén kötött intézményfejlesztési hozzájárulás megállapodás alapján, 5 fő ellátott után fizetett az önkormányzat hozzájárulást. Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése Eredeti ei. (eFt) Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatér. - Dolgozóknak folyósított kölcsönök visszatér. - Lakásépítésre és lakásvás. kölcsön visszatér. - Non-profit szerv.-nek nyújtott kölcsön visszatér

1 700,00 800,00 900,00 0,00

Módosított ei. (eFt) 4 700,00 800,00 900,00 3 000,00

Teljesítés (eFt) 4 522,00 744,00 778,00 3 000,00

Telj/Mód (% ) 96,21 93,00 86,44 100,00

A non-profit szervezetnek nyújtott kölcsön visszatérülés a Liliom Néptánc Hagyományőrző Egyesületnek, a LEADER pályázat keretében a kukoricához kapcsolódó „Tengeri Kavalkád és Hagyományőrző Sokadalom” megrendezéséhez, a támogatási összeg megelőlegezéseként nyújtott az önkormányzat 3.000,0 eFt kölcsönt, melynek a visszafizetése megtörtént. Pénzforgalom nélküli bevételek Eredeti ei. (eFt) Pénzforgalom nélküli bevételek - Helyi önkormányzat. - Újszászi Nevelési Központ - Zagyvaparti Idősek Otthona

3 640,00 3 640,00 0,00 0,00

Módosított ei. (eFt) 5 189,00 511,00 3 129,00 1 549,00

Teljesítés (eFt) 4 678,00 0,00 3 129,00 1 549,00

Telj/Mód (% ) 90,15 0,00 100,00 100,00

11 A 2012. évi költségvetésben 3.640,0 eFt összegben került tervezésre az önkormányzat 2011. évi várható pénzmaradványa, amely a 2011. évi beszámoló elkészítése következtében az Újszászi Nevelési Központ és a Zagyvaparti Idősek Otthona intézménynél realizálódott 4.678,0 eFt összegben.

Hitelek A 2012. évi költségvetési rendeletben 95.757,0 eFt éven belüli működési célú hitel került tervezésre, mely év végén az alábbiak szerint alakult:  igénybevett működési célú hitel összege 37.826,0 eFt, amely az alábbi hitelekből tevődik össze: - munkabérhitel 26.028,0 eFt, - folyószámlahitel igénybevétel 11.798,0 eFt A munkahelyteremtő beruházási hitel-keretből 2012. évben 3.193,0 eFt került lehívásra. A visszafizetett működési célú hitel összege 20.000,0 eFt, az alábbi hitelekből: - rulírozó hitel törlesztés 20.000,0 eFt. A visszafizetett felhalmozási célú hitel összege 55.516,0 eFt, az alábbi hitelekből: - EU-s támogatás megelőlegező hitel visszafizetés 48.480,0 eFt, - címzett támogatással megvalósult oktatási intézmények rekonstrukciójához és bővítéséhez felvett hitel idei évi törlesztő részletéből időarányosan 7.036,0 eFt került visszafizetésre. 2012. december 31.-én a folyószámlahitel állománya 29.362,0 eFt. KIADÁSOK ALAKULÁSA A személyi jellegű kiadások eredeti előirányzata 577.804,0 eFt, módosított előirányzata 625.962,0 eFt, a teljesített összege 625.963,0 eFt, amely a módosított előirányzat 100,00 %-a, ezen belül: Eredeti ei. (eFt) Személyi jellegű kiadások - Polgármesteri Hivatal - Helyi önkormányzat = ebből közfoglalkoztatás

- Városi Művelődési Ház és Könyvtár - Városi Tornacsarnok (2012.02.29.-ig) - Rózsa Imre Középiskola és Kollégium - Zagyvaparti Idősek Otthona - Újszászi Nevelési Központ

577 804,00 88 987,00 40 493,00

Módosított ei. (eFt) 625 962,00 87 782,00 54 351,00

Teljesítés (eFt) 625 963,00 87 782,00 54 351,00

Telj/Mód (% ) 100,00 100,00 100,00

20 100,00

24 676,00

24 676,00

100,00

8 610,00 5 586,00 123 815,00 133 515,00 176 798,00

7 810,00 931,00 131 216,00 140 730,00 203 142,00

7 811,00 931,00 131 216,00 140 730,00 203 142,00

100,01 100,00 100,00 100,00 100,00

A személyi jellegű kiadások eredeti előirányzata 48.158,0 eFt-al emelkedett az év folyamán, amelyre a fedezetet az alábbi támogatások biztosították:

12 -

az ún.” bérkompenzáció” támogatás 27.872,0 eFt, közfoglalkoztatásra átvett pénzeszköz 7.980,0 eFt, létszámcsökkentési pályázat 556,0 eFt, az önállóan működő és gazdálkodó intézmények átvett pénzeszközeiből 4.683,0 eFt, pedagógusok anyagi támogatása 7.067,0 eFt.

2012. évi személyi juttatás és járulékok alakulása jogcímenként: Módosított

Eredeti Megnevezés Rendszeres személyi juttatások Munkavégzéshez kapcsolódó juttatások Kereset-kiegészítés fedezete Foglalkoztatottak sajátos juttatása Költségtérítések és hozzájárulások Külső személyi juttatások Személyi juttatások összesen Szociális hozzájárulási adó Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Egyéb járulékok Járulékok összesen

előirányzat 534 945,00 22 361,00 0 5 891,00 4 184,00 10 423,00 577 804,00 150 259,00 284,00 1 330,00 4 390,00 156 263,00

539 397,00 51 211,00 0 10 845,00 5 468,00 19 041,00 625 962,00 161 125,00 539,00 2 316,00 91,00 164 071,00

Adatok eFt-ban Telj/Mód Teljesítés előir. %-ban 539 397,00 100,00 51 211,00 100,00 0 10 845,00 100,00 5 468,00 100,00 19 042,00 100,01 625 963,00 100,00 161 125,00 100,00 539,00 100,00 2 316,00 100,00 91,00 100,00 164 071,00 100,00

Az eredeti előirányzathoz képest a munkavégzéshez kapcsolódó juttatások és a foglalkoztatottak sajátos juttatása jogcímek teljesítési adat növekedése jelentős. Ezeken a jogcímeken jelenik meg a bérkompenzáció, valamint a pedagógusok anyagi támogatására kapott összegek kifizetése. A közfoglalkoztatás keretében a tervezett 20.100,0 eFt személyi juttatás kiadás 24.676,0 eFt összegben valósult meg. A költségvetési rendelet-tervezet 6 órás foglalkoztatásban tartalmazott 35 fő 4 havi (februártól – májusig), 33 fő 3 havi (júniustól – augusztusig), 35 fő 3 havi (szeptembertől – novemberig) foglalkoztatásával kapcsolatos személyi juttatás és járulékok kiadást, melyhez az önkormányzatnak 30% önerőt kellett volna biztosítania. Az önerő 2012. évi tervezett összege 6 844 eFt volt. A foglalkoztatás megvalósítása a tervhez képest módosult, mivel február helyett március 01.től lehetett pályázni a támogatásra. Az így megvalósult foglalkoztatások az alábbiak szerint alakultak:  0,5 hónapra 5 fő 6 órában,  1,5 hónapra 12 fő 8 órában,  2 hónapra 54 fő 6 órában,  2 hónapra 2 fő 8 órában,  3 hónapra 47 fő 6 órában,  4 hónapra 32 fő 8 órában,  6 hónapra 10 fő 8 órában,  10 hónapra 7 fő 8 órában került foglalkoztatásra, melynek önereje 2.660,0 eFt.

13 A munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó eredeti előirányzata 156.263,0 eFt, módosított előirányzata és teljesítése 164.071,0 eFt, ezen belül: Eredeti ei. (eFt) Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó - Polgármesteri Hivatal - Helyi önkormányzat = ebből közfoglalkoztatás

- Városi Művelődési Ház és Könyvtár - Városi Sportcsarnok (2012.02.29.-ig) - Rózsa Imre Középiskola és Kollégium - Zagyvaparti Idősek Otthona - Újszászi Nevelési Központ

Módosított ei. (eFt)

Teljesítés (eFt)

Telj/Mód (%)

156 263,00 27 244,00 8 727,00

164 071,00 24 129,00 11 260,00

164 071,00 24 129,00 11 260,00

100,00 100,00 100,00

2 713,00

3 280,00

3 280,00

100,00

2 293,00 1 574,00 33 280,00 36 050,00 47 095,00

2 193,00 251,00 35 006,00 37 280,00 53 952,00

2 193,00 251,00 35 006,00 37 280,00 53 952,00

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

A járulékok kiadás teljesítése a személyi juttatás kiadás teljesítésével áll szoros összefüggésben, így az ott leírtak vonják maguk után a járulék kiadás magasabb teljesítését.

A dologi jellegű kiadások eredeti előirányzata 443.651,0 eFt, módosított előirányzata 505.043,0 eFt, a teljesített összege 504.812,0 eFt, amely a módosított előirányzat 99,95 %-a, ezen belül: Eredeti ei. (eFt) Dologi jellegű kiadások - Polgármesteri Hivatal - Helyi önkormányzat - Városi Művelődési Ház és Könyvtár - Városi Sportcsarnok (2012.02.29.-ig) - Rózsa Imre Középiskola és Kollégium - Zagyvaparti Idősek Otthona - Újszászi Nevelési Központ

443 651,00 18 995,00 143 022,00 4 520,00 7 980,00 69 176,00 114 966,00 84 992,00

Módosított ei. (eFt) 505 043,00 26 137,00 181 600,00 7 340,00 740,00 77 171,00 116 010,00 96 045,00

Teljesítés (eFt) 504 812,00 26 137,00 181 600,00 7 340,00 740,00 77 171,00 115 779,00 96 045,00

Telj/Mód (%) 99,95 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 99,80 100,00

Az eredeti előirányzathoz képest 61.161,0 eFt-al nőtt a dologi kiadás teljesítése az alábbi okok miatt: - a Helyi Önkormányzat dologi kiadás növekedését az intézményi működési bevételeknél említett energia kiadás növekedés, a fordított ÁFA tételek számviteli elszámolásának előírása, valamint a Városi Tornacsarnok évközi megszűnése (március 1-jétől a Helyi Önkormányzat ún. szakfeladatán jelenik meg a kiadása) eredményezte, - az intézmények dologi kiadás növekedését az átvett pénzeszközök, az esélyegyenlőségi támogatás, az előző évi pénzmaradványuk, valamint az önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatás felhasználása eredményezte.

14 Ellátottak pénzbeli juttatása eredeti előirányzata 6.059,0, módosított előirányzata 12.838,0 eFt, teljesített összege 12.652,0 eFt, amely a módosított előirányzat 98,55 %-a, ezen belül: Eredeti ei. (eFt) Ellátottak pénzbeli juttatásai - Rózsa Imre Középiskola és Kollégium - Zagyvaparti Idősek Otthona - Újszászi Nevelési Központ - Polgármesteri Hivatal

Módosított ei. (eFt)

6 059,00 1 680,00 575,00 3 804,00 0,00

Teljesítés (eFt)

12 838,00 3 249,00 575,00 4 025,00 1 800,00

12 652,00 3 249,00 405,00 4 025,00 1 784,00

Telj/Mód (%) 98,55 100,00 70,43 100,00 99,11

Az eredeti előirányzathoz képest a növekedés 6.593,0 eFt, - az „Útravaló ösztöndíj”-ként kapott támogatásból az Újszászi Nevelési Központ 801,0 eFt-ot, a Rózsa Imre Középiskola és Kollégium 950,0 eFt-ot fizetett a tanulók részére, - a Polgármesteri Hivatalnál jelentkezi az állami gondozottak részére, az állam által nyújtott otthonteremtési támogatás kifizetése, mely eredetileg a szociális kiadások között került tervezésre, azonban évközben az ellátottak pénzbeli juttatása jogcímen kell kimutatni a teljesítését, - a fentieken túl a köznevelési intézmények teljesítési adatai az állam által nyújtott „ingyenes” tankönyvtámogatás kifizetését tartalmazzák. Egyéb működési célú kiadások eredeti előirányzata 126.009,0 eFt, módosított előirányzata 136.383,0 eFt, teljesített összege 135.749,0 eFt, amely a módosított előirányzat 99,54 %-a. Ezen belül: - Támogatások nonprofit szervezeteknek eredeti előirányzata 9.000,0 eFt, melyből 8.400,0 eFt az Újszász Városi Vasutas Sportegyesület, 600,0 eFt a Városi Polgárőr Egyesület támogatása. A Tisztelt Képviselő-testület a 24/2012.(XI.13.) rendeletével 1.000,0 eFt-al megemelte az ÚVVSE támogatását. A módosított előirányzat teljesítése 100%-os, az ÚVVSE-nek kifizetett támogatás 9.400,0 eFt, a Városi Polgárőr Egyesületnek kifizetett támogatás 600,0 eFt. -

Pénzbeli juttatás teljesített összege 2.251,0 eFt, amely a képviselői tiszteletdíj felajánlás összegéből 842,0 eFt, és az Újszászi Nevelési Központi intézmény által a Wekerle Sándor Alapkezelő Zrt-től kapott pályázatból a hátrányos helyzetű gyermekeknek kifizetett 1.409,0 eFt-ból tevődik össze.

-

A szociális ellátások tervezett összege 117.009,0 eFt, a módosított előirányzata 124.133,0 eFt, a teljesítés pedig 123.498,0 eFt az alábbiak szerint:

A Polgármesteri Hivatal költségvetésében jelentkező ellátások: Megnevezés Normatív lakásfenntartási támogatás Ápolási díj normatív alapon Rendszeres szociális segély Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Egészségkár. rendszeres szoc.segélye

Eredeti előirányzat 25.000,0 15.484,0 5.340,0 45.100,0 2.360,0

Módosított előirányzat 25.490,0 17.949,0 5.717,0 51.146,0 2.128,0

Adatok : ezer Ft-ban Teljesítés Telj./Mód. % 25.490,0 100,00 17.949,0 100,00 5.717,0 100,00 51.146,0 100,00 2.128,0 100,00

15 Óvodáztatási támogatás Otthonteremtési támogatás Gyermektartásdíj előleg Közlekedési támogatás Egyszeri gyerekvédelmi támogatás Közgyógyellátás Időskorúak járadéka Mindösszesen

1.200,0 1.800,0 2.000,0 2.600,0 6.960,0 1.900,0 0,0 109.744,0

1.160,0 0,0 2.338,0 1.995,0 7.088,0 1.644,0 213,0 116.868,0

1.160,0 0,0 2.338,0 1.995,0 7.088,0 1.644,0 213,0 116.868,0

100,00 0,0 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

A tervezetthez képest jelentős eltérés a foglalkoztatást helyettesítő támogatás ellátáson jelentkezik, mely szoros összefüggésben áll a közfoglalkoztatással. Az otthonteremtési támogatás módosított előirányzatát és teljesítését az ellátottak pénzbeli juttatása jogcímen kell kimutatni. Újszász Városi Önkormányzat költségvetésében jelentkező ellátások: Megnevezés Adósságcsökkentési támogatás Pénzbeli átmeneti segély Pénzbeli temetési segély BURSA ösztöndíj Köztemetés Bérlet támogatás Hulladékkezelési díj támogatás Ápolási díj méltányossági alapon Összesen:

Eredeti előirányzat 100,0 1.000,0 100,0 1.040,0 300,0 150,0 1.743,0 2.832,0 7.265,0

Módosított előirányzat 100,0 1.000,0 100,0 1.040,0 300,0 150,0 1.743,0 2.832,0 7.265,0

Adatok eFt-ban Telj./Mód. % 0,0 0,00 791,0 79,10 70,0 70,00 980,0 94,23 367,0 122,30 115,0 76,67 1.130,0 64,83 3.177,0 112,18 6.630,0 91,26

Teljesítés

Működésre átadott pénzeszközök -

-

A JÁSZKUN VOLÁN Zrt részére a helyi közösségi közlekedés bonyolításához szükséges önkormányzati támogatás tervezett összege 4.844,0 eFt, teljesítése 3.215,0 eFt, A Szolnoki Kistérség Többcélú Társulása részére az orvosi és fogorvosi ügyelet fenntartásához szükséges pénzeszközátadás összege 2.402,0 eFt, „Parlagfűmentesítési” Alapba 64,0 eFt-ot utalt át önkormányzatunk.

Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadásként a költségvetési rendelet-tervezet azon kiadásokat tartalmazta, amelyre a Képviselő-testület a korábbiakban már kötelezettséget vállalt, illetve a koncessziós díjból megvalósítandó beruházást. Teljesítése az alábbiak szerint alakult:

16

Adatok ezer Ft-ban Sorsz.

Feladat megnevezése

Eredeti előirányzat

Módosított előirányzat

Teljesítés

Telj./Mód. %

1.

2.

3.

4.

5.

6.

3.

I. Beruházások TÁMOP-3.2.4-08/1-2009-0069 "Zounok projekt II." Jász-Nagykun-Szolnok Megye könyvtárainak olvasás-, könyvtárnépszerűsítő projektje az ifjúsági és leszakadó térség felnőtteire, valamint az elektronikus megyei köz- és iskolai könyvtári szolgáltatások nyújtás Rózsa Imre Középiskola és Kollégium szakképzési alap felhasználás

4.

Integrált városfejlesztés

5.

Koncessziós díjból megval.beruházás TIOP 3.4.2-11/1 Önkormányzati, állami, egyházi, nonprofit fenntartású, bentlakásos intézmények korszerűsítése (amennyiben a pályázat nyer) Duna-Aszfalt jótállási biztosíték visszafizetés

34 290,00

22 164,00

2 900,00

0,00

7 290,00

6 546,00

875,00

875,00

16 046,00

9 721,00

6 953,00

0,00

0,00

0,00

226,00

226,00

0,00

0,00

0,00

939,00

939,00

100,00

9.

0,00

225,00

225,00

100,00

10. Homoktövis ültetvény

0,00

2 377,00

2 377,00

100,00

11. Újszászi Nevelési Központ Bozótirtó 3 db (közfoglalkoztatás, 12. parlagfűmentesítés)

0,00

796,00

796,00

100,00

0,00

685,0

685,0

100,00

II. Felújítások TIOP 3.4.2-11/1 Önkormányzati, állami, egyházi, nonprofit fenntartású, bentlakásos intézmények korszerűsítése (amennyiben a 13. pályázat nyer)

0,00

8 516,00

8 515,00

99,99

0,00

4 537,00

4 536,00

99,98

14. ÉAOP-5.1.1 Orczy kastély homlokzat felúj.

0,00

1 472,00

1 472,00

100,00

15. Koncessziós díjból megvalósuló felújítás

0,00

2 419,00

2 419,00

100,00

16. LEADER Sportpálya felújítás

0,00

88,00

88,00

100,00

III. Felhalmozási célú pénzeszközátadás Lakossági közműfejlesztési támogatás 17. kifizetés

0,00

669,00

397,00

59,34

0,00

669,00

397,00

59,34

1 000,00

0,00

0,00

0,00

1 000,00

0,00

0,00

0,00

2.

6. 7. 8.

ÉAOP-3.1.2 Erkel Ferenc út pályázat Dózsa György út burkolatfestés

IV. Felhalmozási kölcsönök nyújtása. 18. Munkáltatói kölcsön

22 164,00

0,00

100,00

0,00

6 546,00

100,00

875,00

100,00

9 721,00

100,00

17 V. Hiteltörlesztések felhalmozási 19. (finanszírozási műveletek)

68 044,00

68 413,00

67 575,00

98,78

9 382,00

9 382,00

7 036,00

74,99

16. EU-s tám.megelőlegező

46 972,00

46 972,00

48 480,00

103,21

17. Hitel kamat Fejlesztési kiadások összesen

11 690,00

12 059,00

12 059,00

100,00

103 334,00

99 762,00

98 651,00

98,89

15. Hosszúlejáratú fejl.hitel törl.(címzett)

A Rózsa Imre Középiskola és Kollégium intézmény szakképzési hozzájárulásból az alábbi beruházási kiadást valósította meg: - 2 db szerver számítógép, RAM és HDD bővítés 197,0 eFt, - 2 db Eaton szünetmenetes tápegység 70,0 eFt, - 6 db Winchester bővítés 91,0 eFt, - 5 db Notebook Dell Insp. 750,0 eFt, - 40 db HP PRO 3520 számítógép konfiguráció 5.200,0 eFt, - 1 db HP LJ Pro 400 Multifunkciós készülék 238,0 eFt. Az Újszászi Nevelési Központ az esélyegyenlőségi támogatásból az alábbi beruházási kiadást valósította meg: - kerti kiülők, padok vásárlása 510,0 eFt, - állványos mobil tábla 112,0 eFt, a TÁMOP 3.1.7-11/2-2011-0036 pályázatból: - fénymásoló vásárlás 174,0 eFt.

Európai Uniós projektek Adatok ezer Ft-ban Bevétel Sorsz.

3.

4.

8.

9.

10.

Támogatás összesen ÉAOP-4.1.1/2/2F-2f-2009-0004 "Modernizáció és tartalmi felesztés az egyenlő esélyekért Újszászon" Támogatási összeg 409.350,0 eFt ÉAOP-5.1.1/E-09-2009-0010 "Múltunk öröksége a jövőnk lehetősége" - az újszászi Orczy-kastély külső felújítása Támogatási összeg: 47.799,0 eFt Leader pályázat- azonosító szám: 2076681907 "Sportpálya öltözőjének felújítása" Támogatási összeg: 3.018,0 eFt TIOP-1.1.1-07/1-2008-0233 Intelligens iskolák létrehozása az újszászi tanulók egyenlő esélyeiért Támogatási összeg: 39.537,0 eFt Nemzeti diverzifikációs program - "Játszótér építése a Bakó úton" Támogatási összeg: 14.397,0 eFt

Kiadás Ebből 2012. évi támogatás

2012. évet megelőző kiadás

2012. évben

További években

27 918,00

470 783,00

0,00

0,00

1 693,00

54 566,00

0,00

0,00

2 001,00

6 565,00

0,00

0,00

2 392,00

39 537,00

0,00

0,00

14 166,00

18 478,00

0,00

0,00

18 TÁMOP-3.2.4-08/1-2009-0069 "Zounok projekt II." Jász-Nagykun-Szolnok Megye könyvtárainak olvasás-, könyvtárnépszerűsítő projektje az ifjúsági és leszakadó térség felnőtteire, valamint az elektronikus megyei köz- és iskolai könyvtári szolgáltatások nyújtás Támogatási öszeg: 4.872,0 eFt, 11. támogatási intenzitás 100% TIOP-1.2.3-08/1-2008-0083 „Zounok projekt” Jász-Nagykun-Szolnok megye könyvtárainak információs infrastruktúra fejlesztése elektronikus megyei köz-és iskolai könyvári szolgáltatások nyújtására koncentrálva (konzorciumi partnerként) Támogatási összeg 4.629,0 eFt, támogatási intenzitás 100% 12. ÖSSZESEN:

3 101,00

4 872,00

0,00

0,00

1 800,0

4 629,0

0,00

0,00

53 151,00

599 430,00

0,00

0,00

A 2012. évben befolyt Európai Uniós támogatási összegekből 48.480,0 eFt-ot kellett utalni a Magyar Takarékbank Zrt.-nek, melyet az önkormányzatnak 2011. évben hitelből kellett megelőlegeznie az Európai Uniós pályázatok lezárásához. Közvetett támogatások Újszász Város Önkormányzatának a magánszemélyek kommunális adójáról szóló rendeletében biztosított kedvezmény alapján (70 éven felüli egyedülálló, és 80 éven felüli házaspár ) a közvetett támogatás összege 4.188,0 eFt. Újszász Város Képviselő-testülete a lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönökből, egyéb kölcsönökből elengedést nem eszközölt, illetve helyi iparűzési adó és gépjárműadó tekintetében kedvezményt, mentességet nem biztosított. Könyvvizsgálati kötelezettség Az önkormányzat a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény. 92/A.§.(2) bekezdése alapján 2012. évben még könyvvizsgálatra kötelezett, mivel előző évben a költségvetés teljesített kiadásainak összege meghaladta a 300 millió forintot és hitelállománnyal rendelkezik. A független könyvvizsgálót a beszámoló könyvvizsgálatáért 350,0 eFt + Áfa díj illeti meg, egyéb díjat nem számol fel. Számviteli szolgáltatás A könyvviteli szolgáltatás körébe tartozó feladatok irányításáért, vezetéséért felelős személy: Név: Szűcsné Horváth Ágnes Regisztrálási szakterület: Államháztartási Regisztrálási száma: 151439 Regisztrálási érvényesség: 2003.01.01.-től visszavonásig.

19 A számviteli politika módosítása Újszász Városi Önkormányzat 2012. év folyamán módosította a számviteli politikáját, mely alapján a 365 napon túli követelések esetében 90%-os értékvesztést számol el. E módosítás 28.492,0 eFt-al csökkentette az önkormányzat mérlegfőösszegét. Vagyon alakulása Az önkormányzat mérlegfőösszegének alakulása: - 2011. évi mérleg főösszeg 4.031.806,0 eFt, - 2012. évi mérleg főösszeg 3.861.891,0 eFt, a csökkenés mértéke 4,4%, összege 169.915,0 eFt. Sorszám

Megnevezés

1. 2. 3. 4. 5.

ESZKÖZÖK A.) Befektetett eszközök összesen I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemeltetésre,kezelésre átadott eszközök

6. 7. 8. 9. 10. 11.

B.) I. II. III. IV. V.

12.

ESZKÖZÖK ÖSSZESEN

Forgóeszközök összesen Készletek Követelések Értékpapírok Pénzeszközök Egyéb aktív pénzügyi elszámolások

Előző év (eFt)

Tárgyév (eFt)

3 920 747 13 798 2 692 256 8 453 1 206 240

3 786 796 9 519 2 612 795 5 652 1 158 830

111 059 4 178 61 216 0 40 236 5 429

75 095 1 779 23 957 0 26 175 23 184

4 031 806

3 861 891

3 375 707 3 243 567 132 140 0

3 297481 3 243 567 53 914 0

4 467 4 467 0

10 661 6 247 4 414

651 632 375 293 235 141 41 198

553 749 361 440 153 611 38 698

4 031 806

3 861 891

FORRÁSOK 13. 14. 15. 16.

D.) 1. 2. 3.

Saját tőke összesen Induló tőke Tőkeváltozás Értékelési tartalék

17. 18. 19.

E.) Tartalékok összesen I. Költségvetési tartalék II. Vállalkozási tartalék

20. 21. 22. 23.

F.) I. II. III.

24.

FORRÁSOK ÖSSZESEN

Kötelezettségek összesen Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek Egyéb passzív pénzügyi elszámolások

20

Eszköz oldalon: A csökkenés mértéke az immateriális javak és a tárgyi eszközök tekintetében 3,19 %, összege 83.740,0 eFt. A csökkenés az alábbi mérlegtételekből tevődik össze: - pénzforgalommal járó növekedés összeg 30.824,0 eFt, - pénzforgalom nélküli növekedés összege 51.673,0 eFt, - elszámolt értékcsökkenés összege 82.454,0 eFt, - pénzforgalommal járó csökkenés összege 3.041,0 eFt, - pénzforgalom nélküli csökkenés összege 80.742,0 eFt A követelések összegének csökkenése 37.259,0 eFt. A csökkenést elsősorban a számviteli politika módosítása következtében elszámolt 28.492,0 eFt értékvesztés összege, valamint a 8.767,0 eFt behajtott követelések miatti csökkenés okozza. Forrás oldalon: Az önkormányzat saját tőke összege 78.226,0 eFt-al csökkent az előző évhez viszonyítva, amely szoros összefüggésben áll az eszköz oldal csökkenésénél leírtakkal, valamint a kötelezettségek – későbbiekben részletezett - 97.883,0 eFt-os csökkenésével. Pénzmaradvány alakulása A B C D E F G H I J

Megnevezés Záró pénzkészlet Forgatási célú finanszírozási műveletek egyenlege Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összesen Előző években képzett tartalékok maradványa Vállalkozási tevékenység maradványa Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Finanszírozásból származó korrekciók Pénzmaradványt terhelő elvonások Költségvetési pénzmaradvány Módosított pénzmaradvány - ebből kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány

Adatok ezer Ft-ban Előző év Tárgyév 5.242,0 510,0 0,0 0,0 -775,0 10.151,0 -4.076,0 -7.205,0 0,0 4.414,0 8.543,0 13.452,0 -1.602,0 2.493,0 0,0 0,0 6.941,0 15.945,0 6.941,0 15.945,0 6.941,0 15.945,0

Az önkormányzat 2012. évi költségvetési pénzmaradványa 15.945,0 eFt az alábbiak szerint: - a vállalkozási tevékenység pénzmaradványa 4.414,0 eFt, - a Helyi önkormányzat pénzmaradványa 8.429,0 eFt, - a Polgármesteri Hivatal pénzmaradványa 14,0 eFt, - a Rózsa Imre Középiskola és Kollégium pénzmaradványa -86,0 eFt, - a Zagyvaparti Idősek Otthona pénzmaradványa 400,0 eFt, - az Újszászi Nevelési Központ pénzmaradványa 2.774,0,0 eFt. A vállalkozási tevékenyég pénzmaradványa 2013. évben csak a vállalkozási tevékenység finanszírozására használható fel, az intézmények pénzmaradványa a 2013. évi költségvetés finanszírozására használható fel.

21 A kötelezettségállomány alakulása A hosszúlejáratú kötelezettségek állománya 375.293,0 eFt-ról 361.440,0 eFt-ra csökkent. A csökkenés mértéke 3,83 %, összege 13.853,0 eFt. A hosszúlejáratú kötelezettségek állományának összetétele: - „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastrukturális Fejlesztési Hitelprogram keretében, az Akácfa út beruházás önerejéhez, valamint a címzett támogatással megvalósult oktatási intézmények rekonstrukciója és bővítése pályázat önerejéhez felvett hosszúlejáratú fejlesztési hitel 30.431,0 eFt állománya, a rövidlejáratú kötelezettségek között kimutatott következő évi 9.369,0 eFt törlesztő részlet nélkül, - „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastrukturális Fejlesztési Hitelprogram keretében felvett 42.905,0 eFt hosszúlejáratú hitel állománya az ÉAOP-4.1.1/2/2F-2f2009-0004 „Modernizáció és tartalmi fejlesztés az egyenlő esélyekért Újszászon” (Gimnázium) beruházáshoz, a rövidlejáratú kötelezettségek között kimutatott 2.780,0 eFt következő évi törlesztő részlet nélkül, - „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastrukturális Fejlesztési Hitelprogram keretében felvett 99.520,0 eFt hosszúlejáratú hitel állománya az Újszász város úthálózatának felújításához, a rövidlejáratú kötelezettségek között kimutatott 6.120,0 eFt következő évi törlesztő részlet nélkül, - Munkahelyteremtő beruházást finanszírozó hitel állománya 29.140,0 eFt - Hosszúlejáratú működési hitel állománya 130.000,0 eFt - „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastrukturális Fejlesztési Hitelprogram keretében felvett 26.292,0 eFt hosszúlejáratú hitelek állománya, az ÉAOP-3.1.2/A-092009-0026 "Az újszászi Dózsa György út fejlesztése a közszolgáltatásokhoz való hozzáférés javítása érdekében beruházáshoz, valamint az ÉAOP-5.1.1/E-09-20090010 "Múltunk öröksége a jövőnk lehetősége" az újszászi Orczy kastély külső homlokzat felújításához, a rövidlejáratú kötelezettségek között kimutatott 1.007,0 eFt következő évi törlesztő részlet nélkül, - „Sikeres Magyarországért” Önkormányzati Infrastrukturális Fejlesztési Hitelprogram keretében felvett 3.152,0 eFt hosszúlejáratú hitel állománya, a LEADER pályázat 2076681907 számon nyilvántartott „A Sportpálya öltözőjének felújítása Újszászon” pályázat önerejéhez, a rövidlejáratú kötelezettségek között kimutatott 117,0 eFt következő évi törlesztő részlet nélkül, A rövid lejáratú kötelezettségek állománya 235.141,0 eFt-ról 153.611,0 eFt-ra csökkent. A csökkenés mértéke 53,08 %, összege 81.530,0 eFt. Ezen belül: 1. a rövid lejáratú hitelek állománya 115.426,0 eFt-ról 94.780,0 eFt-ra csökkent. A 94.780,0 eFt állomány magába foglalja:  a 19.998,0 eFt ún. rulírozó hitel 2013. évi törlesztő részletét,  a hosszúlejáratú kötelezettségeknél bemutatott hitelek 2013. évi törlesztő részleteit 19.392,0 eFt összegben,  a folyószámla-hitel 2012. december 31.-i állománya 29.362,0 eFt  a munkabérhitel 2012.december 31.-i állománya 26.028,0 eFt

22 2. a kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) állománya 77.585,0 eFtról 44.196,0 eFt-ra csökkent, a csökkenés összege 33.389,0 eFt. A 44.196,0 eFt szállítói állományból:  25.235,0 eFt a tárgyévi költségvetést terhelő szállítói állomány, ebből 30 napon belüli 13.530,0 eFt, 30 napon túli 9.920,0 eFt, 60 napon túli 1.785,0 eFt  18.961,0 eFt a tárgyévet követő évet terhelő szállítói állomány. 3. az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek állománya 42.130,0 eFt-ról 14.635,0 eFt-ra csökkent. A csökkenés összege 27.495,0 eFt. A 14.635,0 eFt állomány az alábbi mérlegtételekből áll:  helyi adó túlfizetés miatti kötelezettség 11.527,0 eFt,  víziközmű érdekeltségi hozzájárulás túlfizetés 446,0 eFt,  szemétszállítási díj túlfizetés 110,0 eFt,  szakképzési hozzájárulás visszafizetési kötelezettség a Rózsa Imre Középiskola és Kollégium intézménynél 2.087,0 eFt,  térítési díj túlfizetés (Zagyvaparti Idősek Otthonában elhunyt ellátottak) 465,0 eFt.

A könyvviteli mérlegben kimutatott részesedések Az egyéb tartós részesedés összege a mérlegben 4.751,0 eFt, ezen belül: 1. Név: Piaccsarnok Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 5052 Újszász, Kossuth út 804/6. Részesedés mértéke: 25% Részesedés értéke: 2.231,0 eFt 2. Név: Észak-Alföldi Regionális Termálvíz-Hasznosítási Innovációs és Technológiatranszfer Központ Közhasznú Társaság Székhely: 4028 Debrecen, Ótemető utca 2-4., Debreceni Egyetem Műszaki Főiskolai Kar Részesedés mértéke: 1 szavazat Részesedés értéke: 100,0 eFt 3. Név: Újszász Térsége Gazdaságfejlesztési Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 5052 Újszász, Szabadság tér 1. Részesedés mértéke: 51,67% Részesedés értéke: 6.200,0 eFt Mivel a KFT saját tőkéje tartósan a jegyzett tőke alá csökkent (38,87%), a részesedés értékét 3.790,0 e Ft-al korrigáltuk, így a részesedés értéke 2.410,0 eFt. 4. Név: Szolnok Térségi Hulladékgazdálkodási Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 5000 Szolnok, Kossuth tér 9. Részesedés mértéke: 3,1803 % Részesedés értéke: 10,0 eFt

23 Eszközök használhatósági foka Az önkormányzat eszközgazdálkodásának vizsgálatára vonatkozó mutató, amely során az eszközök könyv szerinti nettó értékét viszonyítjuk a könyvszerinti bruttó értékhez (folyamatban lévő eszközök nélkül). A %-ban kifejezett mutató csökkenése az eszköz állagának romlására utal: 1.

2.

3.

4.

5.

Immateriális javak:  2011. évi mutató: 43,88%  2012. évi mutató: 32,00% Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok  2011. évi mutató: 86,62%  2012. évi mutató: 84,18% Gépek, berendezések és felszerelések  2011. évi mutató: 29,90%  2012. évi mutató: 22,03% Járművek  2011. évi mutató: 2,058%  2012. évi mutató: 0,51% Üzemeltetésre átadott eszközök  2011. évi mutató: 67,40%  2012. évi mutató: 64,53%

Az önállóan működő és gazdálkodó és az önállóan működő intézmények működése Polgármesteri Hivatal A költségvetés alakulása 2011. évhez viszonyítva: Jogcím Átvett pénzeszköz Intézményi működési bevétel Közhatalmi bevételek Normatív állami támogatás Önk.sajátos működési bevétele Felügyeleti szervtől kapott támogatás -

2011. évi teljesítés 360.320,0 72.579,0 6.396,0 691.191,0 379.460,0 0,0

normatív állami támogatás normatív kötött támogatás átvett pénzeszköz bérkompenzáció önkormányzati támogatás

Felhalmozási és tőkejellegű bevétel Kölcsönök visszatérülése Finanszírozási műveletek Függő bevétel Bevételek összesen Személyi juttatás Járulékok

22.672,0 1.906,0 340.024,0 -5.074,0 1.869.474,0 143.307,0 40.599,0

Adatok ezer Ft-ban 2012. évi 2012/2011. év teljesítés % 0,0 1.899,0 7.098,0 0,0 0,0 247.629,0

0,0 2,62 110,98 ----------

23.563,0 87.245,0 13.360,0 3.191,0 120.270,0

----------------

1.009,0 0,0 0,0 9.444,0 267.079,0 87.782,0 24.129,0

4,45 ---------14,28 61,25 59,44

24 Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb működési célú kiadás Önálló intézmények támogatása Felújítás Beruházás Finanszírozási kiadások Függő kiadás Kiadások összesen Létszám - köztisztviselő - munkatörvénykönyves

198.746,0 0,0 139.563,0 703.913,0 223.041,0 247.175,0 181.465,0 997,0 1.879.851,0 összesen 41

26.137,0 1.784,0 117.709,0 0,0 0,0 0,0 0,0 9.444,0 266.985,0 27 2

13,15 ----84,34 ------------0,0 103,66

A 2011. évi teljesítéshez viszonyítva jól látszódik, hogy az új államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (amely 2012. január 01-vel hatályon kívül helyezte az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvényt), valamint annak végrehajtásáról szóló új 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet (amely 2012. január 01-vel hatályon kívül helyezte az államháztartás működési rendjéről szóló 292/2009.(XII.19.) Kormányrendeletet) jelentős új szabályozásokat vezetett be az önkormányzati alrendszerben. Ezek közül a 2012. évi költségvetési rendelet elkészítését érintő legfontosabb szabályozás, hogy 2012-től az államháztartási törvény (Áht.) újra definiálta a helyi önkormányzat és a költségvetési szervek fogalmát. Költségvetési szerv a helyi önkormányzat irányítása (felügyelete) alá tartozó, alapító okirattal rendelkező önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézmény, és az önkormányzat költségvetési rendeletének tartalmaznia kell mind a helyi önkormányzat, mind az irányítása alá tartozó költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatait. Fenti törvényi hivatkozás alapján a költségvetés szerkezetét és a gazdálkodási folyamatokat érintő legnagyobb léptékű változás 2012-től, hogy elkülönült egymástól a helyi önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai, valamint a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek (ide érte a Polgármesteri Hivatalt is) költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai. Az államháztartási törvény végrehajtásától szóló Kormányrendelet (Ávr.) 24.§ (1) és (2) bekezdése határozza meg, hogy mely bevételeket és kiadásokat kell a helyi önkormányzat, illetve a Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei és kiadásai között megtervezni. Ennek meghatározásához elsősorban a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény előírásai, illetve az ágazati jogszabályok adtak támpontot. Ezek alapján a Polgármesteri Hivatal 2012. évi költségvetése a Képviselő-testület működéséhez, gazdasági feladatainak ellátáshoz, valamint a jegyző államigazgatási feladatainak ellátáshoz kapcsolódó bevételeket és kiadásokat tartalmazza, eltérően a 2011. évtől, így a két év összehasonlításából nem lehet következtetéseket levonni. A költségvetés 2012. évi alakulása: Jogcím Bevételek Intézményi működési bevétel Közhatalmi bevételek

2012. évi eredeti előirányzat 0,0 6.350,0

2011. évi módosított előirányzat 1.899,0 7.098,0

Adatok ezer Ft-ban 2012. évi Telj/Mód teljesítés %

1.899,0 7.098,0

100,00 100,00

25 Felügyeleti szervtől kapott támogatás -

normatív állami támogatás normatív kötött támogatás átvett pénzeszköz bérkompenzáció önkormányzati támogatás

Véglegesen átvett pénzeszköz működésre Felhalmozási és tőkejellegű bevétel Függő bevétel Bevételek összesen Kiadások Személyi juttatás -

ebből képviselői tiszteletdíj

Járulékok -

ebből képviselő tiszteletdíj miatt

Dologi kiadás -

ebből képviselő-testület működés

Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb működési célú kiadás Felújítás Beruházás Függő kiadás Kiadások összesen Létszám - köztisztviselő - munkatörvénykönyves

225.260,0

247.551,0

247.629,0

100,00

23.563,0 81.110,0 0,0 0,0 120.587,0

23.563,0 87.245,0 13.360,0 3.191,0 120.192,0

23.563,0 87.245,0 13.360,0 3.191,0 120.270,0

100,00 100,00 100,00 100,00 100,06

13.360,0 0,0 0,0 244.970,0

0,0 1.009,0 0,0 257.557,0

0,0 1.009,0 9.444,0 267.079,0

--100,00 ---103,70

88.987,0

87.782,0

87.782,0

100,00

3.390,0

2.549,0

2.549,0

100,00

27.244,0

24.129,0

24.129,0

100,00

915,0

688,0

688,0

100,00

18.995,0

26.137,0

26.137,0

100,00

2.500,0

2.300,0

2.300,0

100,00

0,0 109.744,0 0,0 0,0 0,0 244.970,0 27 2

1.800,0 117.709,0 0,0 0,0 0,0 257.557,0 27 2

1.784,0 117.709,0 0,0 0,0 9.444,0 266.985,0 27 2

99,11 100,00 ------0,0 103,66 100,00 100,00

A közhatalmi bevételek jogcímen került tervezésre a Polgármesteri Hivatal által beszedett igazgatási szolgáltatási díj bevételek, amelyek az Okmányiroda bevételéből, esküvői és névadó bevételből, illetve a termőfölddel kapcsolatos igazgatási szolgáltatási díj bevételek összegéből tevődik össze. A tervezett összeg 6.350,0 eFt volt, mely az év során 748,0 eFt-al teljesült túl, így a módosított előirányzat és a teljesítés összege 7.098,0 eFt. A felügyeleti szervtől kapott támogatáson belül az önkormányzati támogatás összege szinte a tervezett szinten teljesült, az eredeti előirányzathoz képest a túllépés 78,0 eFt. A személyi jellegű kiadások eredeti előirányzata 88.987,0 eFt, módosított előirányzata és teljesítése 87.782,0 eFt. A személyi juttatás kiadás tartalmazza a köztisztviselők és a munkatörvénykönyv hatálya alá tartozó dolgozók bérkompenzációját, és a Képviselői tiszteletdíjak összegét is. A munkaadókat terhelő járulékok eredeti előirányzata 27.244,0 eFt, módosított előirányzata és teljesítése teljesítése 24.129,0 eFt. Az eredeti előirányzathoz képest 3.115,0 eFt-al kisebb összegben realizálódott a teljesítés. A dologi kiadások eredeti előirányzata 18.995,0 eFt, módosított előirányzata és a teljesítés 26.137,0 eFt. Az eredeti előirányzathoz viszonyított magas teljesítést a gáz- és villamosenergia kiadás tervezettnél nagyobb mértékű teljesítése okozta. A Polgármesteri Hivatalnak 2012.december 31.-én a tárgyévi szállítói állománya 415,0 eFt volt. A szállító állomány 30 nap alatti tartozás, és a helyi önkormányzat mérlege tartalmazza.

26

Rózsa Imre Középiskola és Kollégium A költségvetés alakulása 2011. évhez viszonyítva: Jogcím Intézményi működési bevétel Felügyeleti szervtől kapott támogatás - Normatív állami támogatás - SZJA jövedelemkülönbség mérséklésre - Bérkompenzáció - ÖNHIKI támogatás - Önkormányzati támogatás

Végleges átvett pénzeszköz működésre Véglegese átvett pénzeszköz felhalmozásra Függő bevétel Bevételek összesen Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Beruházás Függő kiadás Kiadások összesen Létszám

2011. évi teljesítés

Adatok ezer-Ft-ban 2012. évi 2012/2011. év teljesítés %

77.084,0 189.905,0

61.826,0 182.053,0

80,21 95,87

137.050,0 36.880,0 2.778,0 0,0 13.197,0

124.431,0 34.712,0 6.519,0 13.874,0 2.517,0

90,79 94,12 234,67 ----19,07

1.738,0 6.737,0 1.529,0 276.993,0 144.720,0 38.395,0 80.649,0 4.615,0 6.738,0 -243,0 274.874,0 64

3.221,0 6.549,0 -1.893,0 251.756,0 131.216,0 35.006,0 77.171,0 3.249,0 6.546,0 346,0 253.534,0 62

185,33 97,21 --90,88 90,67 91,17 95,69 70,40 97,15 ---92,24 96,87

2011. évhez viszonyítva jól látszódik, hogy az intézmény a kiadásait 7,76%-al, azaz 21.340,0 eFt-al csökkentette. A kiadások között is jelentős a személyi juttatás kiadás csökkenése, amely közel 10%-os. Jelentősen csökkentette az intézmény a túlóra kiadást, mivel átdolgozásra került a tantárgyfelosztás, megszűnt a korrepetálás, a matematika és magyar tantárgyakból a csoportbontás, és az osztályfőnöki órakedvezmény. A létszámcsökkenés aktív dolgozói létszámot nem érintett, az intézmény nyugdíjba vonulással és más szervezési intézkedések és foglalkoztatási forma (teljes munkaidős foglalkoztatás helyett részmunkaidős foglalkoztatás) váltással valósította meg a csökkentést. Az intézmény működési bevétele 15.258,0 eFt-al kevesebb, mint a 2011. évi teljesített működési bevétel, amely egyrészt a dolgozók természetbeni étkeztetési rendszerének átalakításából, másrészt 2011. év végén, az élelmezésről kiállított előlegszámla összegéből folyt be olyan bevétele, amely 2012. évben nem jelentkezett. Tovább csökkentette a 2012. évi intézményi működési bevétel összegét, a gyereklétszám csökkenéséből adódóan, az étkeztetést igénybevevők számának csökkenése. A dologi kiadás 4,31%-al csökkent 2011. évhez viszonyítva, amely elsősorban a geotermikus fűtésrendszer kiépítéséből adódó gázenergia kiadás csökkenésből adódik. Az intézmény gázenergia felhasználása: - 2010. évben 69.900 m3 - 2011. évben 19.366 m3 - 2012. évben 12.907 m3 Az intézmény villamosenergia felhasználása: - 2010. évben 94.568 kWh - 2011. évben 96.554 kWh, a hőszivattyú 131.546 kWh - 2012. évben 80.556 kWh, a hőszivattyú 149.518 kWh

27

A költségvetés 2012. évi alakulása: Jogcím Bevételek Intézményi működési bevétel Felügyeleti szervtől kapott támogatás -

normatív állami támogatás SZJA térségi feladat ellátás miatt bérkompenzáció ÖNHIKI támogatás önkormányzati támogatás

Véglegesen átvett pénzeszköz működésre Véglegesen átvett pénzeszköz felhalmozásra Függő bevétel Bevételek összesen Kiadások Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Beruházás Függő kiadás Kiadások összesen Létszám

2012. évi eredeti előirányzat

2011. évi módosított előirányzat

Adatok ezer Ft-ban 2012. évi Telj/Mód teljesítés %

65.831,0 162.120,0

61.827,0 181.594,0

61.826,0 182.053,0

100,00 100,25

127.408,0 34.712,0 0,0 0,0 0,0

124.431,0 34.712,0 6.519,0 13.874,0 2.058,0

124.431,0 34.712,0 6.519,0 13.874,0 2.517,0

100,00 100,00 100,00 100,00 122,30

0,0 7.290,0 0,0 235.241,0

3.221,0 6.549,0 0,0 253.188,0

3.221,0 6.549,0 -1.893,0 251.756,0

100,00 100,05 ---99,43

123.815,0 33.280,0 69.176,0 1.680,0 7.290,0 0,0 235.241,0 62

131.216,0 35.006,0 77.171,0 3.249,0 6.546,0 0,0 253.188,0 62

131.216,0 35.006,0 77.171,0 3.249,0 6.546,0 346,0 253.534,0 62

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 0,0 100,14 100,00

A működési bevételeket döntően az óvodások, általános iskolások és külső étkezők részére számlázott szolgáltatási díjak, bérlet díj, számítástechnikai hozzájárulás, kollégiumi és menza térítési díj bevétel alkotja. Az eredeti előirányzathoz képest 6,48%-al lett kevesebb a teljesítés, amely 4.005,0 eFt csökkenést jelent. A tervezetthez képest a gyermekélelmezéssel kapcsolatos szolgáltatás bevétel teljesült alul, az étkezést igénybevevő gyereklétszám csökkenés miatt. A működési célú pénzeszközátvétel összege 3.221,0 eFt, az alábbiak szerint: - Útravaló ösztöndíj” 2.427,0 eFt-ot, - kereskedelmi-marketing osztály pénzügyi ismeret oktatására 50,0 eFt, - szakképzési hozzájárulás 744,0 eFt, A felhalmozási célú pénzeszközátvétel összege 6.549,0 eFt, melyet szakképzési hozzájárulásként kapott az intézmény. Az összegből az alábbi felhalmozási kiadás teljesítése történt meg: - 2 db szerver számítógép, RAM és HDD bővítés 197,0 eFt, - 2 db Eaton szünetmenetes tápegység 70,0 eFt, - 6 db Winchester bővítés 91,0 eFt, - 5 db Notebook Dell Insp. 750,0 eFt, - 40 db HP PRO 3520 számítógép konfiguráció 5.200,0 eFt, - 1 db HP LJ Pro 400 Multifunkciós készülék 238,0 eFt. A személyi juttatás kiadás teljesítése az eredeti előirányzathoz viszonyítva 5,6%-al teljesült túl az alábbiak miatt: - bérkompenzáció 5.133,0 eFt

28 - „Útravaló ösztöndíj” mentori díja 1.309,0 eFt, amely vonzza magával a járulékok kiadás teljesítésének eredeti előirányzathoz való túlteljesítését. A dologi kiadás teljesítése 10,36%-al haladta meg az eredeti előirányzatot. A dologi kiadások közül a villamosenergia kiadáson jelentkezik jelentős túllépés, mivel a szolgáltató 2012. évben számlázott le olyan energia kiadást, melyet „elfelejtett” 2011. évben, bár részletfizetési kedvezményt kapott az intézmény. Az ellátottak pénzbeli juttatásának 2012. évi teljesített összege 3.249,0 eFt, amely az „Útravaló ösztöndíj”-ból a tanulók részére fizetett díjat, valamint az ingyenes tankönyvszámlák kifizetését tartalmazza. Az intézmény tárgyévi szállítói kötelezettsége 2012. december 31.-én 5.100,0 eFt, amely 2.842,0 eFt-al kevesebb az előző évinél. A szállító állományból 4.769,0 eFt a 30 napon belüli, és 331,0 eFt a 30 napon túli kötelezettség. Zagyvaparti Idősek Otthona A költségvetés alakulása 2011. évhez viszonyítva: Jogcím Átvett pénzeszköz Intézményi működési bevétel Normatív állami támogatás SZJA jövedelemkülönbség mérséklésre Létszámcsökkentési pályázat Bérkompenzáció Önkormányzati támogatás Előző évi pénzmaradvány igénybevétel Függő bevétel Bevételek összesen Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Beruházás Függő kiadás Kiadások összesen Létszám

2011. évi teljesítés 3.194,0 182.263,0 132.025,0 8.000,0 0,0 0,0 0,0 2.136,0 43,0 327.661,0 153.715,0 40.676,0 131.001,0 677,0 0,0 -1.296,0 324.773,0 100

Adatok ezer ft-ban 2012. évi 2012/2011. év teljesítés % 1.033,0 154.904,0 105.510,0 7.213,0 556,0 6.432,0 17.397,0 1.549,0 28,0 294.622,0 140.730,0 37.280,0 115.779,0 405,0 0,0 67,0 294.261,0 86

32,34 84,99 79,91 90,16 0,0 0,0 0,0 72,52 0,0 89,92 91,55 91,65 88,38 59,82 0,0 0,0 90,61 86,00

A képviselő-testület a 133/2011.(XI.03.) határozatában döntött arról, hogy az intézmény ellátotti létszámát 200 főről 150 főre csökkenti. Az ellátotti létszám csökkenése természetes fogyás során valósult meg, így a 2012. évi költségvetésben a normatív állami támogatás és az intézményi működési bevétel is átlag 160 fő ellátottal került tervezésre. A dolgozói létszám évközbeni csökkentése miatt jelentős a személyi juttatás kiadás csökkenés, összege 12.985,0 eFt, amely vonzza magával a járulékok kiadás csökkenését.

29 A dologi kiadás 15.222,0 eFt-al csökkent a 2011. évi teljesítéshez képest, amely szoros összefüggésben áll a gondozotti létszám csökkenésével. A kiadások közül jelentős az élelmiszer beszerzés, a mosatás, a gyógyszer költségek csökkenése. A költségvetés 2012. évi alakulása: Jogcím Bevételek Intézményi működési bevétel Felügyeleti szervtől kapott támogatás -

normatív állami támogatás SZJA térségi feladat ellátás miatt létszámcsökkentési pályázat bérkompenzáció önkormányzati támogatás

Támogatásértékű működési bevétel Előző évi pénzmaradvány igénybevétel Függő bevétel Bevételek összesen Kiadások Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Függő kiadás Kiadások összesen Létszám

2012. évi eredeti előirányzat

2011. évi módosított előirányzat

Adatok ezer Ft-ban 2012. évi Telj/Mód teljesítés %

155.631,0 129.475,0

154.904,0 137.109,0

154.904,0 137.108,0

100,00 100,00

105.510,0 7.213,0 0,0 0,0 16.752,0

105.510,0 7.213,0 556,0 6.432,0 17.398,0

105.510,0 7.213,0 556,0 6.432,0 17.397,0

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00

0,0 0,0 0,0 285.106,0

1.033,0 1.549,0 0,0 294.595,0

1.033,0 1.549,0 28,0 294.622,0

100,00 100,00 ---99,86

133.515,0 36.050,0 114.960,0 575,0 0,0 285.106,0 86

140.730,0 37.280,0 116.010,0 575,0 0,0 294.595,0 86

140.730,0 37.280,0 115.779,0 405,0 67,0 294.261,0 86

100,00 100,00 99,80 70,43 0,0 99,89 100,00

Az eredeti előirányzathoz képest 727,0 eFt-al maradt el az intézményi működési bevétel teljesítése. A bevétel az ellátottak térítési díjából, a dolgozók által fizetett étkezési térítési díjból, mosási díjból, bérleti díjból és vendégétkezés befizetéséből tevődik össze. A felügyeleti szervtől kapott támogatás teljesítése az eredeti előirányzathoz viszonyítva 5,89%-al nőtt, amelyet elsősorban a Kormány által év közben biztosított pótelőirányzatok tettek lehetővé. Az önkormányzat által biztosított támogatás 646,0 eFt-al haladta meg a tervezetett, amely az intézmény egész költségvetéséhez viszonyítva elenyésző. Önkormányzati támogatást elsősorban az állam által nem finanszírozott minimálbér emelés hatása miatt kellett biztosítani az intézmény számára, melynek tervezett összege 10.765,0 eFt volt. Támogatásértékű működési bevételként jelentkezik a Munkaügyi Központtól érkezett támogatás, amely rehabilitációs foglalkoztatást biztosított. A személyi juttatás kiadás az eredeti előirányzathoz viszonyítva 5,4%-al nőtt, melynek fedezet az ún.”bérkompenzáció” és a létszámcsökkentési pályázat nyújtott. A teljesített összeg tartalmazza a Szociális igazgatásról és szociális ellátásokról szóló 1993. évi III. törvény rendelkezését arról, hogy a továbbképzésben résztvevő személyes gondoskodást végző személyt egy havi illetményének megfelelő anyagi juttatásban kell részesíteni. E rendelkezés 2012. január 01.-től hatályon kívül helyezésre került, azonban a még 2011. évben továbbképzésben résztvevő dolgozóknak 2012. március végéig ki kellett fizetni az egyhavi illetményének megfelelő összeget.

30 A dolgozói létszám évközbeni csökkentése miatt a személyi juttatás megszűnés miatti kifizetéseket is tartalmaz. A dologi kiadás szinte az eredeti előirányzat szintjén alakult, a túlteljesítés 819,0 eFt. Az intézmény tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettsége 8.729,0 eFt, ebből 30 napon belüli 5.183,0 eFt, 30 napon túli 2.907,0 eFt, 60 napon túli 638,0 eFt. Újszászi Nevelési Központ A költségvetés alakulása 2011. évhez viszonyítva: Jogcím Támogatásértékű működési bevétel Intézményi működési bevétel Normatív állami támogatás SZJA jövedelemkülönbség mérséklésre -

esélyegyenlőségi támogatás bérkompenzáció ÖNHIKI támogatás

Önkormányzati támogatás Előző évi pénzmaradvány igénybevétel Függő bevétel Bevételek összesen Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzbeli juttatás Beruházás Függő kiadás Kiadások összesen Létszám

2011. évi teljesítés 8.920,0 13.793,0 178.835,0 0,0 11.081,0 4.294,0 4.077,0 145.470,0 4.076,0 -89,0 370.457,0 205.229,0 54.824,0 100.714,0 4.510,0 705,0 749,0 687,0 367.418,0 101

Adatok ezer Ft-ban 2012. évi 2012/2011. év teljesítés % 6.168,0 12.384,0 174.472,0 0,0 19.356,0 12.415,0 9.854,0 121.239,0 3.129,0 0,0 359.017,0 203.142,0 53.952,0 96.045,0 4.025,0 1.409,0 796,0 -2.054,0 357.315,0 99

69,15 89,78 89,84 ------------81,07 76,77 0,0 96,91 98,98 98,41 95,36 89,25 199,86 106,28 0,0 97,25 98,02

2011. évhez viszonyítva jól látszódik, hogy az intézmény 2,75%-al, azaz 10.103,0 eFt-al csökkentette a kiadásait. A személyi juttatás és járulékok kiadás csökkenését az intézmény engedélyezett létszámának csökkenése eredményezte, amely 1 fő pedagógus és 1 fő bölcsődei álláshely csökkenést jelentett. Az intézmény normatív állami támogatása a 2011. évi normatív állami támogatáshoz képest 4.263,0 eFt-al csökkent – gyereklétszám csökkenés miatt -, ezen belül: - bölcsődei ellátás 1.606,0 eFt-al, - óvodai ellátás 2.401,0 eFt-al, - általános iskolai ellátás 218,0 eFt-al csökkent, - pedagógiai szakszolgálat 38,0 eFt-al nőtt. A normatív állami támogatás csökkenés ellentételezésére 2011. évhez viszonyítva szervezési intézkedésekkel minimálisra csökkentette az intézmény a helyettesítés és a túlóra számát, valamint forráshiány miatt nem került folyósításra a kiemelt munkavégzésért járó (adható) kereset-kiegészítés.

31 A dologi kiadás csökkenése az intézmény élelmezési kiadás csökkenéséből adódik, az étkezést igénybevevő gyereklétszám csökkenés hatására. A költségvetés 2012. évi alakulása: Jogcím Bevételek Intézményi működési bevétel Felügyeleti szervtől kapott támogatás -

normatív állami támogatás esélyegyenlőségi támogatás ÖNHIKI támogatás bérkompenzáció önkormányzati támogatás

Támogatásértékű működési bevétel Előző évi pénzmaradvány igénybevétel Függő bevétel Bevételek összesen Kiadások Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzbeli juttatás Beruházás Függő kiadás Kiadások összesen Létszám

2012. évi eredeti előirányzat

2011. évi módosított előirányzat

Adatok ezer Ft-ban 2012. évi Telj/Mód teljesítés %

12.270,0 300.419,0

12.384,0 337.687,0

12.384,0 337.336,0

100,00 99,90

175.621,0 0,0 0,0 0,0 124.798,0

174.472,0 19.356,0 9.854,0 12.415,0 121.590,0

174.472,0 19.356,0 9.854,0 12.415,0 121.239,0

100,00 100,00 100,00 100,00 99,71

0,0 0,0 0,0 312.689,0

6.169,0 3.129,0 0,0 359.369,0

6.168,0 3.129,0 28,0 359.017,0

99,98 100,00 ---99,90

176.798,0 47.095,0 84.992,0 3.804,0 0,0 0,0 0,0 312.689,0 99

203.142,0 53.952,0 96.045,0 4.025,0 1.409,0 796,0 0,0 359.369,0 99

203.142,0 53.952,0 96.045,0 4.025,0 1.409,0 796,0 -2.054,0 357.315,0 99

100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 0,0 99,43 100,00

Az eredeti előirányzathoz képest az intézmény bevétele 14,82 %-al, azaz 46.328,0 eFt-al nőtt, amelyből a Kormány biztosított az esélyegyenlőségi pályázat, a bérkompenzáció, az ÖNHIKI támogatás összegeivel 41.625,0 eFt-ot. Az intézmény 6.168,0 eFt támogatásértékű működési bevétele az alábbi célokból tevődik össze: - JNSZ Megyei Munkaügyi Központtól TÁMOP-1.1.1 „Megváltozott munkaképességű emberek rehabilitációjának és foglalkoztatásának segítése” pályázat alapján 495,0 eFt, - Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt-től a BGA-11-HA-01 számú „Tanulmányi kirándulások magyarlakta területekre” pályázat alapján 820,0 eFt, - TÁMOP-3.1.7-11/2-2011-0036 azonosító számú „Komplex felkészülés a befogadó pedagógiai gyakorlat alkalmazásában mintaadó intézményi feladatok ellátására az Újszászi Nevelési Központ Óvodájában” pályázat alapján 1.478,0 eFt, - Nemzeti Család és Szociálpolitikai Intézettől, a KAB-ME-11-A-2820 számú, „Legyetek jók, ha tudtok – Szövetségben Veletek az életért” pályázat alapján 700,0 eFt, - Wekerle Sándor Alapkezelő Zrt-től 2011-UK-0162 és 2836 számú „Útravaló ösztöndíj”-ként 1.105,0 eFt, - Emberi Erőforrás Támogatáskezelő Igazgatóságtól, a TF-2011-UK-2836 számú pályázat alapján „Útravaló ösztöndíj”-ként 1.075,0 eFt, - TÁMOP 3.1.5-09/A-2-2010-0261 azonosító számú, „A pedagógiai kultóra korszerűsítése az Újszászi Nevelési Központban” pályázat alapján 495,0 eFt. Az intézmény az alábbi közoktatási pályázatokon nyert támogatást:

32 



az oktatási esélyegyenlőséget szolgáló támogatásokról szóló 26/2012.(V.9.) KIM rendelet alapján 7.551,0 eFt, az oktatási esélyegyenlőséget szolgáló támogatásokról szóló 30/2012.(IX.28.) EMMI rendelet alapján 11.285,0 eFt, kiegészítő támogatásban részesült, amelyből 8.456,0 eFt a pedagógusok anyagi támogatása, 10.380,0 eFt az esélyegyenlőségi program támogatása, az egyes sajátos közoktatási feladatok támogatása jogcímen 520,0 eFt támogatásban részesült,

A személyi juttatás kiadás az eredeti előirányzathoz viszonyítva 14,9%-al, azaz 26.344,0 eFtal nőtt, melynek fedezetét a fentebb felsorolt támogatások és pályázatok biztosították. A dologi kiadások teljesített összege 11.053,0 eFt-al haladja meg az eredeti előirányzatot, amely 13%-os növekedést jelent. A túlteljesítést szintén a támogatások és pályázatok biztosították. Az intézmény tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettsége 2012.december 31.-én 2.476,0 eFt, amely 1.039,0 eFt-al kevesebb a tavalyi évhez viszonyítva. A szállítói állomány teljes egészében 30 napon belüli, és a helyi önkormányzat mérlege tartalmazza. Helyi önkormányzat 2012. évtől kell elkülöníteni egymástól a helyi önkormányzat költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait, valamint a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek (ide érte a Polgármesteri Hivatalt is) költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait. Az államháztartási törvény végrehajtásától szóló Kormányrendelet (Ávr.) 24.§ (1) és (2) bekezdése határozza meg, hogy mely bevételeket és kiadásokat kell a helyi önkormányzat, illetve a Polgármesteri Hivatal költségvetési bevételei és kiadásai között megtervezni. Ennek meghatározásához elsősorban a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény előírásai, illetve az ágazati jogszabályok adtak támpontot. Ezen törvényi változás miatt jelenleg a Helyi Önkormányzat esetében nincs bázis év, amelyhez viszonyítani lehetne a 2012. évi költségvetés teljesülését. A költségvetés 2012. évi alakulása: Jogcím Bevételek Intézményi működési bevétel Önkormányzatok sajátos működési tám. Önkormányzatok költségvetési támogatása Véglegesen átvett pénzeszköz működésre Támogatásértékű működési bevétel Előző évi pénzmaradvány igénybevétel Felhalmozási és tőkejellegű bevétel Véglegesen átvett pénzeszköz felhalmozásra Támogatásértékű felhalmozási bevétel kölcsönök visszatérülése Finanszírozási műveletek Függő bevétel Bevételek összesen Kiadások

2012. évi eredeti előirányzat 45.692,0 379.973,0 580.421,0 0,0 29.206,0 3.649,0 16.046,0 2.426,0 49.872,0 1.700,0 95.757,0 0,0 1.204.733,0

2011. évi módosított előirányzat 92.877,0 363.912,0 670.318,0 48,0 53.098,0 511,0 22.172,0 4.914,0 54.651,0 4.700,0 45.863,0 0,0 1.313.064,0

Adatok ezer Ft-ban 2012. évi Telj/Mód teljesítés %

92.526,0 363.912,0 670.318,0 48,0 52.763,0 0,0 22.686,0 4.914,0 54.651,0 4.522,0 41.019,0 -750,0 1.306.609,0

99,62 100,00 100,00 100,00 99,37 0,00 102,32 100,00 100,00 96,21 99,51 ---99,51

33 Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb működési célú kiadás Önálló intézmények támogatása Felújítás Beruházás Kölcsönök nyújtása Finanszírozási kiadások Függő kiadás Kiadások összesen Létszám

40.493,0 8.727,0 143.022,0 0,0 22.839,0 845.517,0 0,0 27.000,0 1.000,0 103.918,0 0,0 1.204.733,0 13

54.351,0 11.260,0 181.600,0 3.189,0 23.314,0 921.943,0 8.516,0 14.822,0 3.000,0 90.400,0 0,0 1.313.064,0 16

54.351,0 11.260,0 181.600,0 3.189,0 22.311,0 922.128,0 8.515,0 14.822,0 3.000,0 75.516,0 9.953,0 1.307.042,0 16

100,00 100,00 100,00 100,00 95,70 100,02 99,99 100,00 100,00 98,51 0,0 99,54 100,00

A helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulása az előterjesztés elején, minden jogcímnél került bemutatásra. Önállóan működő intézmények Városi Művelődési Ház és Könyvtár A költségvetés alakulása 2011. évhez viszonyítva: Jogcím Átvett pénzeszköz Intézményi működési bevétel Normatív állami támogatás SZJA jövedelemkülönbség mérséklésre Érdekeltségnövelő támogatás Bérkompenzáció Önkormányzati támogatás Előző évi pénzmaradvány igénybevétel Függő bevétel Bevételek összesen Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Ellátottak pénzbeli juttatása Pénzbeli juttatás Beruházás Függő kiadás Kiadások összesen Létszám

2011. évi teljesítés (eFt) 0,0 944,0 1.080,0 ----

16.134,0 0,0 0,0 18.158,0 9.585,0 2.665,0 5.908,0 0,0 0,0 0,0 0,0 18.158,0 5

2012. évi teljesítés (eFt) 0,0 1.076,0 1.571,0 ---100,0 504,0 14.093,0 0,0 0,0 17.344,0 7.811,0 2.193,0 7.340,0 0,0 0,0 0,0 0,0 17.344,0 3

2012/2011 év. % ---113,98 145,46 ---0,0 0,0 87,35 0,0 0,0 95,52 81,49 82,29 124,24 0,00 0,00 0,00 0,0 95,52 100,00

2011. évhez viszonyítva az intézmény teljesített bevétele és kiadása 4,48%-al, azaz 814,0 eFtal csökkent. Ezen belül jelentős a személyi juttatás 18,51%-os csökkenése, míg a dologi kiadás 24,24%-os növekedése. A személyi juttatás kiadás csökkenését az tette lehetővé, hogy 2012. évben a Művelődési Ház vezetőjének feladatát a Könyvtár vezetője látta el, mint megbízott vezető, az illetményének változatlanul hagyása mellett.

34 2011. évhez viszonyítva a dologi kiadás jelentős növekedését szintén az energia kiadás okozta. A költségvetés 2012. évi alakulása: Jogcím Bevételek Intézményi működési bevétel Felügyeleti szervtől kapott támogatás -

normatív állami támogatás érdekeltség növelő támogatás bérkompenzáció önkormányzati támogatás

Bevételek összesen Kiadások Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Kiadások összesen Létszám

2012. évi eredeti előirányzat

2011. évi módosított előirányzat

Adatok ezer Ft-ban 2012. évi Telj/Mód teljesítés %

1.000,0 14.423,0

1.075,0 16.268,0

1.076,0 16.268,0

100,09 100,0

1.571,0 0,0 0,0 12.852,0

1.571,0 100,0 504,0 14.093,0

1.571,0 100,0 504,0 14.093,0

100,00 100,00 100,00 100,00

15.423,0

17.343,0

17.344,0

100,01

8.610,0 2.293,0 4.520,0 15.423,0 3

7.810,0 2.193,0 7.340,0 17.343,0 3

7.811,0 2.193,0 7.340,0 17.344,0 3

100,01 100,00 100,00 100,01 100,00

Az intézmény 2012. évi költségvetésének teljesítéséhez az önkormányzatnak év közben 1.241,0 eFt-al kellett több támogatást biztosítani, mivel a személyi juttatás és járulék kiadás megtakarítás, illetve az intézményi működési bevételi többlet nem fedezte az intézmény energia kiadás növekedését. Városi Tornacsarnok A Tisztelt Képviselő-testület a 2012. február 07.-i ülésén mondta ki, hogy átalakítja az intézmény gazdasági besorolását, így a feladatot március 01.-től az önkormányzat látta el, ún. szakfeladaton. E miatt 2012. február 29.-i dátummal el kellett készíteni az intézmény 2012. évi zárszámadását, és módosítani kellett az önkormányzat 2012. évi költségvetését, a feladatátvétel miatt. A költségvetés 2012. évi alakulása 2012. február 29.-ig: Jogcím Bevételek Intézményi működési bevétel Felügyeleti szervtől kapott támogatás -

normatív állami támogatás önkormányzati támogatás

Bevételek összesen Kiadások Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadás Kiadások összesen Létszám

2012. évi eredeti előirányzat

2011. évi módosított előirányzat

Adatok ezer Ft-ban 2012. évi Telj/Mód teljesítés %

1.320,0 13.820,0

188,0 1.734,0

188,0 1.734,0

100,00 100,0

1.542,0 12.278,0

257,0 1.477,0

257,0 1.477,0

100,00 100,00

15.140,0

1.922,0

1.922,0

100,00

5.586,0 1.574,0 7.980,0 15.140,0 3

931,0 251,0 740,0 1.922,0 0

931,0 251,0 740,0 1.922,0 0

100,00 100,00 100,00 100,00 0,0

35 Az eredeti előirányzat és a módosított előirányzat különbsége a Helyi önkormányzat költségvetésének előirányzatát növelte. Vállalkozási tevékenység

01 02 05 06 08 14 17 19 21 22 24 25 26 27 28 32 34 35 38 39 41 46 47 48 57

Megnevezés A. Vállalkozási tevékenység bevételi előirányzata - Vállalkozási tevékenység értékesítési bevétele - Vállalkozási tevékenység működési célú Áfa bevétele 1. Vállalkozási tevékenység működési célú bevétele I. Vállalkozási tevékenység működési célú bevétele - Vállalkozási tevékenység felhalmozási célú Áfa bevétele II. Vállalkozási tevékenység felhalmozási célú bevétele 6. Hosszú lejáratú hitelek bevételei III. Vállalk. maradványban figyelembe vehető finanszírozás B. Vállalkozási tevékenység bevételei összesen D. Vállalkozási tevékenység kiadási előirányzata - Vállalkozási tevékenység személyi juttatásai - Vállalkozási tevékenység munkaadót terhelő járulékai - Vállalkozási tevékenység dologi kiadásai (Áfa nélül) - Vállalkozási tevékenység Áfa kiadásai 8. Vállalkozási tevékenység működési célú kiadása IV. Vállalkozási tevékenyséf működési célú kiadása - Vállalkozási tevékenység felhalmozási és tőkekiadásai - Vállalkozási tevékenység felhalmozási célú Áfa kiadása 10. Vállalkozási tevékenység felhalmozási kiadásai V. Vállalkozási tevékenység felhalmozási célú kv.-i kiadása E. Vállalk. tevékenység szakfeladaton elszámolt kiadásai F. Vállalk.tevékenység szakfeladaton elszámolt maradványa G. Vállalkozási tevékenység pénzforgalmi maradványa K. VÁLLALKOZÁSI TARTALÉKBA HELYEZENDŐ

Adatok ezer Ft-ban Előző év Tárgyév 25.947,0 8.841,0 0,0 631,0 0,0 666,0 0,0 1.297,0 0,0 1.297,0 0,0 4.351,0 0,0 4.351,0 25.947,0 3.193,0 25.947,0 3.193,0 25.947,0 8.841,0 25.947,0 8.841,0 920,0 1.004,0 119,0 199,0 18,0 668,0 4,0 180,0 1.061,0 2.051,0 1.061,0 2.051,0 20.061,0 1.871,0 4.825,0 505,0 24.886,0 2.376,0 24.886,0 2.376,0 25.947,0 4.427,0 0,0 4.414,0 0,0 4.414,0 0,0 4.414,0

Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására és a rendelet-tervezet elfogadására. Ú j s z á s z, 2013.március 29. Molnár Péter Polgármester

36

Újszász Városi Önkormányzat …../2013.(…...) rendelete

Újszász Városi Önkormányzat 2012. évi költségvetésének teljesítéséről és a 2012. évi pénzmaradvány jóváhagyásáról Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§-ban kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42.§. 1. pontjában biztosított jogkörére, valamint a Magyar Köztársaság 2012. évi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXVIII. törvény helyi önkormányzatokra vonatkozó előírása alapján a 2012. évi költségvetési gazdálkodás végrehajtásáról a következő rendeletet alkotja:

1.§

(1)

Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2012. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást az 1., 1/a., 2/a., 2/b. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően ezen belül:

1.576.221,0 eFt bevétellel, 1.481.028,0 eFt működési bevétellel, 95.193,0 eFt felhalmozási bevétellel,

ezen belül:

1.576.275,0 eFt kiadással, 1.477.624,0 eFt működési kiadással, 98.651,0 eFt felhalmozási kiadással,

a létszámkeretét 297 fő jóváhagyja. (2)

Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetési hiányt a tartalékból fedezte.

(3)

A helyi önkormányzat, az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szerveinek bevételi és kiadási előirányzat teljesítését címenként a 3/a., 3/b., 3/c. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően fogadja el.

2.§

A több éves kihatással járó döntések számszerűsítését, évenkénti bontásban, az adósságátvállalás mértékének figyelmen kívül hagyásával az 4. számú melléklet szerint fogadja el.

3.§

Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 5. számú melléklet szerint fogadja el.

37 4.§

Az önkormányzat által átvállalt és felvett hitelek állományát lejárat, hitelezők és eszközök szerinti bontásban a 6. számú melléklet szerint fogadja el.

5.§

Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat Európai Uniós projektjeit a 7. számú melléklet szerint fogadja el.

6.§

(1)

A felújítási kiadások teljesítését 8.516,0 eFt főösszegben, valamint annak célonkénti részletezését a 8. számú mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

(2)

A beruházási kiadások teljesítését 22.164,0 eFt főösszegben, annak feladatonkénti részletezését a 9. számú mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

7.§

A civil szervezetek támogatása kiadásának teljesítését 10.000,0 eFt összegben, a 10. számú mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

8.§

Az önkormányzat és intézményei költségvetési pénzmaradványának összegét 11.531,0 eFt összegben, a vállalkozási tevékenységét 4.414,0 eFt összegben, a 11. számú melléklet szerint fogadja el. Egyben kijelenti, hogy az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő intézmények kötelesek befizetni az Önkormányzat számlájára a 2011. évi többlettámogatást. A vállalkozási tevékenység pénzmaradványa 2013. évben csak a vállalkozási tevékenység finanszírozására használható fel, az intézmények pénzmaradványa a 2013. évi költségvetést finanszírozza.

9.§

Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit, - az adósságátvállalási mérték figyelmen kívül hagyásával - a 12. számú melléklet szerint fogadja el.

10.§ (1)

Újszász Városi Önkormányzat 2012. december 31.-i állapot szerinti vagyonát a 13. számú melléklet szerint, 43.861.891,0 eFt-ban állapítja meg.

(2)

Az ingatlanok bruttó értékének vagyonkataszteri adata 4.781.722,0 eFt, amely megegyezik a beszámolóban szereplő, számviteli nyilvántartás szerinti ingatlanok bruttó érték adatával.

11.§

A Képviselő-testület a 2012. évi könyvvizsgálói jelentést, az önkormányzat egyszerűsített mérlegét, egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentését, egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatását, egyszerűsített vállalkozási maradvány-kimutatását a 14.,15.,16., 17. számú mellékleteknek megfelelően fogadja el.

12.§

Az önkormányzat pénzeszköz változását a 18. számú melléklet szerint fogadja el.

13.§

Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat azon fejlesztési céljait, melyhez adósságot keletkeztető ügylet megkötése lett volna szükséges 2012. évben, a 19. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

14.§

Újszász Város Önkormányzata az Ötv. 92/A.§. (2) bekezdése alapján 2012. évben még könyvvizsgálatra kötelezett.

38 15.§ (1) (2)

E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba. E rendelet kihirdetéséről a Jegyző gondoskodik.

Molnár Péter Polgármester

Udud Róza Jegyző