*ntnriffit.hu ,úfu eI'.&&b hb a, he* &í 4!!,* #.i,t&*.{*'e
KIEGESZITO MELLEKLET a
Interim Yezetó Szolgáltató Kft. 2a11. évi egyszeríísítettévesbeszámo| jához I.
Általános rész I.1..A Társaságről
Az Interim Yezeto Szolgáltatő Kft. (továbbiakban a Társaság), rovidített nevén: Interim Kft. 2009. jrilius 10-én alakult. Fotevékenységeinterim management szolgáltatás. (TEAOR, 08 7022). SzékhelyeI|22 Budapest,Ráth Gyorgy utca 56. A Társaságtulajdonosai: Megnevezés
Székhelv I22l B udapest, Y adászfordulő 170000Ft, u3
PLS Atmeneti Menedzsment Kft. SamuelMorse Kft.
t-é.lz """
1026Budapest,Pasarétiilt76. 170000 Ft, ll3 rész 1054Budapest,Galamb u. 3.
Jegyzetttóke énéke20L|. december31-én510 000 Ft. A Társaság onállő képviseletétFekete István, Lengyel Péter és Steiner Lász|ó tigyvezetoigazgatőklátják el. A beszámolÓt cisszeállította Kronavetterné Dr. Novák Anikő száma: 166|77).
(nyilvántartási
A Társaság egyszenísítettévesbeszámo|óját a DUNA.AUDITING Konyvvizsgá|ői Kft. (H-1095Budapest,Soroksári t 5. V. 9., MKVK: 001339)részérol Juhos Gyorgy kamaraitag konyvvizsgálő (MKVK: 001202)ellenóizte ésvéleményezte. A társaság részére a konyvvizsgálói díjonkívtil más kifizetésnem t rtént.
1715.oldal Interim Yezeto SzolgáltatÓ Kft. Ll22Budapest, Ráth Gy
tnt*rÍm-hu
Í{Í.óÍetÍ{i 8{f,**|l$*{ltt
*|**{}d*r *
I.2. Beszámolási kiitelezettség'számvíteli politika A Társaság miíkcidéséról, vagyoni, pénztigyiésj vedelmi he|yzetéróla 2000. évi C. Torvényben . továbbiakban a Számviteli Tcirvény meghatározott kettós k nyvvezetésselalátámasztottegyszenisítettévesbeszámolőt készít. Az egyszenísített évesbeszámolő részeként,,A'' vá|tozat mérlegetés osszkoltség eljárással késztilt,,A''vált ozatű,eredménykimutatást állít ossze. A Társaság iz|eti évea naptári évveImegegyezik,mérlegkészítésének idöpontja 2012, 29 . február
I.3. Befektetett eszkiiziik, értékcsiikkenés Az immateriális javak éstárgyi eszkozok a halmozott értékcskkenésselcscikkentett bekeriilési értékenkertilnek kimutatásra. (k nyv szerinti értéken).A Trírsaság a Társasági AdőtclrvényáLtaIeLotrtértékcsokkenési leírási kulcsokat alkaLmazza. Az éttékcscikkenés számításalineáris mődszer szeint t rténik,elszámolásának kezdo idóponda ahasználatbavételnapja. Az otvenezeÍforint egyedi beszerzésiértékalatti tárgyi eszkozok beszerzéskor egy osszegben, terv szerinti énékcskkenésként kertilnek elszámolásra. A karbantartási és javítási koltségeket a Társaság felmertiléskorkoltségkéntszámolja el. A Társaság terven feliili értékgsokkenést, illetve felmertiló értékvesztést a Számviteli Politikájával és az Számviteli tcirvényelóírásaival osszhangban számolja el. A Társaság eszkozeiról a tátrgyévvégénleltárt készít. Az eszkcizok értékelését a LeItározási Szabályzatával cisszhangban,a leltríralapján végzi eI. A Társaságnem számolt el értékvesztés a befektetetteszkcizokre20II. évsorán. r.4. Deviza, valuta értékelési szabályok A Társaság EUR devizapénznembenbankszámlát vezet, valamint a k vetelésekés kotelezettségek kozott tart nyilván kiilfÓldi pénznemhez kapcsolődő mozgásokat. A Társaság devizás eszk zeit ésfonásait a szám|á|átvezeto bank (Raiffeisen Bank) által meghirdetettdeviza eladási ésvételirárfolyamát|agántartja nyilván. AZ átéÍtékelésre 20II. évbensor kertilt.
1716.oldal Interim Yezető Szolgáltatő Kft. Il2?Bldapest, Ráth Gy rgy utca 56. asz: 14847088-2-43,cgi : 0 1-09-922757
#ilIffi I.5. Értékvesztés, céltartalékképzés,értékhelyesbítés A Trársasátg2011. évbennem számolt el értékvesztés vevói kintlévös égére. A Társaság az adőzás elótti eredményterhérecéLtarta|ékot képez azokra a mriltbeli, illetve a folyamatban lévö tigyletekboL, szerzódésekböl szfumaző, ltarmadik felekkel szembeni fizetési kcitelezettségekre, amelyek a mérlegkészítésidópontjáig rendelkezésreá1lÓ informáciÓk szerint viárhatőan vagy bizonyosan felmeriilnek, de sszegtikvagy esedékességtik a mérlegkészítéskor mégbizonytalan. A Társaság 2011. évbennem képzettcéltanalékot. A Társaság nem é|t a 20IL. évben az étéb'helyesbítés mÓdszerével, ezérta piaci énékent rténóértékelésre nem keriilt sor. r.6. Számlázási elvek A számla szátmítástechnikaiton, gépilegkertil kiállításra. A Társaság az áfa t rvény rendelkezései szerint folyamatos szolgáltatást nyujt iigyfeleinek, íey jelentósen megnótt az elhatárolások tisszege az évek k
17Í7.o|dal Interim Y ezető SzolgáltatÓ Kft . IL22Budapest, Ráth Gy rgy utca 56. asz: 14847088-2-43,cgi : 01-09-922757
Mi:
lnt*rim.hu l$*!*t|s á*Étdl|!b**| si*{s|Ínm*
II.
Mérleg
II.1". Tárgyieszkiiziik ezer Ft-ban
Inunateriális jamk
Eyéb berendezés
TOTAL
Bruttő értéke NyitÓadatok 2011.0 1.01-jén
354
N vekedések
0
354
3W
309
Cs
0
Átsorolások
0 354
309
663
NyitÓadatok 2011.01.01-jén
178
178
NÖvekedések
156
7'ár fudatfu' 20|l. 12. 3t.jén
334
0 162 t62
z,át őnrfutoilr. 20t1. 12. 3 1.jén Étékcsiikkenés
318
496
Nett,őérték Nyitőadatok2011.01.01-jén
176
zár Mdat&' 201t. |2. 3l.jén
20
176
t47
167
i
A százezer forint értékalatti eszk zcik egy sszegben kertilnek a ktiltségekkciztitt elszámolásra.
1718.oldal Interim Yezető SzolgáltatÓ Kft. Ll22Budapest, Ráth Gy rgy utca 56. asz: 14847088-2-43,cgi : 0 1-09-922757
lnt*r*m.hu t{4tlll
{rr edrn$*$! {ffidsl*lr{*
II.2. Kiivetelések E|Üz6év 2010.1231
ezer Ft-ban Belf ldi k
Tárgyév 2011.12.31
8795 0 0
20068 1 565 376
879s
22 009
rI3. Egyébkiivetelések D.özóév 20t0.1231
ezer Ft-ban
L28T
AdÓk vetelések FgyébkiheÚelések
1281
Tárgyév 2011.1231
340/3 3 403
II.4. Pénzeszktiziik E|önóév 2010,!231
ezer Ft-hn Házrpénfiár Raiffeisen Bank HUF folyő s zÁrfia Raiffeisen Bank EUR folyÓ s zírn|a Raiffeisen Bank HUF lekiitijtt betét P érueszkőziik iis s zesen
Tárgyév 2011.1231
3 6fi 25 230[f.
3 4557 19 7m0
23 684
tt 579
A Társas ágk'tzátrólagos szám|avezeto pénzintézete a Raiffeisen Bank ZF.':t.
t
1719.oldal Interim Yezetö Szolgáltatő Kft. Ll22Budapest, Ráth Gy rgy utca 56. asz: "1.4847 088-2-43,cgj : 0 1-09-922757
# lnterim.hu tíl'otJl{Ú|liÍf}É${*|B{i{l ds(s*tditor
W
rr.5. Aktív idóbeli elhaLárolások El zóév 2010.12.31
ezer Ft-ban Bevételek aktív idóbeli elhatárolás a Kiadás ok aktív idóbeli elhatárolás a
960 0
Aktív idóbeli elhatárolrás ok
960
T:árgyév 2011.12.31
2325 r47 2 472
II.6. Saját tóke ezer Ft-ban
Ere&nény. tartalék
Jegyzett tóke
Nyitőadatok2Cf,F. u.22.
510
IWrleg sz. ereúrrény
5009
2oI0. évi adőzatt eredrreny
Saját t.óke Összesen
9%
r496s
(9 446't
9 46
20I I. évi adó zatt eredrrÉnv
0
2M
246
246
0 t52tt
osaalék Zár adortok20 |'0. 12. 3 l -jén :EEt=::
510
14455
-:-
EE:=E
!==-EE:
A Társaságtulajdonosaiatárgyévieredménytaz eredménytartalékbahe|yezték. II.7. Kiitelezettségek II.7.1'. KiitelezettségekáruszállításbÓl ésszolgáltatásbÓl, vevóktól kapott elólegek
Elön év 2010.1231 --
ezer Ft-ban
Belf ldi kÓtelezettségek Kapcsolt v állalkoás okkal szembeni sa|htői kÓ telezetts ég ek KtiÚel ezettségek árus zállítrásből ésszolgáltaíásből
Tárgyév 2011.12.31
I 427
18183
0
r82
'/.,427
17l10.oldal Interim Yezeto Szolgáltatő Kft. IlZ2Budapest, Ráth Gy rgy utca 56. asz: 14847088-2-43,cgj: 0 1-09-922757
18 365
*ntnrlffi.hu {*$!i1{* {'í*'!áé3tím{slsi*ll4ís{{et
II.7.2. Egyéb riivid lejáratri kiitelezettségek E zöév 2010.12.31
ezer Ft-ban Adőhatős ág feléfennállÓ kÖtelezettség J
Trárgyév
201,1.r2.3r
5783
3978 218 9 0
18 504
4 20s
72r 0 12000
Fgyébriivid lejáratrí kiitelezettségek
A Társaság egyéb r vid lejárat kcitelezettségeia 20It. januárban esedékes járulékfizetési terhekettartalmazzaa bérekután,illetve az éveselszámolásriadőkat.
nI.
Eredménvkimutatás rlr.1.
Árbevételek Elózó év 201,0.12.31
ezer Ft-ban
Tlárgyév
2011.12.31
r95245 16455
Belf ldi értékesítés árbevétele Eryort értékes ítésárbevétele
211700
Btékesítésnettő árbevételeiisszesen
1752r9 7 630 182 849
EbbóL Kapc solt vállalkoás okkal szembeni Kapcsolt uíllalkozásoktől s z. árbeÉtel
30
Fgyébbevételek
Az exportértékesítésbevétele Horvátországbó| szolgáltatásexportt rtént20II. évben.
származott
17l11.o ldal Interim Yezeto Szolgáltatő Kft. LL22Bldapest, Ráth Gy
ES
ktzáről.ag
ilntsnifi?,hu
'dsÍ*Íís jfi*'Ö*d'*ffi*Éi'tlt 6}dirÉL
TTT.2.
Kiiltségek EIM6 év 2010.12.31
ezer Ft-ban Anyagktiltségek
1 168
Igényberetts zol gáltatrások értéke
Tárgyév 2011.1231 1 928
7 SS7
ft yébs zolgáltatás ok értéke
A Társaság anyagk ltségként a mríkcidéséhez sztikségesrezsikciltségeket számolja el (gáz, villany, víz, benzin, irodaszer). Igénybevettszolgáltatásokk zott tartjanyilván szakértóiszolgáltatásigénybevételeit (ogi, konyvvizsgálati,konyvviteli). Egyéb szolgáltatások értékeaz i||etékek,biztosításidíjak, bankkciltségekosszegeit tartalmazza. El zóév 2010.12.31
ezer Ft-ban Kiizretítettszol gáltatás ok értéke
L488s4
Tárgyév 2011.12.31 164710
A kozvetítettszolgáltatások kozé az alvállalkozőktÓl megrendelt szolgáltatásokdíjai kertilnek, amelyek felmertiléskor, jővahagyás után kertilnek tigyfelek részére kiszámlázásra.
I7lL2. oldal Interim Vezetó Szolgáltatő Kft. Il22Bldapest, Ráth Gy rgy utca 56. asz 14847088-2-43,cgj : 0 1-09-922757
ilnterirn.hu ldÜttIl*
III.3.
ihG}!á*.t|{!*'tt
fi é{e{d*!$t
Személyijellegíi ráfordítrísok El zóév 2010.12.31
ezer Ft-ban Bérkdlség juttatás,reprezentáciÓ TernÉszetbeni Bérjárulékok
4722 398 1n0
S zenÉlyijelle g íÍráfordítások
6 390
Tárgyév 2011.12.31
3ffi 2574 1059 7 277
Az átlagosstatisztikaiállmányi létszám}an-ben 2 t'ö. Egyéb személyijellegti kifizetésekk zcitt tartja nyilván a Társaság a kiktildetések elszámolt k ltségtérttését, dolgozÓinak és tigyfeleinek nyrijtott természetbeni juttatásokénékét. A Társaság vezetó tisztségviselójeezen tevékenysége után kétszáz-otvenezerforint tiszteletdíj ban részestilt.
III.4.
Értékcstikkenés Elözöév 201.0.r2.31
ezer Ft-ban Terv szerinte|sárnolt értékcs
156 252
Tárgyév 2011.12.31
24 2U
Ifutékcstikkenési leírás
A 100 eFt alatti tárgyi eszkozok a számviteli politikával osszhangbanbeszerzéskor egyosszegbenleírásrakertilnek. A Társaság a Társasági adőről szől'ő tcirvényrendelkezéseszerinti adÓkulcsokat alkalmazza.
I7lI3. oldal Interim Yezeto Szolgáltatő Kft. Il22Bldapest, Ráth Gy rgy utca 56. asz: 14847088-2-43,cgj: 0 1-09-922751
lnterim.hu
fdátr|Ítfi{Í!*{trÜ{'t'|t{s|clts}
IrI.5.
Egyéb ráfordítások, HIPA fizetésikiitelezettség E|özóév 2010.1231
ezer Ft-ban Helyi nkormány zati adók"egyébadÓk
Tárgyév 2011.1231
1 473
Egyébráfordítrfook
452
I 473
Tárgyév 2011.1231
ezer Ft-ban Étékesítés tiss zes árbevétel Anyagk ltségek A lv állalko ző i ktilt ségelg kTzv et ítetts zn|gáltatás ok HIPA alap
182848618 1 988 125 164TIO30.9
-
16 1s0 184
IIIPA 2 7o:
323 004
Egyéb ráfordítások kcizott találhatőak még az egyéb adÓnemekhez kapcsolÓdő tárgyévi ráfordítások. IrI.6.
Pénziigyi míÍveletekeredménye EIóz6év 2010.12.31
ezer Ft-ban Kamatbevételek Karnatkiadások IGmaÚokbőt szárnurzőt ÉnzÍigyrere&rrény Árfolyarrnryereség ÁrfolyamvesZeség Arfolyamváltozrásből szárrInzől Énziigyr ere&rrény
.
Tárgyév 201t.1231
381 5G
555 0
990 16
1 300 Lffi -
Egyébsnziigyr tev ere&rrénye
Kapcsolt rállalkozás okkal s zembeni Énziigyt ere&rrény
17ll4. oldal Interim Yezető Szolgáltatő Kft. Il22Budapest, Ráth Gy rgy utca 56. asz: 14847088-2-43,cgi : 01-09-922757
(160)
\
lnterim.hu
|{Bf.|*s {siÜ.*r**{isN'{Üü{e{d*ts*
A pénztigyimríveletekegyébbevételei,ráfordításaikozott a ktilfoldi pénzneÍnre szÓlÓ kcitelezettségek, kcivetelésekután rea|izált árfolyamveszteség,illetve nyereségkeriilt elszámol ásra. III.7.
Adőfizetési kiitelezettség,társasági adő
Tárgyév 201t.12.31
ezer Ft-ban Adőzás elótti ere&rrényszámvítelÍtiirrényszerint
Es árclt tárgy évi értékc s kkenés Üzleti reprezentáciÓ Behajthatatlan,elengedett kivetelések Adornány Adőalapiireló tételektisszes en
1987
Elsárrrolh atÓ tárgyéviértékcskkenés társasági adÓt rvény szerint Adőalap cs iikkentó tételekiis s zesen
446
% L 475 61 5
M
Társasági adő fizetésikijtelezettségalapja
I 986
TárgyévítársaságÍ adő
199
I711.5.oldal Interim Y ezetö Szolgáltatő Kft . L1'22Budapest,Ráth Gy rgy utca 56. asz: 14847088-2-43,cgi : 01-09-922757
lntnrilm-hu
*{sÍ*'Íá etÉrdrr*l*tx*pl{tr*t
IIr.8.
Mutatőszámok, egyéb
E|6z6év 2010.12.31
1. Tartősan befektetetteszkihiik aránva
Tárgyév 2011.1231:
0,507o
0,427o
96,747o
93347o
42$87o
38387o
Befektetetteszk z k EszkÖzÖkcisszesen 2. Forgőeszkiiziik aránya Forgőeszk z k EszkÖzÖkcisszesen 3. Saját tóke aránya Saiát tóke Összes fornás 4. Saját tóke niirekedésimutat,ő
29343r?o
2982,637o
63,127o
1,62Vo
Saját tóke Iegyzetttóke 5. A töke jiircdetmezösége AdÓzott eredrrÉny Saját tóke
171L6.oldal Interim Vezetö Szolgáltatő Kft. Il22Budapest, Ráth Gy rgy utca 56. asz: 14847088-2-43,cgi : 01-09-922757
lnteilm.nu fral
fd$r*1{*t'{ rifé.tr$#}iÍ#'(Üéfd*íeí
III.9.
Cash flow melléklet
adatok E Ft-ban
Sor-
Megnevezés
Tárgyév
szÁm I.
Szokásos
pénzesdriiz.vá|tozás
tevékenységbó| szárrnaz
tl 796
(Míikődési cash flow) t
Adőaás e|Őtti eredménv
445
+
ElszrímoltamortiáciÓ
31
4
t
Céltarta]ék kéozés ás fe|hasznrálás kíilrinbiizete
J
t
Befektetett eszkciztik értékesítésének eredménve
6
t
Szíllítői kcitelezettsés vá|tozjsa
t
Esyéb rtivid leiráratri k telezettsée vátozísa
8
+
Passzív idtÍbeli elhatrárolísok vríltoaísa
9
t
Vevőktjvetelés viíltozása
r0
+
Forgőeszk
t
Aktív idóbeli e|hatrírolrísokváltoása
I
)
Elszrímolt értékvesztésés visszaírás
f
u
L2
Fizetett. fizetend
l3 t4 16
l 84! - 1 7) 1 t
és pérueszkÖz nélkÍil)vrí|tozrása
t5li -t9t
adÓ (nveresés u ín)
+
B efekte tési tevéke nvs ésböl származ uénzr szk ii z.v á|tozás
-309
Befektetett eszk z k beszerzése
-30!
Befektetett eszk z k eladása seleitezése
+
Kapott osztalék. részesedés
[I.
Pénziievi miiveletekbó|
t7
+
Részvénykibocsáu.ís. tókebevonás bevétele
l8
+
K tvény, hitelviszonyt megtestesító értékpapírkibocsátásának bevétele
l9
+
20
Hitel és kii|cstin felvéte|e Hosszti lejáÍatrany .itott ktilcs ntjk és elhelyezett bankbetétek ttjrlesztése
+
messzÍintetése.bevátása
2l
+
Véslesesen kaoott oénzeszkoz
22 23
szárnnzÁ
pénzesd
Részvénvbevonrís^tókekivonás ítrike|eszál|ítrís) KÖtvény, és hitelviszo nyt mestes tesító értékpapír viss zafizetése
.Á
Hitel és kci lc s n ttirles ztése. vilsszafizetés e
L+
25 26 27
-2 tzi
Fizeten. fizetendó osztalék részesedés
tr.
t5
z k (vev
l6 93t -14 29
Hosszri leiríratra nvriitott k lcs n k és elhelvezett bankbetétek Véslesesen átadott péw,eszkoz +
A|apítőkkal szembeni illetve egyéb hosszri |eiiíratrik telezettsésekvráltoziísa
IV.
Pénzeszkőziik
-12 105
vá|tazása
Budapest,2012.március 26.
Fekete Isíván tigyvezeto igazgató
I7lI7. oldal Interim Yezeto Szolgáltatő Kft. llZ2Budapest, Ráth Gy rgy utca 56. asz: 14847088-2-43,cgj: 0 1-09-922757
