ÚJSZÁSZ VÁROS POLGÁRMESTERE 5052 ÚJSZÁSZ, SZABADSÁG TÉR 1. TEL/FAX: 56/552-022
Tárgyalja: minden bizottság
ELŐTERJESZTÉS Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 2015. április 28.-i ülésére
Újszász Városi Önkormányzat 2014. évi költségvetési előirányzatainak teljesítéséről és a maradvány jóváhagyásáról Tisztelt Képviselő-testület! Az önkormányzat 2014. évi zárszámadása már az ún. új számvitel - 4/2013.(I.11.) Korm. rendelet - előírása alapján készült, amely azt jelenti, hogy a jelenlegi beszámoló eltér az eddig megszokottaktól. Az új számvitel bevezetésével a pénzmaradványt felváltotta a maradvány, átalakult a mérleg, bevezetésre került az eredmény kimutatás, melyeknek teljesen új számítási és könyvelési metodikája van. A kettős könyvvitel helyett bevezetésre került a költségvetési számvitel és a pénzügyi számvitel, melynek következtében több mint háromszorosára növekedett a könyvelési tételek száma. A következő táblázatban néhány statisztikai adat kerül bemutatásra, mely jól tükrözi az új számvitel bevezetésével összefüggő megnövekedett könyvviteli feladatokat: Intézmény
Jóváírások száma 2013. 2014.
Kimenő számla 2013. 2014.
Bejövő számla 2013. 2014.
Könyvelési tétel 2013.
2014.
Önkormányzat Óvoda és Bölcsőde Zagyvaparti Idősek Otthona Polgármesteri Hivatal Nemzetiségi Önkormányzat
5138 524 2382 1292 ---
4222 493 2520 1776 ---
1621 45 1225 46 ---
2558 17 1434 973 ---
2966 480 1535 604 ---
2784 580 1329 612 ---
62019 6381 20582 15067 ---
137820 19322 46281 155076 12
Összesen:
9336
9011
2937
4982
5585
5305
104049
358511
A táblázatból látszódik, hogy szinte azonos bejövő és kimenő számla forgalom mellett a könyvelési tételek száma több mint háromszorosára növekedett.
1
Tisztelt Képviselő-testület! Az Önkormányzat 2014. következőképpen alakult:
évi
költségvetési
előirányzatai
és
annak
teljesítése
Adatok ezer Ft-ban Telj/Mód. Teljesítés ei (%) 1 333 249,0 98,58 1 275 853,0 98,36 + 57 396,0 103,69
Költségvetési bevétel Költségvetési kiadás Költségvetési egyenleg
Eredeti előirányzat 1 312 527,0 1 322 422,0 - 9 895,0
Módosított előirányzat 1 352 434,0 1 297 083,0 + 55 351,0
Finanszírozási bevétel
9 895,0
61 202,0
70 082,0
9 895,0 0,0
44 319,0 16 883,0
53 199,0 16 883,0
0,0
116 553,0
116 553,0
0,0
116 553,0
116 553,0
Finanszírozási egyenleg
+ 9 895,0
- 55 351,0
- 46 471,0
83,96
Bevételek mindösszesen: Kiadások mindösszesen:
1 322 422,0 1 322 422,0
1 413 636,0 1 413 636,0
1 403 331,0 1 392 406,0
99,27 98,50
Megnevezés
- előző évi pénzmaradvány - áht-on belüli megelőlegezés
Finanszírozási kiadás - hitel törlesztés
a
114,51
100,00
A finanszírozási bevételek között szereplő államháztartáson belüli megelőlegezés, a Kormány által 2014. decemberében leutalt, de az önkormányzatokat csak 2015. január elején megillető állami támogatás összege. Év közben a költségvetési előirányzatok három alkalommal kerültek módosításra a - 11/2014.(IX.10.) - 18/2014.(XII.17.) - 5/2015.(III.31.) önkormányzati rendeletekkel, melynek következtében 91.214,0 eFt-al nőtt az eredeti előirányzatokhoz képest a költségvetési előirányzat. A teljesített bevétel és kiadás egyenlege (2014. évi maradvány): + 10.925,0 eFt, melyből az - alaptevékenység maradványa + 10.384,0 eFt, - vállalkozási tevékenység maradványa + 541,0 eFt.
A KÖLTSÉGVETÉSI ELŐIRÁNYZATOK TELJESÍTÉSÉNEK ALAKULÁSA BEVÉTELEK B11. Önkormányzatok működési támogatásai Megnevezés Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása - ebből : Pénzbeli hozzájárulás Önkormányzati hivatal működése Település-üzemeltetés
Adatok ezer Ft-ban Telj/E.ei Teljesítés (%)
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
173 823,0
173 823,0
173 823,0
100,00
27 758,0 96 272,0 49 794,0
27 758,0 96 272,0 49 794,0
27 758,0 96 272,0 49 794,0
100,00 100,00 100,00
2
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása - ebből: Óvoda bértámogatás Óvoda működtetési támogatás Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása - ebből: Gyermekétkeztetés bértámogatás Gyermekétkeztetés üzemeltetési tám. Bölcsődei ellátás Szociális Otthoni ellátás bértám. Szociális Otthoni ellátás üzemelt.tám. Egyes jövedelempótló támogatás Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú központosított támogatások - ebből: Köznevelési intézmények működtetése Lakott külterülettel kapcs.feladatok E-útdíj miatti bevétel kiesés komp. Nyári szociális gyermekétkeztetés tám. Helyi közösségi közlekedés tám. 2013. dec.havi bér utáni bérkomp. Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása - ebből: Adósságkonszolidáció Szociális ágazati pótlék „Itthon vagy”- Magyarország szeretlek Bérkompenzáció Előző évi állami támogatás elszámolás Mindösszesen:
99 461,0
98 438,0
98 438,0
98,97
88 821,0 10 640,0
88 115,0 10 323,0
88 115,0 10 323,0
99,21 97,02
285 562,0
271 552,0
271 552,0
95,09
16 860,0 30 609,0 15 638,0 106 848,0 41 327,0 74 280,0
16 565,0 30 405,0 15 638,0 106 848,0 41 327,0 60 769,0
16 565,0 30 405,0 15 638,0 106 848,0 41 327,0 60 769,0
98,26 99,33 100,00 100,00 100,00 81,81
7 345,0
7 345,0
7 345,0
100,00
8 666,0 8 640,0 26,0 0,0 0,0 0,0 0,0 45 971,0 45 971,0 0,0 0,0 0,0 0,0 620 828,0
11 223,0 8 640,0 26,0 247,0 1 123,0 80,0 1 107,0 70 424,0 45 971,0 10 604,0 720,0 9 649,0 3 480,0 632 805,0
11 223,0 8 640,0 26,0 247,0 1 123,0 80,0 1 107,0 70 424,0 45 971,0 10 604,0 720,0 9 649,0 3 480,0 632 805
0,00 100,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101,93
Azokat a jogcímeket, ahol eredeti előirányzat nem szerepel, év közben pótelőirányzatként biztosította a Kormány. Azokon a jogcímeken, ahol az eredeti előirányzathoz képest a teljesítési adatok csökkentek, év közben ellátotti létszám lemondást kellett eszközölni, melynek oka a gyermeklétszám csökkenés. A csökkenés az óvoda bér- és működtetési támogatás, valamint a gyermekétkeztetés bér- és üzemeltetési támogatás csökkenését eredményezte. A gyermeklétszámok évközi alakulását a következő táblázat mutatja be: Megnevezés Óvoda Bölcsőde Gyermekétkeztetés - ebből: óvoda általános iskola gimnázium szakközépiskola kollégium bölcsőde
Eredeti igény (fő) 190 30 497 152 274 8 19 14 30
Lemondás/Pótigény (fő) - 17 +2 - 21 -13 -13 +1 +3 +5 -4
Tényleges (fő) 173 32 476 139 261 9 22 19 26
3
B16. Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belül
Megnevezés Összesen:
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Adatok ezer Ft-ban Telj/Mód.ei Teljesítés %
66 759,00
101 900,00
101 900,00
100,00
- OEP támogatás
10 895,00
11 201,00
11 201,00
100,00
- Közfoglalkoztatás támogatás
48 864,00
65 776,00
65 776,00
100,00
- Országgyűlési képviselő választás
0,00
1 072,00
1 072,00
100,00
- Európai Parlament tagjai választás
0,00
1 036,00
1 036,00
100,00
- Helyi önk.-i képviselő és polgármester választás
0,00
1 169,00
1 169,00
100,00
- Nemzetiségi önk.-i képviselő választás
0,00
182,00
182,00
100,00
- TÁMOP-3.3.8 Óvodai pályázat
0,00
11 010,00
11 010,00
100,00
- IPR pályázat támogatás Óvoda
0,00
2 332,00
2 332,00
100,00
- Területalapú támogatás
0,00
1 547,00
1 547,00
100,00
- Parlagfűmentesítés
0,00
188,00
188,00
100,00
- TÁMOP-3.1.7 pályázat
0,00
29,00
29,00
100,00
- Kulturális staféta pályázat (Nosza Mami)
0,00
100,00
100,00
100,00
7 000,00
6 258,00
6 258,00
100,00
- Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás
A táblázat célonként tartalmazza az évközben, átvett pénzeszközként kapott támogatásokat, melyek felhasználása az adott célon történt. Az eredetileg is tervezhető célok közül a közfoglalkoztatás támogatása 16.912,0 eFt-al lett több a tervezettnél, amely mutatja, hogy tervezéskor nem áll rendelkezésre információ az évközbeni közfoglalkoztatási programokról. B3. Közhatalmi bevételek
Megnevezés Összesen:
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Adatok ezer Ft-ban Telj./Mód.ei. Teljesítés %
103 200,00
116 935,00
103 455,00
88,47
35 700,00
41 031,00
34 698,00
84,57
9 400,00
9 358,00
8 760,00
93,61
26 300,00
31 673,00
25 938,00
81,89
65 500,00
72 324,00
67 245,00
92,98
56 100,00
58 749,00
57 736,00
98,28
- gépjárműadó
8 100,00
10 244,00
8 303,00
81,05
- talajterhelési díj
1 300,00
3 331,00
1 206,00
36,21
2 000,00
3 580,00
1 512,00
42,23
400,00
357,00
357,00
100,00
0,00
123,00
123,00
100,00
1 600,00
3 100,00
1 032,00
33,29
B34. Vagyoni típusú adók - építményadó - magánszemélyek kommunális adója B35. Termékek és szolgáltatások adói - helyi iparűzési adó
B36. Egyéb közhatalmi bevétel - bírság - igazgatási szolgáltatási díj (Polg.Hiv. bevétele) - pótlék
A közhatalmi bevételek módosított előirányzatának és teljesítési adatainak összehasonlításakor jól látszódik, hogy már az új számvitel előírása alapján kellett jóváhagynia a Tisztelt Képviselő-testületnek az előirányzat módosítást. Az új jogszabályi előírás alapján a zárszámadáskor nem a teljesítési adattal megegyező, hanem a teljesítési adat + az értékvesztéssel csökkentett követelés (nettó hátralék) összegével megegyező módosított előirányzatot kell jóváhagyni. 4
A december 31.-én fennálló helyi adó hátralékot és az elszámolt értékvesztés összegét a következő táblázat mutatja be: Adónem
Hátralék
Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Helyi iparűzési adó Gépjárműadó Pótlék Talajterhelési díj Összesen:
718,0 20 393,0 2 645,0 4 268,0 7 446,0 6 259,0 41 729,0
Adatok ezer Ft-ban Elszámolt Nettó értékvesztés hátralék (követelés) 120,0 598,0 14 658,0 5 735,0 1 632,0 1 013,0 2 326,0 1 942,0 5 377,0 2 069,0 4 134,0 2 124,0 28 247,0 13 481,0
A hátralék összegéből a 360 napon túli hátralék adónemenként a következőképpen alakul: Adónem Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Helyi iparűzési adó Gépjárműadó Pótlék Talajterhelési díj Összesen:
Adatok ezer Ft-ban Hátralék 360 napon túli 718,0 295,0 20 393,0 13 542,0 2 645,0 1 694,0 4 268,0 2 318,0 7 446,0 5 962,0 6 259,0 5 933,0 41 729,0 29 744,0
Az összes hátraléknak 71,28%-a 360 napon túli, melynek behajtása a munkanélküliség, valamint a minimálbéren történő foglalkoztatás miatt, szinte lehetetlen. Az adózók számának összehasonlítása 2013. évhez képest: Adónem Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Helyi iparűzési adó Gépjárműadó Pótlék Talajterhelési díj Összesen:
2013. év 69 2 006 332 1 346 1 553 252 5 558
2014. év 67 1 985 338 1 350 1 462 116 5 318
Az adózók számának csökkenését leginkább a pótlék, valamint a talajterhelési díj adózóinak csökkenése teszi ki. A befolyt helyi adó 2014. évi felhasználása feladatonként: Feladat megnevezése Általános Iskola működtetés Gimnázium és Kollégium működtetés Közutak fenntartása, út-járda építés Településüzemeltetés Könyvtár fenntartás Művelődési Ház fenntartás
Adatok ezer Ft-ban Felhasznált összeg 16 527,0 1 066,0 13 965,0 29 615,0 3 399,0 6 017,0
5
Gyermekétkeztetés Civil szervezetek támogatása Önkormányzati igazgatás Óvodai nevelés Összesen:
2 024,0 14 949,0 11 870,0 3 900,0 103 332,0
B4. Működési bevételek alakulása Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Összesen: - Helyi önkormányzat - Újszászi Polgármesteri Hivatal
Eredeti előirányzat
Teljesítés
Telj/Mód.ei. %
180 200,00
252 317,00
249 350,00
98,82
27 238,00
90 369,00
87 413,00
96,73
1 670,00
2 114,00
2 103,00
99,48
0,00
1 416,00
1 416,00
100,00
151 292,00
158 418,00
158 418,00
100,00
- Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde - Zagyvaparti Idősek Otthona
Módosított előirányzat
Az eredeti előirányzathoz viszonyítva a Helyi önkormányzat és a Zagyvaparti Idősek Otthona intézmény működési bevételei jelentősen túlteljesültek az alábbiak szerint: - Helyi önkormányzat: a költségvetésben sem bevételként, sem kiadásként nem került tervezésre az intézményi energiakiadás átszámlázása – az energia számlák az önkormányzat nevére érkeznek, így azokat az önkormányzat számlázza tovább az intézményeknek, valamint azoknak a vállalkozásoknak, akik az önkormányzat tulajdonában lévő épületekben működnek -, melynek éves összege 53.128,0 eFt. Ez az összeg mind bevételi, mind kiadási oldalon megjelenik a költségvetésben. Az ellátási díjakból a tervezetthez képest 3.729,0 eFt-al folyt be több az év folyamán. - Zagyvaparti Idősek Otthona: az intézményi ellátási díj összege 4.314,0 eFt-al, az intézmény által nyújtott szolgáltatások, bérbeadások 4.498,0 eFt-al teljesültek túl a tervezetthez képest.
FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK ALAKULÁSA Adatok ezer Ft-ban Megnevezés B2. Felhalmozási célú támogatások áht.-én belül
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Teljesítés
Telj/Mód.ei. %
329 635,00
214 180,00
214 180,00
100,00
71 752,00
76 880,00
76 880,00
100,00
- EU önerő Alap támogatás (Erkel út pályázat)
0,00
5 065,00
5 065,00
100,00
- Közművelődési érdekeltség növelő támogatás
0,00
63,00
63,00
100,00
- Könyvtári érdekeltség növelő támogatás
0,00
0,00
0,00
0,00
B21. Felhalmozási célú önkormányzati támogatások
- Vis maior támogatás - Adósságkonszolidáció B25. Egyéb felhalmozási célú támogatások áht.-én belül - EU-s projektek - Intézményfejlesztési hozzájárulás
0,00
0,00
0,00
0,00
71 752,00
71 752,00
71 752,00
100,00
257 883,00
137 300,00
137 300,00
100,00
256 683,00
136 100,00
136 100,00
100,00
1 200,00
1 200,00
1 200,00
100,00
0,00
20,00
20,00
100,00
B5. Felhalmozási bevételek
6
B51. Immateriális javak értékesítése
0,00
0,00
0,00
B52. Ingatlanok értékesítése
0,00
0,00
0,00
0,00
B53. Egyéb tárgyieszköz értékesítés
0,00
20,00
20,00
100,00
2 200,00
20 390,00
17 713,00
86,87
1 200,00
9 132,00
8 856,00
96,98
- munkáltatói kölcsön visszatérülés
600,00
551,00
551,00
100,00
- első lakáshoz jutók támogatás visszatérülés
600,00
526,00
526,00
100,00
- civil szervezetek kölcsön visszatérülés
0,00
5 055,00
4 779,00
94,54
- egyéb vállalkozás kölcsön visszatérülés
0,00
3 000,00
3 000,00
100,00
1 000,00
11 258,00
8 857,00
78,67
1 000,00
3 059,00
658,00
21,51
0,00
8 199,00
8 199,00
100,00
9 705,00
13 341,00
13 341,00
100,00
9 705,00
13 341,00
13 341,00
100,00
9 705,00
13 341,00
13 341,00
100,00
- osztalék
0,00
0,00
0,00
0,00
Mindösszesen
341 540,00
247 931,00
245 254,00
98,92
B7. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök B72. Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése
0,00
B73. Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök - Lakossági víziközmű befizetés - Svájci Alapítvány támogatás B4. Működési bevételből felhalmozási célú B404. Tulajdonosi bevételek - koncessziós díj
Az EU önerő Alap támogatás az ÉAOP-3.1.2/A-11-2012-0038 azonosító számú „Az újszászi Erkel Ferenc út fejlesztése” projekt saját forrásának 55%-át finanszírozza. A 2014. évi kifizetési kérelmek alapján 5.065,0 eFt már leutalásra került, a még lehívható összeg 1.959,0 eFt. Az EU-s projektekre a 2014. évben benyújtott kifizetési kérelmek alapján 136.100,0 eFt támogatás leutalása történt meg, mely projektenként a következők szerint alakult: - TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 azonosító számú az „Újszászi Zagyvaparti Idősek Otthona korszerűsítése a harmonikus időskor megéléséhez szükséges méltó környezet biztosításáért” projekt: 48.619,0 eFt; - ÉAOP-3.1.2/A-11-2012-0038 azonosító számú „Az újszászi Erkel Ferenc út fejlesztése” projekt: 82.872,0 eFt; - KEOP-6.2.0/A/11-2011-0180 azonosító számú „A kerékpáros közlekedését segítő biciklitároló, öltöző és zuhanyzó létesítése az Újszászi Vörösmarty Mihály Általános Iskolában” projekt támogatási előleg: 2.539,0 eFt - 8594672575 azonosító számú LEADER pályázat Utcanév tábla tartókra projekt: 2.070,0 eFt. A civil szervezetek kölcsön visszatérülése jogcímen a következő kölcsönszerződések kerültek megkötésre: - Újszász Városi Vasutas Sportegyesület: a sportöltöző felújítása I. ütemű pályázat támogatás megelőlegezésére 908.204.-Ft összegben, - Városi Polgárőr Egyesület: a térfigyelő kamerarendszer kiépítése I. ütemű pályázat támogatás megelőlegezésére 3.873.906.-Ft összegben, - Újszász Városi Vasutas Sportegyesület: a sportöltöző felújítása II. ütemű pályázat támogatás megelőlegezésére 1.259.488.-Ft összegben,
7
A sportöltöző felújítása II. ütemű pályázatára kölcsönadott összeg kivételével, az egyesületek visszafizették a kölcsönt. Az egyéb vállalkozás kölcsön visszatérülés jogcím, a Piaccsarnok Kft-nek, a „Piactér felújítása Újszászon” pályázat támogatás megelőlegezésére kölcsönadott 3.000,0 eFt visszafizetését tartalmazza. A svájci alapítvány 8.199,0 eFt-al támogatta a Zagyvaparti Idősek Otthonát, mellyel az Otthon hozzájárult a TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 projekt keretében kiépített liftek önerejének finanszírozásához. KIADÁSOK K1. Személyi juttatások Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Összesen: - Újszászi Polgármesteri Hivatal
Eredeti előirányzat 403 540,00
Módosított előirányzat 447 058,00
Teljesítés
Telj/Mód.ei. %
447 058,00
100,00
69 446,00
71 225,00
71 225,00
100,00
114 348,00
135 719,00
135 719,00
100,00
= ebből közfoglalkoztatás
52 144,00
60 328,00
60 328,00
100,00
- Zagyvaparti Idősek Otthona
138 400,00
148 906,00
148 906,00
100,00
81 346,00
91 208,00
91 208,00
100,00
- Helyi önkormányzat
- Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde
Az eredeti előirányzathoz képest a személyi juttatások túlteljesülését a következő pótelőirányzatok és átvett pénzeszközök tették lehetővé: -
-
-
szociális ágazati pótlék 10.604,0 eFt, melyből személyi juttatás 8.352,0 eFt, járulékok kiadás 2.252,0 eFt, bérkompenzáció 10.756,0 eFt, melyből személyi juttatás 8.469,0 eFt, járulékok kiadás 2.287,0 eFt, Közfoglalkoztatásra átvett többlet pénzeszköz 16.912,0 eFt, melyből személyi juttatás 14.900,0 eFt, járulékok kiadás 2.012,0 eFt, választások lebonyolítására leutalt pénzeszközből 699,0 eFt, TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0029 azonosító számú, "Te sem vagy több és Ő sem kevesebb" program megvalósítása az Újszász Városi Óvodában a gyermekek egyéniséggé nevelése érdekében projekt keretében a teljesített személyi juttatás kiadásra 5.744,0 eFt került leutalásra, TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 azonosító számú az „Újszászi Zagyvaparti Idősek Otthona korszerűsítése a harmonikus időskor megéléséhez szükséges méltó környezet biztosításáért” projekt keretében a teljesített személyi juttatás kiadásra leutalt 1.608,0 eFt, 841,0 eFt saját forrásból, 13 fő nyári diákmunka finanszírozása, állam által finanszírozott 28 fő nyári diákmunka 1.956,0 eFt.
8
K2. Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Összesen:
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Teljesítés
Telj/Mód.ei. %
101 426,00
114 870,00
114 870,00
100,00
- Újszászi Polgármesteri Hivatal
18 800,00
19 845,00
19 845,00
100,00
- Helyi önkormányzat
23 681,00
29 975,00
29 975,00
100,00
7 085,00
8 144,00
8 144,00
100,00
37 144,00
40 352,00
40 352,00
100,00
21 801,00
24 698,00
24 698,00
100,00
= ebből közfoglalkoztatás - Zagyvaparti Idősek Otthona - Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde
A személyi juttatás kiadás és a járulékok kiadás szoros összefüggésben áll, így a személyi juttatás növekedés vonzza maga után a munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó kiadás növekedést. K3. Dologi kiadás Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Összesen:
Eredeti előirányzat 250 054,00
- Újszászi Polgármesteri Hivatal
Módosított előirányzat 400 464,00
Teljesítés
Telj/Mód.ei. %
398 408,00
99,49 100,00
9 722,00
15 669,00
15 669,00
- Helyi önkormányzat
104 138,00
232 683,00
231 200,00
99,36
- Zagyvaparti Idősek Otthona
123 423,00
129 394,00
129 394,00
100,00
12 771,00
22 718,00
22 145,00
97,48
- Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde
Az eredeti előirányzathoz viszonyítva a dologi kiadások túlteljesítésének fedezetét a működési bevételek, az állam által évközben pótelőirányzatként, és az átvett pénzeszközként biztosított bevételek finanszírozták.
AZ ÖNKORMÁNYZAT KIADÁSAINAK ÉS BEVÉTELEINEK ALAKULÁSA ÁLLAMIGAZGATÁSI, KÖTELEZŐ ÉS ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATONKÉNT
1. Az államigazgatási feladatok kiadásainak és bevételeinek alakulása Újszász Városi Önkormányzat a jogszabályok által meghatározott állami (államigazgatási) feladatokat az Újszászi Polgármesteri Hivatal költségvetési szerve útján látja el. E feladatra a központi költségvetés 2014. évben az elismert 21,02 főre 96.271.600.-Ft feladatalapú támogatást biztosított. A 2014. évi költségvetés teljesítése előirányzat-csoport és kiemelt előirányzatonként: Működési költségvetés bevétele: 186.538,0 eFt intézményi működési bevétel 2.103,0 eFt 9
igazgatási szolgáltatási díj 123,0 eFt átvett pénzeszköz (választásokra) 3.459,0 eFt, ezen belül: -
országgyűlési képviselőválasztás 1.072,0 eFt Európai parlament tagjainak választása 1.037,0 eFt polgármesterek és a helyi önkormányzati képviselők választása 1.168,0 eFt nemzetiségi önkormányzat választás 182,0 eFt
kezességvállalási díj (2013.-ban kiszámlázott) 18,0 eFt finanszírozási bevétel 180.835,0 eFt, ezen belül: - (irányítószervi támogatás) 172.865,0 eFt, ezen belül:
feladatalapú támogatás 93.506,0 eFt ( lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása 26,0 eFt egyes jövedelempótló támogatás 60.769,0 eFt pénzbeli szociális hozzájárulás jogcímből 6.681,0 eFt támogatásértékű működési bevétel 6.258,0 eFt bérkompenzáció 1.080,0 eFt államháztartáson belüli megelőlegezés 4.545,0 eFt
előző évi pénzmaradvány igénybevétel 7.970,0 eFt
A feladatalapú támogatás összegéből (96.272,0 eFt) 2.766,0 eFt a településüzemeltetési feladatok finanszírozására került felhasználásra. Működési költségvetés kiadása: 181.122,0 eFt személyi juttatás kiadás 71.225,0 eFt munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 19.845,0 eFt dologi kiadások 15.669,0 eFt egyéb működési célú kiadás 73.708,0 eFt beruházás (kis értékű tárgyi eszköz vásárlás) 675,0 eFt. A Polgármesteri Hivatal 2014. évi maradványa: 5.416,0 eFt Az intézményi működési bevétel összege a Járási Hivatal által, a Polgármesteri Hivatal hasznos alapterületéből a kizárólagos használatában, valamint a közös használatban lévő helyiségek után fizetett átalánydíjból, az igazgatási szolgáltatási díj esküvői bevételből tevődik össze. A személyi juttatás kiadás tartalmazza a jogszabály alapján járó bérelemeket, az illetménykiegészítést, a bérkompenzációt, valamint a választásokhoz kapcsolódó személyi jutatás kifizetéseket is. Az egyéb működési célú kiadás a jogszabály által a Polgármesteri Hivatal költségvetésében megjelenő ellátottak pénzbeli juttatását tartalmazza a következők szerint: -
-
K42. Családi támogatások: 7.267,0 eFt - óvodáztatási támogatás 1.020,0 eFt - kiegészítő gyermekvédelmi támogatás 6.247,0 eFt. K45. Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások 42.848,0 eFt - foglalkoztatást helyettesítő támogatás 42.848,0 eFt K46. Lakhatással kapcsolatos ellátások 23.593,0 eFt - lakásfenntartási támogatás pénzbeli 12.523,0 eFt - lakásfenntartási támogatás természetbeni 11.070,0 eFt 10
A Polgármesteri Hivatal 2014. évi engedélyezett létszámkerete 23 fő, az alábbiak szerint: - 1 fő polgármester - 20 fő köztisztviselő - 2 fő munkatörvényes foglalkoztatott
2. A kötelező önkormányzati feladatok kiadásainak és bevételeinek alakulása Település-üzemeltetési feladatok A központi költségvetés által biztosított feladatalapú támogatás összege 32.397.879.-Ft, ezen belül a: - zöldterület gazdálkodás 11.500.110.-Ft - közvilágítás 10.676.640.-Ft - közutak fenntartása 10.221.129.-Ft. Ebből a támogatásból kell biztosítani a zöldterület gazdálkodással, a közvilágítás fenntartásával, a közutak fenntartásával, a város-üzemeltetésével kapcsolatos kiadásokat. A 2014. évi teljesítési adatok a következőképpen alakultak: Zöldterület-gazdálkodás: Kiadások összesen 10.017,0 eFt, ezen belül: - személyi juttatás 3.171,0 eFt, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 858,0 eFt, - dologi kiadás 4.098,0 eFt, - beruházás 1.890,0 eFt, Bevételek összesen 10.017,0 eFt, ezen belül: - feladatalapú támogatás felhasználás 9.731,0 eFt - bérkompenzáció 240,0 eFt - működési bevétel 45,0 eFt. Engedélyezett létszám: 2 fő közalkalmazott Közutak fenntartása: Kiadások összesen 8.051,0 eFt, ezen belül: - személyi juttatás 3.508,0 eFt, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 952,0 eFt, - dologi kiadás 3.110,0 eFt, - beruházás 481,0 eFt. Bevételek összesen 8.051,0 eFt, ezen belül: - feladatalapú támogatás felhasználás 7.817,0 eFt - bérkompenzáció 234,0 eFt. Engedélyezett létszámkeret: 2 fő közalkalmazott Közvilágítás: Kiadások összesen: 8.853,0 eFt, ezen belül: - dologi kiadás 8.853,0 eFt Bevételek összesen: 8.853,0 eFt, ezen belül: 11
-
feladatalapú támogatás felhasználás 8.853,0 eFt
Város és községgazdálkodás: Kiadások összesen: 116.002,0 eFt, ezen belül: - személyi juttatás 9.504,0 eFt - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.415,0 eFt - dologi kiadás 103.773,0 eFt - beruházás 248,0 eFt Bevételek összesen: 116.002,0 eFt, ezen belül: - működési bevétel 52.808,0 eFt - államigazgatási feladatok feladatalapú támogatás maradványa 2.766,0 eFt - zöldterület gazdálkodás feladatalapú támogatás maradványa 1.769,0 eFt - közutak fenntartása feladatalapú támogatás maradványa 2.404,0 eFt - közvilágítás feladatalapú támogatás maradvány 1.824,0 eFt - egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatásából 1.899,0 eFt - előző évi feladatalapú támogatás elszámolásából még az önkormányzatnak járó 3.480,0 eFt - bérkompenzáció 61,0 eFt - központosított állami támogatás 247,0 eFt - átvett pénzeszköz 758,0 eFt - helyi adó finanszírozás 29.615,0 eFt - egyéb kormányzati funkciókon megjelenített saját bevétel 18.371,0 eFt Engedélyezett létszámkeret: 3 fő közalkalmazott A működési bevétel bérleti díj és az átszámlázott energiakiadás bevételekből tevődik össze. A személyi juttatás kiadás tartalmazza a minimálbér emelés hatását, valamint a kötelező soros emelések hatását, a bérkompenzáció összegét, valamint a közalkalmazotti törvény és a központi költségvetési törvényben meghatározott 2%-os kereset-kiegészítést is. A településüzemeltetés dologi kiadása közül a Város és községgazdálkodás dologi kiadása tartalmazza a város érdekében felmerült különböző kiadásokat (pl. vízkészlet járulék, az artézi kutak fenntartása, olyan önkormányzati tulajdonú épületekkel kapcsolatos kiadásokat, melyben nem kötelező feladat ellátás folyik, stb.), valamint a már említett olyan energia kiadást is, melyet tovább számlázunk az intézmények felé. Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása Ezen a jogcímen 17.396.100.-Ft támogatást biztosított a központi költségvetés a településüzemeltetésnél nem nevesített, de a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló törvény 13.§-ban előírt kötelező feladatok ellátására. Felhasználása a következők szerint alakult: - sport feladatokra 13.189,0 eFt - síkosságmentesítésre 2.308,0 eFt - településüzemeltetési feladatokra 1.899,0 eFt.
12
Sport feladatok A központi költségvetésben továbbra sincs nevesítetten forrás biztosítva e feladat ellátására, ezért, mint egyik kötelező önkormányzati feladat, az „Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása” forrásból valósult meg a finanszírozása a következők szerint: A sport feladatok költségvetési kiadása 13.500,0 eFt, ezen belül: -
személyi juttatás kiadás 6.207,0 eFt, munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.676,0 eFt, dologi kiadás 5.617,0 eFt, engedélyezett létszám keret: 2 fő teljes munkaidős és 1 fő részmunkaidős közalkalmazott,
A sport feladatok finanszírozása: - működési bevétel 11,0 eFt (a bérleti díj bevétel az új szabályok alapján már az önkormányzati vagyongazdálkodás kormányzati funkción jelenik meg) - átvett pénzeszköz 300,0 eFt - egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása 13.189,0 eFt A sport feladatok kiadása együttesen tartalmazza a sportcsarnok és a sportpálya fenntartás kiadásait. Könyvtári és közművelődési feladatok A központi költségvetés 7.345.025.-Ft feladatalapú támogatást biztosított a feladat ellátásához, mely feladatok költségvetése a következők szerint teljesült: Művelődési Ház Költségvetési kiadás összesen: 10.012,0 eFt: - személyi juttatás kiadás 3.970,0 eFt - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.039,0 eFt, - dologi kiadás 4.890,0 eFt, - beruházás (kis értékű tárgyi eszköz beszerzés) 113,0 eFt. Költségvetési bevétel összesen: 10.012,0 eFt - működési bevétel 95,0 eFt - feladatalapú támogatás 3.736,0 eFt - bérkompenzáció 164,0 eFt - helyi adó finanszírozás 6.017,0 eFt. Könyvtár Költségvetési kiadása 7.792,0 eFt: - személyi juttatás kiadás 4.492,0 eFt - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.226,0 eFt, - dologi kiadás 2.074,0 eFt. Költségvetési bevétel összesen: 7.792,0 eFt: - működési bevétel 388,0 eFt - feladatalapú támogatás 3.672,0 eFt 13
-
bérkompenzáció 333,0 eFt helyi adó finanszírozás 3.399,0 eFt.
Összességében a feladat ellátásához 9.416,0 eFt-ot kellett a helyi adó bevételből finanszírozni. A személyi juttatás és járulék kiadása 2 fő könyvtári és 1 fő közművelődési foglalkoztatás, valamint a szakkörvezetői díjak kiadásait tartalmazza. 2014. évben 1 fő volt jubileumi jutalomra jogosult. A takarítás továbbra is a közfoglalkoztatás keretében valósult meg. Gyermekétkeztetési feladatok A települési önkormányzatokat kötött felhasználású támogatás illeti meg a bölcsődei, az óvodai, iskolai, kollégiumi gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz, melyhez a központi költségvetés központilag számított bértámogatást és intézmény-üzemeltetési támogatást biztosított. Önkormányzatunknál a gyermekétkeztetés feladatait a Dózsa György út 23. szám alatt található önkormányzati konyha látja el, amely intézmény a szabad kapacitása terhére külső étkezők részére is biztosít ebédet. E tevékenység miatt külön kell választanunk a konyha kiadását, mivel a központi költségvetés csak a gyermekétkeztetéssel kapcsolatos kiadásokra nyújt támogatást. A külső étkeztetésre eső kiadásokat fedeznie kell az abból befolyó térítési díjnak. A gyermekétkeztetési feladatok teljesített kiadása 66.321,0 eFt, ezen belül: - személyi juttatás kiadás 17.278,0 eFt, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 4.751,0 eFt, - dologi kiadás 43.909,0 eFt - beruházás (kis értékű tárgyi eszköz beszerzés) 383,0 eFt. A gyermekétkeztetési feladatok teljesített bevétele 66.321 eFt, ezen belül: - működési bevétel 11.144,0 eFt - számított bértámogatás 16.565,0 eFt - intézmény-üzemeltetési támogatás 30.405,0 eFt - bérkompenzáció 703,0 eFt - pénzbeli szociális hozzájárulás támogatásból finanszírozás 5.480,0 eFt - helyi adó finanszírozás 2.024,0 eFt. A személyi juttatás kiadás tartalmazza a költségvetésben engedélyezett 10,33 fő konyhai, valamint 2 fő tálalókonyhás létszám bérkiadását. Szabad kapacitás terhére végzett külső étkeztetés költségvetésének alakulása: - személyi juttatás kiadás 2.019,0 eFt, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 553,0 eFt, - dologi kiadás 2.509,0 eFt - beruházás (kis értékű tárgyi eszköz beszerzés) 20,0 eFt összes kiadás 5.101,0 eFt. -
működési bevétel 7.313,0 eFt, összes bevétel 7.313,0 eFt. 14
A külső étkeztetés feladatainak ellátásához az engedélyezett létszámkeret 1 fő.
Óvodai nevelés A központi költségvetés 88.114.880.- Ft bértámogatást és 10.322.667.-Ft működési támogatást, összesen 98.437.547.-Ft-ot biztosított a feladat ellátására. Az óvodai nevelés teljesített kiadása 120.144,0 eFt, ezen belül: - személyi juttatás kiadás 78.815,0 eFt, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 21.342,0 eFt, - dologi kiadás 18.787,0 eFt - átadott pénzeszköz 29,0 eFt - beruházás (kis értékű tárgyi eszköz beszerzés) 1.171,0 eFt. Az óvodai nevelés teljesített bevétele 120.792,0 eFt, ezen belül: - működési bevétel 1.035,0 eFt - TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0029 projekt keretében leutalt támogatás 11.010,0 eFt - irányítószervi támogatás 105.788,0 eFt, ezen belül: -
-
feladatalapú támogatás 98.438,0 eFt bérkompenzáció 1.118,0 eFt IPR-13-C-0386 pályázat 980,0 eFt IPR-14A-0194 számú pályázat 1.352,0 eFt helyi adó finanszírozás 3.900,0 eFt
előző évi pénzmaradvány igénybevétel 2.959,0 eFt.
Engedélyezett létszámkeret 30 fő Az intézménynél jelenleg folyik a TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0029 azonosító számú „Te sem vagy több Ő sem kevesebb” Európai Uniós program megvalósítása, melynek keretében 2013. október 1-jétől 1 fő anyanyelvi dajka került felvételre 16 hónapra. A projekt keretében a következő kifizetések teljesültek: - személyi juttatás kiadás 5.744,0 eFt - járulékok 1.435,0 eFt - dologi kiadás 7.165,0 eFt - beruházás (kis értékű tárgyi eszköz beszerzés) 976,0 eFt.
Pénzbeli szociális hozzájárulási feladatok A feladatalapú támogatás összege 27.758,0 eFt, melynek felhasználása a következők szerint teljesült: - a Polgármesteri Hivatal költségvetésében megjelenő rendszeres segélyek önerejéhez 6.681,0 eFt, - az önkormányzati segélyek kifizetéséhez 9.401,0 eFt, - gyermekétkeztetéshez 5.480,0 eFt, - bölcsődéhez 938,0 eFt, - közfoglalkoztatáshoz 5.258,0 eFt.
15
Az önkormányzati segély kifizetés a következőképpen alakult: - helyi megállapítású ápolási díj 2.841,0 eFt, - méltányos közgyógyellátás 534,0 eFt, - köztemetés 490,0 eFt, - BURSA ösztöndíj 420,0 eFt, - autóbusz közlekedés támogatás 159,0 eFt, - temetési segély 20,0 eFt, - pénzbeli átmeneti segély 3.838,0 eFt, - természetbeni átmeneti segély 1.099,0 eFt, Összesen: 9.401,0 eFt A Közfoglalkoztatás létszámának pályázatonkénti alakulása 100%-os támogatottsággal megvalósuló foglalkoztatás: - 2013.12.01. – 2014.02.28.-ig 20 fő - 2013.12.31. – 2014.04.30.-ig 16 fő - 2014.01.01. – 2014.04.30.-ig 1 fő - 2014.03.17. – 2014.08.31.-ig 4 fő - 2014.06.09. – 2014.07.31.-ig 8 fő - 2014.07.01. – 2014.08.30.-ig 5 fő - 2014.07.01. – 2014.08.31.-ig 8 fő - 2014.07.14. – 2014.08.31.-ig 31 fő - 2014.08.01. – 2014.08.31.-ig 30 fő - 2014.08.01. – 2014.08.31.-ig 15 fő - 2014.08.01. – 2014.10.31.-ig 30 fő - 2014.11.01. – 2015.02.28.-ig 30 fő 97%-os támogatottsággal megvalósuló pályázat - 2014.05.12. – 2014.09.30.-ig 30 fő 2014. évben a közfoglalkoztatásra leutalt támogatás 65.776,0 eFt, a kifizetett bér, járulék és dologi kiadás 71.034,0 eFt. Védőnői szolgálat és iskola-egészségügyi feladatok ellátása Az OEP által finanszírozott feladat költségvetési kiadása és költségvetési bevétele a következőképpen alakul: Költségvetési kiadás összege összesen 11.944,0 eFt, ezen belül: - személyi juttatás kiadás 7.862,0 eFt, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 2.132,0 eFt, - dologi kiadás 1.909,0 eFt - beruházás (kis értékű tárgyi eszköz beszerzés) 41,0 eFt Költségvetési bevétel összege 11.944,0 eFt, ezen belül: - OEP támogatás 11.201,0 eFt, - bérkompenzáció 193,0 eFt, - saját forrás finanszírozás 550,0 eFt. Engedélyezett létszámkeret: 3 fő. 16
Köznevelési intézmények működtetése A nemzeti köznevelésről szóló 2011. évi CXC. törvény (a továbbiakban: Nkt.) alapján 2013. január 1-jétől a 3000 főt meghaladó lakosságszámú települési önkormányzat gondoskodik – a szakképző iskola kivételével – az illetékességi területén lévő összes, saját tulajdonában álló, az állami intézményfenntartó központ által fenntartott köznevelési intézménye vonatkozásában a Nkt. 76.§-ban meghatározott feladatok ellátásáról. Dr. Hoffmann Rózsa oktatásért felelős államtitkár 53529-1-2012/KOHAT iktatószámú levele alapján önkormányzatunknak a gépjárműadó és helyi adó bevételéből kell finanszírozni a köznevelési intézmények működtetését, amely két köznevelési intézményt jelent településünkön: - a Vörösmarty Mihály Általános Iskolát, valamint - a Rózsa Imre Középiskola és Kollégium intézmény gimnáziumi oktatását és kollégiumi ellátását. A Vörösmarty Mihály Általános Iskola működtetési költségének teljesítése: - személyi juttatás kiadás 5.908,0 eFt, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 1.632,0 eFt, - dologi kiadás 18.043,0 eFt, összesen: 25.583,0 eFt. A személyi juttatás kiadás 5 fő takarító bérkiadását tartalmazza. A dologi kiadások között 1.123,0 eFt összegben a szociális nyári gyermekétkeztetéssel kapcsolatos kiadások is megjelennek. A Rózsa Imre Középiskola és Kollégium működtetési költségének teljesítése: - dologi kiadás 2.066,0 eFt A működtetési költségek finanszírozása: - központosított támogatás 8.640,0 eFt - bérkompenzáció 293,0 eFt - nyári gyermekétkeztetés támogatás 1.123,0 eFt - helyi adó finanszírozás 17.593,0 eFt. Nemzeti ünnepek kiadása Az új számvitel előírása alapján, a kiemelt, nemzeti ünnepekhez kapcsolódó kiadásokat elkülönítetten kell kezelni a helyi önkormányzat költségvetésében. E feladaton a teljesített kiadás 4.941,0 eFt, melynek a fedezetét az önkormányzat működési bevétele biztosította. Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás Az új számvitel szerint ezen az ún. „kormányzati funkción” jelenik meg az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás bevétele és kiadása, így többek között az ingatlan felújítások, állagmegóvások, adás-vétel vagy más hasznosítás. 17
A kormányzati funkción megjelenő teljesítési adatok a következők: Kiadások összesen: 10.972,0 eFt - dologi kiadás 3.548,0 eFt - felújítás 4.647,0 eFt - beruházás 2.777,0 eFt Bevételek összesen: 25.309,0 eFt - működési bevétel 24.089,0 eFt - intézményfejlesztési hozzájárulás 1.200,0 eFt - jármű értékesítés 20,0 eFt. A dologi kiadás azon önkormányzati épületek karbantartási kiadásait tartalmazza, melyekben nem alaptevékenység folyik, így pl. hosszúiskola, kutak, szolgálati lakások, valamint épület bontások és földmérések. A felújítási és beruházási kiadások jelenik meg az artézi kutak kialakítása, a különböző tervek (rendezvénytér, KEOP pályázat), a József A. út 23. ingatlan vásárlás, valamint itt jelenik meg a koncessziós díj terhére végzett beruházási és felújítási kiadás is. A működési bevételek között jelenik meg a Víz-és Csatornaművek Koncessziós Zrt által fizetett koncessziós díj, melynek összege 16.907,0 eFt, a fennmaradó összeg pedig az önkormányzat tulajdonában lévő ingatlanok bérbeadásából folyt be. A kormányzati funkción megjelenő többletbevétel nyújtott fedezetet azon feladatokra, ahol az önkormányzat saját forrásból biztosította a feladatellátást. Önkormányzati igazgatás Szintén az új számvitel bevezetésével függ össze, hogy az önkormányzati képviselőkkel és a képviselő-testület bizottságaival összefüggő kiadásokat a helyi önkormányzat kiadásai között kell kimutatni 2014. évben. E feladatra a központi költségvetés nem biztosít támogatást, a feladat finanszírozását az önkormányzat saját bevételéből (helyi adó és a befolyt gépjárműadó önkormányzatnál maradó 40%-a) kell biztosítani. A költségvetési kiadások alakulása: - személyi juttatás kiadás 7.716,0 eFt, - szociális hozzájárulási adó 2.544,0 eFt, - dologi kiadás 5.498,0 eFt, - képviselői tiszteletdíj felajánlás 919,0 eFt - beruházás (kis értékű tárgyi eszköz vásárlás) 70,0 eFt összesen: 16.747,0 eFt. A költségvetési kiadások finanszírozása: - helyi adó finanszírozás 11.870,0 eFt - saját bevételi forrás 4.779,0 eFt. A személyi juttatások kiadás októberig a tavalyi évi mértékkel, októbertől az újonnan megállapított mértékkel tartalmazza a képviselői tiszteletdíjak, valamint a társadalmi megbízatású alpolgármester tiszteletdíját. A dologi kiadás a képviselő-testület, valamint a polgármesteri tisztség ellátásával összefüggő kiadás teljesítését tartalmazza. 18
Az önkormányzat adósságszolgálatának alakulása Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. törvény 67-68.§ai alapján az állam a települési önkormányzatok 2013. december 31.-én fennálló adósságelemeit, valamint ezek járulékait 2014. február 28.-áig átvállalja. Önkormányzatunk esetében ezen adósságelemek – járulék nélkül – összege összesen 116.552.589.-Ft, az alábbi hitelcélok szerint: - a korábbi adósságkonszolidáció keretében a 130.000.000.-Ft összegű hosszúlejáratú működési hitelből át nem vállalt 16.201.523.-Ft tőke, - az oktatási intézmények rekonstrukciójához és bővítéséhez felvett 68.000.000.-Ft összegű hitelből 2013.december 31.-én fennálló 30.420.811.-Ft tőke, - az Európai Uniós pályázatból megvalósított Dózsa György út és Orczy kastély 27.299.153.-Ft pályázati önerejéhez felvett hitel tőke része, - a LEADER pályázatból megvalósított Sportöltöző beruházás önerejéhez felvett hitel 3.269.181.-Ft tőke része, - a 2012.december 31.-én fennállt folyószámlahitel állomány 29.361.921.-Ft, az adósságmegújítására (hosszúlejáratú működési hitellé alakítás) 2013. novemberében benyújtott kérelmünk alapján a Kormány 2013. december végén a hozzájárulást megadta, - a TIOP pályázatból megvalósuló Zagyvaparti Idősek Otthona beruházás pályázaton kívüli önerejéhez szükséges 10.000.000.-Ft hosszúlejáratú fejlesztési hitel tőke része. A pénzintézetek által kiszámított kamat összege 1.170.685.-Ft, így az átvállalás teljes összege 117.723.274.-Ft. A teljesítést a következő bontásban kell kimutatni: Bevétel összesen: 117.723,0 eFt, ezen belül: - helyi önkormányzat kiegészítő támogatása 45.971,0 eFt (működési célú bevétel) - felhalmozási célú önkormányzati támogatás 71.752,0 eFt (felhalmozási célú bevétel). Kiadás összesen: 117.723,0 eFt, ezen belül: - hiteltörlesztés 116.553,0 eFt - dologi kiadás (kamat) 1.170,0 eFt.
19
BERUHÁZÁSI KIADÁSOK Adatok ezer Ft-ban Sorsz.
Feladat megnevezése
2014. évi előirányzat
2014. évi módosított előirányzat
2014. évi teljesítés
1.
2.
4.
4.
5.
I. Beruházások
291 518,00
186 399,00
167 262,00
9 705,00
12 232,00
12 232,00
2.
Koncessziós díjból megval.beruházás
3.
TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 azonosító számú projekt
122 385,00
94 844,00
75 707,00
4.
ÉAOP-3.1.2/A-11-2012-0038 azonosító számú projekt
127 700,00
72 542,00
72 542,00
5.
8594672575 LEADER pályázat Utcanév tábla tartók
9 328,00
0,00
0,00
6.
Artézi kutak környezetének kialakítása
2 000,00
0,00
0,00
7.
Pálma úti telkek kialakítása
1 700,00
0,00
0,00
8.
Zagyvaparti Idősek Otthonában fűtés és vízvezeték rendszer beruházás
3 900,00
0,00
0,00
9.
Védgátsor útalap terv
300,00
0,00
0,00
10.
Belvíz és csapadékvíz elvezetési terv a település ÉK régiójának területén
500,00
0,00
0,00
11.
Rendezvény tér kialakítása
5 600,00
2 007,00
2 007,00
12.
Dózsa Gy. - Erkel F. út sarok nyílt belvízelvezető árok lefedés terv
400,00
481,00
481,00
13.
Járda építés és terv Kossuth út
4 000,00
0,00
0,00
14.
Járda építési tervek (Baross út, Vasút út, Abonyi út, Kárpát út - Iskolától a Sportcsarnokig-)
1 000,00
995,00
995,00
15.
József A. út 23. ingatlan vásárlás résztörlesztés
0,00
697,00
697,00
16. Településrendezési terv módosítás
0,00
300,00
300,00
17. KEOP-6.2.0 pályázat (biciklitároló)
0,00
409,00
409,00
18. Vállalkozási tevékenység
0,00
1 602,00
1 602,00
18. Fizikoterápiás készülék vásárlás
0,00
290,00
290,00
Bobcat rakodógép vásárlás
3 000,00
0,00
0,00
II. Nem beruházási kiadások
3 500,00
260,00
260,00
21.
Vissza nem térítendő első lakáshoz jutó támogatás
3 000,00
0,00
0,00
22.
Munkáltatói kölcsön
500,00
260,00
260,00
0,00
14 070,00
14 070,00
23. Újszász Városi Önkormányzat
0,00
11 546,00
11 546,00
24. Újszászi Polgármesteri Hivatal
0,00
675,00
675,00
25. Zagyvaparti Idősek Otthona
0,00
678,00
678,00
26. Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde
0,00
1 171,00
1 171,00
III. Hiteltörlesztések
0,00
0,00
0,00
A 2014. évi adósságkonszolidáció figyelembevételével
0,00
0,00
0,00
295 018,00
200 729,00
181 592,00
20.
III. Kis értékű tárgyi eszköz beszerzés
27.
Fejlesztési kiadások összesen
20
FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK Adatok ezer Ft-ban Sorsz.
Feladat megnevezése
2014. évi előirányzat
2014. évi módosított előirányzat
2014. évi teljesítés
1.
2.
4.
5.
6.
2.
8594274254 LEADER pályázat, Művelődési Ház felújítás
3.
Védőnői szolgálat áthelyezése a Bölcsőde épületébe
4.
6 350,00
506,00
506,00
500,00
0,00
0,00
Ügyfélszolgálat klíma szerelés
0,00
125,00
125,00
5.
Polgármesteri Hivatal KEOP pályázat terv
0,00
2 159,00
2 159,00
6.
Vasút út-Jász út-Baross út járda
0,00
12 995,00
12 995,00
7.
Artézi kutak
0,00
4 522,00
4 522,00
6 850,00
20 307,00
20 307,00
Felújítási kiadások összesen:
A felújítási kiadások eredeti előirányzathoz viszonyított túlteljesítését nagymértékben az okozza, hogy a költségvetésben a beruházási kiadások között került megtervezésre néhány felújítási cél. A beruházási kiadások eredeti előirányzathoz viszonyított alulteljesítésének oka az Európai Uniós projektek során benyújtott kifizetési kérelmek hosszadalmas átfutási ideje, mely gátolta a beruházás pénzügyi megvalósulását.
21
EURÓPAI UNIÓS PROJEKTEK Adatok ezer Ft-ban Bevétel
Kiadás
Sorsz.
Ebből 2014. évi támogatás
Támogatás összesen
2014. évet megelőző kiadás
2014. évben
További években
1.
TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 azonosító számú, az "Újszászi Zagyvaparti Idősek Otthona korszerűsítése a harmonikus időskor megéléséhez szükséges méltó környezet biztosításáért" projekt A támogatás összege 179.991,0 eFt
48 619,00
22 817,00
79 728,00
77 446,00
2.
ÉAOP-3.1.2/A-11-2012-0038 azonosító számú, az "Az újszászi Erkel Ferenc út fejlesztése" projekt A támogatás összege 114.930,0 eFt
82 872,00
0,00
73 761,00
41 169,00
3.
8594274254 azonosító számú LEADER pályázat a Művelődési Ház felújítására A támogatás összege 5.000,0 eFt
0,00
0,00
506,00
4 494,00
4.
8594672575 azonosító számú LEADER pályázat Utcanév tábla tartókra A támogatás összege 7.345,0 eFt
2 070,00
0,00
7 494,00
0,00
5.
KEOP-6.2.0/A/11-2011-0180 azonosító számú "A kerékpáros közlekedését segítő biciklitároló, öltöző és zuhanyzó létesítése az Újszászi Vörösmarty Mihály Általános Iskolában" projekt. Támogatás összege 10.159,0 eFt
2 539,00
0,00
409,00
9 750,00
6.
TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0029 azonosító számú, "Te sem vagy több és Ősem kevesebb" program megvalósítása az Újszász Városi Óvodában a gyermekek egyéniséggé nevelése érdekében. Támogatás összege: 30.000,0 eFt
11 010,00
5 596,00
15 320,00
9 084,00
147 110,00
28 413,00
177 218,00
141 943,00
ÖSSZESEN:
Egészen sajátos az az egybeesés, hogy mindegyik projekt zárása ezekben a hónapokban történik, amely az igazgatási feladatok mellett igen nagy leterheltséget jelent a Hivatal dolgozóinak.
3. Az önként vállalt önkormányzati feladatok kiadásainak és bevételeinek alakulása
Bölcsődei ellátás A központi költségvetés 15.638,0 eFt feladatalapú támogatást biztosított a feladat ellátására,. A Bölcsődei ellátás költségvetési teljesítése a következőképpen alakult : 22
Teljesített kiadás összesen 19.107,0 eFt, ezen belül: - személyi juttatás kiadás 12.393,0 eFt, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.356,0 eFt, - dologi kiadás 3.358,0 eFt. Teljesített bevétel összesen 19.107,0 eFt, ezen belül: - működési bevétel 381,0 eFt - intézményfinanszírozás 18.726,0 eFt, ezen belül: -
-
feladatalapú támogatás 15.638,0 eFt bérkompenzáció 1.121,0 eFt szociális ágazati pótlék 1.029,0 eFt pénzbeli szociális hozzájárulás feladatalapú támogatásból 938,0 eFt
engedélyezett létszámkeret 7 fő
A személyi juttatás kiadás teljesítés 1 fő vezető, 5 fő gondozónő és 1 fő takarító jogszabályban meghatározott besorolási bérét, bérkompenzációját, és ágazati pótlékát tartalmazza. Mivel 2013. évben átszervezésre került a bölcsődében ellátott és az óvodai nevelésben részesülő gyermekek ellátása, a pénzbeli szociális hozzájárulás feladatalapú támogatásából csak 938,0 eFt-ot kellett a bölcsődei feladatokra fordítani. A 2013. szeptemberi átszervezés során azon bölcsődések, akik az életkoruk alapján már óvodások is lehettek, az óvodai nevelés keretében kerültek ellátásra, így 2 fő gondozónő, mint pedagógiai asszisztens, átkerült az óvodába. Csökkentette a bölcsőde kiadását az is, hogy 2014.-ben, már egész évben a Dózsa György úti Konyhában valósult meg a gyermekétkeztetéssel kapcsolatos főzés, a bölcsődében csak tálaló konyha működik.
Időskorúak szociális bentlakásos elhelyezése A központi költségvetés 106.848,0 eFt bértámogatást és 41.327,0 eFt működési támogatást, összesen 148.175,0 eFt támogatást biztosított a feladat ellátásához, melyet a Zagyvaparti Idősek Otthona intézmény lát el. Az intézmény költségvetésének alakulása: Teljesített kiadás összesen: 319.692,0 eFt, ezen belül: - személyi juttatás kiadás 148.906,0 eFt - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 40.352,0 eFt - dologi kiadás 129.394,0 eFt, - ellátottak pénzbeli juttatása kiadás 362,0 eFt - beruházás (kis értékű tárgyi eszköz beszerzés) 678,0 eFt - engedélyezett létszámkeret 83 fő Teljesített bevétel összesen: 323.070,0 eFt, ezen belül: - működési bevétel 158.418,0 eFt (intézményi térítési díj 148.701,0 eFt, egyéb bevételek 9.717,0 eFt) - intézményfinanszírozás 162.966,0 eFt, ezen belül: -
-
feladatalapú támogatás 148.175,0 eFt bérkompenzáció 5.216,0 eFt szociális ágazati pótlék 9.575,0 eFt
előző évi pénzmaradvány igénybevétel 1.686,0 eFt. 23
Az engedélyezett létszámkeret 1 fő vezető, 41 fő szakdolgozó és 41 fő nem közvetlen szakmai dolgozó foglalkoztatását tette lehetővé. A központi költségvetésben megállapított finanszírozás alapján a tavalyi évhez képest változott a dolgozói létszám összetétele, a szakdolgozó 1 fővel nőtt, a nem közvetlen szakmai dolgozó 1 fővel csökkent. A személyi juttatás kiadás és a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó a dolgozók jogszabályban meghatározott bérelemeit, a bérkompenzációt, a szociális ágazati pótlékot, valamint 4 fő jubileumi jutalom kifizetését és annak járulékát tartalmazza. A dologi kiadások mintegy 62%-át az élelmiszer beszerzés, valamint az energia kiadás teszi ki a következők szerint: - élelmiszer beszerzés teljesített kiadása bruttó 43.200,0 eFt, - gáz energia kiadás 23.702,0 eFt, - villamos energia kiadás 7.085,0 eFt, - vízdíj 5.598,0 eFt. Egyéb üzemeltetési kiadásokra és karbantartásra 23.211,0 eFt-ot költött az intézmény. A TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 Eu-s projekt keretében (a végleges működési engedély megszerzése érdekében) egész évben folyt az intézményben a beruházás, amely igen nagy terhet rót mind a lakókra, mind az ott dolgozókra. Először a „B” épület átalakítására és a lift kiépítésére került sor, melyhez minden lakót át kellett költöztetni az „A” épületbe – kastély épülete -. Amikor elkészült, minden lakót vissza kellett költöztetni az „B” épületbe, hogy az „A” épületben is meg lehessen kezdeni a munkálatokat, valamint a lift kiépítését, és ugyanezt meg kellett ismételni, amikor befejeződött a beruházás. Ezért a kiváló helytállásért minden dolgozót dicséret illet. A feladat ellátáshoz az önkormányzatnak saját forrást nem kellett biztosítania.
Helyi közösségi közlekedés A Jászkun Volán Zrt részére 3.974,0 eFt került átutalásra önkormányzati támogatás és veszteség finanszírozás címén, mely a tervezetthez képest 426,0 eFt-al kevesebb, a Zrt takarékos gazdálkodása következtében. Civil szervezetek támogatás A civil szervezetek támogatási kiadása 14.949,0 eFt, a következők szerint: - Ifjúsági klub 50,0 eFt, - Újszászi Önvédelmi Sportegyesület 40,0 eFt, - Városi Civil Fórum 50,0 eFt, - Mozgássérültek JNKSZ Megyei Egyesületének Újszászi Csoportja 80,0 eFt, - Vasutas Nyugdíjas Egyesület 40,0 eFt, - Százszorszép Népdalkör 50,0 eFt, - Újszász Városi Vasutas Sportegyesület 11.207,0 eFt, - Nosza Mami Tánccsoport 100,0 eFt, - Szabadság Horgász Egyesület 150,0 eFt, - Újszászi Liliom Hagyományőrző és Néptánc Egyesület 489,0 eFt, - Nép Díszítőművészeti Szakkör 50,0 eFt, - Városi Polgárőr Egyesület 1.465,0 eFt, 24
-
Aranyifjak Nyugdíjas Klub 40,0 eFt, Együtt Újszászért Egyesület 848,0 eFt, Fekete József Kertbarát kör 50,0 eFt, Unity Alkotói Páholy 50,0 eFt, FIREDANCE Táncegyüttes 50,0 eFt, Kvint-kör 30,0 eFt, Senora Tánccsoport 60,0 eFt, Kis Liliom Néptánccsoport 50,0 eFt.
A civil szervezetek által, a LEADER pályázatok támogatásának megelőlegezésére felvett hitelek költségeit és kamatait az önkormányzat átvállalta, mely összeget tartalmazza az egyesület támogatási összege a következők szerint: - Városi Polgárőr Egyesület (térfigyelő kamerarendszer kiépítése I. és II. ütem) 620,0 eFt, - Együtt Újszászért Egyesület (Közösségi intézmény – hosszú iskola - fejlesztése és Egészségnap megtartása) 848,0 eFt, - Újszászi Liliom Hagyományőrző és Néptánc Egyesület (II. Tengeri kavalkád és Hagyományőrző Sokadalom) 289,0 eFt, - Újszász Városi Vasutas Sportegyesület (TAO pályázat önereje) 3.000,0 eFt. A fentebb bemutatott civil szervezeti támogatás már tartalmazza ezen összegeket. Lapkiadás A helyi újság költségvetési bevétele és kiadása az alábbiak szerint alakult: - működési bevétel 1.826,0 eFt, - személyi juttatás kiadás 409,0 eFt, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 87,0 eFt, - dologi kiadás 1.653,0 eFt, összesen: 2.149,0 eFt. Az önkormányzatnak saját forrásból 323,0 eFt-ot kellett biztosítania az Újszászi Híradó működéséhez. Fizikoterápia-asszisztensi tevékenység működtetése A Tisztelt Képviselő-testület az 50/2014.(VI.24.) számú határozatában döntött arról, hogy az Iskola út 8. szám alatti önkormányzati tulajdonú épületben fizikoterápia-asszisztensi tevékenységet működtet. A feladat költségvetési kiadása az alábbiak szerint alakul: - személyi juttatás kiadás 160,0 eFt - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 43,0 eFt, - dologi kiadás 150,0 eFt, - beruházás (kis értékű tárgyi eszköz beszerzés) 315,0 eFt. összesen: 668,0 eFt, melyet az önkormányzat saját működési bevétele finanszírozott. A feladatot 1 fő részfoglalkozású (4 órás) MTV hatálya alá tartozó foglalkoztatott végzi.
25
Többéves kihatással járó döntések Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a közvilágítás korszerűsítése kapcsán kötött több évre szóló bérleti szerződést a, melynek következtében 2014. évtől 2020.-ig évente 2.850,0 eFt-ot, összesen 18.525,0 eFt-ot kell bérleti díj címen megfizetni, amely az éves energia fogyasztás kapcsán megtérül.
Közvetett támogatások A Tisztelt Képviselő-testület a magánszemélyek kommunális adója rendeletében a 70 éven felüli egyedülálló, és a 80 éven felüli házaspárok esetében nyújtott mentességet az adó megfizetése alól. 2014. évben ez a mentesség 380 ingatlan érintett, melyből csak 2 a 80 éven felüli házaspár mentesség. A közvetett támogatás éves összege 4.316,0 eFt.
AZ ÖNKORMÁNYZAT IRÁNYÍTÁSA ALÁ TARTOZÓ KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK 2014. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEINEK ÉS KIADÁSAINAK ALAKULÁSA Zagyvaparti Idősek Otthona A 2014. évi költségvetés alakulása:
Megnevezés
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Adatok ezer Ft-ban Telj/Mód.ei. Teljesítés %
BEVÉTELEK Működési bevételek Irányítószervi támogatás = feladatalapú támogatás = bérkompenzáció = szociális ágazati pótlék Pénzmaradvány igénybevétel Bevételek összesen:
151.292,0 148.175,0 148.175,0 0,0 0,0 0,0 299.467,0
158.418,0 159.588,0 148.175,0 5.216,0 6.197,0 1.686,0 319.692,0
158.418,0 162.966,0 148.175,0 5.216,0 9.575,0 1.686,0 323.070,0
100,00 102,12 100,00 100,00 154,51 100,00 101,06
KIADÁSOK Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb működési célú kiadás Felújítás Beruházás Kiadások összesen: Engedélyezett létszámkeret (fő)
138.400,0 37.144,0 123.423,0 500,0 0,0 0,0 0,0 299.467,0 83
148.906,0 40.352,0 129.394,0 362,0 0,0 0,0 678,0 319.692,0 83
148.906,0 40.352,0 129.394,0 362,0 0,0 0,0 678,0 319.692,0 83
100,0 100,0 100,0 100,00 0,00 0,0 100,0 100,0 100,00
26
Az eredeti előirányzathoz képest az intézmény kiadása 6,75 %-al teljesült túl, melyhez a fedezetet az kormány által évközben biztosított bérkompenzáció, a szociális ágazati pótlék, valamint a saját működési többletbevétel biztosította. A működési bevételből az intézményi térítési díj összege 148.701,0 eFt, egyéb bevételek összege 9.717,0 eFt. Az egyéb bevételek jellemzően bérleti díjból, külsős étkeztetésből, az ellátottak által térített gyógyszer- és pelenka térítésből, valamint egyszeri 813,0 eFt biztosító által fizetett kártérítésből tevődik össze. Az intézmény 2014. évi maradványa: 3.377,0 eFt. A feladat ellátáshoz az önkormányzatnak saját forrást nem kellett biztosítania. Az engedélyezett létszámkeret 1 fő vezető, 41 fő szakdolgozó és 41 fő nem közvetlen szakmai dolgozó foglalkoztatását tette lehetővé. A központi költségvetésben megállapított finanszírozás alapján a tavalyi évhez képest változott a dolgozói létszám összetétele, a szakdolgozó 1 fővel nőtt, a nem közvetlen szakmai dolgozó 1 fővel csökkent. A személyi juttatás kiadás és a munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó a dolgozók jogszabályban meghatározott bérelemeit, a bérkompenzációt, a szociális ágazati pótlékot, valamint 4 fő jubileumi jutalom és a közalkalmazotti törvény és a központi költségvetési törvényben meghatározott 2% kereset-kiegészítés kifizetését és annak járulékát tartalmazza. A dologi kiadások mintegy 62%-át az élelmiszer beszerzés, valamint az energia kiadás teszi ki a következők szerint: - élelmiszer beszerzés teljesített kiadása bruttó 43.200,0 eFt, - gáz energia kiadás 23.702,0 eFt, - villamos energia kiadás 7.085,0 eFt, - vízdíj 5.598,0 eFt. Egyéb üzemeltetési kiadásokra és karbantartásra 23.211,0 eFt-ot költött az intézmény. A beruházási kiadás keretében kis értékű tárgyi eszközöket vásárolt az intézmény, szerszámokat, szőnyegeket, számítástechnikai eszközöket, fűnyírót, porszívót és néhány lámpát. A TIOP-3.4.2-11/1-2012-0126 Eu-s projekt keretében (a végleges működési engedély megszerzése érdekében) egész évben folyt az intézményben a beruházás, amely igen nagy terhet rót mind a lakókra, mind az ott dolgozókra. Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde A 2014. évi költségvetés alakulása: Megnevezés BEVÉTELEK Műk.célú támogatások áht.-on belül Működési bevételek Irányítószervi támogatás = feladatalapú támogatás = bérkompenzáció = szociális ágazati pótlék = IPR pályázat
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Adatok ezer Ft-ban Telj/Mód.ei. Teljesítés %
0,0
11.010,0
11.010,0
100,00
0,0 115.918,0 115.099,0 0,0 0,0 0,0
1.416,0 124.514,0 114.076,0 2.239,0 1.029,0 2.332,0
1.416,0 124.514,0 114.076,0 2.239,0 1.029,0 2.332,0
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
27
= pénzbeli szoc.hozzájárulásból = helyi adó finanszírozás Pénzmaradvány igénybevétel Bevételek összesen:
0,0 0,0 0,0 115.918,0
938,0 3.900,0 2.884,0 139.824,0
938,0 3.900,0 2.959,0 139.899,0
100,00 100,00 102,60 100,05
KIADÁSOK Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb működési célú kiadás Felújítás Beruházás Kiadások összesen: Engedélyezett létszámkeret (fő)
81.346,0 21.801,0 12.771,0 0,0 0,0 0,0 0,0 115.918,0 37
91.208,0 24.698,0 22.718,0 0,0 29,0 0,0 1.171,0 139.824,0 37
91.208,0 24.698,0 22.145,0 0,0 29,0 0,0 1.171,0 139.251,0 37
100,00 100,00 97,48 0,0 100,00 0,00 100,00 99,59 100,00
Az eredeti előirányzathoz viszonyítva az intézmény költségvetése 20,13 %-al teljesült túl, melynek fedezetét az évközben biztosított, eredeti előirányzatként nem tervezett és nem tervezhető bevételek nyújtották. A kötelező feladatként jelentkező óvodai ellátás költségvetésének alakulása: A feladatalapú támogatás eredeti előirányzott összege 99.462,0 eFt volt, azonban az évközbeni gyermeklétszám csökkenés miatt (190 főről 173 főre) a tényleges támogatás 98.438,0 eFt-ra csökkent. Teljesített kiadás összesen: 120.144,0 eFt, ezen belül: - személyi juttatás kiadás 78.815,0 eFt, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 21.342,0 eFt, - dologi kiadás 18.787,0 eFt - átadott pénzeszköz 29,0 eFt - beruházás (kis értékű tárgyi eszköz beszerzés) 1.171,0 eFt. Teljesített bevétel összesen: 120.792,0 eFt, ezen belül: - működési bevétel 1.035,0 eFt - TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0029 projekt keretében leutalt támogatás 11.010,0 eFt - irányítószervi támogatás 105.788,0 eFt, ezen belül: -
-
feladatalapú támogatás 98.438,0 eFt bérkompenzáció 1.118,0 eFt IPR-13-C-0386 pályázat 980,0 eFt IPR-14A-0194 számú pályázat 1.352,0 eFt helyi adó finanszírozás 3.900,0 eFt
előző évi pénzmaradvány igénybevétel 2.959,0 eFt.
Engedélyezett létszámkeret 30 fő Az intézménynél jelenleg folyik a TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0029 azonosító számú „Te sem vagy több Ő sem kevesebb” Európai Uniós program megvalósítása, melynek keretében 2013. október 1-jétől 1 fő anyanyelvi dajka került felvételre 16 hónapra. A projekt keretében a következő kifizetések teljesültek: - személyi juttatás kiadás 5.744,0 eFt - járulékok 1.435,0 eFt - dologi kiadás 7.165,0 eFt 28
-
beruházás (kis értékű tárgyi eszköz beszerzés) 976,0 eFt.
Az önként vállalt feladatként jelentkező bölcsődei ellátás költségvetésének alakulása: Teljesített kiadás összesen: 19.107,0 eFt, ezen belül: - személyi juttatás kiadás 12.393,0 eFt, - munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 3.356,0 eFt, - dologi kiadás 3.358,0 eFt. Teljesített bevétel összesen: 19.107,0 eFt, ezen belül: - működési bevétel 381,0 eFt - intézményfinanszírozás 18.726,0 eFt, ezen belül: -
-
feladatalapú támogatás 15.638,0 eFt bérkompenzáció 1.121,0 eFt szociális ágazati pótlék 1.029,0 eFt pénzbeli szociális hozzájárulás feladatalapú támogatásból 938,0 eFt
engedélyezett létszámkeret 7 fő
A személyi juttatás kiadás teljesítés 1 fő vezető, 5 fő gondozónő és 1 fő takarító jogszabályban meghatározott besorolási bérét, bérkompenzációját, és ágazati pótlékát tartalmazza. Mivel 2013. évben átszervezésre került a bölcsődében ellátott és az óvodai nevelésben részesülő gyermekek ellátása, 2014. évben csak 938,0 eFt-ot kellett biztosítani a bölcsődei feladatokra a pénzbeli szociális hozzájárulási adóból. A 2013. szeptemberi átszervezés során azon bölcsődések, akik az életkoruk alapján már óvodások is lehettek, az óvodai nevelés keretében kerültek ellátásra, így 2 fő gondozónő, mint pedagógiai asszisztens, átkerült az óvodába. Csökkentette a bölcsőde kiadását az is, hogy 2014.-ben, már egész évben a Dózsa György úti Konyhában valósult meg a gyermekétkeztetéssel kapcsolatos főzés, a bölcsődében csak tálaló konyha működik. Az intézmény 2014. évi maradványa: 648,0 eFt. Kis értékű tárgyi eszköz beszerzés a TÁMOP pályázat és az IPR pályázat keretében történt, melyek a következők: - számítógép, monitor, notebook, projektor, fényképezőgép, játékok, valamint irodai szék és egy számológép. Újszászi Polgármesteri Hivatal A 2014. évi költségvetés alakulása: Megnevezés BEVÉTELEK Műk.célú támogatások áht.-on belül Közhatalmi bevétel Működési bevétel Műk.célú átvett pénzeszköz Irányítószervi támogatás = feladatalapú támogatás
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Adatok ezer Ft-ban Telj/Mód.ei. Teljesítés %
0,0
3.459,0
3.459,0
100,00
150,0 1.520,0 0,0 191.398,0 96.272,0
123,0 2.114,0 18,0 172.865,0 93.506,0
123,0 2.103,0 18,0 172.865,0 93.506,0
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00
29
= egyes jöv.pótló támogatás = bérkompenzáció = lakott külterülettel kapcs.fea. = kiegészítő gyermekvédelmi t. = pénzbeli szoc.hozzájárulásból = áht.-on belüli megelőlegezés Pénzmaradvány igénybevétel Bevételek összesen:
74.280,0 0,0 26,0 7.000,0 13.820,0 0,0 0,0 193.068,0
60.769,0 1.080,0 26,0 6.258,0 6.681,0 4.545,0 2.580,0 181.159,0
60.769,0 1.080,0 26,0 6.258,0 6.681,0 4.545,0 7.970,0 186.538,0
100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 100,00 308,91 102,97
KIADÁSOK Személyi juttatás Járulékok Dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatása Egyéb működési célú kiadás Felújítás Beruházás Kiadások összesen: Engedélyezett létszámkeret (fő)
69.446,0 18.800,0 9.722,0 95.100,0 0,0 0,0 0,0 193.068,0 23
71.225,0 19.845,0 15.669,0 73.745,0 0,0 0,0 675,0 181.159,0 23
71.225,0 19.845,0 15.669,0 73.708,0 0,0 0,0 675,0 181.122,0 23
100,00 100,00 100,00 99,95 0,0 0,0 100,00 99,98 100,00
Az intézmény költségvetése az eredeti előirányzathoz képest jelentősen, mintegy 6,2%-al csökkent, melynek oka az egyes jövedelempótló támogatások keretében fizetendő foglalkoztatást helyettesítő támogatás kifizetése. Ez az ellátás szoros kapcsolatban áll a közfoglalkoztatással, melyről a költségvetés tervezésekor nem áll rendelkezésre információ, így amennyiben a tervezettnél jelentősebb közfoglalkoztatás valósul meg, az vonja maga után a foglalkoztatást helyettesítő támogatás csökkenését. A rendszeres szociális segély alakulása: Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Foglalkoztatást helyettesítő támogatás Lakásfenntartási támogatás Óvodáztatási támogatás Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás Összesen:
Eredeti előirányzat 61.000,0 26.000,0 1.100,0 7.000,0 95.100,0
Teljesítés 42.848,0 23.593,0 1.020,0 6.247,0 73.708,0
Változás % 70,24 90,74 92,73 89,24 77,51
Az intézmény finanszírozás keretében leutalt 4.545,0 eFt, a fentebb említett államháztartáson belül megelőlegezésként kapott állami támogatásból történt, a 2015. január 5.-én esedékes rendszeres segélyek 2014. december hónapban történő kifizetéséhez. A Polgármesteri Hivatal 2014. évben 4 választást bonyolított le, melyhez összesen 3.459,0 eFt támogatást kapott a választásonként megküldött tételes elszámolások alapján. A beruházási kiadás keretében kis értékű tárgyi eszköz beszerzés történt a következők szerint: - számítógép, nyomtató, - a kertvárosi ügyfélfogadáshoz laptop, nyomtató, telefon - székek, bútorok. 30
A feladatalapú támogatás összegéből 2.766,0 eFt a település-üzemeltetési feladatok finanszírozásához került felhasználásra. A Polgármesteri Hivatal 2014. évi maradványa: 5.416,0 eFt Az intézményi működési bevétel összege a Járási Hivatal által, a Polgármesteri Hivatal hasznos alapterületéből a kizárólagos használatában, valamint a közös használatban lévő helyiségek után fizetett átalánydíjból, az igazgatási szolgáltatási díj esküvői bevételből tevődik össze. A személyi juttatás kiadás tartalmazza a jogszabály alapján járó bérelemeket, az illetménykiegészítést, a bérkompenzációt, valamint a választásokhoz kapcsolódó személyi jutatás kifizetéseket is. A 2014. évi engedélyezett létszámkerete 23 fő, az alábbiak szerint: - 1 fő polgármester - 20 fő köztisztviselő - 2 fő munkatörvényes foglalkoztatott
AZ ÖNKORMÁNYZAT SZÁLLÍTÓI ÁLLOMÁNYA 2014. DECEMBER 31.-ÉN
Kv.-i szerv neve Helyi önkormányzat Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde Zagyvaparti Idősek Otthona Újszász Városi Önkormányzat Összesen:
Szállítói állomány 20.620,0 573,0 -----21.193,0
15 nap alatti 20.154,0 204,0 ------20.358,0
15 – 30 nap közötti ----325,0 ------325,0
Adatok ezer Ft-ban 30 – 60 60 napon nap túli közötti ----466,0 44,0 ---------------44,0 466,0
A szállítói állomány összetétele: - működési 1.727,0 eFt - beruházási 19.137,0 eFt. A beruházási szállítói állományból 19.000,0 eFt a TIOP-3.4.2-11/2012-0125 projekthez kapcsolódó III. részszámla ki nem fizetett része, melynek kifizetéséhez a támogatási szerződésmódosítások, valamint a kifizetési kérelmek hosszadalmas lebonyolítása miatt csak 2015. évben érkezett meg a támogatási összeg. A 60 napon túli szállítói állomány két számlából tevődik össze a következők szerint: - 137,0 eFt a KEOP-6.2.0/A/11-2011-0180 projekthez kapcsolódó pénzügyi tanácsadás számlája, melynek a kifizetéséhez egyeztető tárgyalásokat kellett eszközölni a céggel, - 329,0 eFt a Víz-és Csatornaművek Koncessziós Zrt számlája, melyet csak 2015. évben kell megfizetni a Zrt által átutalt koncessziós díjból. Az Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde szállítói állománya a TÁMOP-3.3.8-12/2-2012-0029 azonosító számú projekt megvalósításával összefüggő számlákból tevődik össze.
31
ÚJSZÁSZ VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT VAGYONKIMUTATÁSA Sorszám
Megnevezés
Előző év (eFt)
Tárgyév (eFt)
MÉRLEGBEN SZEREPLŐ ESZKÖZÖK ÉS KÖTELEZETTSÉGEK ESZKÖZÖK 1.
A.) Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök
2.
I.
Immateriális javak
3.
II.
Tárgyi eszközök
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni ért.jogok = Törzsvagyon - Forgalomképtelen - Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű
3 069 393
3 163 181
4 260
1 210
1 909 794
2 052 783
1 822 520
1 793 455
1 807 523
1 758 244
702 958
679 436
0
0
1 104 565
1 078 808
= Üzleti vagyon
6 885
21 924
= Törzsvagyonon kívüli
8 112
13 287
16 985
11 996
13 827
10 461
0
51
- Korlátozottan forgalomképes
2. Gépek, berendezések és felszerelések, járművek = Törzsvagyon - Forgalomképtelen - Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű - Korlátozottan forgalomképes = Üzleti vagyon = Törzsvagyonon kívüli
0
0
13 827
10 410
3 158
1 535
0
0
4. Tenyészállatok
0
0
= Törzsvagyon
0
0
- Forgalomképtelen
0
0
- Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű
0
0
- Korlátozottan forgalomképes
0
0
= Üzleti vagyon
0
0
= Törzsvagyonon kívüli
0
0
70 289
247 332
68 414
206 632
7 820
78 844
5. Beruházások, felújítások = Törzsvagyon - Forgalomképtelen - Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű
0
0
60 594
127 788
1 875
40 700
0
0
0
0
= Törzsvagyon
0
0
- Forgalomképtelen
0
0
- Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű
0
0
- Korlátozottan forgalomképes
0
0
= Üzleti vagyon
0
0
= Törzsvagyonon kívüli
0
0
- Korlátozottan forgalomképes = Üzleti vagyon = Törzsvagyonon kívüli
6. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése
32
4.
III.
Befektetett pénzügyi eszközök
5 751
5 651
1. Tartós részesedés
5 751
5 651
= Üzleti vagyon
5 751
5 651
= Törzsvagyon
0
0
0
0
= Üzleti vagyon
0
0
= Törzsvagyon
0
0
0
0
1 149 588
1 103 537
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése
5.
IV. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök
6.
B.) Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök
4 047
3 042
7.
I.
4 047
3 042
8.
II. Értékpapírok
0
0
79 039
38 601
0
0
Készletek
9.
C.) Pénzeszközök
10.
I. Hosszúlejárató betétek
11.
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek
12.
III. Forintszámlák
13.
IV. Devizaszámlák
14.
506
407
55 711
10 693
0
0
V. Idegen pénzeszközök
22 822
27 501
15.
D,) Követelések
24 495
32 890
16.
I. Költségvetési évben esedékes követelések
24 284
23 002
17.
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések
211
9 382
18.
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások
0
506
19.
E.) Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások
5 926
7 480
20.
F.) Aktív időbeli elhatárolások
0
4 545
21.
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN
3 182 900
3 249 739
33
FORRÁSOK 22.
G.) Saját tőke
2 983 367
3 111 998
14.
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke
4 425 139
4 425 139
15.
II. Nemzeti vagyon változásai
16.
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai IV. Felhalmozott eredmény
0
177
56 217
56 217
-1 497 989
-1 497 989
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása
0
0
VI. Mérleg szerinti eredmény
0
128 454
176 711
105 695
17.
H.) Kötelezettségek
18.
I.
Költségvetési évben esedékes kötelezettségek
80 359
21 193
19.
II.
Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek
73 277
64 342
20.
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások
23 075
20 160
21.
I.) Egyéb sajátos forrásoldali elszámolások
22 822
27 501
22.
J.) Kincstári számlavezetéssel kapcsolatos elszámolások
0
0
23.
K.) Passzív időbeli elhatárolások
0
4 545
24.
FORRÁSOK ÖSSZESEN
3 182 900
3 249 739
0
0
0
10 897
MÉRLEGBEN NEM SZEREPLŐ ESZKÖZÖK ÉS KÖTELEZETTSÉGEK 1.
"0"-ra leírt eszközök
2.
Használatban lévő kis értékű immateriális javak, tárgyi eszközök, készletek
3.
01. Befektetett eszközök
618 616
-011. Áht-on belül vagyonkezelésbe adott eszközök
0
618 616
4.
02. Készletek
0
0
5.
Függő követelés
0
0
6.
Függő kötelezettség
0
10 403
- kezességvállalás
0
10 403
- hagyaték
0
486
7.
Biztos (jövőbeni ) követelés
0
0
8.
INGATLAN VAGYONKATASZTER BRUTTÓ ÉRTÉK ÉS
BRUTTÓ ÉRTÉK
BRUTTÓ ÉRTÉK
SZÁMVITELI NYILVÁNTARTÁS
SZÁMVITEL
VAGY.KATASZT.
Kataszteri napló
4 834 844
Áht-on belül vagyonkezelésbe adott ingatlan
-711 344
Vagyonkataszter összesen: Számviteli nyilvántartás
4 123 500 4 140 970
Idegen tulajdonon végzett beruházás
-17 470
Számviteli nyilvántartás összesen
4 123 500
34
Az új számviteli változásokból adódóan a 36/2013.(IX.13.) NGM rendelet alapján ún. technikai rendező mérleget kellett készíteni, amely sem a 2013. december 31.-i, sem a 2014. január 1-jei mérleg adataiba nem került bele. E rendező mérlegben – a sok technikai átrendezés, kivezetésen túl – a legjelentősebb változás, hogy az államháztartáson belül vagyonkezelésbe adott eszközök értékét ki kellett vezetni a mérlegből. Önkormányzatunk esetében ez azt jelentette, hogy a Rózsa Imre Középiskola és Kollégium épületének, valamint gépeinek, berendezéseinek értékét ki kellett vezetni az önkormányzat mérlegéből, melynek bruttó értéke 777.522,0 eFt, az elszámolt értékcsökkenés 137.401,0 eFt, a nettó érték 640.121,0 eFt. 2014. évtől, mérlegen kívüli tételként kell nyilvántartani. A költségvetési évben esedékes követelések összege önkormányzati szinten 23.002,0 eFt, mely a következő tételekből áll: - Újszász Városi Önkormányzat: 19.174,0 eFt, ebből: -
-
-
13.480,0 eFt az értékvesztés elszámolása utáni helyi adó és gépjárműadó hátralék, 3.017,0 eFt az értékvesztés elszámolása után a ki nem fizetett vevői számlák összege, mely tartalmazza a szemétszállítási díj hátralékot (845,0 eFt), és a Türr István Képző-és Kutató Intézet bérleti díj számláit (1.287,0 eFt) is, melyet 2015. januárjában utalt át, 1.415,0 eFt az értékvesztés elszámolása után az egyéb követelések összege (víziközmű érdekeltségi hozzájárulás, munkáltatói kölcsön, első lakáshoz jutók hátraléka) 1.262,0 eFt az Újszász Városi Vasutas Sportegyesületnek nyújtott kölcsön összege, melyet a LEADER pályázat elszámolásának elhúzódása miatt még nem fizetett vissza.
Zagyvaparti Idősek Otthona: 3.817,0 eFt, amely vevői számlák és térítési díj követelésből tevődik össze; Újszászi Polgármesteri Hivatal: 11,0 eFt a vevői számla követelés.
A költségvetési évet követően esedékes követelések összege önkormányzati szinten 9.382,0 eFt, mely a következő tételekből áll: - Újszász Városi Önkormányzat: 8.689,0 eFt, ebből: -
-
Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde: 3,0 eFt, ebből: -
-
3,0 eFt a vevői követelés
Újszászi Polgármesteri Hivatal: 174,0 eFt, ebből: -
-
8.130,0 a vevő követelés (ebből 4.762,0 eFt a 2015. évben esedékes koncessziós díj összege, 2.204,0 eFt az intézmények közötti átszámlázás összege), 559,0 eFt a munkáltatói kölcsön és az első lakáshoz jutók támogatásának 2015. évi törlesztő részlete,
151,0 eFt a vevői követelés, 23,0 eFt a 2015. január 20.-án visszaigényelhető Áfa összege,
Zagyvaparti Idősek Otthona: 516,0 eFt, ebből: -
516,0 eFt a vevői követelés.
A költségvetési évben esedékes kötelezettség összege önkormányzati szinten 21.193,0 eFt, mely a fentebb bemutatott szállítói tartozás összege. A költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek összege önkormányzati szinten 64.342,0 eFt, mely a következő tételekből áll: - Újszász Városi Önkormányzat: 52.461,0 eFt, ebből: -
16.883,0 eFt a fentebb említett államháztartáson belül megelőlegezés, 5,0 eFt a járulék fizetési kötelezettség (reprezentáció után fizetendő) 17.635,0 eFt a szállítói kötelezettség (januárban fizetendő energia és élelmiszer számlák), 12.250,0 eFt a 2015. január 20.-án fizetendő Áfa összege, 590,0 eFt szemétszállítási díj és a víziközmű érdekeltségi hozzájárulás túlfizetés miatt visszafizetendő összeg, 1.539,0 eFt a beruházás, 3.559,0 eFt a felújítási szállítói állomány
35
-
Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde: 2.291,0 eFt, ezen belül: -
-
Újszászi Polgármesteri Hivatal 1.694,0 eFt, ezen belül: -
-
2.061,0 eFt a szállítói kötelezettség (2015. januárban fizetendő TÁMOP pályázat számlák, valamint az önkormányzati energia átszámlázás) 230,0 eFt a 2015. január 20.án esedékes Áfa befizetés 1.694,0 eFt a szállítói kötelezettség (önkormányzati energia átszámlázás)
Zagyvaparti Idősek Otthona 7.896,0 eFt, ezen belül: -
7.188,0 eFt a szállítói kötelezettség 708,0 eFt a 2015. január 20.-án esedékes Áfa befizetési kötelezettség
A vagyonkimutatásban szereplő tartós részesedés A tartós részesedés összege a mérlegben: - előző év 5.751,0 eFt, - tárgyév 5.651,0 eFt, ezen belül: 1. Név: Piaccsarnok Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 5052 Újszász, Kossuth út 804/6. Részesedés mértéke: 25% Részesedés értéke: 3.231,0 eFt 2. Név: Észak-Alföldi Regionális Termálvíz-Hasznosítási Innovációs és Technológiatranszfer Központ Közhasznú Társaság Székhely: 4028 Debrecen, Ótemető utca 2-4., Debreceni Egyetem Műszaki Főiskolai Kar Részesedés mértéke: 1 szavazat Részesedés értéke: 100,0 eFt (a Közhasznú Társaság megszűnése miatt 2014. évben kivezetésre került a könyvekből) 3. Név: Újszász Térsége Gazdaságfejlesztési Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 5052 Újszász, Szabadság tér 1. Részesedés mértéke: 51,67% Részesedés értéke: 6.200,0 eFt Mivel a KFT saját tőkéje tartósan a jegyzett tőke alá csökkent (38,87%), a részesedés értékét 2011. és 2012. évben 3.790,0 e Ft-al korrigáltuk, így a részesedés értéke 2.410,0 eFt. 4. Név: Szolnok Térségi Hulladékgazdálkodási Korlátolt Felelősségű Társaság Székhely: 5000 Szolnok, Kossuth tér 9. Részesedés mértéke: 3,1803 % Részesedés értéke: 10,0 eFt Eszközök használhatósági foka Az önkormányzat eszközgazdálkodásának vizsgálatára vonatkozó mutató, amely során az eszközök könyv szerinti nettó értékét viszonyítjuk a könyvszerinti bruttó értékhez (folyamatban lévő eszközök nélkül). Minél alacsonyabb a %-ban kifejezett mutató, annál nagyobb az eszköz állagának romlására, amely az elszámolt amortizáció (értékcsökkenés) következménye.
36
Eszköz megnevezése Immateriális javak Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Gépek, berendezések, felszerelések, járművek Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök Összesen:
Adatok ezer Ft-ban Könyvsze- Használharinti nettó tósági fok érték mutató (%) 910,0 3,04
Könyvszerinti bruttó érték 29.898,0
Elszámolt értékcsökkenés 28.988,0
2.311.350,0
517.895,0
1.793.455,0
77,59
178.931,0
166.935,0
11.996,0
6,7
1.848.761,0
745.224,0
1.103.537,0
59,69
4.368.940,0
1.459.042,0
2.909.898,0
66,60
Az eszközök közül kiugróan alacsony az immateriális javak és a gépek, berendezések, felszerelések, járművek mutatója, amely a nagyfokú elöregedést mutatja. Az eszközök pótlására tulajdonképpen az elszámolt értékcsökkenést kellene fordítani, amely önkormányzati szinten 1.459.042,0 eFt-ot jelent, ehhez azonban sem önkormányzati, sem állami forrás nem biztosított. Az ingatlanok magas használhatósági fok mutatója is visszaigazolja a pályázatokból megvalósult infrastrukturális beruházások pozitív hatását.
VÁLLALKOZÁSI TEVÉKENYSÉG A teljesített költségvetési bevétel: 1.989,0 eFt, A teljesített finanszírozási bevétel: 635,0 eFt, (előző évi maradvány igénybevétele) Összes bevétel: 2.624,0 eFt A teljesített költségvetési kiadása: 2.082,0 eFt A teljesített finanszírozási kiadás: 0,0 eFt Összes kiadás: 2.082,0 eFt A 2014. évi maradványa: 541,0 eFt A bevételek összetétele: - területalapú támogatás: 1.547,0 eFt - működési bevétel: 442,0 eFt (Összesen 695 kg bogyó értékesítés történt, mivel a szakemberek szerint ennél több szüretelés veszélyeztette volna a következő évi termést.) Kiadások összetétele: - dologi kiadás 480,0 eFt, melyből biztosítási díj, kesztyű, néhány kapa, és tisztálkodási szer kifizetése történt, - 1.602,0 eFt a beruházási kiadás (az ültetvény értékére rá lehet aktiválni, ezáltal nő az értéke), locsolás 1.364,0 eFt, szaktanácsadói díj 238,0 eFt.
37
AZ ÖNKORMÁNYZAT 2014. ÉVI MARADVÁNYA
Megnevezés
Újszászi Helyi Polgármesteri önkormányzat Hivatal
Zagyvaparti Idősek Otthona
Újszász Városi Óvoda és Bölcsőde
Önkormányzat összesen
Alaptevékenység költségvetési bevételei
1 154 714
5 703
158 418
12 426
1 331 261
Alaptevékenység költségvetési kiadásai
633 706
181 122
319 692
139 251
1 273 771
Alaptevékenység költségvetési egyenlege
521 008
-175 419
-161 274
-126 825
57 490
Alaptevékenység finanszírozási bevételei
56 831
180 835
164 651
127 473
529 790
Alaptevékenység finanszírozási kiadásai
576 898
0
0
0
576 898
Alaptevékenység finanszírozási egyenlege
-520 067
180 835
164 651
127 473
-47 108
ALAPTEVÉKENYSÉG MARADVÁNYA
941
5 416
3 377
648
10 382
Vállalkozási tev. költségvetési bevételei
1 988
0
0
0
1 988
Vállalkozási tev. költségvetési kiadásai
2 082
2 082
0
0
0
Vállalkozási tev. költségvetési egyenlege
-94
0
0
0
-94
Vállalkozási tev. finanszírozási bevételei
635
0
0
0
635
Vállalkozási tev. finanszírozási kiadásai
0
0
0
0
0
Vállalkozási tev. finanszírozási egyenlege
635
0
0
0
635
VÁLLALKOZÁSI TEV. MARADVÁNYA
541
0
0
0
541
1 482
5 416
3 377
648
ÖSSZES MARADVÁNY
10 923
Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására, és a rendelet tervezet elfogadására. Ú j s z á s z, 2015. április 24. Molnár Péter Polgármester
38
Újszász Városi Önkormányzat ……./2015.(…...) rendelete
Újszász Városi Önkormányzat 2014. évi költségvetésének teljesítéséről és a 2014. évi maradvány jóváhagyásáról Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§ (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, figyelemmel a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 42.§. 1. pontjában biztosított jogkörére, a 2014. évi költségvetési gazdálkodás végrehajtásáról a következő rendeletet alkotja:
1.§
(1)
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2014. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást az 1., 2/a., 2/b. számú mellékletekben foglaltaknak megfelelően ezen belül:
1.333.249,0 eFt költségvetési bevétellel, 1.087.995,0 eFt működési bevétellel, 245.254,0 eFt felhalmozási bevétellel,
ezen belül:
1.275.853,0 eFt költségvetési kiadással, 1.064.812,0 eFt működési kiadással, 211.041,0 eFt felhalmozási kiadással,
ezen belül:
+ 57.396,0 eFt költségvetési egyenleggel, + 34.213,0 eFt felhalmozási egyenleggel, + 23.183,0 eFt működési egyenleggel
ezen belül:
70.082,0 eFt finanszírozási bevétellel, 30.133,0 eFt működési finanszírozási bevétellel 39.949,0 eFt felhalmozási finanszírozási bevétellel
ezen belül:
116.553,0 eFt finanszírozási kiadással, 45.564,0 eFt működési finanszírozási kiadással 70.989,0 eFt felhalmozási finanszírozási kiadással - 46.471,0 eFt finanszírozási egyenleggel - 15.431,0 eFt működési finanszírozási egyenleggel - 31.040,0 eFt felhalmozási finanszírozási egyenleggel
jóváhagyja. (2)
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a költségvetési egyenleg összegéből 46.471,0,0 eFt finanszírozási kiadásokra, 10.925,0 eFt-ot a 2015. évi 39
költségvetés finanszírozására hagy jóvá, melyből 10.384,0 eFt az alaptevékenység, 541,0 eFt a vállalkozási tevékenység finanszírozása. (3)
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a 2014. évi költségvetés bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1/a. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(4)
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2014. évi mérlegét közgazdasági tagolásban az 1/b. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(5)
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a helyi önkormányzat és az önkormányzat által ellátott feladatok 2014. évi költségvetési bevételeit és kiadásait kötelező és önként vállalt szerinti bontásban a 3/a. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(6)
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2014. évi költségvetési bevételeit és kiadásait államigazgatási, kötelező és önként vállalt feladatok szerinti bontásban a 3/b. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
2.§
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat több éves kihatással járó döntéseinek számszerűsítését, évenkénti bontásban a 4. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
3.§
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 5. számú melléklet szerint fogadja el.
4.§
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat Európai Uniós projektjeit a 6. számú melléklet szerint fogadja el.
5.§
(1)
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a felújítási kiadások teljesítését 20.307,0 eFt főösszegben, annak célonkénti részletezését a 7. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
(2)
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete a beruházási kiadások teljesítését 181.592,0 eFt főösszegben, annak feladatonkénti részletezését a 8. számú mellékletben foglaltak szerint hagyja jóvá.
6.§
Az önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek maradványának összegét 10.384,0 eFt összegben, a vállalkozási tevékenységét 541,0 eFt összegben, a 9. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A vállalkozási tevékenység maradványa 2015. évben csak a vállalkozási tevékenység finanszírozására használható fel, a költségvetési szervek maradványa a 2015. évi költségvetésüket finanszírozza.
7.§
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeit a 10. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
40
8.§
(1)
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat 2014. december 31.-i állapot szerinti vagyonát, valamint az ingatlanok bruttó értékének vagyonkataszteri adatát, amely megegyezik a beszámolóban szereplő, számviteli nyilvántartás szerinti ingatlanok bruttó érték adatával, a 11. számú melléklet szerint állapítja meg.
9.§
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat pénzeszköz változását a 12. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
10.§
Újszász Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az önkormányzat eredmény kimutatását a 13. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
11.§ (1) (2)
E rendelet kihirdetését követő napon lép hatályba. E rendelet kihirdetéséről a Jegyző gondoskodik.
Molnár Péter Polgármester
Udud Róza Jegyző
41
