Výroční zpráva
2014
Slovo úvodem Společnost Vsetínská sportovní, s.r.o. vznikla rozhodnutím Zastupitelstva města Vsetína v červenci 2009. Potřeba vzniku společnosti vyšla mimo jiné i z výsledků šetření, které probíhalo v roce 2008 v rámci tvorby Koncepce sportu v městě Vsetín. Šetření, které vedli erudovaní pracovníci FTVS Praha, ukázalo výhodnost sjednocení správy městských sportovních zařízení. Hlavním úkolem společnosti je zabezpečení provozu, správy a údržby vybraných sportovních zařízení v majetku města Vsetína. Ve sportovním areálu Na Lapači, Vsetín – Rokytnice společnost provozuje zimní stadion, sportovní víceúčelovou halu, SKATE park, zpevněnou osvětlenou plochu, dětské asfaltové hřiště. Společnost v areálu Na Lapači vybudovala v roce 2010 dvě nová hřiště, BIKE trial park a Pétanque hřiště. V centru města společnost provozuje fotbalový areál Tyršova. Ke dni 31. 12. 2012 na základě rozhodnutí Zastupitelstva města Vsetín Z/21/10 ze dne 20. listopadu 2012 byla zrušena příspěvková organizace Městské lázně Vsetín a toto sportoviště bylo začleněno od 1. ledna 2013 do správy společnosti. V lednu 2014 byly zprovozněny šatny Pod Pecníkem, které tvoří zázemí hřiště s umělou trávou, od května 2014 společnost provádí denní úklid a drobnou údržbu vodního prvku na Dolním náměstí. V červenci 2014 bylo po ročním stavebním úsilí otevřeno rekonstruované koupaliště u SPŠS, které prošlo procesem kompletní revitalizace. Stará budova byla stržena a na jejím místě vyrostlo nové zázemí se šatnami pro návštěvníky i obsluhu bazénů, byla zde umístěna část technologie pro bazén (strojovna), a také vybudován nový bufet. Starý bazén byl nahrazen novým nerezovým a doplněn o dětský bazén, skluzavku a několik vodních atrakcí. V areálu bylo také zbudováno multifunkční hřiště s umělým povrchem, které je využíváno jak dětmi, tak i dospělými. Ve správě společnosti je areál od roku 2013. V říjnu 2013 byla společnost Vsetínská sportovní, s.r.o. oceněna prestižním mezinárodním oceněním, Certifikátem třídy A společnosti BISNODE, která sleduje rating firem již od roku 1908 po celé Evropě. Vsetínská sportovní, s.r.o. byla zařazena do skupiny (0,29%) společností s nejvyšší kredibilitou v ČR, neboť splnila kriteria kredibility a spolehlivosti za období posledních dvou let. V roce 2014 si toto hodnocení udržela a obdržela certifikát solventních firem.
2
Obsah Slovo úvodem
.............................................................................. 2
Základní informace o společnosti
.............................................................................. 4
• Organizační struktura společnosti
.............................................................................. 5
• Personální struktura
.............................................................................. 6
• Zaměření a hlavní činnost společnosti
.............................................................................. 8
- Provoz sportovních zařízení - Shrnutí
.............................................................................. 8 .............................................................................. 13
- Poskytování tělovýchovných a sportovních služeb - Pořádání sportovních akcí pro veřejnost Hlavní cíle společnosti v roce 2014
.............................................................. 17
............................................................................ 18 ............................................................................ 20
Přehled o hospodaření - ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31. 12. 2014 - AKTIVA v tis. Kč
.................... 21
- ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31. 12. 2014 - PASIVA v tis. Kč
.................... 23
- VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové členění, v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2014 .................... 25 - Příloha č. 3 k účetní závěrce roku společnosti Vsetínská sportovní, s.r.o.
.................... 27
- Obecné údaje
........................................................................... 27
- Informace o použitých účetních metodách
........................................................................... 29
- Účtování nákupu, prodej
........................................................................... 30
- Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát ................................................................ 31 Zpráva o prověrce účetní závěrky
........................................................................... 34
Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen “propojené osoby” za účetní rok 2014)
............................................................. 35
Zpráva o ověření zprávy o vztazích propojených osob ............................................................. 38 Zpráva dozorčí rady
............................................................. 39
3
Základní informace o společnosti Název a sídlo společnosti: Vsetínská sportovní, s.r.o. Na Lapači 394 755 01 Vsetín IČ: 28593987 DIČ: CZ28593987 zapsaná v Obchodním rejstříku vedeném u Krajského soudu v Ostravě, oddíl C, vložka č. 33684
Statutární orgán: Bc. Iveta Táborská, jednatelka (do 31. 1. 2015) Mgr. Simona Hlaváčová, jednatelka (od 1. 2. 2015) Mgr. Pavla Stachová, jednatelka
Dozorčí rada: Mgr. Jan Vychopeň, předseda (do 31. 1. 2015) JUDr. Stanislav Pavelec, člen Mgr. Dalibor Sedláček, člen (do 31. 1. 2015) Lubomír Střelec, člen (do 31. 1. 2015) MUDr. Pavel Volčík, člen (do 31. 1. 2015) MUDr. Róbert Teleky, předseda (od 1. 2. 2015) BcA. Michal Berg, člen (od 1. 2. 2015) Mgr. Lubomír Liba, člen (od 1. 2. 2015) Tomáš Petržela, člen (od 1. 2. 2015)
Základní kapitál: 5 000 000 Kč
4
Organizační struktura společnosti Společnost Vsetínská sportovní, s.r.o. má jediného společníka, kterým je město Vsetín. Město Vsetín založilo společnost podle zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník v roce 2009. Nejvyšším orgánem společnosti je valná hromada, jejíž působnost vykonává v plném rozsahu ve smyslu ustanovení § 12zákona 90/2012 Sb., o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích) jediný společník společnosti, tj. město Vsetín, který rozhoduje o všech otázkách, které svěřuje valné hromadě zákon o obchodních korporacích. Město Vsetín vykonává svá rozhodnutí prostřednictvím Rady města Vsetín a prostřednictvím starosty města, který je oprávněn sdělit rozhodnutí, jež byla přijata kolektivními orgány, navenek. Rozhodnutí jediného společníka při výkonu působnosti valné hromady musí mít písemnou formu a musí být podepsáno osobou oprávněnou za jediného společníka jednat. Statutárním orgánem společnosti jsou dvě jednatelky, které jsou jmenovány valnou hromadou na dobu neurčitou. Jednatelky řídí činnost společnosti a jednají jejím jménem samostatně. Jednatelky zabezpečují řádné vedení předepsané evidence a účetnictví společnosti a předkládají valné hromadě roční účetní závěrku s návrhem na rozdělení zisku. Nejméně jednou ročně předkládají zprávu o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku. Na činnost jednatelek dohlíží dozorčí rada, která má pět členů volených valnou hromadou. Dozorčí rada nahlíží do obchodních a účetních knih, přezkoumává účetní závěrky a podává 1x ročně o činnosti jednatelek zprávu valné hromadě. Jednatelky řídí společnost, která je rozdělena na správní a provozní úsek. Ve správním úseku pracuje ředitelka společnosti, účetní - personalistka společnosti, která zároveň vykonává práci mzdové účetní. Správní úsek blízce spolupracuje s daňovou a účetní poradkyní a právní kanceláří. Provozní úsek je rozdělen na jednotlivá sportoviště a zabezpečuje organizaci provozu, údržby a úklidu jednotlivých sportovišť. Valná hromada 5 členů volených VH
Dozorčí rada Jednatelky
5 členů volených VH
Bc. Iveta Táborská Mgr. Pavla Stachová
Provoz
Správa
technický ředitel
Elektrikář - údržba
Účetní poradenství
1 osoba
Zimní stadion
Placr a Stejskal, s.r.o.
Sportovní hala vedoucí
technický ředitel
Technický pracovník
účetní+mzdová účetní
Úklid
6 osob
2 osoby
Obsluha + úklid 2 osoby
Právní služby JUDr. Barošová
FS Pod Pecníkem
FS Tyršova správce FS
správce KO
Technický pracovník
Pokladna
2 osoby
3 osoby
Úklid zápasy Penzion Blankyt s.r.o.
5
Městské lázně provozní
Plavčík 5 osob
Koupaliště správce KO
Úklid 4 osoby
Vodní prvek správce KO+TP ML
Vodoléčba 2 osoby
Personální struktura V čele společnosti stojí ředitelka, která řídí a organizuje činnost společnosti jako celku a jako jednatelka společnosti je zodpovědná za hospodaření a účetnictví společnosti. Účetní, mzdová účetní a personalistka společnosti vede personální a mzdovou agendu včetně komunikace s patřičnými úřady; vede hlavní pokladnu a připravuje vybrané administrativní podklady. Má dohled nad pokladnou městských lázní, jejíž přímý chod pokladny zabezpečuje hlavní pokladní. Provozní a technický ředitel dohlíží na práci zaměstnanců v jednotlivých provozních střediscích, řídí a organizuje chod zimního stadionu, zabezpečuje jeho průběžnou údržbu, kontroluje dodržování bezpečnosti provozu a dohlíží na dodržování zásad ochrany zdraví návštěvníků a zaměstnanců i v ostatních sportovních střediscích. Provozní a technický ředitel dohlíží na práci provozního městských lázní, správce FS Tyršova a správce koupaliště. Technickým pracovníkům zimního stadionu a městských lázní je svěřeno zajištění průběžné denní údržby technologie sportoviště dle pokynů nadřízeného. Techničtí pracovníci zimního stadionu také zabezpečují základní úklid sportovišť a jeho okolí, provádí drobnou údržbu budovy sportovišť a spolupracují s elektrikářem - údržbářem. Od května 2014 technický pracovník ML spolu se správcem koupaliště udržují a kontrolují provoz vodního prvku na Dolním náměstí ve Vsetíně. Správce koupaliště je zodpovědný za zajištění technologií nutných k provozu a drobnou údržbu areálu. Mimo to zajišťuje údržbu fotbalových šaten Pod Pecníkem, v zimních měsících zajišťuje údržbu sportovní haly. V případě potřeby spolupracuje s technickými pracovníky městských lázní. Je přímo zodpovědný provoznímu a technickému řediteli. Správce FS Tyršova je samostatným externím pracovníkem, který zabezpečuje provoz, úklid a drobnou údržbu areálu. Úzce spolupracuje s provozním a technickým ředitelem, který na jeho práci dohlíží a činnosti správce koordinuje. Plavčíci a saunérky vykonávají činnost zaměřenou na zabezpečení provozu plaveckého bazénu a prostor vodoléčby a ochranu zdraví a bezpečnosti návštěvníků v městských lázních. Jsou přímo podřízeni provoznímu ML, který jejich činnost organizuje a řídí. Běžný denní úklid šaten a zázemí sportovišť s drobnou administrativní činností vykonávají uklízečky, a uklízečky-vrátné, průběžné opravy na elektrickém zařízení v jednotlivých střediscích zajišťuje pracovník na pozici elektrikář - údržbář.
6
Ke dni 1. 1. 2014 byly ve společnosti zaměstnány celkem 33 osoby na stálý pracovní poměr (z toho 17 osob v městských lázních, ostatní sportoviště včetně správy 16 osob). Ke dni 31. 12. 2014 bylo ve společnosti zaměstnáno celkem 35 osob na stálý pracovní poměr (z toho 18 osob v městských lázních, 17 osob ostatní sportoviště včetně správy). Navýšení počtu stálých pracovníků bylo zapříčiněno nutností zabezpečit chod zimního stadionu a městských lázní (nahrazení dvou dlouhodobě nemocných pracovníků a zástup za mateřskou dovolenou). V roce 2014 bylo uzavřeno 45 DOPP, 1 DOPČ a 3 příkazní smlouvy; z tohoto počtu pro zabezpečení provozu zimního stadionu bylo uzavřeno 17 dohod, z toho 14 – škola bruslení, 2 – zástup za dlouhodobou nemoc, 1- prodej vstupenek veřejné bruslení; pro zabezpečení provozu fotbalových areálů byly uzavřeny 3 dohody, z toho 2 – úklid ŠP, 1 – obsluha časomíry a ozvučení; pro zabezpečení provozu ML bylo uzavřeno celkem 8 dohod, z toho 2 – zástup za dlouhodobou nemoc, 2 – výpomoc při sanitárních dnech, 3 – plavčík a prodej vstupenek „Sokolák“, 1 – Aqua aerobic; zbývajících 17 dohod bylo uzavřeno pro zajištění provozu koupaliště Pod Pecníkem. Příkazní smlouvy byly uzavřeny pro zabezpečení provozu venkovního bazénu městských lázní Sokolák a fotbalového areálu Tyršova. DOPČ byla uzavřena pro zabezpečení provozu zimního stadionu – zástup za dlouhodobě nemocného.
7
Zaměření a hlavní činnost společnosti Společnost má svou činnost vymezenou dvěma hlavními předměty podnikání. Jde především o provozování sportovních, tělovýchovných a rekondičních zařízení a poskytování tělovýchovných a sportovních služeb. PROVOZ SPORTOVNÍCH ZAŘÍZENÍ V objektu zimního stadionu společnost zabezpečuje provoz pro dlouhodobé nájemce z řady sportovních subjektů - hokejové kluby, dlouhodobé nájemce z komerční oblasti - provozovatele Snack baru, Občerstvení a VIP, bufetů a krátkodobé pronájmy školám, firmám a zájemcům o bruslení z řad veřejnosti. Zimní stadion je v provozu denně od 6:00 do 22:00 hodin a z celkového počtu 3 820 hodin provozní doby bylo zájemci využito celkem 2 291 hodin (což je o 83 hodiny více než v předcházejícím roce). V součtu s nezbytnou úpravou ledové plochy (714 hodin) bylo využito celkem 78,66 % provozní doby sportoviště. Z rozpisu využití ledové plochy vyplývá, že se nedaří obsadit zejména hodiny v době od 8:00 - 13:00 hodin, které by mohly využívat především vsetínské základní nebo střední školy. Avšak i přes opakované nabídky oslovené školy o bruslení v dopoledních hodinách nemají zájem. Důvodem je označována časová náročnost návštěvy zimního stadionu. V průměru je nejvytíženějším dnem v týdnu sobota, kdy je ledová plocha využita téměř 10,8 hodin (bez potřebné úpravy), nejméně vytíženým dnem je pondělí, kdy je plocha využita 9,6 hodin. V roce 2014 se podíleli na využití ledové plochy především dlouhodobí nájemci (VHK, o.s. 1428 hodin, VHK, s.r.o. 213 hodin, HK ženy 78 hodin), školy využily ledovou plochu celkem 27,5 hodin, veřejnost se podílela na využití ledové plochy 403 hodinami, z toho pro veřejné bruslení byly vyčleněny 106,5 hodiny. Oproti loňskému roku tak kleslo využití ledové plochy jak dlouhodobými nájemci, tak firmami, naopak mírně narostlo využití plochy školami a veřejností. Graf č. 1: Struktura využití zimního stadionu 2014
Graf č. 2: Srovnání využití zimního stadionu 2009 - 2014
Využití ZS 2014
Srovnání využití ZS 2009 - 2014
8
Sportovní hala je v provozu denně, především v době od 14:30 do 22:00 hodin, obvykle 11 měsíců v roce. V roce 2014 byl provoz sportoviště omezen probíhající opravou šaten a zázemí a pro novou sezónu byla hala zavřena od poloviny června do poloviny září 2014. Je využívána oddíly TJ Zbrojovka v celkovém počtu 942 hodiny za rok, TJ MEZ - florbal v celkovém počtu 278 hodin za rok, sportovními kluby v celkovém počtu 155 hodin za rok, základními a středními školami v celkovém počtu 222 hodin za rok a veřejností v celkovém počtu 153 hodiny za rok. Oproti loňskému roku se podařilo zvýšit využití palubovky i v dopoledních hodinách, kdy sportoviště navštěvují především školní sportovní kluby (školní liga miniházené, florbal, Integra), probíhá zde výuka tělesné výchovy pro žáky z Masarykova gymnázia a palubovku navštěvují i mateřské školy v rámci cyklu Hravé sportování. Celkový počet využitých hodin na palubovce byl 1 749 hodin. Nejvytíženějším dnem v týdnu je čtvrtek, průměrně je hala využívána necelými 9 hodinami denně. Na hospodaření tohoto střediska má nepříznivý dopad zavedení tzv. dotovaných cen, kdy je sportoviště poskytováno většině subjektů pod hladinou potřebných nákladů. Výnosy pokrývají jen 44 % nákladů na provoz sportoviště. Nejvýrazněji se nerovnost nákladů a příjmů projevuje u hodin TJ Zbrojovka, která využívá sportoviště nejvíce a má nejnižší cenu za pronájem, která vyšla z podmínek „darovací smlouvy“ z roku 2008. V roce 2014 dosáhly průměrné náklady na provoz jedné hodiny ve sportovní hale částky 931 Kč, průměrný příjem na jednu hodinu provozu je 407 Kč. Graf č. 3: Struktura využití sportovní haly 2014
Graf č. 4: Srovnání využití sportovní haly 2010 - 2014
SH 2014
Struktura využití SH
Graf č. 5: Srovnání využití fotbalového areálu Tyršova 2010 - 2014
Fotbalový areál Tyršova společnost spravuje od května 2010. Zabezpečuje provoz pro jednoho podnájemce, kterým je FC Vsetín. V roce 2013 klesnul počet využitých hodin na travnaté ploše o 136 hodin celkem, bylo využito jen 413 hodin. V roce 2014 počet využitých hodin klesnul na 320 hodin. Průměrně je travnatá plochy využita 35 hodin měsíčně. Domníváme se, že důvodem je vysoké využití hřiště s umělou trávou Pod Pecníkem pro tréninkové účely, travnaté hřiště je využíváno spíše pro zápasy a turnaje.
Využití areálu Tyršovka
9
Městské lázně společnost spravuje od ledna 2013. Městské lázně poskytují své služby veřejnosti, dlouhodobým i krátkodobým podnájemcům. Provoz je zabezpečován denně po celý rok s výjimkou nutných sanitárních dnů. V roce 2014 byla pro veřejnost budova zcela uzavřena ve třech dnech (1. 1. 2014, 24. 12. 2014, 25. 12. 2014), sanitace probíhala ve dvou termínech, 4 dny v březnu a 5 dní v září 2014. Z celkového počtu 365 dnů v roce byly městské lázně zájemcům zpřístupněny 353 dny. Během roku prostory bazénů využily neziskové organizace a školy a sportovní kluby v počtu 2 260 hodin (což je o 452 hodiny více než v předešlém roce) a veřejnost 3 369 hodin (což je o 859 více než v předešlém roce). Největším uživatelem se sídlem ve Vsetíně je Alcedo a TJ Alcedo, a druhým Plavecká škola Valašské Meziříčí, jejímž zřizovatelem je město Valašské Meziříčí. Celkově byly bazény využity v 5 629 hodinách, sauna byla v provozu 2 403 hodiny. Graf č. 6: Struktura využití ML v roce 2014
Struktura využití ML v roce 2014
V roce 2014 navštívilo městské lázně celkem 115 009 osob, z toho bazény včetně venkovního, který byl otevřen v letních měsících, navštívily celkem 101 874 osoby a prostory vodoléčby (především saunu a parní kabinu) 13 135 osob. Koupaliště, které bylo otevřeno v červenci 2014, navštívila 9 431 osoba. Celkově navštívilo bazény městských lázní a koupaliště 130 tis. osob, což je o 7 tis. osob více než vloni. Graf č. 7: Srovnání návštěvnosti ML 2012 - 2014
Návštěvnost bazénů 2012-14
10
V tomto středisku bylo hlavním úkolem roku 2014 stabilizování toku financí. V roce 2013 městské lázně hospodařily se záporným výsledkem, vytvořily ztrátu ve výši -656 tis. Kč, zatímco v roce 2014 se podařilo ztrátu snížit na -531 tis. Kč. Ztráta tohoto střediska byla způsobena vysokými náklady na opravy ke konci roku, kdy po odstávce KGJ byl pořízen nový motor do zařízení (112 tis. Kč) a v době odstávky KGJ se snížila úspora z výroby tepla e elektrické energie. Přímé náklady na provoz KGJ v roce 2014 byly o 209 tis. Kč vyšší než výnosy ze „Zeleného bonusu“. Graf č. 8: Srovnání nákladů a výnosů sportoviště ML
Městské lázně
Koupaliště Pod Pecníkem 4. července 2014 bylo pro uživatele slavnostně otevřeno rekonstruované koupaliště. Po více než roce intenzivních prací mohli návštěvníci využít areál s novým nerezovým víceúčelovým a dětským bazénem se vstupními brodítky, víceúčelový objekt s bufetem, prostor s nezbytným hygienickým a sociálním zařízením a prostor pro slunění návštěvníků. Součástí areálu je i multifunkční hřiště s umělým povrchem. Denní kapacita návštěvníků je dána Provozním a návštěvním řádem, který schvaluje KHS, pobočka Vsetín, a je stanovena na max. 1000 osob denně. Okamžitá kapacita vodní plochy víceúčelového bazénu je 84 osob a kapacita vodní plochy dětského bazénu je stanovena na 29 dětí. Okamžitá maximální kapacita celého areálu je stanovena na 565 osob. Do víceúčelového bazénu je zaústěna široká skluzavka se spádem 28,65%, na kterou je přiváděna bazénová voda nasávacím čerpadlem přímo z bazénu (rošt pod skluzavkou). Dále jsou v bazénu instalovány tyto typy atrakcí: houpací bazén, 13 ks masážních trysek vzduchových, 2 ks vodních chrličů, 2 ks trysek pro masáž nohou. Vstup do bazénu je zajištěn pomocí 4 ks nerezových žebříků a jednoho vstupního schodiště. Dětský bazén je ve tvaru obdélníku o technických parametrech 13,0 x 7,0 x 0,1 - 0,3 m. Je rozdělen na dvě části propojené skluzavkou a spojovacím vodním schodištěm s nerezovým madlem. Přívod vody do bazénu je řešen dnovým kanálem (v každé části bazénu je jeden), odtok vody z bazénu je řešen z hladiny přelivným žlábkem umístěným podél všech stran (mimo místa podél skluzavky - není po celé délce dětského bazénu) a dále ze dna pomocí 2 dnových výpustí umístěných v každé z částí bazénu. V dětském bazénu jsou instalovány tyto atrakce: stříkající zvířátko, vodní ježek, vodní zvon. V červenci 2014 navštívilo koupaliště 7 299 osob. Z možných 27 dnů byly vzhledem k počasí využity celkem 24 dny, v nichž se průměrná návštěvnost dosáhla počtu 261 osob. Nejvíce osob navštívilo koupaliště 7. července v počtu 890 osob.
11
V srpnu 2014 bylo z možných 31 dnů využito 16 dnů s celkovým počtem návštěvníků 2 132, když nejvyšší počet osob koupaliště navštívilo dne 9. 8. ve výši 549 osob. V září 2014 navštívilo koupaliště celkem 176 osob, většina z nich byla přítomna na sportovním dnu pořádaném při uzavírání sezóny. Graf č. 9: Návštěvnost koupaliště 2014
Návštěvnost 2014
Průměrný výnos na osobu činil 42 Kč vč. DPH, což je pouze 36 Kč/ osobu. Celkové náklady na provoz koupaliště dosáhly částky 1 256 tis. Kč, příjmy z provozu dosáhly částky 455 tis. Kč. Celkem koupaliště hospodařilo se ztrátou -801 tis. Kč. Na nákladech měla největší podíl spotřeba materiálu ve výši 153 tis. Kč, kdy bylo pořízeno povinné vybavení zdravotnické stanice, informační a logistický systém, vybavení pokladny a úklidová skříň na sportovní pomůcky. Náklady na energie dosáhly částky 202 tis. za elektrickou energii, 159 tis. Kč za vodné a stočné. Ve službách bylo utraceno 140 tis. Kč (odvoz trávy a odpadu, rozbor vzorků vody, školení a servis techniky, OSA, ostraha). Mzdové a osobní náklady včetně odvodů zaměstnavatele dosáhly částky 491 tis. Kč. Graf č. 10: Srovnání nákladů a výnosů koupaliště 2014
Náklady a výnosy koupaliště
Náklady Výnosy
12
Od ledna 2014 společnost provozuje na základě nájemní smlouvy s městem Vsetín šatny Pod Pecníkem,které jsou součástí areálu hřiště s umělou trávou. Tyto šatny jsou dále dány do podnájmu sportovnímu klubu FC Vsetín, který je celoročně využívá. Celkově toto středisko hospodaří se ztrátou 80 tis. Kč, když náklady na provoz dosáhly výše 319 tis. Kč a výnosy 239 tis. Kč. Na ztrátě tohoto střediska se promítá především pořízení nezbytného vybavení šaten ve výši 120 tis. Kč. Graf č. 11: Srovnání nákladů a výnosů Šatny PP 2014
Výnosy a náklady šatny Pod Pecníkem
Od května 2014 se Vsetínská sportovní v rámci servisní smlouvy stará o běžnou údržbu vodního prvku umístěného na Dolním náměstí ve Vsetíně. Pracovníci denně zametají kolem vodního toku, čistí filtry a starají se o kvalitu vody pomocí chemických přípravků. V letních a podzimních měsících regulují čas spouštění a zastavování vodního prvku. O své činnosti podávají měsíční zprávy objednavateli - OSÚM MěÚ Vsetín. SHRNUTÍ Náklady, které dosáhly výše 29 332 tis. Kč, nejvíce zatěžují položky na náklady za energie, které tvoří podíl 34%, mzdové a osobní náklady (26%) včetně odvodů a odváděný nájem za sportoviště (11%). Graf č. 12: Struktura nákladů 2014
Struktura nákladů 2014
13
Výnosy dosáhly výše 28 332 tis. Kč, což je ve srovnání s loňským rokem o 1 532 tis. Kč více. Na výši tržeb za služby se nejvíce podílejí příjmy ze vstupného do bazénu (32%), od hokejových klubů na zimním stadionu, které tvoří 28% příjmů a příjmy z vodoléčby (7,51%). Vyrovnávací platba na poskytování služby ve veřejném zájmu tvoří necelých 45 % všech tržeb. Graf č. 13: Srovnání nákladů a výnosů včetně vyrovnávací platby v roce 2014
Hospodaření 2014
Největší podíl na nákladech má středisko městských lázní, které na sebe váže necelých 49% všech nákladů, zimní stadion 37%, sportovní hala 6% a fotbalový areál Tyršova 3%. Oproti předcházejícímu období se na nárůstu nákladů podílelo spuštění provozu koupaliště 4% a šaten Pod Pecníkem. Nejvyšší ztrátu tvoří sportoviště sportovní hala (-1 144 tis. Kč), koupaliště (-801 tis. Kč), fotbalový areál Tyršova (-227 tis, Kč), městské lázně (-531 tis. Kč), šatny Pod Pecníkem (-80 tis. Kč). Na středisko městské lázně je účetně navázána část vyrovnávací platby ve výši 6 643 tis. Kč. S kladným hospodářským výsledkem zůstává zimní stadion, na který je účetně navázána druhá část vyrovnávací platby ve výši 6 000 tis. Kč. Zimní stadion hospodařil v roce 2014 s výnosem 1 774 tis. Kč. Graf č. 14: Srovnání hospodaření jednotlivých sportovišť
Hospodaření středisek
14
V letošním roce se, oproti minulému období, zvýšily celkové náklady o 1 750 tis. Kč. Velký vliv na navýšení mají především náklady městských lázní, kde bylo provedeno několik významných oprav na zařízení a vybavení. V roce 2014 byly částečně sníženy náklady ve sportovní hale, náklady ve fotbalovém areálu Tyršova zůstaly s předcházejícím obdobím srovnatelné. Náklady v tis. Kč Zimní stadión Sportovní hala Fotbalová areál Tyršova Městské lázně Šatny Pod pecníkem Koupaliště
2011
2012
2013
2014
10 238 2 611 1 028 14 788 0 0
10 664 2 551 701 15 116 0 0
11 116 2 012 757 13 698 0 0
10 678 1 930 759 14 389 319 1 256
Graf č. 15: Srovnání podílu nákladů jednotlivých sportovišť
Srovnání podílů na nákladech 2014
V letošním roce se, oproti minulému období, zvýšily i výnosy. Velký podíl na výši příjmů mají tržby z prodeje služeb na koupališti a šaten Pod Pecníkem, také se zvýšil podíl tržeb z prodeje služeb v městských lázních a v zimním stadionu. Výnosy (bez dotace) v tis. Kč
2011
2012
2013
2014
Zimní stadión Sportovní hala Fotbalová areál Tyršova Městské lázně Šatny Pod Pecníkem Koupaliště
6 115 1 234 373 7 160 0 0
6 788 1 313 456 7 036 0 0
6 336 977 455 6 312 0 0
6 453 785 532 7 214 239 455
V roce 2014 společnost hospodařila se ztrátou ve výši – 1 000 tis. Kč. Na výsledek hospodaření společnosti mělo rozhodující vliv spuštění dvou dalších sportovišť, koupaliště a šaten Pod Pecníkem, a také vytvoření opravné položky k pohledávkám z faktur za energie (p. Mikuš – soudní vymáhání) a odvod částky do státního rozpočtu za plnění povinného podílu při zaměstnávání osob se zdravotním postižením v závislosti na celkovém počtu zaměstnanců. Ve sportovištích zimní stadion, městské lázně a fotbalový areál Tyršova se podařilo ušetřit na provozních nákladech, ve sportovní hale vzrostla ztráta vlivem poklesu tržeb způsobených odstávkou sportoviště při rekonstrukci zázemí a topného systému v létě a na podzim 2014. 15
Dne 14. 1. 2014 byla mezi městem Vsetín a Vsetínskou sportovní, s.r.o. uzavřena Smlouva o finančním příspěvku na kompenzaci nákladů závazku veřejné služby - zajištění služeb obecně hospodářského zájmu. Předmětem smlouvy byla kompenzace nákladů na provozování sportovních zařízení ve vlastnictví objednatele, organizování sportovní činnosti a poskytování sportovních a tělovýchovných služeb. Hospodářský výsledek střediska správa byl rozdělen nákladovou metodou mezi střediska veřejná služba (78,45%) a středisko komerční činnost (21,55%). Náklady na veřejnou službu tak dosáhly v roce 2014 částky 12 761 901 Kč, což je o 118 901 Kč více, než poskytnutá dotace. Středisko Veřejná služba Komerční činnost Správa Celkem
Hosp. výsledek v roce 2014
%
Z toho náklady
%
Z toho výnosy
%
5 894 381 2 658 254 -9 552 911 -1 000 276
46,62 21,02 -75,55 -7,91+
-5 267 642 -1 052 393 -23 012 426 -29 332 461
17,95 3,58 78,45 99,98
11 162 023 3 710 647 13 459 515 28 332 185
39,39 13,09 47,50 99,98
Přes veškerá úsporná opatření, bez finanční pomoci města Vsetín sportovní zařízení v majetku města Vsetín nelze provozovat. Důvodem je vysoká energetická náročnost jednotlivých technologických provozů a snaha zachování relativně nízkých cen pro uživatele.
16
POSKYTOVÁNÍ SPORTOVNÍCH A TĚLOVÝCHOVNÝCH SLUŽEB Již od počátku svého působení společnost organizovala pro mateřské školy cyklus cvičení pro děti od tří do pěti let s názvem Hravé sportování. Jeho cílem bylo hravou a veselou formou přivést děti k pravidelnému sportovnímu vyžití. Jednotlivé lekce byly zaměřeny na rozvoj základních pohybových dovedností, především na trénink koordinace a rovnováhy. Během prvního roku 2010 se těchto pohybových lekcí zúčastnilo bezmála 900 dětí. Na rozdíl od roku 2012, kdy se podařilo uspořádat jen 10 pohybových lekcí, bylo v roce 2013 zorganizováno již 26 lekcí, kterých se účastnilo 688 dětí. V roce 2014 bylo pro děti z mateřských škol uspořádáno celkem 40 lekcí, kterých se účastnilo 1 061 dětí. V roce 2014 Vsetínská sportovní, s.r.o. zorganizovala již tradičně dva kurzy Školy bruslení. V deseti po sobě jdoucích lekcích se děti ve věku od 4 do 15 let učily pod dohledem trenérů základy bruslení. V deseti po sobě jdoucích lekcích se děti ve věku od 4 do 15 let učily pod dohledem trenérů základy bruslení. Do prvního kurzu v únoru 2014 se přihlásilo celkem 74 dětí, do druhého kurzu v listopadu 72 dětí (počet účastníků je omezen na 80 dětí). Z hlediska věku byly nejpočetnější skupinou děti s rokem narození 2008 a z hlediska pohlaví je rozdíl nepatrný, ale v neprospěch chlapců (49,5%). V březnu kurz navštívilo 42 % chlapů, v listopadu 57%. V letošním roce byla připravena novinka v řadách instruktorů. Vzhledem k přibývajícímu počtu dívek se do týmu instruktorů přidala i předsedkyně ženského hokejového týmu, zkušená bruslařka a hokejistka. I v letošních kurzech měly děti 10. lekci zorganizovanou jako zkušební, musely předvést své získané dovednosti, za které obdržely diplom a drobnou sladkost. V období od prosince 2014 do února 2015 proběhl v 11 lekcích v městských lázních kurz Aquaaerobicu pro veřejnost.
17
POŘÁDÁNÍ SPORTOVNÍCH AKCÍ PRO VEŘEJNOST Kromě dvou hlavních činností vymezených v předmětech podnikání, pořádá Vsetínská sportovní, s.r.o. sportovní akce pro veřejnost. Zimní stadion pravidelně poskytuje zájemcům možnost veřejného bruslení. V roce 2014 bylo od října do konce roku vyčleněno pro zájemce 72 termínů v 87 hodinách. Dva termíny byly pravidelně vyčleněny ve všední dny (úterý + čtvrtek) a jeden termín obvykle v neděli. Celkově navštívilo v roce 2014 zimní stadion 5 340 zájemců o bruslení, což je o 1 371 osob více než v loňském roce. Mezi nejnavštěvovanější měsíce patří únor a prosinec. Rekordní návštěvnost byla zaznamenána v období zimních prázdnin, kdy 5. 1. 2014 navštívilo zimní stadion 352 osob a 30. 12. 2014 navštívilo veřejné bruslení 258 osob. V únoru bylo v rámci veřejného bruslení připraveno na sobotu 15. 2. Valentýnské bruslení, kde si vítězové soutěže ve dvojicích odnesli voucher na romantickou večeři při svíčkách ve Snack baru Na Lapači. V dubnu se zimní stadion proměnil na koncertní síň. 25. dubna zde vystoupil zpěvák Michal David a předskokanem byla kapela 5Angels. V květnu pak zimní stadion posloužil jako výstaviště. Proběhl zde jubilejní XX. ročník Valašského autosalonu, jedné z největších moravských výstav tohoto druhu. Byly představeny osobní i užitkové vozy a motocykly 15 domácích i zahraničních značek. Jejich kolekci doplnila závodní auta Jaguar, Subaru a další. Kromě motoristické současnosti návštěvníci mohli obdivovat historické závodní vozy Trabant 800RS a Trabant P 601. Nejvzácnějším modelem byl nezvykle řešený Mercedes MB 300 SL Gullwing, se zakotvením dveří ve střeše. Ve sportovní hale proběhl v květnu II. ročník badmintonového turnaje, kterého se zúčastnilo 5 smíšených párů a deset jednotlivců. Hry proběhly na čtyřech kurtech. Areál Na Lapači je využíván i pro jiné činnosti. V roce 2014 v areálu hostoval cirkus SULTÁN a v areálu před zimním stadionem se již tradičně v dubnu usídlil kolotoč. V městských lázních byla letní sezóna zahájena akcí nazvanou Dětská regata. Ve spolupráci s Alcedem a vodáckým oddílem TOM SKORCI ve venkovním bazénu „Sokolák“ si děti mohly vyzkoušet jízdu na kajaku a jízdu na Pálavě (dvoumístná loď), vodáckou výstroj a pro nejmenší byla připravena další zábava - malování křídami, dětský hrací koutek, disco před pódiem, pohádkové postavy z filmu „Princezna ze mlejna“, koloběžky, apod. Vzhledem k atraktivitě akce byla Dětská regata uspořádána ještě ve dvou dalších termínech, uprostřed prázdnin a při ukončení sezóny.
18
V říjnu 2014 se Vsetínská sportovní, s.r.o. zúčastnila plavecké štafety měst. Hlavním cílem soutěže bylo podpořit propagaci plavání, jako skvělé pohybové aktivity. Soutěže se mohly zúčastnit všechny osoby, které žijí ve Vsetíně bez omezení věku. Každý zájemce u pokladny dostal vstupenku zdarma, přihlásil se u plavčíka, který jeho plavecký výkon - 100 m volný způsob - zapsal do tabulek. Výkon byl bodován a zaveden do statistiky, a ta byla následně odeslána do Prahy k závěrečnému zhodnocení. Vsetín se umístil ve své kategorii na pátém místě. U příležitosti Mezinárodního dne seniorů na Pétanque hřišti Na Lapači uspořádala Vsetínská sportovní, s.r.o., ve spolupráci s městem Vsetín a Alcedo, středisko volného času Vsetín II. ročník turnaje v Pétanque. Akce se zúčastnily týmy Centra pro seniory, Klub seniorů souboru Jasenka i zástupce z Domova pro seniory na Ohradě. Klub ONKO - DUHA a Vsetínská sportovní, s.r.o. uspořádali pro všechny, kteří chtěli podpořit boj s rakovinou prsu, v městských lázní ve Vsetíně, 11. 10. od 10:00 do 14:00 hodin akci "Plaveme prsa". Akce byla součástí kampaně evropské koalice EUROPA DONNA a Aliance žen s rakovinou prsu Praha. Akce se konala pod záštitou Bc. Ivety Táborské, starostky města Vsetín, která ji podpořila i svým plaveckým výkonem. Vstup byl zdarma, akci přišlo podpořit více než 140 osob. Součástí byl i doprovodný program VZP - lekce Aqua aerobicu. Všichni plavci byli obdarováni upomínkovými předměty. Na konci října 2014 byla v areálu Na Lapači připravena Haloweenská párty pro děti, jejíž součástí byl strašidelný pochod podél rozsvícených dýní. Trasa, která vedla spadaným podzimním listím, byla lemována spoustou pohádkových postav, ale i strašidelnými bytostmi. Akce měla vynikající ohlas, zúčastnilo se jí více než 130 dětí s doprovodem. V areálu Na Lapači (zpevněná plocha u zimního stadionu) byla pro zájemce o adrenalinovou podívanou připravena Monster Truck Show. Celý rok byl uzavřen uspořádáním III. turnaje v badmintonu, který proběhnul ve sportovní hale v neděli 14. 12. 2014. Na čtyřech hřištích se odehrály zápasy jednotlivců i smíšených dvojic. U „mixů“ byla udělena jedna výjimka pro hráče do 15 let, kdy se nejednalo o smíšenou čtyřhru.
19 18
Hlavní cíle společnosti v roce 2014 Rok 2014 sebou přinesl úkoly v podobě začlenění dvou nových sportovišť - šaten u hřiště s umělou trávou Pod Pecníkem a koupaliště Pod Pecníkem č.p. 2241. Proces otevření koupaliště se nesl v poměrně hektickém duchu, celé první pololetí se stavělo a rekonstruovalo v celém areálu, ke konci června 2014 proběhla kolaudace, která otevření areálu umožnila. V letních měsících se od vody hlavní pozornost přesunula k rekonstrukci zázemí sportovní haly Na Lapači, kde probíhaly práce související s opravou zázemí a celého otopného systému. Od května až do října probíhal servis a denní údržba vodního prvku a všechny tyto novinky sebou nesly úkoly související se začleněním souvisejících prací do běžného režimu společnosti. S otevřením nových sportovišť souvisel i nárůst nákladů na provoz a nároky na koordinaci pracovníků na DOPP. K hlavním cílům tohoto roku patřilo především zabezpečení a dodržování všech potřebných bezpečnostních a hygienických opatření jednotlivých sportovišť, udržování trendu nárůstu provozních úspor vzhledem ke spotřebě energií, vyšší zapojení jednotlivých pracovníků do procesu, hledání možných úspor, zvyšování efektivnosti využití sportovišť a snaha o vyhledávání možností při poskytování nových služeb a produktů veřejnosti.
20
Přehled o hospodaření ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31. 12. 2014 - AKTIVA v tis. Kč Označení a . A. B. B.I B.I.1. B.I.2. B.I.3. B.I.4. B.I.5. B.I.6. B.I.7. B.I.8. B.II. B.II.1. B.II.2. B.II.3. B.II.4. B.II.5. B.II.6. B.II.7. B.II.8. B.II.9. B.III. B.III.1. B.III.2. B.III.3. B.III.4. B.III.5. B.III.6. B.III.7. C. C.I. C.I.1. C.I.2. C.I.3. C.I.4. C.I.5. C.I.6. C.II. C.II.1. C.II.2. C.II.3. C.II.4. C.II.5. C.II.6.
Číslo řádku
Aktiva b AKTIVA CELKEM Pohledávky za upsaný základní kapitál Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Dospělá zvířata a jejich skupiny Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku Dlouhodobý finanční majetek Podíly - ovládaná osoba Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Zápůjčky a úvěry - ovládaná nebo ovládající osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek Oběžná aktiva Zásoby Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Mladá a ostatní zvířata a jejich skupiny Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby Dlouhodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní
21
c .001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045
Běžné účetní období Brutto 1 Korekce 2 1 300 8 429 0 0 1 234 2 193 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 234 2 193 0 0 0 0 1 203 1 970 0 0 0 0 31 208 0 15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 66 6 125 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Netto 3 7 129 0 959 0 0 0 0 0 0 0 0 0 959 0 0 767 0 0 177 15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6 059 10 0 0 0 0 10 0 0 0 0 0 0 0 0
Minulé účetní období Netto 4 8 267 0 1 113 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 113 0 0 688 0 0 184 241 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7 096 4 0 0 0 0 4 0 0 0 0 0 0 0 0
C.II.7 C.II.8 C.III. C.III.1 C.III.2 C.III.3 C.III.4 C.III.5 C.III.6 C.III.7 C.III.8 C.III.9 C.IV. C.IV.1 C.IV.2 C.IV.3 C.IV.4 D.I. D.I.1 D.I.2 D.I.3
046 047 048 049 050 051 052 053 054 055 056 057 058 059 060 061 062 063 064 065 066
Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období
22
0 0 2 282 769 0 0 0 0 347 1 034 0 132 3 833 175 3 658 0 0 111 111 0 0
66 66 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
2 216 703 0 0 0 0 347 1 034 0 132 3 833 175 3 658 0 0 111 111 0 0
1 616 304 0 0 0 0 281 961 0 70 5 476 219 5 257 0 0 58 58 0 0
Přehled o hospodaření ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU KE DNI 31. 12. 2014 - PASIVA v tis. Kč Označení a A. A.I. A. I.1. A.I.2. A.I.3. A.II. A.II. 1. A.II.2. A.II.3. A.II.4. A.II.5. A.II.6. A.III. A.III.1. A.III.2. A.IV. A.IV.1. A.IV.2. A.IV.3. A.V.1. A.V.2. B B.I. B.I.1. B.I.2. B.I.3. B.I.4. B.II. B.II.1. B.II.2. B.II.3. B.II.4. B II.5. B.II.6. B.II.7. B.II.8. B.II.9. B.II.10. B.III. B.III.1. B.III.2. B.III.3. B.III.4. B.III.5. B.III.6. B.III.7. B.III.8.
Číslo řádku c
Pasiva b Pasiva celkem Vlastní kapitál Základní kapitál Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu Kapitálové fondy Ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách obchodních korporací Rozdíly z přeměn obchodních korporací Rozdíly z ocenění při přeměnách obchodních korporací Fondy ze zisku Rezervní fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) Rozhodnuto o zálohách na výplatu podílu na zisku (-) Cizí zdroje Rezervy Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy Dlouhodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdrav. pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy
23
067 068 069 070 071 072 073 074 075 076 077 078 079 080 081 082 083 084 085 086 087 088 089 090 091 092 093 094 095 096 097 098 099 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114
Běžné účetní Minulé účetní období období 5 6 7 129 3 278 5 000 5 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -722 0 -722 0 - 1 000 0 3 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 200 1 360 0 0 0 464 268 53 0
8 267 4 277 5 000 5 000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 60 60 0 0 0 0 0 -783 0 3 167 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 167 1 383 0 0 0 482 273 51 0
Přehled o hospodaření
B.III.9. B.III.10. B.III.11. B.IV. C.I.1. C.I.2. C.I.3. C.I. C.I.1. C.I.2.
Vydané dluhopisy Dohadné účty pasivní Jiné závazky Bankovní úvěry a výpomoci Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci Časové rozlišení Výdaje příštích období Výnosy příštích období
115 116 117 118 119 120 121 122 123 124
Sestaveno dne 10. 3. 2015
24
0 1 047 8 0 0 0 0 651 0 651
0 971 7 0 0 0 0 823 5 818
VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY, druhové členění v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2014 Označení
Text
a
b
I. A + II. II.1 II.2 II.3 B B.1 B.2 + C C.1 C.2 C.3 C.4 D E III. III.1 III.2 F F.1 F.2 G IV. H V. I. * VI. J VII. VII.1 VII.2 VII.3 VIII. K IX. L M X. N XI. O XII.
Číslo řádku c
Tržby za prodej zboží Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů obchodní korporace Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Daně a poplatky Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku Prodaný materiál Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období Ostatní provozní výnosy Ostatní provozní náklady Převod provozních výnosů Převod provozních nákladů Provozní výsledek hospodaření Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Prodané cenné papíry a podíly Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku Výnosy z krátkodobého finančního majetku Náklady z finančního majetku Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů Změna stavu rezerv a opravných položek ve fin. oblasti Výnosové úroky Nákladové úroky Ostatní finanční výnosy Ostatní finanční náklady Převod finančních výnosů
25
Skutečnost v účetním období Běžném Minulém 1 2
01 02 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
63 44 19 15 342 15 342 0 0 18 105 11 570 6 535 -2 744 10 470 7 639 72 2 504 255 13 319 49 49 0 67 67 0
183 118 65 13 645 13 645 0 0 16 588 11 182 5 406 -2 878 10 199 7 374 86 2 471 268 21 243 77 77 0 74 74 0
25 26 27 28 29 30 31 32 33
-166 12 871 471 0 0 -998 0 0 0
232 12 887 98 0 0 -781 0 0 0
34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46
0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 10 0
0 0 0 0 0 0 0 0 8 0 0 10 0
P * Q Q.1 Q.2 ** XIII. R S S.1 S.2 * T *** ****
Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření Daň z příjmů za běžnou činnost - splatná - odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Mimořádné výnosy Mimořádné náklady Daň z příjmů z mimořádné činnosti - splatná - odložená Mimořádný výsledek hospodaření Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-)
Sestaveno dne 10. 3. 2015
26
47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61
0 -2 0 0 0 -1 000 0 0 0 0 0 0 0 -1 000 -1 000
0 -2 0 0 0 -783 0 0 0 0 0 0 0 -783 -783
Příloha č.3 k účetní závěrce roku společnosti Vsetínská sportovní, s.r.o. Obecné údaje Název jednotky: Vsetínská sportovní, s.r.o. Zapsané: Krajským soudem v Ostravě, oddíl C, vložka 33684 Sídlo: Na Lapači 394, 755 01 Vsetín Právní forma: společnost s ručením omezeným, IČO: 28593987 Předmět činnosti: - výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona - hostinská činnost - poskytování tělovýchovných a sportovních služeb v oblasti regenerační a rekondiční cvičení - masérské, rekondiční a regenerační služby Datum vzniku společnosti: 20. července 2009 Statutární orgán: Jednatel: Bc. Iveta Táborská, Pod Bečevnou 186, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20. 7. 2009 den ukončení funkce: 31. 1. 2015 Na základě usnesení Rady města Vsetín ze dne 22. 1. 2015 2/2/RM/2015 jako orgánu jediného společníka při výkonu funkce valné hromady obchodní korporace Vsetínská sportovní, s.r.o. byla z funkce jednatele této korporace Bc. Iveta Táborská odvolána. Novým jednatelem byla s účinností od 1. 2. 2015 jmenována Mgr. Simona Hlaváčová. Jednatel: Mgr. Simona Hlaváčová, Bratří Hlaviců 68, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 1. 2. 2015 jednatel: Mgr. Pavla Stachová, Matouše Václavka 1203, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20. 7. 2009 Jednání: každý jednatel jedná jménem společnosti samostatně.
27
Dozorčí rada: člen dozorčí rady: Lubomír Střelec, Hluboké 640, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 26. 1. 2010 den ukončení funkce: 31. 1. 2015 člen dozorčí rady: Mgr. Jan Vychopeň, Plotky 1833, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20. 7.2009 den ukončení funkce: 31. 1. 2015 člen dozorčí rady: MUDr. Pavel Volčík, Smetanova 1533, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20. 7. 2009 den ukončení funkce: 31. 1. 2015 člen dozorčí rady: Mgr. Dalibor Sedláček, Dolní Jasénka 1154, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 20. 7. 2009 den ukončení funkce: 31. 1. 2015 Na základě usnesení Rady města Vsetín ze dne 22. 1. 2015 2/2/RM/2015 jako orgánu jediného společníka při výkonu funkce valné hromady obchodní korporace Vsetínská sportovní, s.r.o. byli z funkce člena dozorčí rady této korporace výše uvedeni odvoláni. Novými členy dozorčí rady této korporace byli s účinností od 1. 2. 2015 jmenováni: člen dozorčí rady: MUDr. Róbert Teleky, Pod Babykou 286, Horní Jasenka, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 1. 2. 2015 člen dozorčí rady: BcA. Michal Berg, Luh 1783, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 1. 2. 2015 člen dozorčí rady: Tomáš Petržela, Švédská 381, 742 45 Fulnek den vzniku funkce: 1. 2. 2015 člen dozorčí rady: Mgr. Lubomír Liba, Sychrov 110, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 1. 2. 2015 člen dozorčí rady: JUDr. Stanislav Pavelec, Horní Jasénka 103, 755 01 Vsetín den vzniku funkce: 22. 10. 2013 Základní kapitál: 5 000 000 Kč
Společníci: Město Vsetín, Svárov 1080, 755 01 Vsetín IČO: 00304450 Vklad: 5 000 000 Kč Splaceno: 100% Obchodní podíl: 100%
Účetní jednotka nemá podíl na základním kapitálu u jiných společností.
28
Účetní jednotka má průměrný počet zaměstnanců v hlavním pracovním poměru: 33 s osobními náklady celkem: 10 470 302 Kč (tyto náklady se skládají ze mzdových nákladů zaměstnanců, odměn členům dozorčí rady, zákonných odvodů zaměstnavatele na sociální a zdravotní pojištění, příspěvku zaměstnavatele na penzijní připojištění, stravenky, lékařské prohlídky, zákonné pojištění, atd.)
z toho řídících 1 osoba s osobními náklady: 665 316 Kč z toho členové statutárního orgánu s osobními náklady: 174 960 Kč z toho DOPP a DOPČ s osobními náklady: 426 254 Kč z toho zaměstnanci s osobními náklady 8 905 535 Kč z toho sociální náklady zákonné 234 912 Kč z toho sociální náklady ostatní 20 125 Kč z toho sociální pojištění ostatní 43 200 Kč Účetní jednotka neposkytla žádné půjčky ani úvěry členům statutárních orgánů, dozorčí rady, společníkovi a řídícím osobám. Informace o použitých účetních metodách 1. Účetní metody a obecné účetní zásady Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem 563/1991 Sb. o účetnictví a vyhláškou č. 500/2002 Sb. pro podnikatele účtující v podvojném účetnictví. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady. Údaje v účetní závěrce jsou uváděny v českých korunách. 2. Ocenění majetku a) majetek: dlouhodobý nehmotný a dlouhodobý hmotný majetek - pořízený nákupem - ocenění pořizovací cenou - pořízený vlastní činností, vlastními náklady - reprodukční pořizovací cenou - nebyla uplatněna b) nakoupené zásoby - ocenění pořizovací cenou, účtuje se podle způsobu „B“ spotřebovaný materiál se během účetního období (1 rok) účtuje na vrub účtu 501, AE při použití, prodané zboží je účtováno na vrub účtu 504 c) ceniny - nominální hodnotou d) peněžní prostředky - nominální hodnotou e) majetkové účasti - cenou pořízení f) pohledávky - pořizovací cenou g) závazky - nominální hodnotou
29
3. Odpisování DN a DH majetku DNM - ocenění vyšší než 60 000 Kč, doba použitelnosti delší než 1 rok, v našem případě - nebylo účtováno DHM
- ocenění vyšší než 40 000 Kč, doba použitelnosti delší než 1 rok - doba odpisování dle zařazení do odpisových skupin - účtováno 551100, 551200, 551400
DHDM - ocenění od 5 000 do 40 000 Kč, doba použitelnosti delší než 1 rok - účtuje se přímo do spotřeby - účtováno 501810, 501820, 501821, 501822, 501823, 501830, 501840, 501850 DHDM - drobný, ocenění 200 - 4 999 Kč, doba použitelnosti delší než 1 rok - účtuje se přímo do spotřeby - účtováno 501800, 501801, 501803, 501804 4. Účetní a daňové odpisy Pro výpočet účetních odpisů byla použita stejná pravidla jako pro výpočet odpisů daňových. Účtování nákupu, prodej 1. Opravné položky Na základě rozsudku Okresního soudu ve Vsetíně ze dne 26. 9. 2014 proti p. Davidu Mikušovi o zaplacení částky 231 808 Kč byly vytvořeny opravné položky: -účtováno 559001 65 739 Kč 2. Odpis pohledávek V průběhu účetního období nebyl prováděn odpis pohledávek. 3. Přepočet cizích měn V cizích měnách se neobchodovalo.
30
Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztrát a) hmotný a nehmotný majetek defibrilátor, zařízení kuchyně, basketbalové koše včetně vozíků, technické zhodnocení pronajaté . nemovitosti, sedací souprava, osvětlení na WC, mříže na okna, generátor páry, lymfodrenážní přístroj, pokladní systém, PC systém, strojovna: pořizovací cena ................... 2 177 950,71 Kč oprávky ................... 1 234 486,00 Kč zůstatková cena ................... 958 614,71 Kč b) pohledávky účet 311 členění - tuzemské - z hlediska časového krátkodobé (s dobou splatnosti do 1 roku) 0 výše pohledávek k 31. 12. 2014 ................... 769 299,00 Kč - ve splatnosti ................... 703 560,00 Kč - po splatnosti do 30 dnů ................... 0,00 Kč - po splatnosti více než 60 dnů ................... 65 739,00 Kč - po splatnosti více než 365 dnů ................... 0,00 Kč Poskytnuté zálohy - účet 314 - vodné a stočné ZS + SH + FS + ML + KO .......... 1 029 310,06 Kč - vratné obaly ................... 238,00 Kč - členská karta ABAS ................... 100,00 Kč - vedlejší pokladna (bruslení veřejnosti) ................. 4 500,00 Kč c) závazky - účet 321 členění závazky k dodavatelům výše závazků k 31. 12. 2014: - ve splatnosti
................... 1 340 125,50 Kč ................... 1 340 125,50 Kč
Přijaté zálohy - účet 324
...................
0,00 Kč
Ostatní pohledávky - účet 325 výše pohledávek k 31. 12. 2014: ................... pojišťovna Kooperativa 3. a 4/4 2014 ...................
19 920,00 Kč 19 920,00 Kč
Závazky a pohledávky vůči státním orgánům výše závazků k 31. 12. 2014: Finanční úřad - daň ze závislé činnost - DPH (nadměrný odpočet - pohledávka) - DPH (nadměrný odpočet - pohledávka) OSSZ + ZP
31
................. ................. ................. .................
53 308 Kč splatnost v lednu 2015 39 634 Kč splatnost v lednu 2015 59 260 Kč splatnost v únoru 2015 267 890 Kč splatnost v lednu 2015
e) tržby v Kč TRŽBY ZA SLUŽBY
Zimní stadion
dlouhodobý podnájem Sportovní hala
Fotbalový areál Tyršova + šatny Pod Pecníkem Městské lázně
Zimní stadion krátkodobý podnájem Sportovní hala Fotbalový areál Tyršova + šatny Pod Pecníkem tržby ostatní
Městské lázně + koupaliště Ostatní
CELKEM 15 341 618 Kč 895 888 3 427 173 191 936 230 944 459 720 73 749 342 970 122 540 61 490 13 640 13 200 702 277
VHK, s.r.o. VHK, o.s. HK ženy Vsetín Občerstvení - bufety Snack Bar Selecta nápojové autom. TJ Zbrojovka TJ MEZ Masarykovo gymnázium Ostatní dlouhod. podn. AŠSK FC Vsetín + Občertvení Podnájemci - služby Školy Bar Napoleon Firmy Bruslení veřejnosti + MŠ Sportovní akce Reklama Energie „ubytovna" Sportovní akce Reklama Reklama
221 960 12 075 65 063 311 230 173 399 236 235 65 562 57 164 47 205 10 569 19 998
Stánek - venkovní bazén Reklama OTE - zelený bonus Z prodeje cukrovinek Ostatní(koupaliště, bazény, sauna, atd.)
18 844 38 944 151 845 62 367 7 313 631
e) vlastní kapitál ke dni 31. 12. 2013 411 základní kapitál 5 000 tis. Kč 413 ostatní kapitálové fondy 0 Kč 419 změny základního kapitálu 0 Kč 421 zákonný rezervní fond 60 tis. Kč 429 neuhrazené ztráty z minulých let 0 Kč HV roku -783 tis. Kč Celkem vlastní kapitál
4 277 tis. Kč
32
ke dni 31. 12. 2014 5 000 tis. Kč 0 Kč 0 Kč 0 Kč - 722 tis. Kč -1 000 tis. Kč 3 278 tis. Kč
Do doby sestavení účetní závěrky se nestala žádná mimořádná událost, která by měla být v příloze zmíněna. Ve Vsetíně dne 10. března 2015
Za účetní jednotku Mgr. Simona Hlaváčová, jednatelka
33
Mgr. Pavla Stachová, jednatelka
Zpráva o prověrce účetní závěrky
34
Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou (dále jen “propojené osoby” za účetní rok 2014) Jednatelky společnosti Vsetínská sportovní, s.r.o., IČO 28593987, se sídlem Na Lapači 394, Vsetín, PSČ 755 01 jako statutární orgán ovládající osoby zpracoval podle § 66a odstavce 9 zákona č. 513/1991 Sb., Obchodní zákoník, v platném znění, tuto zprávu o vztazích mezi propojenými osobami za účetní období roku 2014: OVLÁDAJÍCÍ OSOBA
OVLÁDANÁ OSOBA
Město Vsetín Svárov 1080 Vsetín PSČ 755 01 IČO: 00304450 DIČ: CZ00304450
Vsetínská sportovní, s.r.o. Na Lapači 394 Vsetín PSČ 755 01 IČO: 28593987 DIČ: CZ28593987
Podíl na hlasovacích právech ovládané osoby 100%. Smlouvy a dodatky ke smlouvám uzavřené mezi propojenými osobami: 1. Nájemní smlouva ze dne 31. 7. 2009 - plněním smlouvy je přenechání do nájmu budovy Zimního stadionu Na Lapači, Vsetín a Sportovní haly Na Lapači, Vsetín za účelem provozu jako sportovních zařízení. 2. Podnájemní smlouva dne 1. 8. 2009 - plněním smlouvy je přenechání do podnájmu nemovitých věcí části budovy č. p. 297 v obci Vsetín, k. ú. Rokytnice u Vsetína, strojovny zimního stadionu. 3. Podnájemní smlouva ze dne 1. 8. 2009 - plněním smlouvy je přenechání do podnájmu movitých věcí technologického celku chladícího zařízení pro účely zimního stadionu, které se nachází v části budovy č. p. 297 v obci Vsetín, k. ú. Rokytnice u Vsetína. 4. Dodatek č. 1 ke smlouvě o nájmu sportovní haly ze dne 1. 8. 2009 - plněním této smlouvy je změna subjektů na straně pronajímatele pro účely dočasného užívání sportovní haly na Lapači, kdy na místo města Vsetín (ovládající osoby) vstoupila do právního vztahu jako pronajímatel Vsetínská sportovní (ovládaná osoba). 5. Dohoda o skončení smlouvy o podnájmu nebytových prostor ze dne 1. 8. 2009 - plněním této smlouvy je ukončení podnájemního vztahu na soubor technologického zařízení - soubor movitých věcí: kompresorovna a chladící zařízení pro účely zimního stadionu Na Lapači ke dni 10. 9. 2010. 6. Nájemní smlouva č. 03/10/sml 77 ze dne 1. 12. 2010 - plněním této smlouvy je přenechání k dočasnému užívání chladící zařízení, které je umístěno v budově č.p. 297, na pozemku p.č. st. 498, zastavěná plocha a nádvoří o výměře 972 m2, pro účely provozování chladícího zařízení - strojovny jako nezbytného technického zázemí zimního stadionu.
35
7. Dodatek č. 1 k nájemní smlouvě ze dne 31. 7. 2009 - plněním této smlouvy přenechávají k užívání další pozemky (p.č. 141, p.č. 143/3, p.č.522/2, p.č.536/7, p. č. 536/9, p.č. 538/8, p.č. 541/2, p.č. 541/7, p.č. 541/2, p.č. 1965/3) a části pozemků (p.č. 541/14, p.č. 535/2, p.č. 1964). 8. Smlouvy o výpůjčce ze dne 1. 5. 2010 - plněním této smlouvy se dává do užívání movitá věc mulčovací traktor VIKING MT 6112 ZL s příslušenstvím. 9. Nájemní smlouva č. 03/10/sml. 45 ze dne 1. 5. 2010 - plněním této smlouvy se dávají do užívání nemovitosti a pozemky ve fotbalovém areálu Tyršova 1033 včetně zavlažovacího zařízení vbudovaného do hřiště. 10. Nájemní smlouva č. 03/10/sml. 45 ze dne 1. 4. 2010 - plněním této smlouvy se dávají do užívání skateboardové hřiště s asfaltovým povrchem, překážkami a betonovým svodidlem. 11. Nájemní smlouva ze dne 22. 11. 2011 - plněním této smlouvy se přenechává k dočasnému užívání zvučící zařízení na fotbalovém stadionu Tyršova. 12. Nájemní smlouva ze dne 22. 11. 2011 - plněním této smlouvy se přenechává k dočasnému využití fotbalová časomíra umístěna ve fotbalovém areálu Tyršova. 13. Smlouva č. 03/2012/sml. 01 o poskytnutí účelové dotace ze dne 17. 1. 2012 - plněním této smlouvy je využití účelově vázané dotace z rozpočtu města Vsetín na pokrytí ztrát z provozování sportovních zařízení. 14. Smlouva o závazku veřejné služby č. 03/2012/sml. 73 - plněním této smlouvy je využití vyrovnávací platby na pokrytí nákladů souvisejících s provozováním sportovních zařízení ve vlastnictví objednatele. 15. Smlouva o finančním příspěvku na kompenzaci závazku veřejné služby ze dne 20. 2. 2013 – plněním této smlouvy je úprava práv a povinností za účelem poskytování služeb obecného hospodářského zájmu (provozování sportovních zařízení). 16. Dodatek č. 1 ke smlouvě o závazku veřejné služby ze dne 23. 10. 2013 - plněním této smlouvy je změna Čl. III. Způsob výpočtu finančního příspěvku a forma jeho úhrady. 17. Kupní smlouva ze dne 3. 1. 2013 - předmětem smlouvy je změna vlastníka nákladního motorového vozidla kategorie C6, Škoda Felicia Pic Up, RZ: VSJ 5875. 18. Kupní smlouva ze dne 3. 1. 2013 - předmětem je změna vlastníka souboru movitých věcí v celkové hodnotě 3 307 Kč. 19. Nájemní smlouva ze dne 3. 1. 2013 - předmětem je přenechání souboru 27 předmětů za účelem zajištění služeb souvisejících s provozováním sportovišť a koupališť. 20. Nájemní smlouva ze dne 3. 1. 2013 - předmětem je přenechání budovy p.č. 340, Jiráskova ulice a pozemků p.č.. 2525, 2526, 2527/2, 2527/3, 2528, 467, 468, 469, 470, a dále staveb nacházejících se na uvedených pozemcích k zajištění služeb veřejného zájmu. 21. Kupní smlouva ze dne 16. 4. 2013 - předmětem je prodej zásob a SW v celkové ceně 5 718 Kč.
36
22. Nájemní smlouva č. 56/2-13/13 ze dne 6. 1. 2014 - předmětem je přenechání budovy bez čp/če na pozemku p.č. 491/4 a pozemku p.č. 491/4 o výměře 6 647 m2, za účelem provozování šaten sportovního zázemí. 23. Dodatek k nájemní smlouvě ze dne 1. 1. 2013 (MUVS 5145/2013/OSUM) ze dne 2. 3. 2014 předmětem je navýšení soupisu movitého majetku (vybavení areálu koupaliště). 24. Smlouva o dílo ze dne 22. 5. 2014 - předmětem je údržba vodohospodářského systému technologie fontány na Dolním náměstí ve Vsetíně. Z těchto smluv bylo poskytnuto ovládanou osobou plnění formou uhrazení nájemného či podnájemného nebo dohodnuté ceny ve prospěch osoby ovládající. 2. Mezi ovládanou osobou a jinými osobami ovládanými ovládající osobou byly v tomto období uzavřeny smlouvy: - Smlouva o pronájmu reklamních ploch s Technické služby města Vsetína, IČ: 75063468 ze dne 15. 10. 2014 3. V tomto období nebyly učiněny žádné jiné právní úkony v zájmu ovládající osoby, ani v zájmu jiných osob ovládaných ovládající osobou. 4. V tomto období nebyla přijata žádná opatření na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo zájmu jiných osob ovládaných ovládající osobou. Z výše uvedených smluv, jiných úkonu a opatření nevznikla ovládané společnosti újma. Ve Vsetíně dne 10. března 2015
Za ovládanou osobu
Mgr. Simona Hlaváčová, jednatelka
37
Mgr. Pavla Stachová, jednatelka
Zpráva o ověření zprávy o vztazích propojených osob
38
Zpráva dozorčí rady Dne 25. 6. 2009 byla založena společnost Vsetínská sportovní, s.r.o. Dne 20. 7. 2009 vznikla tato společnost zapsáním do Obchodního rejstříku. Statutárním orgánem společnosti jsou její jednatelky. V červnu 2014 rozhodnutím Rady města Vsetín RM-VS/17/2 a RM - VS/17/3, která je jediným společníkem společnosti, došlo ke změně zakladatelské listiny, která vyhovuje nové právní úpravě (zákon č. 90/2012 Sb., o obchodních společnostech) a obsahuje ustanovení o tom, že se společnost v plném rozsahu podřizuje právní úpravě zákona o obchodních korporacích jako celku. Hlavním úkolem společnosti v uplynulém období bylo začlenění dalších dvou nových sportovišť do správy společnosti. Na počátku roku byly připojeny šatny Pod Pecníkem, které byly dány do podnájmu fotbalovému klubu FC Vsetín, a v červenci 2014 bylo otevřeno koupaliště Pod Pecníkem 2241. K oběma sportovištím ještě přibyla drobná údržba vodního prvku na Dolním náměstí ve Vsetíně, který byl spuštěn v květnu 2014. V rámci začlenění nových sportovišť bylo úkolem jednatelek zmapování finančních toků spojených s provozem nových sportovišť a hledání možností úspor ve spotřebě energií především v městských lázních. Dozorčí rada může konstatovat, že hlavní úkoly byly průběžně plněny. Nutné personální zabezpečení provozu sportovišť bylo vyřešeno zajištěním potřebného počtu stálých pracovních sil v jednotlivých odděleních sportoviště, DOPP byly využívány na pomocné práce či zastupování za nemocné pro zajištění provozu sportovišť, avšak jen v nejnutnějších případech (např. letní období, úklid při výpadku pracovnic při dlouhodobé pracovní neschopnosti). Mzdové náklady ve srovnání s předcházejícím rokem 2013 stouply o 271 tis. Kč, když počet stálých zaměstnanců stoupl o 1 osobu. (důvodem bylo zaměstnání 1 osoby na stálý pracovní poměr jako zástup za dlouhodobě nemocnou) a rozšíření řad zaměstnanců o 1 osobu na pozici plavčík. Z přehledu hospodaření celé společnosti vyplývá, že v roce 2014 dosáhly náklady na provoz a údržbu sportovišť částky 29 332 tis. Kč. Výnosy z činnosti včetně vyrovnávací platby dosáhly během roku 2014 částky 28 332 tis. Kč. Průběžné provozní náklady byly navýšeny vytvořením opravné položky k pohledávce p. Mikuš do nákladů společnosti ve výši 66 tis. Kč za nezaplacené služby za nebytové prostory ve sportovní hale. Do nákladů se promítly odpisy dlouhodobého majetku ve výši 319 tis. Kč a zaúčtování dohadné položky - vodné a stočné za druhé pololetí. Hlavní podíl na navýšení nákladů v roce 2014 má spuštění provozu koupaliště, kdy jen toto středisko vytvořilo ztrátu ve výši -801 tis. Kč. Středisko šatny Pod Pecníkem hospodařilo se ztrátou -80 tis. Kč. Bez těchto dvou nových středisek společnost hospodařila o 662 tis. Kč lépe než v předcházejícím období. Výnosy z prodeje služeb jsou částečně ovlivněny především poklesem tržeb ze střediska sportovní hala (snížení využití sportoviště), celkově však stouply. Příjem z pronájmů sportovišť sportovním klubům i komerčním zájemcům tvoří hlavní zdroj příjmů společnosti ve výši 14 812 tis. Kč. Druhým nejvyšším příjmem je finanční příspěvek města Vsetín na zajištění služeb obecně prospěšného zájmu - veřejné služby. V roce 2012 společnost Vsetínská sportovní, s.r.o. hospodařila s kladným účetním výsledkem. Byl vytvořen rezervní fond. V roce 2013 byla část dosažené ztráty uhrazena z tohoto rezervního fondu a zbytek ztráty byl převeden na účet neuhrazených ztrát. Dozorčí rada navrhuje, aby letošní ztráta ve výši 1 000 276 Kč byla převedena na účet neuhrazených ztrát. Dozorčí rada se během roku 2014 sešla na čtyřech řádných zasedáních. Na každém zasedání byli členové seznámeni s aktuálním stavem hospodaření a kontrolovali údaje obsažené v účetnictví. Na svém prvním zasedání v roce 2014 DR přezkoumala výsledky hospodaření za rok 2013, na druhém jednání DR přezkoumala výsledky
39
hospodaření za období leden - duben 2014, kdy byl vykázán průběžná zisk ve výši 693 tis. Kč, DR se seznámila s návrhem cen za služby na koupališti, byly projednány podklady pro nákup nové rolby. Na třetím zasedání bylo prověřeno hospodaření za období leden - srpen 2014, kdy byla vykázán zisk ve výši 551 tis. Kč. Bylo projednáno hospodaření koupaliště, členové DR byly seznámeni s platební morálkou podnájemců a uživatelů nebytových prostory v zimním stadionu a byl schválen nákup nové rolby - ICE BEAR, kdy jednatelka Táborská měla začlenit potřebné finance do rozpočtu města na další rok. Čtvrté zasedání prozkoumalo hospodaření za období leden - říjen 2014, bylo prozkoumáno hospodaření jednotlivých středisek, členové DR schválili výpočet cen a texty smluv pro hokejové kluby, finanční, mzdový a odpisový plán pro rok 2015 a byla schválena prezentace i záměr otevření Plavecké školy Vsetín. Mimo hospodaření dozorčí rada prováděla průběžně kontrolu činnosti jednatelek a svůj dohled zaměřila především na uskutečňování podnikatelské činnosti, dále byly projednávány podstatné náležitosti všech podnájemních smluv, byly projednávány podrobné zprávy o činnosti za jednotlivá období. Na svém prvním jednání v letošním roce, které proběhlo 23. 3. 2015, dozorčí rada přezkoumala účetní závěrku za rok 2014, seznámila se s Rozvahou v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2014, Výkazem zisků a ztrát v plném rozsahu ke dni 31. 12. 2014 a schválila daňové přiznání za rok 2014. V souladu s výrokem daňové poradkyně konstatuje, že účetní závěrka společnosti ve všech aspektech věrně zobrazuje aktiva, pasiva a finanční situaci společnosti k 31. 12. 2014 a výsledek hospodaření za dané účetní období je v souladu se zákonem o účetnictví a příslušnými právními předpisy. Dozorčí rada doporučuje jedinému společníkovi účetní závěrku schválit. Ve Vsetíně dne 30. 3. 2015
MUDr. Róbert Teleky, předseda dozorčí rady
40
