ÚJSZÁSZ VÁROS POLGÁRMESTERE 5052 ÚJSZÁSZ, SZABADSÁG TÉR 1. TEL/FAX: 56/552-022 Tárgyalja: minden bizottság
TÁJÉKOZTATÓ Újszász Város Képviselő-testületének 2012. november 27.-i ülésére
Újszász Városi Önkormányzat 2012. I-III. negyedévi költségvetési előirányzatainak teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Újszász Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az önkormányzat 2012. évi költségvetését a 6/2012.(III.7.) rendeletével hagyta jóvá, mely szerint: az Önkormányzat 2012. évi tervezett: - költségvetési bevétel főösszege: 1.372.028,0 eFt, - költségvetési kiadás főösszege: 1.363.867,0 eFt, - költségvetés egyenlege: +8.161,0 eFt finanszírozási műveletek nélkül. A költségvetési rendelet szerint a költségvetési bevételek és kiadások egyenlegének többletét a Képviselő-testület a finanszírozási kiadások finanszírozásához használja fel. A 2012. évi tervezett finanszírozási műveletek: - fejlesztési célú, Európai Uniós támogatást megelőlegező hitel visszafizetés: 46.972,0 eFt, - fejlesztési célú, Címzett támogatással megvalósuló oktatási intézmények beruházásának önerejét finanszírozó hitel 2012. évi törlesztő részlete: 9.382,0 eFt, - rövid lejáratú hitel (rulírozó) 2012. évi törlesztőrészlete: 30.000,0 eFt, - folyószámla-hitel visszafizetés 17.564,0 eFt (2011.december 31.-i állapot).
Az önkormányzat 2012. évi tervezett: - bevételi főösszege finanszírozási műveletekkel együtt 1.372.028,0 eFt, - tervezett kiadási főösszege finanszírozási műveletekkel együtt 1.467.785,0 eFt, - a költségvetés hiánya finanszírozási műveletekkel együtt 95.757,0 eFt.
2 A 2012. évi költségvetési rendelet módosításáról szóló 18/2012.(IX.12.) rendelet alapján az önkormányzat háromnegyedévi előirányzatai az alábbiak szerint alakultak: • • • •
költségvetési bevételek összege finanszírozási bevételek nélkül 1.403.818,0 eFt, finanszírozási célú bevételek összege 95.757,0 eFt, költségvetési kiadások összege finanszírozási kiadás nélkül 1.395.657,0 eFt, finanszírozási célú kiadások összege 103.918,0 eFt.
A mérleg főösszegének bevételi és kiadási előirányzata a módosítás következtében 1.499.575,0 eFt, a tervezett hiány pedig 95.757,0 eFt. A 2012. évi költségvetés háromnegyedévi teljesítési adatai az alábiak szerint alakultak: teljesített költségvetési bevétel összege 1.108.712,0 eFt, (finanszírozási műveletek nélkül) • teljesített költségvetési kiadás összege 1.067.540,0 eFt, (finanszírozási műveletek nélkül) ezen belül: • működési célú költségvetési bevétel teljesített összege 1.027.437,0 eFt, (finanszírozási műveletek nélkül) • működési célú kiadás teljesített összege 1.050.648,0 eFt, (finanszírozási műveletek nélkül) •
• •
felhalmozási célú költségvetési bevétel teljesített összege 81.275,0 eFt, (finanszírozási műveletek nélkül) felhalmozási célú költségvetési kiadás teljesített összege 16.892,0 eFt, (finanszírozási műveletek nélkül)
Finanszírozási műveletek háromnegyedévi teljesítési adatai: Finanszírozási bevételek teljesített összege 61.690,0 eFt : • munkabérhitel felvétel 25.825,0 eFt, • munkahelyteremtő hitel-lehívás 2.229,0 eFt, • EU-s támogatást megelőlegező hitel-lehívás 2.448,0 eFt, • folyószámla hitel igénybevétel 12.403,0 eFt • függő bevételek 18.785,0 eFt Finanszírozási kiadások teljesített összege 89.283,0 eFt: • rulírozó hitel részlet visszafizetés 10.000,0 eFt, • EU-s támogatást megelőlegező hitel visszafizetés 20.944,0 eFt, • Címzett támogatással megvalósuló oktatási intézmények beruházásának önerejét finanszírozó hitel törlesztő részlete 7.034,0 eFt • függő kiadás 51.305,0 eFt A 2012. évi költségvetés háromnegyedévi teljesített - bevétele (finanszírozási műveletekkel együtt): 1.170.402,0 eFt - kiadása (finanszírozási műveletekkel együtt): 1.156.823,0 eFt - egyenlege +13.579,0 eFt.
3 BEVÉTELEK ALAKULÁSA Intézményi működési bevételek Az intézményi működési bevételek háromnegyedévi teljesített összege 217.100,0 eFt, mely a módosított előirányzat 77,06 %-a. Ezen belül: Eredeti ei. (eFt) Intézményi működési bevételek - Polgármesteri Hivatal - Helyi önkormányzat - Városi Művelődési Ház és Könyvtár - Városi Tornacsarnok (2012.02.29.-ig) - Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola - Zagyvaparti Idősek Otthona - Újszászi Nevelési Központ
281 744,00 0,00 45 692,00 1 000,00 1 320,00 65 831,00 155 631,00 12 270,00
Módosított ei. (eFt) 281 744,00 0,00 46 824,00 1 000,00 188,00 65 831,00 155 631,00 12 270,00
Teljesítés (eFt) 217 100,00 130,00 48 216,00 811,00 188,00 40 846,00 118 103,00 8 806,00
Tel/Mód % 77,06 0,00 102,97 81,10 100,00 62,05 75,89 71,77
A költségvetési szervek közül a Helyi önkormányzat bevétele mutat igen magas teljesítést, amelynek oka a közös beszerzésű energia továbbszámlázásából adódó bevétel. Szeptember 30.-ig a tervezett bevétel már 6.087,0 eFt-al teljesült túl. Ez a bevételi többlet azonban nem jár tényleges többletbevétellel, mivel ugyanekkora energia kiadás is jelentkezik. A Tisztelt Képviselő-testület a Városi Tornacsarnok intézményt a 3/2012.(II.7.) számú határozatával 2012. február 29. napjával alakította át (szüntette meg, mint önállóan működő intézményt), így a működési bevétel és kiadás teljesítési adata csak eddig a napig jelentkezik az intézménynél, március 01. napjától a Helyi önkormányzatnál, ún. szakfeladaton jelenik meg a további bevétele. A költségvetési rendelet módosításáról szóló 20/2012.(IX.12.) önkormányzati rendelet a Városi Tornacsarnok intézmény február 29.-i előirányzatmaradványát átcsoportosította a Helyi önkormányzat előirányzataihoz. Közhatalmi bevételek Ezen a jogcímen került tervezésre a Polgármesteri Hivatal által beszedett igazgatási szolgáltatási díj bevételek, amelyek az Okmányiroda bevételéből, esküvői és névadó bevételből, illetve a termőfölddel kapcsolatos igazgatási szolgáltatási díj bevételek összegéből tevődik össze. A tervezett összeg 6.350,0 eFt, melyből a háromnegyedév során 5.348,0 eFt folyt be, amely 84,22 %-os teljesítést mutat. Önkormányzatok sajátos működési bevétele Helyi adók A magánszemélyek kommunális adója eredeti és módosított előirányzata 26.000,0 eFt, amelyből 2.000,0 eFt összegben került tervezésre az ún. „garázsokra” vonatkozóan kiküldött
4 bevallásokból várható adó bevétel. Szeptember 30.-ig az előirányzat 77,22 %-a folyt be, 20.078,0 eFt összegben. A „garázsokra” vonatkozóan beérkezett bevallások alapján a várható adóbevétel (amennyiben mindenki befizeti) 3.200,0 eFt. Az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény 163.§ (1) bekezdése alapján 5 évre visszamenőleg állapítottuk meg az adó összegét, melynek fizetési határideje november 18.-tól kezdődik. A kommunális adó hátralékok behajtására tett intézkedések következtében november 19.-ig már további 3.561,0 eFt adó folyt be. Ha a lakosság befizeti a garázsokra kivetett összeget, akkor várhatóan teljesül az előirányzott összeg. A helyi iparűzési adó bevétel eredeti és módosított előirányzata 61.000,0 eFt, melynek háromnegyedévi teljesítése 66,33 %, összege 40.463,0 eFt. A Képviselő-testület a 24/2011.(XII.23.) rendeletével az adó mértékét 1,6% -ról 2%-ra emelte 2012. január 01.-től. A 2012. március 15.-ig fizetendő előleg összegét még az előző évben kell előírni, így az még az 1,6%-os mértékkel került befizetésre. A 2%-os adómértékre történő korrigálás a szeptember hónapban fizetendő előleg összegében került érvényesítésre. A teljesítési adatból már látszik, hogy a tervezett összeg nem fog teljesülni, ezért a 24/2012.(XI.14.) önkormányzati rendeletben 10.000,0 eFt-al csökkentésre került az iparűzési adó bevétel előirányzata. Megszűnt 7 nagyobb cég, akik a tavalyi évben összesen 4.500,0 eFt adót fizettek, valamint több olyan vállalkozás van, akiknek csökkent a nettó árbevétele, így 2.445,0 eFt-al az adó fizetési kötelezettségük is, valamint több kisvállalkozó szünetelteti a vállalkozását. A Képviselő-testület a 25/2011.(XII.23.) rendeletével vezette be az építményadót, melynek tervezett összege 10.000,0 eFt. A háromnegyedév folyamán 8.384,0 eFt realizálódott, amely 83,84 %-os teljesítést mutat. A bejelentkezési bevallásokat az adócsoport az összes iparűzési adót fizető adóalanynak megküldte, amely alapján 72 vállalkozás lett az építményadó alanya, az éves összes előírás pedig 9.169,0 eFt, így a 24/2012.(XI.14.) önkormányzati rendeletben 1.500,0 eFt-al csökkentésre került az előirányzat, számolva a tárgyévben keletkező hátralékkal. Átengedett központi adók A központi költségvetésből folyósított személyi jövedelemadóhoz kapcsolódó állami támogatásokat az önkormányzat a 368/2011.(XII.31.) Kormány rendeletben meghatározott mértékben megkapta, összege 193.954,0 eFt, a módosított előirányzat 75,70 %-a. A gépjárműadó bevétel – a Kormány döntése alapján – továbbra is 100 %-ban az önkormányzat bevétele. Az eredeti és módosított előirányzat 22.000,0 eFt, háromnegyedévi teljesített összege 15.326,0 eFt, mely a módosított előirányzat 69,66 %-a. A tervezett összeg 2.000,0 eFt összegben tartalmazott hátralék behajtásból befolyó bevételt. Sajnos a legtöbb esetben azt az információt kapjuk az Egészségügyi Pénztártól, hogy az alany nem rendelkezik bejelentett munkahellyel, így a letiltást nem lehet foganatosítani, ezért valószínűleg nem is fog teljesülni a tervezett összeg. Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek A tervezett 4.800,0 eFt bevételből szeptember 30.-ig 4.395,0 eFt folyt be, amely 91,56 % teljesítést mutat az alábbiak szerint:
5
Megnevezés Pótlék Talajterhelési díj Bírság Lakbér Összesen:
Eredeti előirányzat 1.100,0 2.130,0 700,0 870,0 4.800,0
Módosított előirányzat 1.100,0 2.130,0 700,0 870,0 4.800,0
Adatok eFt-ban Teljesítés Telj./Mód. (%) 1.103,0 100,27 2.274,0 106,76 420,0 60,00 598,0 68,74 4.395,0 91,56
A talajterhelési díj mértékét a 2011. évi CCI. törvény 234.§-a 120.-Ft/m3-ről 1.200.-Ft/m3-re emelte 2012. február 1.-től. E törvényi előírás tette szükségessé, hogy az önkormányzat új talajterhelési díjról szóló rendeletet alkosson. A rendelet értelmében 2012. évben a talajterhelési díjat egy összegben, 2012. március 15.-ig kellet megfizetni, azonban a változások, valamint az idő rövidsége miatt június 30.-ig volt lehetőség a díj megfizetésére. A pótlék és a talajterhelési díj bevétel tervezett összege már a háromnegyedév folyamán teljesült, kisebb időarányos elmaradás a bírság és lakbér bevételnél tapasztalható. Önkormányzatok költségvetési támogatása Normatív támogatások A központi költségvetésből folyósított normatív állami támogatásokat az önkormányzat a 368/2011.(XII.31.) Kormány rendeletben meghatározott mértékben megkapta, összege 342.851,0 eFt, a módosított előirányzat 75,86 %-a. Központosított támogatás Központosított támogatásként a Kormány biztosít év közben pótelőirányzatot az önkormányzat számára, meghatározott célokra. Szeptember 30.-ig az alábbi pótelőirányzatok kerültek megállapításra: • a költségvetési szerveknél foglalkoztatottak 2011. évi kompenzációjáról szóló 352/2010.(XII.30.) Kormányrendelet alapján 842,0 eFt támogatás került leutalásra a 2011. december hónap után járó munkabérek kompenzációjára, • könyvtári érdekeltségnövelő támogatás 12,0 eFt, • közművelődési érdekeltségnövelő támogatás 88,0 eFt, • az oktatási esélyegyenlőséget szolgáló támogatásokról szóló 26/2012.(V.9.) KIM rendelet alapján 7.551,0 eFt kiegészítő támogatásban részesült az Újszászi Nevelési Központ intézmény, amelyből 3.271,0 eFt a pedagógusok anyagi támogatása, 4.280,0 eFt pedig az esélyegyenlőségi program támogatása, • a 15/2012.(IV.11.) számú képviselő-testületi határozat alapján benyújtottuk igényünket a létszámcsökkentési döntéssel kapcsolatos központi költségvetési hozzájárulás igénylésére. A támogatás igénylésének, döntési rendszerének, folyósításának és elszámolásának részletes feltételeiről szóló 2/2012.(III.1.) BM rendelet alapján a Zagyvaparti Idősek Otthona intézményben 2 álláshely megszüntetéséből adódó többletkötelezettség ellentételezésére 556,0 eFt támogatásban részesült önkormányzatunk.
6 Önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok támogatása A Magyar Köztársaság 2012. évi központi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXVIII. törvény 6. számú melléklet 2. pontjában szabályozottak alapján önkormányzatunk benyújtotta igényét az önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévő önkormányzatok I. ütemű támogatására. A kötelezően kitöltendő táblázatok és számszaki adatok alapján a támogatási igényünk 25.833,0 eFt volt. Dr. Pintér Sándor belügyminiszter és dr. Matolcsy György nemzetgazdasági miniszter a támogatás iránti pályázatunkat pozitív elbírálásban részesítette, mely alapján 16.385,0 eFt összegű vissza nem térítendő támogatás került jóváhagyásra. A támogatás a kötelező feladatellátáshoz kapcsolódó, működési hiány csökkentésére, valamint az adósságszolgálattal összefüggő kötelezettségek teljesítésére használható fel. Normatív kötött felhasználású támogatások A kiegészítő támogatás egyes közoktatási feladatokhoz jogcímen jelentkezik a: - Pedagógiai szakszolgálat, - Pedagógus-továbbképzés támogatása, - Támogatás egyes pedagóguspótlékok kiegészítéséhez, - Kedvezményes óvodai, iskolai, kollégiumi étkeztetés, - Tanulók ingyenes tankönyvellátásának támogatása, - Szakmai, tanügyigazgatási informatikai feladatok támogatása, - Szociális továbbképzés és szakvizsga támogatása, - Ingyenes és kedvezményes intézményi étkeztetés. Az igényelt támogatás tervezett összege összesen 43.605,0 eFt, melyből 34.278,0 eFt került leutalásra. Az egyes szociális feladatok kiegészítő támogatása jogcímen jelentkezik a szociális feladatokhoz – a kormány által biztosított – igénylésen alapuló támogatás, melynek eredeti előirányzata 84.853,0 eFt. Szeptember 30.-ig az igénylések alapján 72.177,0 eFt támogatás került leutalásra, amely a tervezett összeg 85,06 %-a. Egyéb központi támogatás A költségvetési szerveknél és az egyházak közcélú tevékenységet folytató intézményeinél foglalkoztatottak 2012. évi kompenzációjáról szóló 371/2011.(XII.31.) Kormányrendelet alapján önkormányzatunk a háromnegyedév során 22.114,0 eFt, ún. bérkompenzációt kapott a januártól augusztusig terjedő hónapokra járó munkabérek alapján, az alábbi intézményi bontásban: • Helyi önkormányzat 1.264,0 eFt, • Polgármesteri Hivatal és Városi Művelődési Ház és Könyvtár 2.301,0 eFt, • Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola és Kollégium 4.797,0 eFt, • Zagyvaparti Idősek Otthona 4.728,0 eFt, • Újszászi Nevelési Központ 9.024,0 eFt.
7 Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Homoktövis ültetvényhez kapcsolódó ÁFA visszaigénylés történt 4.351,0 eFt összegben 2011. december hónapban, melynek a kiutalása 2012. január hónapban történt meg. Értékesítésre került a Katona József út 4. szám alatti ingatlan 271,0 eFt-ért. A tervezett 16.046,0 Ft, a Víz-és Csatornamű Zrt-től származó koncessziós díjból szeptember 30.-ig 5.767,0 eFt folyt be, a fennmaradó összeg fizetési határideje november 30. Működési célú pénzeszközátvétel Eredeti ei. (eFt) Működési célú pénzeszköz átvétel - Gimnázium és Műszaki Szakköz.és Koll. - Hagyaték Kecskés László
-
0,00 0,00 0,00
Módosított ei. (eFt) 0,00 0,00 0,00
Teljesítés (eFt) 1 785,00 1 737,00 48,00
Telj/Mód (% ) 0,00 0,00 0,00
A Gimnázium intézmény „Útravaló ösztöndíj”-ként kapta az 1.737,0 eFt-ot, melyből 1.000,0 eFt személyi juttatás és járulék kiadást fedezett, 740,0 eFt a gyerekek ösztöndíját, Néhai Kecskés László 48,0 eFt-ot hagyományozott az önkormányzatra.
Támogatásértékű működési bevétel Eredeti ei. (eFt) Támogatásértékű működési bevétel - ebből OEP-től átvett pénzeszköz - közlekedési támogatásra - gyermektartásdíj előlegre - otthonteremtési támogatás - közfoglalkoztatás - Egyszeri gyermekvédelmi kedvezmény - Újszászi Nevelési Központ - Zagyvaparti Idősek Otthona - Parlagfűmentesítés - Szolnoki Kistérség Pedagógiai Szaksz.-ra - EU-s pályázat iskolatej program
42 566,00 9 467,00 2 600,00 2 000,00 1 800,00 15 969,00 6 960,00 0,00 0,00 0,00 1 730,00 2 040,00
Módosított ei. (eFt) 42 566,00 9 467,00 2 600,00 2 000,00 1 800,00 15 969,00 6 960,00 0,00 0,00 0,00 1 730,00 2 040,00
Teljesítés (eFt) 43 808,00 7 040,00 2 110,00 1 988,00 1 785,00 17 209,00 3 579,00 4 452,00 1 033,00 165,00 2 080,00 2 367,00
Telj/Mód (%) 102,92 74,36 81,15 99,40 99,17 107,77 51,42 0,00 0,00 0,00 120,23 116,03
Az Újszászi Nevelési Központ intézmény 4.452,0 eFt átvett pénzeszköze az alábbi célokból tevődik össze: - JNSZ Megyei Munkaügyi Központtól TÁMOP-1.1.1 „Megváltozott munkaképességű emberek rehabilitációjának és foglalkoztatásának segítése” pályázat alapján 463,0 eFt, - Bethlen Gábor Alapkezelő Zrt-től a BGA-11-HA-01 számú „Tanulmányi kirándulások magyarlakta területekre” pályázat alapján 713,0 eFt, - TÁMOP-3.1.7-11/2-2011-0036 azonosító számú „Komplex felkészülés a befogadó pedagógiai gyakorlat alkalmazásában mintaadó intézményi feladatok ellátására az Újszászi Nevelési Központ Óvodájában” pályázat alapján 749,0 eFt,
8 -
Nemzeti Család és Szociálpolitikai Intézettől, a KAB-ME-11-A-2820 számú, „Legyetek jók, ha tudtok – Szövetségben Veletek az életért” pályázat alapján 700,0 eFt, Wekerle Sándor Alapkezelő Zrt-től 2011-UK-0162 és 2836 számú „Útravaló ösztöndíj”-ként 1.827,0 eFt.
A Zagyvaparti Idősek Otthona intézmény a Munkaügyi Központtól kapott 1.033,0 eFt támogatást. Felhalmozási célú pénzeszközátvétel Ezen a jogcímen a lakossági víziközmű érdekeltségi hozzájárulásból szeptember 30.-ig behajtott 2.736,0 eFt, valamint a Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola és Kollégium intézményhez szakképzési hozzájárulásból befolyt 7.293,0 eFt jelentkezik. Támogatásértékű felhalmozási bevétel Eredeti ei. (eFt) Támogatásértékű felhalmozási bevétel - ÉAOP-4.1.1/2F Gimnázium EU-s pályázat - ÉAOP-5.1.1 Orczy Kastély felúj. EU-s pályázat - TIOP Könyvtár infrastruktúra fejl. EU-s pályázat - TIOP Digitális tábla pályázat - LEADER Sportpálya öltöző felúj. EU-s pályázat - NDP Bakó úti játszótér EU-s pályázat - TÁMOP Könyvtár pályázat
49 872,00 27 918,00 197,00 0,00 2 392,00 2 068,00 14 397,00 2 900,00
Módosított ei. (eFt) 49 872,00 27 918,00 197,00 0,00 2 392,00 2 068,00 14 397,00 2 900,00
Teljesítés (eFt) 39 575,00 16 343,00 1 693,00 1 881,00 2 392,00 0,00 14 166,00 3 100,00
Telj/Mód (%) 79,35 58,54 859,39 0,00 100,00 0,00 98,40 106,90
A támogatásértékű felhalmozási bevétel tervezett összege 49.872 eFt, amely azon folyamatban lévő Európai Uniós pályázatok lezárásához kapcsolódó támogatási összegek, amelyeket az Önkormányzatnak 2011. évben hitelből kellett megelőlegeznie. A befolyó támogatási összegekből 46.972,0 eFt-ot át kell utalni a Magyar Takarékbank Zrt.-nek a hitel visszafizetésére. A háromnegyedév folyamán 39.575,0 eFt támogatási összeg került leutalásra, amelyből szeptember 30.-ig 20.944,0 eFt került visszafizetésre az EU-s támogatást megelőlegező hitel törlesztésére. A Gimnázium pályázathoz kapcsolódó 16.343,0 eFt törlesztése november 05.-én történt.
Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatérülése Eredeti ei. (eFt) Felhalmozási célú támogatási kölcsönök visszatér. - Dolgozóknak folyósított kölcsönök visszatér. - Lakásépítésre és lakásvás. kölcsön visszatér.
1 700,00 800,00 900,00
Módosított ei. (eFt) 1 700,00 800,00 900,00
Teljesítés (eFt) 1 204,00 601,00 603,00
Telj/Mód (% ) 70,82 75,13 67,00
9 Hitelek A 2012. évi költségvetési rendeletben 95.757,0 eFt éven belüli működési célú hitel felvétel és 103.918,0 eFt hitel visszafizetés került tervezésre. Szeptember 30.-ig az: • igénybevett működési célú hitel összege 38.228,0 eFt, amely az alábbi hitelekből tevődik össze: - munkabérhitel 25.825,0 eFt, - folyószámlahitel igénybevétel 12.403,0 eFt • visszafizetett működési célú hitel összege 10.000,0 eFt, az alábbi hitelekből: - rulírozó hitel törlesztés 10.000,0 eFt. • igénybevett felhalmozási célú hitel összege 4.677,0 eFt, az alábbi hitelekből: - munkahelyteremtő beruházási hitel lehívás 2.229,0 eFt, - EU-s támogatást megelőlegező hitel lehívás 2.448,0 eFt • visszafizetett felhalmozási célú hitel összege 27.978,0 eFt, az alábbi hitelekből: - EU-s támogatás megelőlegező hitel visszafizetés 20.944,0 eFt, - címzett támogatással megvalósult oktatási intézmények rekonstrukciójához és bővítéséhez felvett hitel idei évi törlesztő részletéből időarányosan 7.034,0 eFt került visszafizetésre. KIADÁSOK ALAKULÁSA A személyi jellegű kiadások eredeti előirányzata 577.804,0 eFt, módosított előirányzata 593.209,0 eFt, a teljesített összege 473.639,0 eFt, amely a módosított előirányzat 79,84 %-a, ezen belül: Eredeti ei. (eFt) Személyi jellegű kiadások - Polgármesteri Hivatal - Helyi önkormányzat = ebből közfoglalkoztatás - Városi Művelődési Ház és Könyvtár - Városi Sportcsarnok (2012.02.29.-ig) - Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola - Zagyvaparti Idősek Otthona - Újszászi Nevelési Központ
577 804,00 88 987,00 40 493,00 20 100,00 8 610,00 5 586,00 123 815,00 133 515,00 176 798,00
Módosított ei. (eFt) 593 209,00 88 987,00 60 553,00 20 100,00 8 610,00 931,00 123 815,00 133 515,00 176 798,00
Teljesítés (eFt) 473 639,00 67 029,00 40 632,00 19 475,00 5 796,00 931,00 98 463,00 107 631,00 153 157,00
Telj/Mód (% ) 79,84 75,32 67,10 96,89 67,32 100,00 79,52 80,61 86,63
Minden költségvetési szerv személyi juttatás kiadásában jelentkezik a bérkompenzációként kapott támogatás kifizetése az alábbiak szerint: - Polgármesteri Hivatalnál 1.682,0 eFt összegben, - Helyi önkormányzatnál 995,0 eFt összegben, - Városi Művelődési Ház és Könyvtár 294,0 eFt összegben, - Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola és Kollégium 3.924,0 eFt összegben, - Zagyvaparti Idősek Otthona 3.832,0 eFt összegben, - Újszászi Nevelési Központ 7.349,0 eFt összegben.
10 •
Ezen felül az Újszászi Nevelési Központ intézmény személyi juttatás kiadása mutat magasabb teljesítést az időarányosnál, amelyre a fedezetet az oktatási esélyegyenlőséget szolgáló támogatásokról szóló 26/2012.(V.9.) KIM rendelet alapján az integrációs rendszerben résztvevő pedagógusok anyagi támogatására kapott 3.271,0 eFt, az átvett pénzeszközként kapott összegből pedig 1.852,0 eFt biztosította.
A személyi juttatás módosított előirányzata 20.060,0 eFt-al emelkedett a helyi önkormányzatnál, 15.405,0 eFt-al az ún. „bérkompenzáció” támogatással, 4.655,0 eFt-al pedig a Városi Tornacsarnok intézmény előirányzat maradvány átcsoportosításával. A közfoglalkoztatás keretében 19.475,0 eFt személyi juttatás kiadás jelentkezik a háromnegyedév végén, amely a tervezett összeg 96,89 %-a. A foglalkoztatás a tervhez képest módosult, mivel február helyett március 01.-től lehetett pályázni a támogatásra, így a félév során 1 hónapra 54 fő 6 órában, 1 hónapra 10 fő 8 órában, 2 hónapra 2 fő 8 órában, és 3 hónapra 47 fő 6 órában került foglalkoztatásra. A munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó eredeti és módosított előirányzata 156.263,0 eFt, a teljesített összege 124.133,0 eFt, amely a módosított előirányzat 79,44 %-a, ezen belül: Eredeti ei. (eFt) Munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó - Polgármesteri Hivatal - Helyi önkormányzat = ebből közfoglalkoztatás - Városi Művelődési Ház és Könyvtár - Városi Sportcsarnok (2012.02.29.-ig) - Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola - Zagyvaparti Idősek Otthona - Újszászi Nevelési Központ
156 263,00 27 244,00 8 727,00 2 713,00 2 293,00 1 574,00 33 280,00 36 050,00 47 095,00
Módosított ei. (eFt) 156 263,00 27 244,00 10 050,00 2 713,00 2 293,00 251,00 33 280,00 36 050,00 47 095,00
Teljesítés (eFt) 124 133,00 18 397,00 8 462,00 2 629,00 1 656,00 251,00 26 330,00 28 428,00 40 609,00
Telj/Mód (%) 79,44 67,53 84,20 96,90 72,22 100,00 79,12 78,86 86,23
A járulékok kiadás teljesítése a személyi juttatás kiadás teljesítésével áll szoros összefüggésben, így az ott leírtak vonják maguk után a járulék kiadás magasabb teljesítését. A dologi jellegű kiadások eredeti előirányzata 443.651,0 eFt, módosított előirányzata 460.036,0 eFt, a teljesített összege 346.690, amely a módosított előirányzat 75,36 %-a, ezen belül: Eredeti ei. (eFt) Dologi jellegű kiadások - Polgármesteri Hivatal - Helyi önkormányzat - Városi Művelődési Ház és Könyvtár - Városi Sportcsarnok (2012.02.29.-ig) - Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola - Zagyvaparti Idősek Otthona - Újszászi Nevelési Központ
443 651,00 18 995,00 143 022,00 4 520,00 7 980,00 69 176,00 114 966,00 84 992,00
Módosított ei. (eFt) 460 036,00 18 995,00 166 647,00 4 520,00 740,00 69 176,00 114 966,00 84 992,00
Teljesítés (eFt) 346 690,00 12 671,00 127 457,00 1 067,00 740,00 49 171,00 89 276,00 66 308,00
Telj/Mód (%) 75,36 66,71 76,48 23,61 100,00 71,08 77,65 78,02
11 Az Újszászi Nevelési Központ intézmény dologi kiadása mutat magasabb teljesítést az időarányosnál, amelyre a fedezetet az oktatási esélyegyenlőséget szolgáló támogatásokról szóló 26/2012.(V.9.) KIM rendelet alapján 4.280,0 eFt az esélyegyenlőségi program támogatása, valamint az átvett pénzeszközként kapott összegből 2.454,0 eFt biztosította. A dologi kiadás módosított előirányzata 23.625,0 eFt-al emelkedett a helyi önkormányzatnál, 16.385,0 eFt ÖNHIKI támogatással, 7.240,0 eFt-al pedig a Városi Tornacsarnok intézmény előirányzat maradvány átcsoportosításával. Ellátottak pénzbeli juttatása eredeti előirányzata 6.059,0, módosított előirányzata 7.859,0 eFt, teljesített összege 5.669,0 eFt, amely a módosított előirányzat 72,13 %-a, ezen belül: Eredeti ei. (eFt) Ellátottak pénzbeli juttatásai - Gimnázium és Műszaki Szakközépiskola - Zagyvaparti Idősek Otthona - Újszászi Nevelési Központ - Otthonteremtési támogatás (áll.gondozottaknak) - Iskolatej program (Helyi önkormányzat)
6 059,00 1 680,00 575,00 3 804,00 0,00 0,00
Módosított ei. (eFt) 7 859,00 1 680,00 575,00 3 804,00 1 800,00 0,00
Teljesítés (eFt) 2 939,00 870,00 297,00 350,00 1 785,00 2 367,00
Telj/Mód (%) 37,40 51,79 51,56 9,20 99,17 0,00
Az otthonteremtési támogatás eredetileg a szociális ellátások között került tervezésre, azonban a kifizetést az ellátottak pénzbeli juttatásaként kell kimutatni, mivel a fedezetét 100%-ban az állam finanszírozza. Az MVH időközbeni számviteli előírása alapján az iskolatej program kiadását szintén az ellátottak pénzbeli juttatása jogcímen kell kimutatni, eredeti előirányzata a dologi kiadások között került tervezésre. Az intézmények teljesítési adatai csak az útravaló ösztöndíjként kifizetett összeget tartalmazzák, mivel a tankönyvtámogatás kifizetése a második félév során jelentkezik, kivétel ez alól a Gimnázium intézmény, aki az első félév során fizette ki az előző évről áthúzódó tankönyvszámlát.
Egyéb működési célú kiadások eredeti előirányzata 126.009,0 eFt, módosított előirányzata 124.209,0 eFt, teljesített összege 104.703,0 eFt, amely a módosított előirányzat 84,30 %-a. Ezen belül: - Támogatások nonprofit szervezeteknek eredeti és módosított előirányzata 9.000,0 eFt, a teljesített összege 8.276,0 eFt, amelyből az Újszász Városi Vasutas Sportegyesület támogatása 7.826,0 eFt, a Városi Polgárőr Egyesület támogatása 450,0 eFt. -
Pénzbeli juttatás teljesített összege 1.980,0 eFt, amely a képviselői tiszteletdíj felajánlás összegéből 545,0 eFt, és az Újszászi Nevelési Központi intézmény által a Wekerle Sándor Alapkezelő Zrt-től kapott pályázatból a hátrányos helyzetű gyermekeknek kifizetett 1.435,0 eFt-ból tevődik össze.
-
A szociális ellátások tervezett összege 117.009,0 eFt, a módosított előirányzata 115.209,0 eFt, a teljesítés pedig 94.447,0 eFt az alábbiak szerint:
12 A Polgármesteri Hivatal költségvetésében jelentkező ellátások: Megnevezés Normatív lakásfenntartási támogatás Ápolási díj normatív alapon Rendszeres szociális segély RÁT, Bérpótló juttatás, Fogl.helyettes. Egészségkár. rendszeres szoc.segélye Óvodáztatási támogatás Otthonteremtési támogatás Gyermektartásdíj előleg Közlekedési támogatás Egyszeri gyerekvédelmi támogatás Közgyógyellátás Időskorúak járadéka Mindösszesen
Eredeti előirányzat 25.000,0 15.484,0 5.340,0 45.100,0 2.360,0 1.200,0 1.800,0 2.000,0 2.600,0 6.960,0 1.900,0 0,0 109.744,0
Módosított előirányzat 25.000,0 15.484,0 5.340,0 45.100,0 2.360,0 1.200,0 0,0 2.000,0 2.600,0 6.960,0 1.900,0 0,0 107.944,0
Adatok : ezer Ft-ban Teljesítés Telj./Mód. % 17.643,0 70,58 13.288,0 85,82 4.928,0 92,29 42.189,0 93,55 1.807,0 76,57 570,0 47,50 0,0 0,0 1.920,0 96,00 1.995,0 76,73 3.526,0 50,66 938,0 49,37 73,0 0,00 88.877,0 82,34
Az otthonteremtési támogatás módosított előirányzatát és teljesítését az ellátottak pénzbeli juttatása jogcímen kell kimutatni. Az egyszeri gyermekvédelmi támogatás második részletének kifizetése november hónapban történik. A tervezettnél magasabb teljesítés a rendszeres szociális segély és a foglalkoztatást helyettesítő támogatás ellátásokon jelentkezik, melyek szoros összefüggésben állnak a közfoglalkoztatással. Újszász Városi Önkormányzat költségvetésében jelentkező ellátások: Megnevezés Adósságcsökkentési támogatás Pénzbeli átmeneti segély Pénzbeli temetési segély BURSA ösztöndíj Köztemetés Bérlet támogatás Hulladékkezelési díj támogatás Ápolási díj méltányossági alapon Összesen:
Eredeti előirányzat 100,0 1.000,0 100,0 1.040,0 300,0 150,0 1.743,0 2.832,0 7.265,0
Módosított előirányzat 100,0 1.000,0 100,0 1.040,0 300,0 150,0 1.743,0 2.832,0 7.265,0
Adatok eFt-ban Telj./Mód. % 0,0 0,00 603,0 60,30 60,0 60,00 980,0 94,23 367,0 122,30 103,0 68,67 1.073,0 61,56 2.384,0 84,18 5.570,0 76,67
Teljesítés
A köztemetés előirányzata túllépésre került, amennyiben még szükség lenne ilyen kifizetést eszközölni, akkor átcsoportosítást kell végezni az ellátások között. Működésre átadott pénzeszközök A JÁSZKUN VOLÁN Zrt részére a helyi közösségi közlekedés bonyolításához szükséges önkormányzati támogatás tervezett összege 4.844,0 eFt, amelyből a háromnegyedév folyamán 3.094,0 eFt került kifizetésre.
13 A Szolnoki Kistérség Többcélú Társulása részére az orvosi és fogorvosi ügyelet fenntartásához szükséges pénzeszközátadás összege 1.730,0 eFt összegben került tervezésre, szeptember 30.-ig 1.118,0 eFt került átutalásra. „Parlagfűmentesítési” Alapba 64,0 eFt-ot utalt át önkormányzatunk. Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadásként a költségvetési rendelet-tervezet azon kiadásokat tartalmazta, amelyre a Képviselő-testület a korábbiakban már kötelezettséget vállalt, illetve a koncessziós díjból megvalósítandó beruházást. Az első félévi teljesítés az alábbiak szerint alakult: Adatok ezer Ft-ban Sorsz.
Feladat megnevezése
Eredeti előirányzat
Módosított előirányzat
Teljesítés
Telj./Mód. %
1.
2.
3.
4.
5.
6.
2.
I. Beruházások TÁMOP-3.2.4-08/1-2009-0069 "Zounok projekt II." Jász-Nagykun-Szolnok Megye könyvtárainak olvasás-, könyvtárnépszerűsítő projektje az ifjúsági és leszakadó térség felnőtteire, valamint az elektronikus megyei köz- és iskolai könyvtári szolgáltatások nyújtás
3.
Gimnázium szakképzési alap felhaszn.
4.
Integrált városfejlesztés
5.
Koncessziós díjból megval.beruházás TIOP 3.4.2-11/1 Önkormányzati, állami, egyházi, nonprofit fenntartású, bentlakásos intézmények korszerűsítése (amennyiben a pályázat nyer) Duna-Aszfalt jótállási biztosíték visszafizetés
34 290,00
34.290,00
3.747,00
10,93
2 900,00
2 900,00
0,00
0,00
7 290,00
7 290,00
0,00
0,00
875,00
875,00
16 046,00
16 046,00
0,00
0,00
6 953,00
6 953,00
0,00
0,00
226,00
226,00
0,00
0,00
0,00
0,00
565,00
0,00
9.
0,00
0,00
225,00
0,00
10. Homoktövis ültetvény Újszászi Nevelési Központ 11. (Esélyegyenlőségi támogatásból)
0,00
0,00
1 285,00
0,00
0,00
0,00
797
0,00
6. 7. 8.
ÉAOP-3.1.2 Erkel Ferenc út pályázat Dózsa György út burkolatfestés
875,00
100,00
II. Felújítások TIOP 3.4.2-11/1 Önkormányzati, állami, egyházi, nonprofit fenntartású, bentlakásos intézmények korszerűsítése (amennyiben a 12. pályázat nyer)
0,00
0,00
1.521,00
0,00
0,00
0,00
28,00
0,00
13. ÉAOP-5.1.1 Orczy kastély homlokzat felúj.
0,0
0,0
1 471,00
0,00
14. LEADER Sportpálya felújítás
0,0
0,0
22,00
0,00
14 III. Felhalmozási célú pénzeszközátadás Lakossági közműfejlesztési támogatás 13. kifizetés
0,00
0,00
162,00
0,00
0,00
0,00
162,00
0,00
IV. Kölcsönök.
1 000,00
1 000,00
0,00
0,00
14. Munkáltatói kölcsön
1 000,00
0,00
0,00
0,00
V. Hiteltörlesztések (finanszírozási műveletek)
68 044,00
68 044,00
39 440,00
57,97
15. Hosszúlejáratú fejl.hitel törl.(címzett)
9 382,00
9 382,00
7 034,00
74,97
16. EU-s tám.megelőlegező
46 972,00
46 972,00
20 944,00
44,59
17. Hitel kamat Fejlesztési kiadások összesen
11 690,00
11 690,00
11 462,00
98,05
103 334,00
103 334,00
44 870,00
43,43
Összességében elmondható, hogy a háromnegyedév folyamán az önkormányzat működési hiányának előirányzata nem csökkent. A várható év végi pénzügyi folyamatok alakulását nagyban befolyásolja az ÖNHIKI II. ütemű támogatási igénylésünk elbírálása, valamint a Kormány adósság konszolidációs lépései, melyekről jelenleg még csak azt tudni, hogy az 5000 fő alatti települések hitelállományát ebben az évben teljes egészében átvállalja az állam. Az 5000 fő feletti települések esetében az adósság – az állami feladatátvállalással közel arányos mértékben való – részleges és differenciált mértékű átvállalására lesz mód. Az 5.000 fő feletti települések adósságállományát átlagos 40%-os mértékben vállalja át a központi kormányzat. Ez az a mérték, amely tükrözi a feladat átvételének arányát. Az átvállalás konkrét mértéke differenciált lesz az önkormányzati saját bevételi képesség alapján. Azoknál az önkormányzatoknál, ahol az egy főre jutó helyi adóbevétel az átlagnál kevesebb, ott az állam nagyobb segítséget nyújt. Ennek megfelelően, amennyiben egy 5.000 fő feletti önkormányzat egy főre jutó - fentiek alapján képzett - mutatószáma a településkategória átlagának: -
100%-ával egyezik meg, vagy meghaladja azt, adósságállománya 40%-os mértékben kerül konszolidálásra. 75%-a és 100%-a közé esik, adósságállománya 50%-os mértékben kerül konszolidálásra. 50%-a és 75%-a közé esik, adósságállománya 60%-os mértékben kerül konszolidálásra. 50%-át sem éri el, adósságállománya 70%-os mértékben kerül konszolidálásra,
de csak 2013. június 30.-án. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a tájékoztató elfogadására. Ú j s z á s z, 2012. november 22. Molnár Péter Polgármester
15
……./2012.(XI.27.) számú h a t á r o z a t Újszász Városi teljesítéséről
Önkormányzat
2012.
évi
költségvetésének
háromnegyedéves
Újszász Város Képviselő-testülete megtárgyalta Újszász Városi Önkormányzat 2012. évi költségvetésének háromnegyedéves teljesítéséről szóló tájékoztatót, melyet jóváhagyólag elfogad. Erről: 1./ Képviselő-testület tagjai 2./ Polgármesteri Hivatal Adó- és Pénzügyi Osztálya 3./ Önállóan működő és gazdálkodó intézmények intézményvezetői 4./ Udud Róza Aljegyző - é r t e s ü l -.
