KRAJSK
.'. '.'
č.j.: KUJCK 2397812011
ÚŘAD
Y
JIHoČESK Y KRAJ
. .' ,.:]j;,]iťíjx']];.:ir
oExo.pŘ
obec Krejnice, |č 00667617
Dí|Čípřezkounnání hospodaření se uskutečni|o ve dnech:
16.4.2012,20.9.2011,
na zák|adě zákona č.420t2004 Sb., o přezkoumání hospodařenÍ územnÍchsamosprávných ce|ků a dobrovo|ných
svazků obcí'
DÍ|ČípřezkoumánÍ
hospodařenÍ proběhlo v sÍdle územníhoce|ku: Obec Krejnice, Krejnice 22,3gT 16 Votenice
Fřezkoumání vykona!; kontrolor pověřený řÍzením přezkoumání
RůŽena Kaňková
Zástupce územního cetku: místostarosta starosta úČetní
Jaroslav Vichr
Vác|av Tábor
Věros|ava Juzková
U Zimnlho stadionu 1g52!íl,37o76 Čcgre Brděfodce; te|.: 386 72o 111,fax: 386 359 o84 e.podďe|na: po8ta@ha,.ji}pcecky.cq, wvw. kraj.jihocesky.cz Stránka 1 z 6
KRAJSKY
n"
JIHoČESK Y KRAJ
ÚŘAD
pŘezxouunnÉ písenrnosrt
Při přezkoumání hospodařenÍobce Krejnice za rok 2011 by|y přezkoumány nás|edující písemnosti:
Druh
písemnosti
Popig pisemnosti sesfayená k 30"6.2011 na rok2011 - poplatky za odpad, za psy Účetn| doklad č. 40001 za dne 31.1,2011 ve výŠiKč 26.000,00 pohledávek za odpady účetnÍdoklad č, 40002 ze dne 31.1.2011 ve výŠiKČ 1.320,00 pohledávek za psy
Pří|oha rozvahy Evidence pohIedávek
zveřejněn na úřednÍ desce
Návrh rozpoČtu
av
elektronické podobě
od
-
předpis
.
předpis
13.12.2010 do
29.12.2410 HlavnÍ kniha za obdobÍ srpen 2011 Rozvaha sesÍayená k 30.6.2011 Zprávy o p|nění přijatých opatření ze dne 28.6.2011 (zák.42012004 Sb.' 320/2001 sb.' apod.)
Zápisy
z
jednání zastupite|stva ze dne 11.6.2011, usnesení ě.
3 . závěreěný ťlčetza rok 2010
ze dne 29'12'2010 - rozpočet na rok 2011
včetně usnesenÍ
Výkaz zisku a ztráty Závěrečný úČet
sesÍavený k 30'6.2011
Mateiál závérečnéhoúčtuza rok 2010 byl zveřejněn na úřednÍ a elektronické Zo byl projednán dne 11,6.2011, usnesení č. 3 - závěrečný účetschválen bez výhrad.
desce od 20.5.2011 do 10.6.2011, v
Úetovy rozvrh Schvá|ený rozpoČet
pro rck 2411 v Zo dne 29.12.2010' přÍjmy: Kč 21,383.900,00, výdaje: KČ 21,265.122,00 přílohou zápisu Zo (přebýek Kč 118,778,00) č. 57 ze dne 10.8.2011 poplatek za psa Kč 60,00
Pok|adní doklad
-
je
účetnldoklad č. 90057 ze dne 10.8.2011 č. 55 ze dne 22.7'2011 za betonové trubky Kč 1.784,00 Účetnl doklad č" 90055 ze dne 22.7.2011 č. 1 schváleno v Zo dne 14.5.2011 , je přílohou zápisu Zo č' 2 schváleno v Zo dne 11.6.2011 , je přÍlohou zápisu Zo
Rozpočtová opatřeni
č. 3 schváleno v Zo dne 6.8.2011, je přílohou zápisu Zo č. 4 schváleno v Za dne 11.11.2011, je přÍlohou zápisu Zo
Výkaz pro hodnocenÍ rozpoČtu
p|něnÍ
č. 5 schváleno v Zo dne 14.1.2012, je přílohou zápisu FlN 2-12 M sestavený k 31.8.2011
Zo
došlá faktura č. 1111643 ze dne 27.5.2011 od dodavatele HASBU spo/. s.r.o. Óeské Budějovice, za sacÍ koš ve výšiKč6.600,00 účetnÍdoklad č" 20 ze dne 3.6.2011 - zaÚčtování předpisu faktury výpis z účtuČs a.s. č./ A.6, operace ze dne 15"6^201 1 - úhrada faktury
Faktura
Vnitřní předpis a směrnice
účetnÍdoklad č" 100099 ze dne 15.6.2011 - zaúČtovánÍúhrady faktury Kč 6"600,00 z toho: Kč 4.680,00 (RS par.55í 2, pol.5137) ÚčetnÍ doklad č. 80003 ze dne 15.6.2011 zařazeno na úČet028 o účtovánl a oceňovánl dlouhodobého majetku ze dne 10.9'2010
Buděiotbe,teJ.: U Zimnlho stadionu 1952/2,97o76 ČeÉké
*8720 111,Íax:386 359 o84
e-podatelna:
[email protected] nruw.kraj-jihocesky.cz stránka 2 z 6
Zprávy o p|nění přijatých opatření (zák.420l2a04 sb., 32o/2oo1 sb.,
VnitřnÍ směrnice pro zadávánÍ veřejných zakázek malého rozsahu obce Zo dne 7.5.2oog
Krejnice, schválená
apod.)
RozpoČtový výhled
Rozvaha Výkaz zisku a ztráty H|avní kniha
na obdobÍ let 2011
k 31.12"2A11
.2013 schváleno
v
Zo
dne 29'12.2010
k 31"12.2011
za prosinec 2011
Inventurní soupis majetku a za rok
20'! I PřÍkaz sfarosfy obce Krejnice k provedenÍ tnventarizace ze dne 29,12.2011 Plán inventur ze dne 7.11 .2011 , sloŽenÍ komise, podpisové
závazkŮ
vzory
Směrnice pro provedenÍ inventarizace majetku a závazkŮ, nabývá účinnosti dne 10.9.2010 Dodatek k vnitřnl směrnici pro provedenl inventarizace majetku a závazků lnventurnÍ soupisy účtťt:018,021,O22,o2B,o31,o41,231 (provedena kontrola
namátkovým zpťtsobem na LV k 31 1 2.2o 1 " ),31 Přehled daprávkovánÍ majetku k 31 "12.2011 1
Příloha rozvahy Výsledky externích kontro|
B. zJ|ŠTĚNíz
4, 3
1
5, 3g1, 336, 342, 37 3, g7 4
Závérečná zpráva z provedené inventarizace majetku, pohtedávek a závazků p|ce tlreýice provedené k 31'12.2011 ze dne 25.1'2012
k 31.12.2011
Zpráva o daňové kontrole provedená
FÚ ČeskéBudějovice ze dne
23.3.2012
xoNeČnÉnopŘezxouMÁNí
Při přezkoumání hospodaření obce Krejnice za rok2O11
nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst.3 písm, b) a písm. c) zákona $ č. 420/2004 Sb., v členěnídte předmětu přezkoumání (s 2 odst" 1, 2 zákona č. 42o/2oo4 sb"). $ 2 odst. 1 písm. a) p|nění příjrnů a výdajů rozpočtu věetně peněžních operací' týkajících se rozpočtových prostředků
$ 2 odst. 1 písm. b) finančníoperace' týkaJíci se tvorby a pouŽití peněžních fondů
obec netvořÍ peněžnÍfondy
s 2 odst" 1 písm. c) nák|ady a výnosy podnlkatetské činnosti územníhocelku obec neprovozuje podnikatetskou činnast $ 2 odst. 1 písm. d) peněžníoperace' týkajícíse sdruŽených prostředků
vynakládaných na zák|adě smtouvy mezi dvěma a vice územnim! celky, anebo na základě smiouvy jinými s právnickými nebo fyzickými osobami obec neuzavřela smlouvu týkajícíse sdružených prostředkú $ 2 odst. 1 písm. e) finančníoperace' týka|ícíse cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
$2odst. 1písm.f)hospodařeníanak!ádánísprostředkyposkytnutými prostředky ze zahraničíposkytnuými na zák|adě mezinárodnich smtuv U Zimního stadionu 1952n,37o 70iletkáBuděiiÓvicei.teL:l388
zNárodníhofonduasctalŠími
72o,|11,fax: 386 359 o84
e-podatetna:
[email protected], www.kraj-jihocesky.cz Stránka 3 z 6
obec nehospodařÍ s těmlto prostředky $ 2 odst. 1 písm. g) vyúčtovánía vypořádánÍ finančníchvztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtúmkrajú, k rozpočtůmobcí, k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám $ 2 odst. 2 písm. a) nak!ádání a hospodařenl
s maJetkem ve vlastnlctví územníhoce|ku
$ 2 odst. 2 písm" b) nak|ádání a hospodaření
s majetkem státu, s nímžhospodaří územníce|ek
obec neňospodařÍ
s
majetkem státu
$ 2 odst. 2 písrn" c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek, s výjimkou úkonůa přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
$ 2 odst. 2 písm" d)
stav pohledávek a závazků a nak|ádání s nimi
$ 2 odst. 2 pism. e)
ručeni zazávazky fyzických a právnických osob
postupú
obec neruěÍ za závazky fyzických a právnicÁýcá osoó
$ 2 odst. 2 písm. f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
obec nezastavila majetek ve prospěch třetÍch osob
s 2 odst.2 písm" g) zřizovaní věcných břemen k majetku územníhocelku obec nemá zřízena věcná břemena $ 2 odst" 2 písm. h) účetnictvívedené územním eelkem
Starosta obce proh|aŠuje, Že v kontrolovaném období obec nehospodaři|a s rnajetkem státu; neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob; nezastavi|a movitý a nemovitý majetek;
neuzavře|a smlouvy týkajícíse převodu nemovitého majetku, to znamená smlouvu
o koupi nebo prodeji, směnnou sm|ouvu, darovací smlouvu, smlou'vu.o.bezúplatnéň převodu nebo sm|ouvu o výpůjČce; neuzavřela sm|ouvu o přijetí nebo poskytnutí úvérunéoo půjciy, sm|ouvu poskytnutÍ o dotace, sm|ouvu o převzetí d|uhu nebo ručite|ského závazku, sm|ouvu o přistoupent r iavajxu a sm|ouvu o sdruŽenÍ; nekoupila ani neproda|a cenné paplry, ob|igace; neuskutečnila majetkové vk|ady;
zadáva|a pouze veřejné zakázky malého rozsahu ($12 odst" 3 zákona předpisů).
G. |'
č. 137t2oo6 Sb., ve znění pozdějŠÍch
zÁVĚR
PLNĚNí oPATŘENÍ K oDSTRANĚNÍ NEDoSTATKŮ zJ|ŠTĚNÝCH
a) při přezkoumání hospodařenÍ obce za předchozí rokv
U Zimního stadionu 1952t2,370 76;.deské.]Budějovice, te|.: 386 72o 111,fax: 386 359 o84
+@atelna: po*
[email protected]*y.cz, rwtrr.kraj-jihocesky.cz Stránka 4 z 6
$ 2 odst. 1 pism. a) plnění přijmů a výda|ů rozpočtu včetně peněŽních operací, týkajících se rozpočtových
prostředků
zákon Č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravid|ech územnÍch rozpočtů,veznění pozdějŠíchpředpisů, 17 odst.7 $ ProjednánízávěreČného účtuneby|o uzavřeno vyjádřením v sou|adu se zákonem' Závěrečný účetobce za rok 2009 byl proiadnán bez vyjádřenl.
NAPRAVENO (dne: 20.9.201
1 )
Závěreěný účetza rok 2010 byl schválen v
Zo dne x1.
6"
2011 bez výhrad.
$17odst.2,3a5
Závěrečný Ú Čet neobsahov_al sta novené ná |eŽitosti. Zpráva o výsledku přezkoumánÍ hospodařenÍ nebyla součásÍízávěrečného účtuza rok 2009 přijeho projednávánÍ v orgánech ťlzemnÍho samosprávného celku a svazku abcL NAPRAVENO (dne: 20.9.2011) Materiál závěrečného účtuza rok 2010 obsahuje zprávu o výsledku přezkoumánÍ hospodařenÍ obce za rok 2010.
b) při dílČímpřezkoumání
hospodařeníobce
Nebylv ziištěny chyby a nedostatkL ||.
PŘ| PŘEZKoUMAruÍ
nospoDAŘENÍzA RoK
2o11
Nebyly zjištěny chyby a nedostatky. f$ í0 odsÚ. 3 písm. a) zákona č.420/2004 sb.]
l||.
NEBYLA zJ|ŠTĚNA R|z|lG DLE s 1o oDsT. 4 PlsM' A) zÁKoNA Č.azolzoo+ so.
|V. PODíL PoHLEDÁVEK A znvnzxŮ NA RozPoČTU ÚzeruxiHo cELKU A PoDÍL ZAsTAVENÉHo MAJETKU NA cELKoVÉna nanletxu ÚzEMNlHo CELKU a) podí| poh|edávek na rozpočtu územnÍho
ce|ku
o,o1 yo 0,06 % o%
podílzávazků na rozpočtu územnÍho ce|ku c) podí| zastaveného majetku na ce|kovém majetku územnÍho ce|ku b)
Krejnice, dne 16.4.2012
RúŽena Kaňková kontrolor pověřený
řÍ zen
m přezkoumánÍ
Í
,.={4,,^./il ,
.
podpis a razÍtko
'
U Zimního stadionu 1952lí2,37076 ČeskéBudéj'oyice, tel.: 38€720111,fax e-podatelna:
[email protected], www.kraijihocesky.cz Stránka 5 z 6
386 359 084
Tato zpráva o výs|edku přezkoumánl je návrhem zprávy o výs|edku přezkoumánÍ hospodařenÍ, ktený obsahuje i výsledky konečnéhodllrÍho přezkoumání. Konečným zněnÍm zprávy se stává okamŽikem marného up|ynutÍ lhůty stanovené v $ 6 odst. 3 pÍsm. |) zákona é"420n004 sb., kmoŽnosti podání písemnéhostanoviska kontro|orovi pověřenému řízením přezkoumání na adresu uvedenou v zápat|.
Sobsahem zprávy z přezkoumání hospodařenÍ o počtu 6 stran byl seznámen dne 16.4.2012 a)eho stejnopis ČÍs|o2
obdÉe| dne 16.4.2012.
Vác|av Tábor starosÍa
Rozdělovník:
Steinopis
PgČet výtisků
Předáno
PřevzaI
1x
Krajský úřad . Jihočeský kraj
RůŽena Kaňková kontrolor pověřený řÍzenÍm přezkou mánÍ
1x
Obec Krejnice
Stránka 6 z 6
Vác|av Tábor starosta
