ÚJSZÁSZ VÁROS POLGÁRMESTERE 5052 ÚJSZÁSZ, SZABADSÁG TÉR 1. TEL/FAX: 56/552-022 Tárgyalja: minden bizottság TÁJÉKOZTATÓ Újszász Város Képviselő-testületének 2013. november 26.-i ülésére
Újszász Városi Önkormányzat 2013. I.-III. negyedévi költségvetési előirányzatainak teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Újszász Városi Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről szóló 1/2013.(III.13.) önkormányzati rendelete alapján az önkormányzat előirányzott eredeti költségvetési bevételeinek és kiadásainak főösszege 942.439,0 eFt volt. A 2013. évi költségvetést egy alkalommal módosította a Tisztelt Képviselő-testület, melynek következtében az előirányzott költségvetési bevételek és kiadások főösszege 1.284.301,0 eFtra módosult. 2013. szeptember 30.-ig a költségvetés teljesített összege a következőképpen alakult:
Megnevezés Költségvetési bevétel főösszege: Költségvetési kiadás főösszege: Költségvetés egyenlege:
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Adatok ezer Ft-ban 2013.09.30.-i Telj/Mód teljesítés ei. (%)
942.439,0 942.439,0
1.284.301,0 1.284.301,0
1.153.620,0 756.313,0
89,83 58,89
0,0
0,0
+397.307,0
0.0
A 397.307,0 eFt költségvetési egyenleg az alábbi finanszírozási célú műveletek (ezen kiadások az államháztartási törvény szerint nem költségvetési kiadások) finanszírozását biztosította: - működési célú hitel visszafizetés 160.878,0 eFt - felhalmozási célú hitel visszafizetés 189.848,0 eFt, - függő bevétel és kiadás egyenlege -13.645,0 eFt, - a fennmaradó 32.936,0 eFt a tárgyévi bevételek és kiadások egyenlege (költségvetési többlet). 1
A költségvetési többlet összegéből 32.017,0 eFt a TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 azonosító számú az „Újszászi Zagyvaparti Idősek Otthona korszerűsítése a harmonikus időskor megéléséhez szükséges méltó környezet biztosításáért” című projekthez leutalt Európai Uniós támogatási előleg pénzkészlete.
BEVÉTELEK ALAKULÁSA Intézményi működési bevételek Az intézményi működési bevételek háromnegyedéves teljesített összege 171.796,0 eFt, amely a módosított előirányzat 83,77%-a, ezen belül:
Intézmény Újszászi Polgármesteri Hivatal Helyi önkormányzat Zagyvaparti Idősek Otthona Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde Összesen:
Eredeti előirányzat 1.625,0 57.855,0 144.796,0 0,0 204.276,0
Módosított előirányzat 1.625,0 58.655,0 144.796,0 0,0 205.076,0
Adatok ezer Ft-ban 2013.09.30.-i Telj/Mód teljesítés ei. (%) 1.272,0 58.406,0 110.861,0 1.257,0 171.796,0
78,28 99,58 76,56 0.0 83,77
A módosított előirányzathoz képest a Helyi önkormányzat intézményi működési bevétele mutat magas teljesítést az időarányoshoz képest a következők miatt: - Az intézmények közötti energia kiadás átszámlázásából 4.898,0 a többletbevétel. Az átszámlázás tervezett összege 34.290,0 eFt volt, szeptember 30.-ig a teljesítés 39.188,0 eFt, amely összegnek ugyanekkora a kiadási vonzata. - Pénzforgalommal nem járó bevételként jelentkezik a Pálma úti vízvezeték kiépítéshez kapcsolódó fordított áfa könyvelési tétele miatt 4.855,0 eFt. - A Kétpói Regionális Hulladéklerakó 2004. június 15.-i üzemeltetési szerződés megszűnésével kapcsolatos intézkedések - a Nemzeti Adó- és Vámhivataltól kért szóbeli állásfoglalás alapján és Szolnok Megyei Jogú Város, mint gesztor önkormányzat iránymutatásával - pénzforgalommal nem járó vagyoni értékű jog értékesítést kellett a könyveken átvezetni 22.962,0 eFt összegben, amely a 10 évre szóló bérleti szerződés lejárat előtti megszűnéséből adódik (a témát 2013. január 31.én tárgyalta a Tisztelt Képviselő-testület). A bevétel a felhalmozási és tőkejellegű bevételek között jelenik meg, az áfa vonzata az intézményi működési bevételek között, melynek összege 6.197,0 eFt. Ezen témák előirányzat módosítását kötelezően el kell majd végezni. Az Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde intézmény működési bevételéből 583,0 eFt az óvoda által tartott „jó gyakorlat”-ból, 674,0 eFt az alkalmazotti és a bölcsődei gyermekétkeztetésből befolyt összeg.
2
Közhatalmi bevételek A közhatalmi bevételek háromnegyedéves teljesített összege 89.550,0 eFt, amely a módosított előirányzat 96,60%-a, ezen belül:
Megnevezés Igazgatási szolgáltatási díj (Polg.Hiv.) Magánszemélyek kommunális adója Helyi iparűzési adó Építményadó Talajterhelési díj Gépjárműadó Egyéb közhatalmi bevétel (Bírság) Pótlék Lakbér Összesen:
Eredeti előirányzat 0,0 25.000,0 49.000,0 8.500,0 1.000,0 7.600,0 500,0 1.100,0 800,0 93.500,0
Módosított előirányzat 0,0 25.000,0 49.000,0 8.500,0 1.000,0 7.600,0 500,0 1.100,0 0,0 92.700,0
Adatok ezer Ft-ban 2013.09.30.-i Telj/Mód teljesítés ei. (%) 134,0 21.547,0 51.396,0 9.050,0 1.455,0 4.615,0 252,0 1.101,0 0,0 89.550,0
0,00 86,19 104,89 106,47 145,50 60,72 50,40 100,09 0,0 96,60
Az önkormányzat által bevezetett, illetve az átengedett központi adók háromnegyedévi teljesülése nagyobb mértékű elmaradást nem mutat, egyes adónemek pedig túlteljesültek az időarányoshoz képest. A magánszemélyek kommunális adója esetében a tavalyi évi hasonló időszakhoz képest az adózók száma 21-el csökkent. A befolyt adóból 3.560,0 eFt az előző évek hátralékára befizetett összeg. Szeptember 30.-ig a tervezetthez képest 3.453,0 eFt-al kevesebb bevétel teljesült, mivel – tapasztalok alapján -, viszonylag sokan elfelejtik a szeptember 15.-i határidőt. Október hónapban 2.906,0 eFt már befolyt ebből az összegből. A helyi iparűzési adó bevétel már a háromnegyedév végére túlteljesült. A tervezet az előző évi teljesítési adattal számolt, kerülve az esetleges túltervezést, amely veszélyeztetné a költségvetés pozícióját. A tavalyi évhez képest az adózók száma 334-ről 326-ra csökkent, azonban a helyi adó törvény iparűzési adóalap számítás változása miatt, valamint a 2%-os adómértékre történő emelés együttes hatása az adó túlteljesülését okozza. Szeptember 30.-ig 52.979,0 eFt iparűzési adó folyt be, amelyből 1.583,0 eFt-ot kellett visszafizetni a vállalkozások számára az előző évi túlfizetések miatt. Az építményadó bevétel túlteljesülése a tervezetthez képest 550,0 eFt, a tervezet szintén az előző évi teljesítési adattal számolt. A gépjárműadó bevétel teljesítése 60,72%-os, szeptember 30.-ig a tervezetthez képest 2.985,0 eFt-al kevesebb folyt be a magánszemélyek kommunális adójánál említett „elfelejtés” miatt. Október hónapban ebből az összegből 1.200,0 eFt már teljesült.
3
Önkormányzatok működési célú költségvetési támogatása Feladatalapú támogatás Magyarország központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 2. számú melléklete alapján az önkormányzat feladatalapú támogatása 462.650,0 eFt. Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Kormányrendeletben meghatározott mértékben szeptember 30.-ig leutalásra került a támogatás, összege 342.527,0 eFt. Központosított támogatások 2013. szeptember 30.-ig a következő célokra kaptunk támogatást: - Magyarország központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 3. számú melléklet 17. pontja alapján a lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatására 26,0 eFt az éves előirányzott összeg, melyből szeptember 30.-ig 19,0 eFt került leutalásra. - A „települési önkormányzatok részére szociális nyári gyermekétkeztetés céljából 2013. évben nyújtott támogatás igénylésének, döntési rendszerének, folyósításának, felhasználásának, elszámolásának és ellenőrzésének részletes szabályairól szóló 30/2013.(IV.30.) EMMI rendelet” alapján benyújtott igénylésünkre szociális nyári gyermekétkeztetésre 1.007,0 eFt támogatásban részesült önkormányzatunk. - „A települési önkormányzatok és társulásaik létszámcsökkentési döntéseivel kapcsolatos egyszeri költségvetési támogatás igénylésének, döntési rendszerének, folyósításának és elszámolásának részletes feltételeiről szóló 5/2013.(III.14.) BM rendelet” alapján benyújtott 1 fő hivatásos gondnok létszámcsökkentési kiadás támogatási igénylésünk 790,0 eFt volt, melynek leutalása július hónapban megtörtént. - Magyarország központi költségvetéséről szóló 2012. évi CCIV. törvény 3. számú melléklet 12. pontja alapján 34,0 eFt könyvtári érdekeltségnövelő támogatást kapott önkormányzatunk. - A belügyminiszter 50/2013.(VIII.27.) BM rendelete alapján önkormányzatunk is csatlakozott az „Itthon vagy – Magyarország, szeretlek” programsorozathoz, melynek során 400,0 eFt támogatás leutalása történt meg a rendezvény lebonyolítására. Szerkezetátalakítási tartalék A „szerkezetátalakítási tartalék felhasználásának részletes szabályairól szóló 22/2013.(VI.11.) BM rendelet” alapján a következő támogatásban részesült önkormányzatunk: - a Belügyminisztérium BMÖGF/46-48/2013. iktatószámú levele alapján a rendelet 1.§ a) pontja szerint a beszámítás visszapótlására 9.515,0 eFt összegű támogatásban részesült önkormányzatunk, amely összegből szeptember 30.-ig 7.928,0 eFt leutalásra került, - a Belügyminisztérium BMÖGF/46-64/2013. iktatószámú levele alapján a rendelet 1.§ e) pontja szerint a helyi közösségi közlekedés támogatására önkormányzatunk 81,0 eFt összegű támogatásban részesült, melyből szeptember 30.-ig 61,0 eFt került leutalásra, - a Belügyminisztérium BMÖGF/46-54/2013. iktatószámú levele alapján a rendelet 1.§ d) pontja szerint a szociális és gyermekjóléti alapellátás (bölcsőde) támogatásának kiegészítésére önkormányzatunk 3.624,0 eFt összegű támogatásban részesült, amely összegből szeptember 30.-ig 2.718,0 eFt összeg került leutalásra, - a rendelet 1.§ c) pontja szerint gyermekétkeztetési feladatok támogatásának kiegészítésére 3.890,0 eFt előleg került leutalásra június 28.-án. A leutalt előleg feltételeként kikötésre került, hogy az ebr42 információs rendszerben, előre meghatározott kritériumok alapján, végleges támogatási igénylést kell benyújtani. 4
Önkormányzatunk az igénylést benyújtotta, mely alapján – a MÁK által felülvizsgálva és jóváhagyva – a jogos igényünk 9.500,0 eFt lett. Szeptember 5.-én érkezett Tállai András Önkormányzati Államtitkár Úr BMÖGF/46-77/2013. iktatószámú leve, melyben arról értesít, hogy igénylésünk nem részesült pozitív elbírálásban, így szeptember 15.-ig vissza kell fizetni a júniusban leutalt 3.890,0 eFt előleget. Kérelemmel fordultunk az Államtitkár Úrhoz, hogy szíveskedjen döntését felülvizsgálni, tekintettel arra, hogy minden felülvizsgálattal megerősített adat a gyermekétkeztetés 9.500,0 eFt-os hiányát támasztja alá. Kérelmünkre a BMÖGF/46110 iktatószámú levelében az Államtitkár úr azt a választ adta, hogy „Újszász Város Önkormányzata által jelzett dologi és nyersanyagköltségek teljes mértékben elismerhetőek, ugyanakkor a dolgozói létszám és a személyi kiadások az országos átlagot jelentősen meghaladják, így csökkentett mértékben vettük figyelembe a támogatás meghatározásakor. Fentieket figyelembe véve az elvárt kiadás és bevétel alapján önkormányzatuk nem részesült támogatásban.” Az előleget szeptember 30.án visszafizettük. Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése Ezen a jogcímen jelentkezik a szociális feladatokhoz – a kormány által biztosított – igénylésen alapuló támogatás, melynek eredeti és módosított előirányzata 73.516,0 eFt. Szeptember 30.-ig a lehívott támogatási összeg 59.981,0 eFt az alábbiak szerint: - rendszeres szociális segély (támogatás mértéke 90%) 6.471,0 eFt, - normatív ápolási díj (támogatás mértéke 75%, 2012.dec.havi kifizetés után) 1.190,0 eFt, - lakásfenntartási támogatás (támogatás mértéke 80%) 17.806,0 eFt, - óvodáztatási támogatás (támogatás mértéke 100%) 500,0 eFt, - időskorúak járadéka (támogatás mértéke 90%, 2012.dec.havi kifizetés után) 64,0 eFt, - foglalkoztatást helyettesítő támogatás (támogatás mértéke 80%) 33.950,0 eFt, Egyéb működési célú központi támogatás I. A „költségvetési szerveknél és az egyházak közcélú tevékenységet folytató intézményeinél foglalkoztatottak 2013. évi kompenzációjáról szóló 408/2012.(XII.28.) Kormányrendelet” alapján önkormányzatunk szeptember 30.-ig 11.530,0 eFt, ún. bérkompenzációt kapott a januártól augusztusig terjedő hónapokra járó munkabérek alapján, az alábbi intézményi bontásban: - Újszászi Polgármesteri Hivatal 1.164,0 eFt - Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde 3.299,0 eFt - Újszász Városi Önkormányzat 2.624,0 eFt - Zagyvaparti Idősek Otthona 4.443,0 eFt II. A költségvetési szerveknél és az egyházak közcélú tevékenységet folytató intézményeinél foglalkoztatottak 2012. évi kompenzációjáról szóló 371/2011.(XII.31.) Kormányrendelet alapján 767,0 eFt támogatás került leutalásra a 2012. december hónap után járó munkabérek kompenzációjára.
5
Támogatásértékű működési bevételek A támogatásértékű működési bevételek háromnegyedéves teljesített összege 30.538,0 eFt, amely a módosított előirányzat 84,03%-a, ezen belül:
Megnevezés OEP támogatás Gyermektartásdíj előleg Iskolatej program Otthonteremtési támogatás Közfoglalkoztatás Területalapú támogatás Egyszeri gyermekvédelmi kedvezmény Parlagfűmentesítési támogatás TÁMOP-3.1.7 EU-s pályázat (Óvoda) Munkaügyi Közp.(Zagyvaparti Id.O.) Összesen:
Eredeti előirányzat 9.543,0 0,0 0,0 0,0 19.800,0 0,0 7.000,0 0,0 0,0 0,0 36.343,0
Módosított előirányzat 9.543,0 0,0 0,0 0,0 19.800,0 0,0 7.000,0 0,0 0,0 0,0 36.343,0
Adatok ezer Ft-ban 2013.09.30.-i Telj/Mód teljesítés ei. (%) 7.780,0 211,0 680,0 67,0 18.601,0 481,0 0,0 500,0 1.399,0 819,0 30.538,0
81,53 0,00 0,00 0,00 93,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 84,03
Az év közben, meghatározott célokra kapott támogatások előirányzat módosítását a Tisztelt Képviselő-testületnek jóvá kell majd hagynia. A gyermektartásdíj előleg és az otthonteremtési támogatás a 2012. december hónapban kifizetett szociális juttatások után járó támogatási rész, 2013. évtől ezen juttatások kifizetése a járási hivatalok feladata lett. A területalapú támogatásra január hónapban leutalt összeg a 2012. évi igénylésünk elszámolása, felhasználása a vállalkozási feladaton történik. Az idei évi igénylésünkre október hónapban kaptunk előleget, melynek összege 537,0 eFt. Az 1.399,0 eFt a TÁMOP-3.1.7-11/2-2011-0036 azonosító számú „Komplex felkészülés a befogadó pedagógiai gyakorlat alkalmazásában mintaadó intézményi feladatok ellátására az Újszászi Nevelési Központ Óvodájában” pályázat 2012. évről áthúzódó támogatási összege. Előző évi kiegészítések, visszatérülések A 2012. évi normatív állami támogatás végleges elszámolása kapcsán, az önkormányzatnak még járó 2.493,0 eFt állami támogatás leutalása történt március hónapban. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek 1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése összege 32.049,0 eFt, az alábbiak szerint: - a Magyar Állam megvásárolta a 029 és 033 hrsz-ú szántókat, összesen 4.821,0 eFtért, - értékesítésre került az Újszászi Nevelési Központban lévő használaton kívüli lépcsőlift nettó 350,0 eFt-ért, - a kiadások csökkentése érdekében felülvizsgálatra kerültek a fénymásoló berendezések üzemeltetésére vonatkozó szerződések, melynek következtében a szolgáltató korszerűbbre cserélte a berendezéseket, csökkentette az üzemeltetési díjakat és 1 db fénymásolót visszavásárolt nettó 150,0 eFt-ért,
6
- a települési szilárd hulladék kezelési pályázat kapcsán a Remondis Kft-vel kötött 10 évre szóló bérleti szerződés lejárt, így a szerződés értelmében értékesítésre került a pályázatban beszerzett gyűjtőedényzetek és jármű, összesen nettó 2.574,0 eFt-ért, - az intézményi működési bevételeknél már említett Kétpói Regionális Hulladéklerakó 2004. június 15.-i üzemeltetési szerződés megszűnésével kapcsolatos pénzforgalommal nem járó vagyoni értékű jog értékesítése 22.962,0 eFt összegben. - a beruházási kiadásokhoz kapcsolódó áfa visszatérülés összege 1.192,0 eFt. 2. A Víz-és Csatornaművek Koncessziós Zrt. által szeptember 30.-ig fizetett koncessziós díj összege nettó 17.880,0 eFt, amely bevételnek ugyanekkora beruházási kiadás vonzata van. 3. A Remondis Kétpó Kft-ben lévő üzletrészünk alapján, a Kétpói Regionális Hulladéklerakó üzemeltetéséből adódóan 1.731,0 eFt osztalékot kaptunk. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel A lakossági víziközmű érdekeltségi hozzájárulás hátralékos összegéből a tervezett 1.167,0 eFt helyett szeptember 30.-ig már 2.124,0 eFt került behajtásra. Támogatásértékű felhalmozási bevétel - A TIOP.3.4.2-11/1-2012-0126 azonosító számú, az „Újszászi Zagyvaparti Idősek Otthona korszerűsítése a harmonikus időskor megéléséhez szükséges méltó környezet biztosításáért” elnevezésű projekt kapcsán 44.998,0 eFt támogatás előleg leutalás történt 2013. augusztus 1-jén. - Szerződés alapján Szajol önkormányzata fizetett 1.500,0 eFt intézményfejlesztési hozzájárulást, a Zagyvaparti Idősek Otthonában elhelyezett szajoli ellátottak után. Önkormányzatok felhalmozási célú költségvetési támogatása a Belügyminisztérium BMÖGF/9-3/2013 számú leirata alapján közművelődési érdekeltségnövelő támogatásként 91,0 eFt került leutalásra 2013. június hónapban, A vis maior támogatás felhasználásának részletes szabályairól szóló 9/2011.(II.15.) Kormány rendelet alapján a 2013. tavaszi belvízvédekezés költségeinek megtérítésére támogatási kérelmet nyújtott be önkormányzatunk, mely alapján a Belügyminisztérium 170,0 eFt soron kívüli előleget, és a kérelem elfogadása után 41,0 eFt végleges támogatást folyósított május hónapban. Június 28.-án lezárult az adósságkonszolidáció, melynek következtében 319 431 475 forint adósság, és 4 251 126 forint járulék, összesen 323 682 601 forint átvállalása történt meg, melyet az állam közvetlenül fizetett meg a pénzintézeteknek. Támogatási kölcsönök visszatérülése Megnevezés Dolgozóknak folyósított kölcsönök visszatérülése Lakásépítésre és lakásvás.-ra foly.kölcs.v.térülése Non-profit szervezetnek foly.kölcs.visszatérülés Összesen:
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
500,0 500,0 0,0 1.000,0
500,0 500,0 0,0 1.000,0
Adatok ezer Ft-ban 2013.09.30.- Telj/Mód i teljesítés ei. (%) 673,0 650,0 2.000,0 3.323,0
134,60 130,00 0,00 332,30
7
A hátralékok behajtására tett intézkedések következtében mind a dolgozóknak, mind a lakásépítésre és lakásvásárlásra folyósított kölcsönök visszatérülése túlteljesült a háromnegyedév végére. A non-profit szervezeteknek folyósított kölcsön visszatérülés az I. Tengeri Kavalkád és Hagyományőrző Sokadalom megrendezéséhez elnyert LEADER támogatás megelőlegezésére folyósított összeg, melyet a támogatás kifizetése után visszafizetett az Újszászi Liliom Néptánc Hagyományőrző Együttes.
KIADÁSOK ALAKULÁSA A személyi juttatások kiadás szeptember 30.-i teljesítése 271.124,0 eFt, amely a módosított előirányzat 77,60 %-a, ezen belül a felhasználás a következőképpen alakult:
Megnevezés Polgármesteri Hivatal Helyi önkormányzat = ebből közfoglalkoztatás Zagyvaparti Idősek Otthona Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde Összesen:
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Adatok ezer Ft-ban 2013.09.30.-i Telj/Mód teljesítés ei. (%)
69.133,0 74.879,0
69.710,0 77.108,0
50.279,0 62.910,0
72,13 81,59
19.400,0
19.400,0
17.425,0
89,82
130.001,0 68.709,0 342.722,0
132.221,0 70.343,0 349.382,0
101.343,0 56.592,0 271.124,0
76,65 80,45 77,60
Az eredeti előirányzathoz képest 6.660,0 eFt-al, az első félév során leutalt ún. bérkompenzáció összegével nőtt a személyi juttatás kiadás előirányzata, melyet a Tisztelt Képviselő-testület a költségvetési rendelet módosításáról szóló 11/2013.(VIII.7.) önkormányzati rendeletével hagyott jóvá. Szeptember 30.-ig további 3.186,0 eFt bérkompenzáció került leutalásra, melynek előirányzat módosítását el kell majd végezni. Ha ezt figyelembe vesszük, akkor a háromnegyedéves teljesítés 76,90%-os teljesítést mutat, amely a közfoglalkoztatás tervezettnél nagyobb arányú teljesítése miatt magasabb az időarányosnál. Az intézmények közül az Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde intézmény háromnegyedéves felhasználása magasabb az időarányosnál. A köznevelési intézmények állami fenntartásba vételével az Újszászi Nevelési Központ jogutódja az Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde intézmény lett, a Vörösmarty Mihály Általános Iskola és a Pedagógiai Szakszolgálat pedig a KLIK fenntartásába került. Azon tanárok decemberi illetménye és járuléka, akiknek a jogviszonyuk december hónapban megszűnt, az önkormányzatot, ezen belül az Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde intézményt terhelik. Ez az összeg összesen 1.376,0 eFt. A költségvetés tervezésekor rendelkezésre álló információk alapján ez az összeg nem került tervezésre (a jogszabály alapján a 2012. december havi bérek a KLIK-et terhelik), így a költségvetési rendelet módosításakor forrást kell biztosítani ezen kifizetésekre.
8
A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó háromnegyedéves teljesítése 76,48%, összege 70.511,0 eFt, a következők szerint:
Megnevezés Polgármesteri Hivatal Helyi önkormányzat = ebből közfoglalkoztatás Zagyvaparti Idősek Otthona Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde Összesen:
Eredeti előirányzat 19.075,0 17.955,0
Módosított előirányzat 19.231,0 18.350,0
Adatok ezer Ft-ban 2013.09.30.-i Telj/Mód teljesítés ei. (%) 13.345,0 14.793,0
69,39 80,62
2.600,0
2.600,0
2.479,0
95,35
35.105,0 18.472,0 90.607,0
35.704,0 18.913,0 92.198,0
27.123,0 15.250,0 70.511,0
75,97 80,63 76,48
A teljesítési adatok szoros összefüggésben állnak a személyi juttatás kifizetésekkel, így az ott leírtak vonatkoznak a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adóra is.
A dologi kiadások háromnegyedéves teljesített összege 279.746,0 eFt, amely a módosított előirányzat 85,66%-a, intézményenkénti alakulása az alábbiak szerint:
Megnevezés Polgármesteri Hivatal Helyi önkormányzat Zagyvaparti Idősek Otthona Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde Összesen:
Eredeti előirányzat 21.093,0 156.907,0 120.742,0 13.656,0 312.398,0
Módosított előirányzat 21.106,0 171.074,0 120.742,0 13.656,0 326.578,0
Adatok ezer Ft-ban 2013.09.30.-i Telj/Mód teljesítés ei. (%) 13.183,0 165.494,0 90.908,0 10.161,0 279.746,0
62,46 96,74 75,29 74,41 85,66
Az eredeti előirányzathoz képest jelentősen, 14.167,0 eFt-al nőtt a helyi önkormányzat dologi kiadás előirányzata, melynek fedezetét az alábbi központilag nyújtott bevételek biztosították: - nyári szociális gyermekétkeztetés 1.007,0 eFt, - közművelődési érdekeltség növelő támogatás 91,0 eFt, - vis maior támogatás 170,0 eFt, - adósságkonszolidáció összegéből 4.252,0 eFt, - gyermekétkeztetési támogatás 3.890,0 eFt, - beszámítás visszapótlás 4.757,0 eFt. Az időarányos teljesítésnél magasabb százalékos teljesítést szintén a helyi önkormányzat mutat a következők miatt: - az intézményi működési bevételeknél már említett energia kiadás átszámlázás, amely szeptember 30.-ig 4.898,0 eFtal haladta meg az eredeti előirányzatot, - 6.199,0 eFt az áfa és 7.925,0 eFt a kamat vonzata az intézményi működési bevételeknél bemutatott Kétpói Regionális Hulladéklerakó 2004. június 15.-i üzemeltetési szerződésének megszűnéséből adódó pénzforgalommal nem járó könyvviteli elszámolásnak,
9
9.154,0 eFt a hitelekhez kapcsolódó kamatkiadás tervezett összege, melynek előirányzata a céltartalék soron került megtervezésre az ÁSZ előírása alapján, az előirányzat átcsoportosítást el kell végezni, - az adósságkonszolidáció tervezetthez képest eltérő alakulása miatt 5.235,0 eFt az a kamat összeg, melyet a tervezetten felül kellett megfizetni, - a dologi kiadások között szerepel a gyermekétkeztetésre leutalt 3.890,0 eFt előleg visszafizetése. Ezen jogcímek előirányzat rendezését kötelezően el kell végezni a tisztelt Képviselőtestületnek. -
Ellátottak pénzbeli juttatása Szeptember 30.-ig az ellátottak pénzbeli juttatása kiadás teljesített összege 2.234,0 eFt az alábbi táblázat szerint: Megnevezés Polgármesteri Hivatal Helyi önkormányzat Zagyvaparti Idősek Otthona Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde Összesen:
Eredeti előirányzat 0,0 0,0 500,0 0,0 500,0
Módosított előirányzat 0,0 0,0 500,0 0,0 500,0
Adatok ezer Ft-ban 2013.09.30.-i Telj/Mód teljesítés ei. (%) 66,0 1.448,0 386,0 334,0 2.234,0
0,00 0,00 77,20 0,00 446,80
A táblázatból jól látszódik, hogy eredeti előirányzatként a Zagyvaparti Idősek Otthona intézmény költségvetése tartalmazott kiadást ezen a jogcímen, az ellátottak foglalkoztatására. A további ellátotti juttatások év közben jelentkeztek a következő szerint: - a Polgármesteri Hivatalnál 2012. évről áthúzódó otthonteremtési támogatást kellett kifizetni, mivel az ellátott (állami gondozott) havi részletekben kérte az államtól az ellátás kifizetését, melyből az utolsó részlet 2013. január hónap; - a helyi önkormányzatnál 680,0 eFt az iskolatej programhoz kapcsolódó, 768,0 eFt az oktatási esélyegyenlőséget szolgáló támogatásokról szóló 30/2012.(IX.28.) EMMI rendelet alapján a Vörösmarty Mihály Általános Iskola tanulóinak kifizetett hátrányos helyzetű gyermekek támogatásának kifizetéséhez kapcsolódó kiadás; - az Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde intézmény kifizetése szintén az oktatási esélyegyenlőséget szolgáló támogatásokról szóló 30/2012.(IX.28.) EMMI rendelet alapján kapott támogatásból, a hátrányos helyzetű gyermekeknek juttatott támogatás összege. A költségvetési rendelet módosításakor az előirányzatokat rendezni kell majd. Támogatások A 2013. évi költségvetési rendelet alapján a civil szervezetek támogatására 10.000,0 eFt került elkülönítésre. A Tisztelt Képviselő-testület a 24/2013.(III.12.) számú határozatában döntött a támogatási összeg felosztásáról az alábbiak szerint: - Újszász Városi Vasutas Sportegyesület támogatása 6.000,0 eFt, - Polgárőr Egyesület támogatása 800,0 eFt, - Tartalék 3.200,0 eFt. 10
A tartalék összegéből 2013. szeptember 30.-ig a következő szervezeteknek került jóváhagyásra összesen 709,0 eFt támogatás: - a 40/2013.(IV.09.) számú Képviselő-testületi határozat alapján az Újszászi Liliom Néptánc Hagyományőrző Egyesület támogatása 209,0 eFt, a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság Szolnoki Katasztrófavédelmi Kirendeltségének támogatása 100,0 eFt, - a 92/2013.(07.08.) számú Képviselő-testületi határozat alapján a Karácsony Sándor Pedagógiai Egyesület támogatása 40,0 eFt - a 102/2013.(08.06.) számú Képviselő-testületi határozat alapján az ÚVVSE Lábtolllabda Szakosztály Női csapatának (Makai Gréta, Ézsiás Kitti, Joó Anett, Vágó Henriett) Vietnámban megrendezésre kerülő VII. Lábtoll-labda Világbajnokságon való részvétel támogatása 360,0 eFt. A háromnegyedéves teljesítési adatok a következők szerint alakultak: Megnevezés Újszász Városi Vasutas Egyesület Polgárőr Egyesület Újszászi Liliom Néptánc Hagyományőrző Egyesület Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Katasztrófavédelmi Igazgatóság Szolnoki Katasztrófavédelmi Kirendeltség Karácsony Sándor Pedagógiai Egyesület ÚVVSE Lábtoll-labda Szakosztály Női Csapat Tartalék Összesen:
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Adatok ezer Ft-ban 2013.09.30.-i Telj/Mód teljesítés ei. (%)
6.000,0 800,0
6.000,0 800,0
5.260,0 600,0
87,67 75,00
0,0
209,0
209,0
100,00
0,0
100,0
100,0
100,00
0,0
40,0
0,0
0,00
0,0
360,0
360,0
100,00
3.200,0 10.000,0
2.491,0 10.000,0
0,0 6.529,0
0,0 65,29
Az Újszász Városi Vasutas Sportegyesület által a „Sporttelep felújítása” elnevezéssel benyújtott LEADER pályázat kapcsán (támogatási határozat szám:1433015818) október hónapban ki kellett fizetni a Képviselő-testület által vállalt önrész összegét, amely 3.044,0 eFt, a fedezete pedig a támogatási tartalékban lévő összeg. A fenti táblázatból látszódik, hogy 553,0 eFt-ot át kell csoportosítani a civil szervezetek támogatására. Szociális ellátások A szociális ellátások szeptember 30.-i teljesítése a következőképpen alakult: Megnevezés Rendszeres szociális segély Lakásfenntartási támogatás Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 2012.dec. hónapra járó időskorúak járadéka 2012.dec. hónapra járó normatív ápolási díj Adósságcsökkentési támogatás Óvodáztatási támogatás
Eredeti előirányzat 7.900,0 25.500,0 51.200,0 71,0 1.402,0 200,0 1.200,0
Módosított előirányzat 7.900,0 25.500,0 51.200,0 71,0 1.402,0 200,0 1.200,0
Adatok eFt-ban 2013.09.30.-i Telj/Mód teljesítés ei. (%) 7.213,0 21.767,0 41.887,0 71,0 3.139,0 0,0 500,0
91,30 85,36 81,81 100,00 223,89 0,00 41,67
11
Közgyógyellátás méltányos alapon Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás Gyermektartásdíj előleg (2012-ről áthúzódó)
1.800,0 7.000,0 0,0
1.800,0 7.000,0 0,0
437,0 6,0 207,0
24,28 0,09 0,00
Polgármesteri Hivatal költségvetésében jelentkező kiadás összesen
96.273,0
96.273,0
75.227,0
78,14
1.000,0 3.300,0 115,0 5.073,0 800,0 700,0
1.000,0 3.300,0 115,0 5.073,0 800,0 700,0
340,0 2.207,0 98,0 1.013,0 330,0 20,0
34,00 66,88 85,22 19,97 41,25 2,86
10.988,0
10.988,0
4.008,0
36,48
107.261,0
107.261,0
79.235,0
73,87
BURSA ösztöndíj támogatás Ápolási díj méltányos alapon Autóbusz közlekedési támogatás Pénzbeli átmeneti segély Köztemetés pénzbeli temetési segély Helyi önkormányzat költségvetésében jelentkező kiadás összesen Mindösszesen:
A teljesítési adatok közül kiugróan magas a rendszeres szociális segély, a lakásfenntartási támogatás és a foglalkoztatást helyettesítő támogatás kiadása. A rendszeres szociális segély és a foglalkoztatást helyettesítő támogatás szoros összefüggésben áll a közfoglalkoztatással, így a tervezéskor viszonylag nehéz megbecsülni az éves felhasználást. A 2012. december hónapra járó ápolási díj teljesítése az előirányzott összeg több mint kétszerese. A Magyar Államkincstár tájékoztatása alapján technikai okok miatt a 2012. november hónapra járó ápolási díj összegét is csak 2013. évre tudták terhelni. Támogatásértékű működési kiadás Az év közben jelentkező feladatok miatt a következő pénzeszközátadásokra került sor: Parlagfűmentesítési Alapba 64,0 eFt. A Klebelsberg Intézményfenntartó Központnak a Vörösmarty Mihály Általános Iskola „oktatási esélyegyenlőséget szolgáló támogatásokról szóló 30/2012.(IX.28.) EMMI rendelet alapján kapott kiegészítő támogatásának 2012. évben fel nem használt 1.296,0 eFt összege. A Rózsa Imre Középiskola és Kollégium 2012. december 31.-i pénzkészlete szintén a Klebelsberg Intézményfenntartó Központnak, melynek összege 401,0 eFt. A Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzatnak 33,0 eFt Térségfejlesztési előtanulmány készítéséhez. Működési célú pénzeszközátadás A képviselői-tiszteletdíj felajánlások összege 332,0 eFt. A JÁSZKUN VOLÁN Zrt részére szeptember 30.-ig 3.612,0 eFt-ot utaltunk át a helyi közösségi közlekedés bonyolításáért.
12
Felhalmozási kiadások Szeptember 30.-ig a következő beruházási kiadások valósultak meg: Adatok ezer Ft-ban Sorsz.
Feladat megnevezése
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
1.
2.
3.
4.
2013.09.30.-i Telj/Mód.ei. teljesítés %
5.
6.
I. Beruházások
26 736,0
26 736,0
33.458,0
125,14
2.
Koncessziós díjból megval.beruházás
25 569,0
25 569,0
22.835,0
89,30
3.
Eszközbeszerzés
1 167,0
1 021,0
0,0
0,00
4.
TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 pályázat tervezési díj
0,0
0,0
5.588,0
0,00
5.
Lakoma-W étkeztetési program
0,0
146,0
146,0
0,00
6.
Gázbekötési terv és kivitelezés Dózsa Gy. úti Konyha
0,0
0,0
1.511,0
0,00
7.
Homoktövis ápolási munkák
0,0
0,0
3.378,0
0,00
II. Egyéb felhalmozási kiadások
0,0
0,0
64,0
0,00
Lakossági közműfejl. tám. kifizetés
0,0
0,0
64,0
0,00
26 736,0
26 736,0
33.522,0
125,38
8.
Felhalmozási kiadások összesen
A felhalmozási kiadások teljesítésére a TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 EU-s pályázat keretében leutalt előleg, a 2012. évi pénzmaradvány, valamint a felhalmozási bevételek túlteljesülése nyújtott fedezetet.
13
Felújítási kiadások A felújítási kiadások a háromnegyedév során a következőképpen alakultak: Adatok ezer Ft-ban Sorsz.
1.
Feladat megnevezése
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
3.
4.
2013.09.30.-i. Telj/Mód.ei. teljesítés %
2.
2. Zagyvaparti Idősek Otthona fűtésrendszer felújítás
3 000,00
3 000,00
0,00
0,00
3.
Zagyvaparti Idősek Otthona elektromos hálózat felújítás
1 000,00
1 000,00
0,00
0,00
4.
Zagyvaparti Idősek Otthona mosodai gépek felújítása
500,00
500,00
0,00
0,00
5.
Zagyvaparti Idősek Otthona konyhai gépek felújítása
500,00
500,00
0,00
0,00
6.
Pályázatok önereje
10 670,00
9 625,00
0,00
0,00
7.
Önkormányzati konyha energia mérő és átalakítás tervezési és kivitelezési munkái
1 511,00
1 511,00
0,00
0,00
8.
Klímaberendezés adóirodába
0,00
110,00
110,00
0,00
9.
Házasságkötő terem felújítás
0,00
424,00
424,00
0,00
10. Művelődési Ház parketta felújítás
0,00
381,00
381,00
0,00
11. Ált.Isk.Kossuth út 13. klímaberendezés
0,00
130,00
130,00
0,00
TIOP-3.4.2 EU-s pályázat Zagyvaparti 12. Idősek Otthona
0,00
0,00
2 629,00
0,00
17 181,00
17 181,00
3 674,00
21,38
Felújítási kiadások összesen:
5.
6.
Adósságszolgálat 2013. szeptember 30.-ig összesen 350.726,0 eFt hitel visszafizetés történt, amely összegből 319.431,0 eFt-ot az állam, 31.295,0 eFt-ot az önkormányzat fizetett vissza. 14
A költségvetés tervezete (az akkori információk alapján) azzal számolt, hogy az adósságátvállalással érintett összes hitel 70%-át vállalja át az állam, így a tervezet szerint az adósságszolgálatra előirányzott összeg 19.630,0 eFt, melyet a helyi adó bevétel finanszíroz. A június 28.-án lezárult adósságkonszolidáció nem a tervezet szerint valósult meg – egyes hiteleket 100%-ban átvállalt az állam, ezek jellemzően a magasabb kamatozású hitelek, más hiteleket viszont nem vállalt át -, így a tervezetthez képest a 11.665,0 eFt-al nagyobb összegű visszafizetést más forrásból kellett biztosítani.
SZÁLLÍTÓI ÁLLOMÁNYOK ALAKULÁSA
Intézmény megnevezése
2013. márc. 31.-i állomány (eFt)
2013. jún. 30.-i állomány (eFt)
Jún./Márc. (%)
2013. szept. 30.-i állomány (eFt)
Szept./Jún. (%)
Helyi önkormányzat Újszászi Polgármesteri Hivatal Zagyvaparti Idősek Otthona Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde
15.839,0 532,0 2.921,0
25.227,0 380,0 5.457,0
159,27 71,43 186,82
776,0 60,0 686,0
3,08 15,79 12,57
551,0
936,0
169,87
0,0
0,0
Összesen:
19.843,0
32.000,0
161,27
1.522,0
4,76
Az önkormányzat 2013. március 31.-i szállítói állománya június 30.-ra 61,27 %-al, azaz 12.157,0 eFt-al nőtt. A növekedés oka, hogy az állami támogatás a hónap végén érkezik a pénzforgalmi számlára, így szállítókat már csak a következő hónapban tudunk fizetni. A 2013. szeptember 30.-i szállítói állomány június 30.-ához képest 30.478,0 eFt-al csökkent, amely 95,24%-os csökkenést jelent. A szeptember 30.-i állomány nem tartalmaz sem 15 napon túli, sem 30 napon túli, sem 60 napon túli tartozást. VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG HÁROMNEGYEDÉVES ALAKULÁSA A vállalkozási tevékenység háromnegyedéves bevétele összesen 6.069,0 eFt, az alábbiak szerint: - 2012. évi pénzmaradvány 4.414,0 eFt, - sütőtök értékesítésből származó bevétel 334,0 eFt, - Áfa visszaigénylésből származó bevétel 840,0 eFt, - területalapú támogatás 481,0 eFt, A vállalkozási tevékenység háromnegyedéves kiadása összesen 4.537,0 eFt az alábbiak szerint: - mezőgazdasági munkák homoktövis ültetvényben 3.378,0 eFt, - személyi juttatás 526,0 eFt, (2012. november és december havi mezőgazdasági idénymunkások bére) - járulékok 109,0 eFt, - dologi kiadás 524,0 eFt, ebből a sütőtök vetőmag összege 381,0 eFt, 15
A vállalkozási tevékenység háromnegyedéves közgazdasági mérlege +1.532,0 eFt. A közfoglalkoztatás keretében 7 fő 6 órában dolgozik a homoktövis, illetve sütőtök termesztésben 2013.04.01-től 2013.11.30.-ig. A bér és járulék kiadás szeptember 30.-ig 2.115,0 eFt, melyet 90%-ban a Munkaügyi Központ finanszíroz.
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a tájékoztató és a határozati javaslat elfogadására. HATÁROZATI JAVASLAT ……./2013.(XI.26.) számú Képviselő-testületi határozat Újszász Városi Önkormányzat 2013. évi költségvetésének teljesítéséről
háromnegyedéves
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV, törvény, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011.(XII.31.) Kormányrendelet rendelkezései alapján az alábbi határozatot hozza: Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a Polgármester előterjesztésében megtárgyalta Újszász Városi Önkormányzat 2013. évi költségvetésének háromnegyedéves teljesítéséről szóló tájékoztatót, melyet a határozat mellékletét képező 1.,1a.,1b.,2a.,2b.,3a.,3b számú mellékletek, valamint a szöveges tájékoztató szerint jóváhagyólag elfogad. Erről: 1./ Képviselő-testület tagjai 2./ Molnár Péter Polgármester 3./ Udud Róza Jegyző 4./ Önállóan működő intézmények intézményvezetői 4./ Polgármesteri Hivatal Adó- és Pénzügyi Osztálya é r t e s ü l -. Ú j s z á s z, 2013. november 06.
Molnár Péter Polgármester
16
