R - audit, s. r.
o.
150 00 Praha 5, ostrovského25313 te|.:266 315 97l.'731 692 459; Íax:257 003 291; e-mail:
[email protected]
zapsána v obchodním rejstříku MS Praha oddíl C' vložka 20,196, od 3l. l(větna 1993, čísloauditorského opřávnění l24
ZPRÁVA NEZÁvISLÉrro auorToRA O OVERENI VYROCNI ZPRAVY l I
se sídlem
Praha l0 - StraŠnice.Počernická tó8. lč: 000 0l 082
ZPRÁVA o ovĚŘENÍ VÝRočNÍZPRÁ\Y ověřilijsme soulad výročnízprávy společnosti Česká námořní pJavba a.s. k3l.12.zOI1s účetnízávěrkou, která je obsaŽer-ra vtéto r,iÍročnízprávě. Za spÍáVnost qíročnízprávy je zodpovědný statutámí orgán společnosti Ceská námořní plavba a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o
souladu
ýročnízprávy
s účetnízávěrkou.
ověření jsme provedli v souladu s mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doloŽkami Komory auditorů Českérepubliky' Týo standardy vyžadljí aby auditor naplánovai a provedl ' ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, Že infotmace obsaŽené ve l"ýročnízprávě, které popisují skutečnosti, jeŽ jsou téŽ předmětern zobrazenÍ v účetnízávěrce' jsou ve všech ýznamných (materiálních) ohledech v souladu s přísluŠnouÚčetní závěr'kou. Jsme přesvědčeni, Že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výr'oku auditola.
Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výročnízprávě společnosti Česká námořní plavba a's. k31.12.2011 ve všech významných (materiálních) ohledech vsouladu s aýše uvedenou účetní závěrkou.
ZPRÁVA o ovĚŘENÍ ZPRÁYy ovZTAZiCH MEZI PRoPOJENÝMI oSoBAMI ověřili jsme věcnou správnost údajůuvedených ve zprávě o yzÍazích mezi propojenými
osobami
společrrosti Ceská nárnořní plavba a.s. za r'ok končící31'I2'2011' Za sestavení této ZpráVy o vztazích je odpovědný statutární orgán společnosti Česká námoŤní plavba a.s. Našímúkolem jé lrydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zpráVě o vzÍazích.
ověřeníjsme provedli v souladu s AS č. 56 Komory auditorů Českérepubliky. Tento standald vyžacluje, abychorn plánovali a provedli ověření s cí]ern získat ollezenou jistotu, Že zpráva o vzlazích neobsahuje ÚZnamné (materiální) věcné nesprávnosti. ověření .je omezeno především na dotazování pr'acovníků
společnosti a na analytické postupy a v.ýběrolrym způsobem provedené provět*ení věcné správnosti údajů. Proto toto ověření poskytlrje niŽšístuperljistoty neŽ audit. Audit jsrrre neprováděli, a proto neq'jadřujeme r.ýrok auditora'
Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádnéskutečnosti,-kteréby nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti Česká námořnÍ plavba a.s.' za rok končící3l.l2.2011 obsahuje aýznamné (materiální) věcné nesprávnosti. M isto a datum
\
vypracoránízpráry:
Praze. dne 2 L5.201
R
2
- audit,
I
s.
r.o.
oprávnění KA čR č' 124 Praha 5, ostrovského 253l3
úctit";
e1'.
Ing. RadmiIa Spíšková oprávnění KA CR č. 1326
Heffi l *eTŘ*.-s' sÍi# hí{"e. 'š
\'(,,,,,,n,..,uř
ceská námořní plavba a.s. Výročnízpráva k 31.prosinci 2011 Obsah: L
il.
ilt.
t.
Zpráva představenstva o podnikatelské činnosti společnosti a stavu jejího majetku lnformace o společnosti Činnost společnosti Zpráva auditora a účetnízávěrka zpráva o vztazích mezi ovládající a ov|ádanou osobou a o vztazích mezi ov|ádanou osobou a ostatními osobami ov|ádanými stejnou ovládající osobou
představenstva o pod n i katels ké č i n n osti společnosti a stavu jejího majetku
Zpr áv a
činnost představenstva Řádná Valná hromada Českénámořní plavby a.s.
(dá|e jen
ČNP a's') se V roce 201'l kona|a 3.6.2011' V období mezi va|nými hromadami je společnost řízena představenstvem. V roce 2011 pracovalo představenstvo ve sloŽení. předseda představenstva lng. Petr Koutek, místopředseda představenstva lng' Miros|av Winkler a do konání řádné va|né hromady jako č|enka představenstva paní He|ena Abery. od řádné vaIné hromady byl za čIena představenstva zvolen pan Vladimír Malovík, CSc. Představenstvo CNP a's. Se Vobdobí od konání řádné va|né hromady vroce 2011 seŠ|o na osmi zasedáních a přijalo řadu rozhodnutí per rol|am' zabývalo se provozními otázkami spo|ečnosti' řeŠenímpoh|edávek za dluŽníky, organizačnímia personálními zá|eŽitostmj a probíhajícímisoudními spory a především zajištění p|nění usnesení řádné valné hromady z čeryna 2O11 které zní: ,,Akcie společnosti Česká námořní p|avba a's' se vyřazují z obchodování na regulovaném trhu, tedy z obchodování na Burze cenných papírůPraha''. Představenstvo dne 24.8.2011 publikovalo předepsaným způsobem veřejný návrh smlouvy o koupi akcií vydaných společnostíCNP a.s. a prostřednictvím společnosti Patria Direct, a's. zajistila splnění závazku emitenta z veřejného návrhu' Po vypořádání koupě a prodeje vlastních akcií byla podána na Buzu cenných papírůPraha, a-s. Žádost o vyřazení cenného papÍru z obchodování na regu|ovaném trhu. Burza c:nných papírůPraha' a.s. na základě Žádosti emitenta cenného papíru vyřadila emisi akctí CNP a's' z obchodování na Vo|ném trhu s účinnostíod 18.10'2011' Vdůsledku zrušení veřejné obchodovatelnosti představenstvo dle novely 18812011 sb' Zákona o účetnictví($ 'l9a odst' 3) rozhod|o o ukončenípouŽití mezinárodních účetníchstandardů k poslednímu dni účetníhoobdobí předcházejícího Úóetnímu období' v němž cenné papíry přesta|y být obchodovány na regu|ovaném trhu. Účetnictví v roce 20'1 '1 je proto vedeno d|e českých úóetnÍch standardů. ČNP a.s. nemusí provádět konsolidaci a zpracováVat konso|idovanou výročnízprávu' Pro zpracování auditu vybraIa určiIa dozorčírada auditorskou společnost R-audit, s.r.o., se kterou představenstvo uzavřelo smlouvu o provedení auditu a spolupracovalo při zajiŠtění podmínek pro řádný průběh auditu v roce 2011'
a
stav majetku společnosti k 3'l.12. 2011
Peníze v bance a pokladní hotovost 9 919 '1 '19'68 Kč a 'l 19 065'08 GBP Nemovitý majetek (budovy a pozemky) a) v tuzemsku _ je umístěn V těchto lokalitách: 1) v Praze 10 - strašnicích_ administrativní budova 2) v Praze 5 _ Stodů|ky _4 bytové domy, prodejna a restaurace 3) v Praze 6-_ De1vicích _bytový dům b)-nemovitosti CNP v zahraničí '1 ) 7 bytových 1ednotek Ve West Finchley - Londýn 2) 60 % podíl na rodinné vile ve West Finch|ey
VýrÓč. i zpÍáva ]e zveřejnéná na
hIlo://M.cos
Q
v
s
idle spo eónosti á vé sbi.ce ]]st]n lMéstského soud! V Praze
ocenění uvedených nemovitostí nebylo zdůVodu hospodárnosti k 31'12.2011 provedeno. Po změně účetníchstandardů jiŽ není aplikováno ocenění v reálných hodnotách' ale je používáno ocenění V pořizovacích cenách'
ll.
lnformace o společnosti
obchodní firma: Sídlo: Kontakt: lČ: Dlč: Rejstříkový soud: Společnost zapsána: Datum založení:
Právní řád
Česká námořní plavba a's. (dále jen čHe a.s.; (Czech ocean shipping' Joint-Siock Co. v jazyce anglickém) Počernická 'l68 Praha 1O - StraŠnicePsČ 1oo 99
[email protected], www.cos.cz 00001082 c200001082 Městský soud v Praze oddíl B XXXVI' vloŽka 39 27 .března 1959 na dobu neurčitou
a právní předpis, podle
24311949 Sb.
kterého byla společnost založena: -zákon
Č.
Právní forma: akciová společnost ze dne 3'června 2011 jsou k nahlédnutíVe sbírce listin stanovy společnosti: u Městského soudu v Praze' pracoviště S|ezská 9 a webových stránkách ČNP a.s. Základní kapitál : 177 977 5oo; Kč počet Celkový vydaných cenných papírů:k 31 .prosinci 2o11 je 187 310 kusů akcií Jmenovitá hodnota: 950 Kč na jednu akcii Druh akcií: kmenoVé akcie Forma a podoba akcií: na majÍtele' zaknihované Změna v obchodovatelnosti akcii: Řádná Va|ná hromada konaná 3.6.201 1 rozhodla o vyřazení akcií z obchodování na regulovaném trhu Burzy cenných papírůPraha' a's' Burza cenných papírůPraha' a's' na zák|adě žádosti emitenta cenného papíru vyřadila emisi akcií ČNP a.s' z obchodování na volném trhu s účinnostíod 18'1o'201'l. Pozice společnosti v podnikatelském seskupení: ČNP a.s' je mateřskou společností, dceřiné společnosti jsou: c'o's. BULK (LoNDoN) LTD'(ČNP a.s. vlastní 100% podíl), c.o's'-URANUS LTD' (neaktivní' v procesu likvidace, Čtrtp a.s. vlastní 9Oo/o podíl Ve společnosti), TRlCoLoR HoLDlNG LTD. (neaktivní' ČNp a.s. vlastní 100% podíl ve společnosti)' ČNP a.s. drží1Ooo/o podíl ve finančníinvestici QUESTHoUsE a.s. a 50% podí| ve finančníinvestici DEX TEMPUs a's' spo|u s pohledávkou za touto společností ve výši 8,5 mi|. Kó. CNP a.s' nemá uzavřenou ovládací smlouvu s žádnou dceřinou společnostínebo finanóni investicí' ČNP a.s. se kapitálově účastníve spoleónosti Český lodní a průmyslový registr' s'r'o' podílem 5 o/o na zák|adním kapitá|u. ČNP a.s., z titu|u vlastnictví 7 bytů ve West Finch|ey - Londýn, je podílníkem společnosti 1221124 NETHER STREET N'l2 MANAGEMENT LTD' která Se stará o správu ce|ého obytného domu o 16ti bytech' ČNP a's' nemá Žádnou organizaění jednotku se sídlem v zahraničí. ČNP a's' není ovládanou osobou'
lll.Činnost společnosti Hlavní činnostíčNP a.s. je pronájem a správa v|astních a dlouhodobě pronajatých nemovitostí v ČeskéRepublice (Praha - Siodůlky a Dejvice) obytné prostory, (Praha _ strašnice) nebytové a kancelářské prostory a (Londýn) obytné prostory' TrŽby CNP a.s.
z hlavní činnosti na trhu V Ceské republice v roce 201 1 činily 85%, trŽby z hlavní činnosti na trhu ve Ve|ké Británii v roce 2011 činily 15% počítáno po přepočtu do Kč' přičemŽ pokud k|esá kurz GBP zisk z tržeb v UK se sniŽuje. V ob|asti Výzkumu a VýVoje a ochrany životního prostředí ČNP a's. nemá Žádné aktivity
výrač.li zpíáýa )e zýeíéjňénana hIiD://Mcos
ř.
v
sídléspoečnosliá Ýe sbkce listin lMéslského soudu v Práze
V posledních třech účetníchobdobích (přičemŽ v |etech 2009 a 2010 jsou úda1e d|e IFRS) měla ČNP a.s. následuiic (v tis. Kč) 2011 2010 2009 TrŽbV z oronáimu nemovitostí 19 664 20 107 20 470 provozní ostatní trŽby a Výnosy 288 133 Výnosv z dlouhodobého fin. maietku 3'19 I 055 324 Výnosové úrokv 29 52 -213 ostatní finančnÍvýnosy/náklady 491 - 208 a s ještě ieště ooproti předcházejícím ícímobdobím trŽ tržhrl nrodeie Vlastních vlastní V roce 2011 mě|a CNP)a's' lu z prodeje cenných papírůve výŠi323 tis. Kč, a shodný náklad na jejich pořízení' obojí z titulu realizace veřejné nabídky' MeziročnípokIes trŽeb
je ovlivněn zhoršenou Situací na trhu realit, kde jednak z důvodu
narůstajícíkonkurence nabídky pronájmů kancelářSkých a nebytových prostor dochází k pok|esu cen za pronájem, zvýŠenÍf|uktuacená1emníků i prod|ouŽení doby k získání nových zájemcÚ a rovněŽ k dočasnému nárůstu neobsazené plochy nabízenék pronájmu. U proná1mů obytných prostor také narůstá konkurence v podobě nabídek pronájmů od jednot|ivců' kteří si pořídili bytové ]ednotky za účelemjejich pronájmu a často nabízejí ceny pronájmů niŽŠí,neŽ dosud srovnatelné, běžnéceny' V takových případech je íungujicÍ obranou poskytování kva|itnějšÍch sluŽeb nájemníkům a důraz na dobrou pověst so|idního a bezprob|émového pronajímatele schopného řešit požadavky nájemníků, především těch zahraničních' ČNP a's. zajišt'uje správu a údrŽbu vlastních nemovitostí' dá|e zajišt'uje také pronájmy nemovitostí a to jednak vlastními prostředky' ale také i prostřednictvÍm rea|itních kanceláří. Ve Velké Británii pro tuto činnost vyuŽívá dceřinou společnost c'o's' BULK (LoNDoN) LTD. ČNP a.s. rovněž zajiŠt'uje správu a údržbunemovitosti v dlouhodobém pronájmu. od spo|eónosti QUEsTHoUsE a's' má v dlouhodobém pronájmu bytový dům v Praze 6 pro účelyreaIizace krátkodobého ubytování' Se zhoršenou situací V oblasti pronájmů nemovitostí' ale i s celkovou hospodářskou sltuací souvisí narůstajícíobjem pohledáVek a soudních sporů. V roce 2011 CNP a's. pokračovala Ve sporech, které zahájiIa v předchozích letech a které neby|y dosud pravomocně rozhodnuty. Většina soudních sporů se týká právních vztahů souvisejících s nemovitým majetkem ČNP a's' Jedná se bud' o vymáhání d|uŽného nájemného, nebo o spory související s ukonienÍm ná.]emniho vztahu' ČNP a's' vedla v roce 201 1 jeden soudní spor, Ve kterém je v pozici ved|ejŠíhoúčastníkaa kde Se Žalobce domáhá neplatnosti zástavniho práva zřízeného Ve prospěch ČNP a.s. s ohledem na aktuálni situaci ČNP a.s. nemohou tyto spory zásadním způsobem ov|ivnit situaci ČNP a's. 1ako emitenta cenných papírů. V roce 20'l 'l CNP a.s' neproved|a v tuzemsku ani v zahraničíŽádnou významnou investici V nás|edujícím období cNP a.s' plánuje realizovat opravu a rekonstrukci obytného domu' PřísluŠnéstavební povolení je jiŽ zajiŠt'ováno
Pracovněprávní vztahy při počtu 12 zaměstnanců jsou bez vážnějšíchproblémů. V roce 2011 byl průměrný počet zaměstnancÚ 12 z toho 3 V řizení a administraiivě Společností, 9 v iechnické správě a zajištění nemovitostí. Vývoj hospodařeni čNP a.s. 20'l 'l pokračoval trend započatý světovou ekonomickou krizí' který se projevuje v niŽšímzájmu o pronájem kanceláří, nebo snahou nájemců co nejvíce ušetřit, například pronájem minimálního prostoru potřebného k podnikání. ČNP a's' má proto niŽšítžby z pronájmu kance|áří v porovnání s minu|ým rokem. Konkurence v pronajímání kancelářských prostor nabízístále Více noVě postavených, nebo modernizovaných kancelářských center V Praze'a lo i za nižšíceny. Podí| neobsazených kance|áří v budově ČNP a's' se tak oproti předcházejícím rokům opět zvýšil' ČNP a.S. čelíi poklesu příjmů z pronájmu bytů' Dle informací od realitnich kance|áří' Se kterými ČNP a.s. spolupracuje,
Vroce
Výroónizpráva]e
zÝeiejněna na
hlloJ/M
cos
cz
v sidle
spoecnosll.
Ve
sbř.e
]]sln Měs slého soud! V Práze
zejména V oblasti Prahy 5 - stodůlky je Velké mnoŽství Volných bytů nabízených k pronájmu VlastnÍky jednot|ivých bytů, a to se odrážív tlaku na sníŽeníceny smluvního nájemného' spolu s tím působíi klesající cena bytů V této ob|asti, kdy V|astníci bytů zatím upřednostňují jejich pronájem před prodejem' CNP a.s. se snaŽí přizpůsobit úroveň ná]emného a hledá i dalšímode|y pronájmu bytových jednotek. NedařÍ se ale trvale prona1mout všechny byty' Platební morálka řady nájemníků je Špatná a docházÍ proto k jejich častějŠíobměně' Pronájem nemovitosti V Praze 6 probíhá uspokojivě i kdyŽ neobsazený byt je zde také' Ceny nájemného nemovitostí ve Ve|ké Británii se ještě nevrátily na úroveň z období před krizí' FinančníSituace společnosti je však dosud stabilní a to i přes uvedené negativní jevy působícína ziskovost podnikání na realitním trhu' společnost nemá Žádné dIuhy a své uznané finančnízávazky plní řádně a VčaS. Majetet< ČttP a.s. je průběŽně udrŽován. ocenění majetku k31.12'2011 nebylo z úsporných důvodůprovedeno a s přechodem účetnictvína českéúčetnístandardy není ani vyŽadováno tak, jak tomu bylo dříve dle mezinárodních účetníchstandardů. V dalšíchletech bude hlavní činností společnosti i nadále pronájem a SpráVa vlastních nemovitostí' přičemž není vy|oučeno' Že dojde ke změnám Ve struktuře Vlastněných nemovitostí. Hlavn
)oloŽkV finanČn ho Dlánu V
Tržbv Spotřeba osobní nákladV Odpisy ostatní oříimv ostatní nákIadv VÝsledek hospodaření Přeh|ed o změnách Vlastního kapitálu obdob v trs. Kc rok (údaje k 31.12.)
cUS na
2012
2013
16 600 7 500
16 800 7 700
4 300 4 300 J toc 3 100 450 450 560 560 1 525 1590 Ve formě srovnávaci tabu|ky za pos|ední tři účetní
-
oříš'lí období (V tis. Kč
2012 dle
2010 dle IFRS 320 792
ČÚs
vlastní kapitál
190 691
2009 dle
IFRS 379 576
Zdrojem kapitáIu v roce 2o11 byly tžby z prodeje služeb' úroky a výnosy z cenných papírÚ Výsledek na
hospodaření po zdanění z běŽné činnosti Čttp a'S'
nu akcii)ii za Doslední tři účetnío období bez konsolidace: ace:
v roce VÝs|. hosp' tis. Kč celkový počet akciÍ výsl. hosp' na 1 akcii
201 1 dle 660
CUS
187310 3
'52
Ké
připadajícÍ
-48 696
2009 dle IFRS - 20 670
187310
187310
2010 dle IFRS
110'35Kč
-259' 98KČ
V minulých třech účetníchobdobích dividendy nebyIy Vypláceny, dividendová politika rozhodnutí o výp|atě dividend přísluŠířádné valné hromadě cNP a's. lnformace o odměnách účtovanýchza účetníobdobí auditory v č|eněníza jednotlivé druhy
s|uŽeb bez DPH:
ověřenÍ ročníúčetnízávěrky za rok 201 'l dle R-audit, ích účetníchstandardů
s. r.o.
Auditor: R-audit' s'r'o., 150 00 Praha 5 ostrovského 25313 zapsána V obchodnÍm rejstříku MS Praha ' oddíl C, vloŽka 20496 od 31 ' května 'l993' čísIoauditorského oprávnění 124. Úd4e za rok 2o11 byly auditovány v rozsahu účetnízávěrky zpracované dle českých účetníchstandardů a VýročnízpráVy.
Výroónízpráva ie zveře]něna na huo://ýw cog eu v sid]e společnost] a Ve
sbi.ce
sl n Méstskéhosoudu V PÉze
tv.
Zpráva auditora a účetnizávěrka
tel.:266 315
audit, s. r. o. 150 00 Praha 5, ostrovského 25313
97l,73l
692 459; Íax:.257 003 291; e_mai|:
[email protected]
zapsána v obchodním řejstříku NIs PÍaha oddíl c' vložka 20496, od Jl ' května l993, čísIoauditorského oprávnění t24
ZPRÁVA NEZÁVISLÉHo aunrToRA Auditorská zpráva pro akcionáře česká námořní plavba a.s', Počernická 1ó8, Ič: 000 01 082.
se sídlem Praha 10 _ Strašnice,
Provedli jsme audit přiloŽené účetníZáVěrky společnosti Česká námořní plavba a.s., která se skládá z rozvahy k 3l .12'20 I l , výkazu zi'skl a ztráty za rok končící3l .]2'2.01I a přílohy této účetnízávěrky, která obsahuje popis pouŽiých podstatných účetníchmetod a dalšívysvětlující informace. Údaje o společnosti Česká námořní plavba a.s jsou uvedeny v bodě l. pŤílohy této účetnízávěrky. Statutámí orgán společnosti Česká námořní pJavba a.s. je odpovědný Za sestavení účetnízávěrky, která podává věrný a poctiry obraz vsouladu s českýrr-ri účetnímipředpisy, a za takoý Vnitřní kontlolní systém, ktery povaŽuje 7^ nezbyÍný pro sestavení Írčetnízávěrky tak' aby neobsahovala významné
(materiální) nesplávnoSti způsobené podvodem nebo chybou.
Našíodpovědností je vyjádřit na ákladě našeho auditu výrok k této účetnízávěrce. Audit jsme proved!i v souladu se zákonem č. 9312009 Sb., o auditorech, mezinárodnírni auditorskými standardy a souvisejícími aplikačnímidoloŽkami Komory auditorů Českérepubliky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické poŽadavky a naplánovat a provéSt audjt tak' abychom získali přiměřenou jistotu' že účetnízávěrka neobsahuje ýznamné (materiáJní) nesprávnosti.
Audit zahrnuje provedení auditorských postupů k získání důkazníchinťormací o částkách a údajích zveřejněných v účetníZáVěrce. Výběr postupů závisí na úsudku auditora, zahrnujícím i vyhodnocení rizik významné (materiální) nesprávnosti údajůuvedených v účetnízávěrce způsobené podvodem nebo chybou. Při vyhodnocování těchto IiZik auditor posoudí vnitřní kontrolní systém relevantní pro sestavení účetnízávěrky podávajícívěmý a poctiý obraz. Cílem tohoto posouzení je navrlrnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnostivnitřního kontrolního systému účetníjednotky. Audit téŽ zahrnuje posouzení vhodnosti pouŽitých účetníchmetod, přiměřenosti účetníchodhadů provedenýcJr vedením i posouzení celkové pťezentace účetnízávěrky. Jsme přesvědčeni, že dtkaznÍ infomace, které jsme získali, poskytují dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho ýroku.
Podle našeho názoru účetnízávěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti česlc{ námořní plavba a's . k 31.12.2011 a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření za účetnírok končící3l.l2.20l1 v sou|adu s českými účetnímipředpisv. Místo a datum vypracování zprávy:
V Praze. dne 10.5.2012
R - audit, s.r.o. oprávnění KA ČRč. 124 Praha 5, Ostrovského 253/3
Statutární auditor: Ing. Radmila Spíšková oprávnění KA čn t. rrzo
ke dni sId'o' ovdliŠérebo 11islo Dodni.aai účelnjed1olky -f
'l.0
oztac
AK I IVA
a
b
AKT|VA cELKEM (ř' 02
+ 03 +
-Poeernicf
82 řád
3'l + 63)
Korekce
1
2
etto
Netto
4
3
1S3
002
23l
období N
001
Poh edáVky Za upsaný Základní kapitá
Mrn
BeŽne UČetni období Brutto
0
0
OS
5r
0
0
B.
Dlouhodobý majetek (ř. 04
B.
Dlouhodobý nehmotný majeiek (ř.05 až 12)
004
ziizovacÍ výdaje
005
0
0
0
0
006
0
0
o
0
-672
0
0
B t.
1
+ 13 +
003
2 Ne5mot_e VÝsledky vÝzkumu a v}voje
007
ocen]telná práVa
008
0
0
0
0
5
coodwl
009
0
0
0
0
6
Jillý dlouhodobý nehmotný majetek
010
0
0
0
0
7
Nedokončený d ouhodobý nehrr]otný majetek
01
1
0
0
0
0
B
Poskytnuté zálohy na dloUhodobý nehmotný majetek
012
o
0
0
0
Dlouhodobý hmotný majetek íř.'l4 až 22\
013
1
Pozemky
014
19 915
0
1I915
19 915
2
Stavby
015
147 523
4 184
73 339
212 277
3
Samostatné movité Věci a soubory movitých Věcí
016
8181
181
0
28
4
Pest te 5ke celky trva]ych porostů
017
0
0
0
0
5
Dospělá Zvířata a jejich skupiny
018
0
0
0
0
019
0
0
0
0
o20
250
0
250
0
021
166
-166
0
0
022
0
0
0
0
L
6 Jiný dlouhodobý hmotný nrajetek 7
Nedokončený dlouhodobý hmotný ma]etek
I Poskytnuté Zá]ohy na d]oUhodobý hmotný I oceňovací rozdíl k nabytén']u majetku
majetek
llb
I
-7
-8
Dlouhodobý finanční majetek (ř.24 až 30)
n??
1
PodÍy - ovládaná oSoba
024
72 549
0
72 549
93 933
2
Podíy V účetníchjednotkách pod podstatným V Vem
025
0
0
0
0
3
ostatnídlouhodobé cenné papíry a podíly
026
598
0
598
598
4
Půjčkya úVěry - ovládaná nebo oV]ádající osoba, podstatný vllv
021
0
0
0
0
5
Jiný dLouhodobý finančnímajetek
o2B
0
0
0
0
6
Pořizovaný dlouhodobý flnančnímajetek
029
0
0
0
0
1
Poskytnuté zálohy na dloL]hodobý íinančnímajetek
030
0
0
0
0
B.
B.
0
Software
3
BI B]
o1,
0
,,,,,,,,,I,,,,,,,
označ
AKTJVA
a
b
oběžná aktiva (ř.32
C
c.
zásoby
L
C1
[,4ateriá
+ 39 +
c
48 + 58)
(ř'33 aŽ 38)
|
Výrobky
4 ]Vladá a ostatní Zvířaia a jejich skupiny
c c11
|a zásoby
Dlouhodobé pohledávky
tl
|ř. 40
až 47)
Netto
1
2
3
4
031
20
033
0
0
0
0
034
0
o
0
0
035
0
0
0
0
036
0
0
0
0
20
0
20
2A
0
0
0
0
040
0
0
0
0
ovládaná nebo ov]áda]ící osoba
o41
0
0
0
0
PohledáVky
_
podstatný VliV
042
0
0
0
0
043
0
0
0
0
044
0
0
0
0
6 Dohadné účtyaktivní
045
0
0
0
0
7 J]né pohledáVky
046
0
0
0
0
B od oŽená daňoVá pohledáVka
047
0
0
0
0
I
1
Dlouhodobé poskytnUté Zálohy
Krátkodobé pohledávky (ř' 49 až 57')
048
PohledáVky z obchodních VZtahů
049
2 828
050
I
2 Pohl.odvky- ovl;ddna nebo ovldda,iL: o\oba
Ó
-340
2 488
1 877
117
0
9117
8 561
051
0
0
0
0
4
PohledáVky za společníky'členy druŽstva a za Účastníky sdružení
452
0
0
0
0
5
Sociá]ní zabezpečení a ZdravotnÍ pojištěnÍ
053
0
0
0
0
daňoVé pohledáVky
054
402
0
402
1
7
Krátkodobé poskytnuté Zálohy
055
830
0
830
820
B
Dohadné účtyaktivní
056
444
0
444
0
Jiné pohIedáVky
057
1
0
Krátkodobý finančnímajetek (ř. 59 až 62)
058
Pen íZe
059
94
0
94
060
13 503
0
13 503
061
0
0
0
0
voz
0
0
0
0
064
0
0
0
0
065
0
0
0
0
066
0
0
0
0
]
_
2 Úcty V banl ach 3
Krátkodobý cenné papíry a podí]y
4 Pořizovaný krátkodobý finančnírnajetek
časove rozlišeni (ř.64
D,
DL
l zl
PohledáVky - podstatny VliV
6 Stát
CIV C. IV
039
2 PohledáVky
5
l].
období
Netto
_
PohledáVky Za společníky'č eny druŽstva a za Účastníky 4 SdrUŽení
c
Úč
Korekce
038
PohledáVky z obchodních Vztahů
3
c.
'
Brutto
5 ZboŽi 6 PoskytnL]te Zá|ohy
[,4in
BěŽné účetníobdobí
o32
2 Nedokončená Výroba a polotoVary 3
iád
1
aŽ 66)
Náklady příštich období
2 Komplexní náklady přištích období
Piijrny piiŠtich obdobi
,9,48(
{
063
19
1
:(
448
I
O32
Óznac
PAS IVA
a
b
CELKEM
PAS|VA
(ř. 68 + 86 +
Vlastní kapitál (ř' 69
A
c
1í9)
Nl in. ú č'
obdobi
období
5
l'
067
+ 73 + 79 + 82 + 85 )
069
Základni kap)lá|
070
177 945
177 945
2
Vlastníakcie a V]astnÍobchodnÍ podíy (-)
07'l
0
0
3
Změny základnÍho kapitálu
072
0
0
fondy
|ř' 74 až 78')
1
073
1
Emlsníážio
074
0
0
2
ostatní kapitáloVé fondy
075
0
0
3
oceňovací rozdíIy Z přeceněnímajetku a záVazků
076
-29 535
-8 356
077
0
0
078
0
0
5
RoZdíly Z přeměn společností
Rezervní fondy, nedělitelný Íond a ostatní fondy ze zisku (ř' 80
lrl 1
Zákonný rezervnÍfond / Nedělitelný fond
2
statuiární a ostatní fondV
AV. A]V1
Výsledek hospodáření minulých let (ř' 83
2
+
81
)
079
16 63
080
16 486
IO OJ5
081
0
0
082
+ 84)
l
083
25 135
204 236
Neuhrazena ztrata m nulych let
084
0
-20 970
660
-48 696
088
1s8
746
089
0
0
090
0
0
091
0
0
(+/-)
085
/ř'01 -(+69+73+79+82+ 86 + 1í9)/
cizi
B
zdroje
Rezervy
l. 1
(ř' 86 + 92 + 103 + 115)
(ř. 88 aŽ 91)
ReZerVy podle ZV]áštních práVních předpisů
2 ReZerVa na důchody a padabné závazky 3
Rezerya na daň Z příjmů
4 ostatnírezervy
B Bt
ÓJ
Nerozdě ený Zisk rninu ých et
Výs1edek hospodaření běžnéhoúčetníhoobdobí
B.
,3
068
4 oceňovací rozdíly Z přeceněnípři přeměnách společnostÍ
B.
6
1
Kapitálové
lt
BěžnéÚč'
Základní kapitál (ř'70 až 72)
l
A] A. .
řád
086
2
087
Dlouhodobé záVazky (ř. 93 až 102)
092
1
ZáYazky z obchodních Vzta h ú
093
0
0
2
závazky
094
0
0
noq
0
0
ll.
-
avládaná nebo ovládající osoba
3 ZáVaZky - podstatný VliV 4
Závazky ke společníkům'členÚrn druŽstva a k účastníkŮmsdruŽení
096
0
0
5
Dlouhodobe přijate za ohy
097
0
0
6
Vydané d uhopisy
098
0
0
7
Dlouhodobé směnky k úhradě
099
0
0
Dohadné účtypasíVní
100
0
0
101
0
0
279
23 660
9 JLne ZáVaZky 10 a
dl
oŽený daň Oý ý záv azek
102
oznac
PASIVA
aád
a
b
c
B. ll BI
6
období
1
7ávazkv 7 obchodních Váahů
104
1 019
953
2
Záýazky - ov|ádaná nebo ov]ádající osoba
105
0
0
3
ZáVaZky' podstatný VliV
106
0
0
4
sdruŽení Závazky ke spoLečníkům,členůmdružstva a k účastníkům
107
0
206
5
ZáVaZky k Zaměstnancům
108
199
109
131
sÍát - daňaýé závazkv a dotace
110
52
910
hratkodobe p11ate zálohy
111
0
0
s Vydané dluhopisy
112
0
0
10 Dohadné účtypasivní
113
1006
45
14
6
0
b
ezpečen í a
Zd
ravotn
íh o p oj
ištěn Í
,2,413
Bankovní úVěry a Výpomoci (ř. 116 až 118)
115
1
BankovnÍ ÚVěry dlouhodobé
116
0
0
2
Krátkodobé bankoVní úVěry
117
0
0
3
Krátkodobé finančníVýpomoci
118
0
0
časovérozlišení (ř''l2o
119
cl
+ 121)
n
příštíchobdobí
120
0
0
2 Výnosy piÍštíchobdobí
121
I
0
1
l
ciá|nih o Za
,,
't
IV
B V.
s o
,'.:
Jiné závazky
11
Výda.1e
PráVn i forma
DIC
5
103
7
c.
MnÚč'
Krátkodobé záVazky (ř- 1o4 až 1'l4')
6 záv azky ze
B,
Běžnéúč' období
účelníjednotky :
c200001082
:
Predmet podnikanl nebo jine činnosti
okarnžik
sesiaVení
akcioVá soolečnost
Poopso;l'zozian o'ob' oooo/éd1e za sps|a\e'i LčeI1l zavélPý
Pornájem Vlastních nemoVitostí
Podpiso\^i záznam statulárního orgánu nebo fyzické osoby která je
iednotkou
10.05.12 11 :05
\
'o
)),'
W
Ú
5oo'20o2 vÝwez zlsKu n zrnÁry
/' 'Ó a] '' o ' )oLlddJ s v1'l o;koL ^ Sb le zněnl rěnl pozdějšich předplŠů
předplŠo
k
e dni
(V
31.12.2011
l
roaz
a
b
IlŽby za pladej zbaŽí
B B
2 +
C
,.orot11
gg_'.
"^^^^ 1 00
cís
Skutečnost V Účetn ím obd obí
řádkU
sledoVanérn
c
1
rnin
u |é rn
2 0
0
0
0
o bchod ní marže (ř' 01-02)
03
0
0
Výkony (ř'
04
05+06+07)
TrŽby Za prodej V astních Výrobků a s]uŽeb
20 107
05
19 664
20 107
06
0
0
Aktlva ce
07
0
0
VýkonoVá spotreba (ř. 09+10)
08 09
3 655
4 448
10
6 259
6 917
4 563
4 726
Zásob
V
astnÍ č nnosi
1
B
oyd lité neoo rr slo poo'i1a-
02
2 Změna stavu 3
1dle' :Lel'i
01
A
l
n?
Počelnicka 168 Práha l0
lr
TEXT
označen l
o
'lč.' '|
I
I
i.
J'd
|
lr '
{-rd r"bo
ceská námořní plavba a.s.
celých tísíCíchKč ))
trct l
t.
:T|cdl
]ednotB}
-i'
'7n
Přidaná hodnota (ř. 03+04-08)
11
Osobní nákIaďV
12
Ll7.l.Vá nák
2 872
2.']V
C
1
C
'2
14
675
675
C
l
15
0'16
1047
C
4
16
119
132
Sociální nákl
121
D
17
F
18
4 614
28
19
0
0
20
0
0
21
0
0
22
0
0
0
0
0
0
Tržby z prodeje dlouhodobého majétku a materiálu (Y' 20+21
l1
|
ÍrŽby z prodeje dlouhodobého ma]etkll 2 Trzby
z prodele
n'rater a
u
F
I
1
o'a co-d ploaaneho o o''1ooobeho Ťo.erk24
,)
F
Z..ěna stavu rezerv a opravných poloŽek rahldo-. p.r.' . h obdobi
G LV
n
:
-taLl
V provozní
obJast a komplexních
63 506
25
ostatní plovozní Výnosy
26
A;"rt
27
15
839
28
0
0
29
0
0
prc.o7
''al
adJ
Prevod ptovozntch vynosu nák adú P
rovozní Výsledek hospodařen
30
í l
Forr11uÍáÍ
(ř
.11 -12'17 -18+ 19 '22-25+26 -27
+
(-2B)-Í-29l l
zpracovala AsPEKT HM, daňavá- účelnía audiťaršká kance]ár, www danova)
oZn
a
TEXT
čen i
Cís]o
b
a
TlŽby Z prodeie cenných papírŮ a podílú
VI
J
vt V2 V3
sledova ném
mnuém
c
1
2
323
32
Výnosy z dlouhodobého finančníhomajetku 1
řádku 31
v VI
Skutečnost V 1']četnÍrnobdobí
0
33
( ř' 34 + 35 + 36)
Výnosy Z podí Ú V oV ádaných osobách a V účetníchjednotkách pod podstatným VliVem Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírŮ a podÍ]ů
34
0
0
319
324
0
0
0
0
Výnosy Z ostatního d ouhodobého f]nančního ma]etku
V
Výnosy z krátkodobého f nanóního majetku
37
0
0
Výnosy z přecenění cenných papÍrůa derivátu
39
0
0
Náklady Z přecenénÍ
40
0
0
K
X L ]V
X
VýnosoVé Ú roky
X]
ostatní finančníVýnosy
N
o Převod finančníchVýnosú
X P,
/ (
ř. 3 'l -3 2+ 3 3 + 37 -3 8
Daň 1 prijmu 7a beznou 1
O
2
cinnost lr.
50 + 51)
_odlaŽená +
48 - 49)
M moiád né Výnosy
R.
s
Daň z pil]mů z mlmořádné
S
1
s
2
cinnosti {i.
56
]
57)
Í\4imořádný Výsledek hospodaření (ř. 53 - 54 -55
)
T
Výsledek hospodaření za účetníobdobí (+/-) (ř. 52 + 58 - 5s) Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř. 30
+
48 + 53 - 54) záznam statutárniho or
1
0.0 s.1 2
11r05
0
0
42
29
52
43
0
3
44
491
847
45
386
1 266
46
0
0
47
0
0
+39 -4o -41+ 42-43+ 44-45 -(-46)+ \-47 J|I
Výsledek hospodařeníza běžnou činnost (ř' 30 X
41
48
FinančníVýsledek hos pod aření
o o
0
i._l 'ct-r
\ i"/
)
r+
i)J
49 50
400 0
413
51
466
-12 1AB
52
660
53
0
0
54
0
0
55
0
0
56
0
0
51
0
0
5B
0
0
0
59
0
60
660
61
1 126
?7
A. A. 11 A12 A. 13 A,. 14 A15 A. 16
Ú-etnil'.k neoo
1
4,.
aktiv a urnoř ele
*ur,o
nutoluoovo úrokV s Vyjín']kou kapjtajizovaných a Případné úpravy o ostatnÍ ''
stavu
Z 2
í opravné poloŽkv k nabytému
Zména staVu oplaVných
2
421 A.2 A,23 A,24
Ztrata Z běŽne činnosti před Zdd^ě^ir
eneznL o
t"k.
"r""air'n."ti nepěněŽních sloŽek
T]éra sla\ - pohledavek 7 provo7'i
@ÝoznÍ
př.d.d"něním, změnami prac. kapitálu a mim.položkami covního kapjtá]u čin^
Změna stavu zásob Změna stavu krátkodobého finančního ma
, paechodnych uctu akt v
činnosti, přechodných účtůpasiv aiícího do peněŽních prostř' a ekvivaIentů
činnosti pied zdaněním a mtmořád
úroky
Zap|ace|a daň z
_ooddr:kÝm P'imv a Výda]e 5po'ene spolene s
u c _^osr a domeróy oa'é la -inula období VÝs|edk'm r'čeinéoaně / s mlmoIao
m stálÝch aktiv
PřÍjmy z prodeje
c c c c.
resp' krátkodobých ZáVaZl.ů Dopady Změn na pénéŽni prostaedky a elviVa dy Zrnén Vlastního kapit lho kap talu en]lsnLho áŽia atd lpenéŽnich proStred tra vlastn rm 1měn spoleČnlkům Vyplacent pod stredku spo eóntku a akcionaiů peneŽnlch VKlady Da]sl
23 24 na Vrub ÍondŮ 25 nebo Pod Tku dividendY 2 6 Vyptacene
včetně zaplacené daně
Úóetni záVěrlí/ Podp|sor/\i' záznam osoby odpovědné za sestaven1
ffii"o";-á.n".
.tututárniho orgánu nebo fyzické osoby' kter
jčetrllednotl'oL \
t.
,4
t7', J //l{zra-, L'"\/ I
Příoha k Účetnl záVěrce spo]ečnost] Česká námořnÍ
p avba a
s
íc]k 2o11
Příloha je zpracována V Souladu S VyhláŠkou 50o/2oo2 Sb' Ve znění pozdějších předpisů' kterým se stanovi obsah úÓetn í záVěrky pro podn ikatele. Údaje přílohy Vych ázqí z ÚÓetňích pisemností Účetní jednotky (Účetní doklady, úÓetní knihy a ostatnÍ ÚČetnÍ písemnosti) a z dalŠíchpodiladů, ktelé má úÓetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány V celých iisícíchKČ, pokud není uvedeno jinak. Pří|oha
je zpracována za účetníobdobi
31. prosince 2011.
počínajÍcídnem
1' ledna 2011 a konČícídnem
obecné údaje 1. Popis účetníjednotky obchodní Íirma : Česká námořní plavba a.s.
sídlo: Počernická 168' PráVní forma: akciová
100 99 Praha 10
společnost
lČo: ooool
oaz
Rozhodujicí předmět Činnosti: pronájem vlastních nemovitostí Datum Vzniku
l.
společnosti: 1 '4.1959
Uvod
Řádná Valná hromada konaná dne 3'6'2011 rozhodla o Vyřazení akcii Českénámořní plavby a's' z obchodovaní na regulovaném trhu Buřy cenných papírůPraha, a's' Představenstvo SpoleČnosti dne 24'B'2o11 publikovalo predepsaným způsobem veřejný návrh smlouvy o koupi akcií vydaných spoleónosti cNP'a s' a prostřednictvím spoleČnosti Patria Direct' a's' zajistila splněnÍ ZáVazku emitenta z veřejného náVrhu' Po vypořádáni koupě a prodeje Vlastních akcií byla podána na burzu cenných papírůPraha' a's' Žádost o Vyřazeni cenného papiru z obchodovánÍ na regulovaném trhu' Burza cenných papirů Praha' a's. na základě Žádosti emitenta cenného papjru Vyřadila emisi akcií cNP a's' z obchodování na Volném trhu s účinnostíod '18.10'2011'
Vzhledem kVýše uvedenému zanikla pro Českou námoini plavbu a.s' povinnost pouŽít pro sestavení Účetní závélky za rok 2011 l\,4ezinárodní Účetnístandardy' Pro rok 2011 je úČetnízáVěrka sestavena podle Českých účetníchstandardů' avšak údaje za minulé obdobíjSoU uváděny podle lFRs.
osoby podílejícíse na základním kapitálu účetníjednotky více než 20oÁ: Bydliště, sídlo
Jméno fyzické osoby,
Britské Panenské ostrovy
sledované účetní Minulé účetní obdobi období Podí| podíl ti.% tt.% 47 187 26,52 47 .187 26,52
Praha
43.276
název právnické osoby lndemina lnvestment Holding
Co.Ltd. lnq' Tomáš BeneŠ
24.32
43.276
zmény a dodatky provedené V úěétnímobdobí V obchodním rejstříku: Na základě rozhodnutí Valné hromady konané dne 3'6.2a11 by|a vymazána jako člen představenstva Helena Abery a zapsán Vladimir Malovik CSc. Jako mísiopředseda dozorčírady by| Vymazán ondřej Koutek a zapsána
Příloha k ÚčetnízáVěÍce společnostj Česká námořníplavba a's
Helena
Abery.
Íak2o11
Dále byl dán do souladu se změnamj příslušných zákonů předmět podnikání společnosti a
)edaár,i za Společnost.
organizačnístruktura účetníiednotkya jejÍ zásadní změny v uplyn u lém účetnímobdobí: spoleČnost má sídlo na adrese Počernická 168' 100 99 Praha Společnost nemá Žádné stále pobočky' Ke sVé činnosti nevyuŽíVá obchodní Zástupce.
1o
sirašnice
V organizační struktuře jednotky se Vr' 2011 nic nezměnilo a nadále je provozován pronájem Vtastních nemovitostí' organizační struktura je štíhlá,a to s ohledem na počet zaměstnanců a spo|upracujících osob' Společnost je členěna na administratiVní pracovníky a provozní personá] obhospodařujicí pronajímane nemovitosti.
Č|enovéstatutárních a dozorčíchorgánů k rozvahovému dni:
oredsLavenstvo
triul, imero a piiimeni
Předseda l/ístopředseda Clen
lng' Petr Koutek, Vznik současného členství1 1 '6'2009. Vznik funkce 9'6'201o lng' l\/]iroslav Winkler, vznik současného členstvi 9-6.201o' Vznik funkce g 6.2010 Vladimír Malovík, csc.' Vznik současnéhočlenství3'6'2011
Dozorčírada
Předseda l\lístopředseda clenové Prokura
lng' Jaloslav Vydra, Vznik současného členstvíod 9'6'201o' Vznik Íunkce 9'6'201o Helena Abery' Vznik současného členstvíod 3.6'2011' Vznik funkce 3.6.2011 Peter Alan Abery' Vznik současného členstvÍ9.6'2010 nebyla udělena
2a. Majetková či smluvní spoluúčastúčetnÍjednotky
v
jiných společnostech
Majetková spoluúěast vyššíneŽ 20%
c.o.s. BULK (LONDON) LTD., Wallinoford, l.lK QUESTHOUSE a.s.,
Praha
Rok 2010 dle IFRS
Rok 2010 IFRS
Rok 2010 dle IFRS
dle Čt']s
d]e
GBP ]
41
100
GBP
43 240
100
45 322
100
czK 23134
23 73A
100
100
CYP
999
0
100
0
90
N,ITL 0,450
0
90
7 454
50
cz(
5 571
50
czK
4OO
23 734
Ticolor Holding
cYP 0,999
C.O.S.-URANUS LTD,
MtL
DEX TEI,IPUS a.s.
CIK 5
Liririted KVÓr Má ia
0 450
571
Rok 2011
1 4OO
O
5 571
Rok 2011
ČÚs
Rok 20'11
dle
ČÚs
Společnosti Tricolor HoIding Limited' Kypr a c.o.S'-URANUS LTD', lv]alta nevykazují žádnou činnost. Valné hromady společností svolány neby|y' U likvidátorky společnosti c.o'S.-URANUS LTD' , Malta byla řádně prihlášena pohledáVka ČNP a'S' společnost c'o.s' BULK (LoNDoN) LTD' s_pravu]e majetek ČNP a's' V Londýně a sVé vlastní nemovitosii' Společnost QUESTHoUSE a.s' pronajímá cNP a'S' nemovitost (obytný dům) k pronájmu tretím osobám' Dohody mezi společniky' které zak|ádají rozhodovacÍ práVa bez ohledu na výši podílů na základním kapitálu Stejně tak oVladaci srnlouVy nejsou Uzavřeny'
2b' Majetková či smluvní spoluúčastčIenůstatutárních orgánů v jiných
spo/ečnosÍecl,
Helena Abery, Člen statutárnlch orgánů Ve skupiné:
c.o'S' BULK (LoNDoN) LTD. a místopředsedkyně představenstva QUESTHoUSE a.s. předsedkyně dozorČírady DEX TEN/PUs a's. l\/limo skupinu je company secretary 1221124 NETHER STREET N'12 lr/ANAGEI\,1ENT LTD. ředitelka
Příloha k účetnízáVělce spo ečnosÍi Česká námořní p avba a s
íok 2011
Smlouvy:
Sm|ouva o výkonu funkce člena představenstva ČNP a's' a QUESTHoUSE a'S.' Smlouva o Výkonu funkce členky dozorčírady DEX TEN,4PUS a's' ' lv]andátní Smlouvat s dceřinou společnostíc'o'S' BULK (LoNDoN) LTD. na Výkon funkce ředitelkv lng. N/liroslav Winkler, cle''] statutalnich orgánů Ve skupině:
člen představenstva QUESTHoUsE a's', předseda představenstva DEX TEN,4PUS a's.. ]\,4imo skupinu je jednatel a společníkczech N,4arine lV]anagement' s'r'o' Smlouvy;
smlouva o Výkonu funkce č|ena představenstva ČNP a's., QUEsTHoUsE a's' a DEX TEMPUS a's' Pracovni smlouva s cNP a's. na dobu neurčitou dle Zák' práce SmloUVa o VyLliVan'tilemniho Volidla ČNp a's' ing. Petr Koutek
c Pn S1alutá'nic] olgánů Ve skuplre' předseda představenstva QUESTHoUsE a'S' člen představenstva DEX TEMPUs a's'' N,4imo skUpinu je predSeda představenstva WlNEHoUSE a.s Smlouvy:
Smlouva o Výkonu funkce člena predstavenstva ČNP a's', QUESTHoUSE a's' a DEX TEMPUS a's' Smlouva o Zabezpečování manaŽerských s|uŽeb ( s ČNP a.s') Smlouva o nájmu prostor plo Výkon podnikatelské činnosti Peter Alan Abery
clen statJtalnich olgánů Ve skupiré: člen dozorčírady QUESTHoUSE a's'
Smlouvy: SmloUVa o výkonu funkce člena dozorči rady ČNP a's a oUESTHoUSE a's lno. Jaroslav Vydra Člen claLutalnlch olganů Ve skUpině: č]en dozorčírady QUESTHoUSE a's' a DEX TEI\,/]PUs a.s.
Smlouvy: SmloUVa o Výkonu funkce člena dozorci rady ČNP a s'' oUESTHoUSE a's' a DEX TE|\4PUS a'S'
Vladimír MaloVík, csc Člen statutárnlch orgánů Ve skupině: člen představenstva cNP a.s. Smlouvy:
Snlouva o VýíonU funkce člena piedstavenstva ČNP a's.
smlouVa o VýkonU funkce člena dozorčírady Ve Společnosti Virtuální Výstavy EXPoNET o-p-s'
3. Zaměstnanci společnosti, osobní náklady zaměstnanci celkem sledované účetní
období
Prúmérny poČet zaméstnanců
'13
lMzdoVé nállady
odměny odměny Náklady Sociální
členůmstatutálních orgánů společnoSti členůmdozorčích orgánů společnosti na sociálni Zabezpečeni náklady
osobní náklady celkem
v tis.
Kč
450 1
.016
119 4.563
Předchozí
Účétní období 13
2.872 450
zz3
1
.047
132
4.726
Z toho řídících
pracoVníků Předchozí
Sledované účetní
období 0 0 0 0 0 0 0
účetní
období 0 0 0 0 0 0
0
Příloha k ÚčetnizáVěIce spo]ečnost Česká námořnípavba a s
4. Poskytnutá peněžitá ěi jiná
Druh plnéní
rok 2011
plnění
Výše peněŽního a naturálního plněni staivalicim etertrirn oEanu statutárních řídících běŽné
PůičkVa ÚVěrv Poskvtnuté zárukV DůchodoVé DřiDoiištění Bezplatné UŽíVáníos.auta a naturální příimV celkem v tis. Kč
minu lé
období
období
0 0 25 62
0 0
87
běŽné obdob
í
m
inulé
období
dozorčích běŽné
minulé
období
období
0
0 0 0
25 62
0 0 0 0
0 0 0 0
0 0 0
87
0
0
0
0
0
Výše peněŽního a naturá|ního plnění bývalým ólenům orgánů statutárních řídících dozorčích Druh plnění PŮičkv a úvěrv PoskVtnUté zárUkV DůchodovépřipoiiŠtění Bezplatné uŽíVáníos- auta
Jiné
ceIkém
běžné období
období
0 0 0
0 0 0
0 0 0
m
inu|é
běŽné
období 0
minulé
obdob
í
běžné obdobi
0 0
0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0
0
0
0
0
0
minulé
ob.iobi 0 0
0 0 0 0
Používanéúčetnímetody, obecné účetnízásady a způsoby
ocenovant
Předkládaná ÚČetní záVěrka spoleČnosti byla zpracována na základó zákona č.563/1991 Sb', l\4inisterstva financí Čn' tteryiml se stanoVí postupy ÚÓtováni a
o Účetnictví a na zák|adě opatření
obsah Účetní záVěrky pro podnikatele.
1' Způsob oceněnÍ majetku 1.1 .
zásoby Společnost nemá Vlastní Zásoby.
1.2.
ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní ěinností DH[/]
a
DNN'4
není pořizován Vlastní činností'
1'3' oceněnícenných papírůa podílů
Ve sledovaném účetnímobdobí společnost Vlastnila cenné papíry a majetkové účasti'které oceňovala
cenami pořízení'
Při]oha k úČetnízáVěrcespolečnosti Česká námornÍplavba a s
rck2411
2. ZpŮsob stanovenÍ reprodukční pořizovací
ceny
společnost nepouŽila reprodukčnípořizovací ceny'
3. Změny oceňováni, odpisování a postupit účtování Ve sledovaném účetnímobdobi nedošlo V účetníjednotcek Žádným Zménám.
4' opravné položky k majetku a) opravné položky k majetkU nebyly tvořeny' b) Byly Vytvořeny opravné po|oŽky k pohledáVkám V celkové Výši Kč 42j85'
5.
odpisování
odpisoVý plán Účetníchodpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila Účeini jednotka
v internich
směrnicÍch, kde Vycházela z předpokládaného opotřebení zařazouaného majetku odpovídajÍcíhoběŽným podmínkám jeho použíVání'ÚČetní a daňoVé odpisy se nerovnají'
odoisovÝ plán Všechny druhy nehmotného a hmotného majetku porizené od 1'1'2003 jsou účetněi daňově
odpisoVány rovnoměrně po celou dobu jejich ekonomické ŽiVotnosti' l\lajetek až do jeho Vyřazení je V datovém souboru počítače.V rámci pouŽíVaného softWaru je účetně odepisován od 1' dne následujícÍho rněsíce po měsíci' kdy byl Uveden do provozu a je účtovánoo odloženédani' V náSledujících připadech bude DHM odepisován: a/ V ceně pořízení do 20 000 Kčjednorázově do nákladů V měsíci ieho pořízení b/ V ceně pořízenÍ od 20-001 Kč do 40 000 Kč V průběhu 24 měSíců od jeho porízení
odpisový plán Účetních odpisŮ dlouhodobého nehmotného majetku Vycházel z ustanovení s 28 adst' 3 zákona č.563/1991 sb', o Účetníctví'Dodržuje se zásada jeho odepsánÍ v Účetnictví nejdéte na pět let od jeho pořÍzení, Účetní a daňové adpísy se nerovnají' DaňoVé odpisy _ pouŽita metoda lineárnÍ
6' Přepočet cizích měn na českou měnu Při přepočtu cizích měn na českou měnu pouŽíVá společnost aktuálnÍ kurz Vyhlašovaný příslušnéhoměsíce
7'
StanovenÍ reáIné hodnoý majetku
hodnotou
Čng tl'
a závazků oceňovaných
ani
reálnou
Ve sledovaném období Společnosi nepouŽila ocenění reálnou hodnotou'
Doplňující údaje k Rozvaze a k Výkazu zisků a ztrát 1. 't
Položky významné pro hodnocení majetkové a finančnísituace společnosti
'1 .
Doměrky daně z příjmů za minulá účetníobdobí společnost neměla doměrky daně z příjmůza minu|á účetníobdobí
Přloha k účetnízáVěrcespolečnosti Česká námořnl plavba a.s
1.2.
rok 2011
Rozpis odloŽeného daňoVého závazku nebo pohledávky odložené daně rok 201í zůstatková cena účetní
záýazek
zůstatková cena daňoVá
Rozdíl
Daň 19 %
'ozdil UZC x DZC
71 944 7A6 67
70 476 804.58
1
467 982.A9
278 911
Celkem
71 944 786,67
70 476 804.58
1 467 982,09
274 917
1'3. D|ouhodobé bankovní úVěry Soolečnost nečerpala bankovní úVery' 1.4.
Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní Účely spoIečnost nečerpala dotace na investičnía provozní Účely.
1.5' Manka a přebytky u zásob společnost nemá zásoby.
2. Významné události po datu účetnízávěrky Ve společnosti nedošlo po datu Účetni závěrky k Žádným Významným událostem' které by měly mít VliV
na další činnost'
3' Doplňujícíinformace o hmotném a nehmotném majetku 3.'1.
Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku
Skupina majetku
Pozemkv Stavbv samostatné moVité Věci a soubory m"VěcÍ Jiný DHM Nedokončený DHM
Pořizovací cena V tis.Kč
oprávky V tis. Kě
běžné období 1 9.9'1 5
minulé období lFRs 1 9.91 5
běžné období 0
147 523
212.277
8.181 0 0
Zůstatková cena v tis' Kč
19 915
74.184
minulé obdobi lFRS 0 0
min ulé období lFRs 1 9.91 5
73.3 39
212 277
B.181
8 181
8.1 81
0
0
0 0
0
0 0
0 0
0 0
0
běžné období
3.2. Dlouhodobý nehmotný majetek
Skupina majetku
Software ocenitelná práVa VýsledkV Vědecké ěin' J iný DNM Nedokončený DNM
Pořizovací cena V tis. Kó běžné období
672 0 0 0 0
ulé
oprávky V tis. Kč běžné období
m inulé obdobi
Zůstatková cena v tis. Kč
672
672
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0 0
běžné obdobi 0 0 0 0
0
0
m in
obdobi
672
minulé období
0 0 0 0 0
Přllo]ra k úČetnízáVěrcespo ečnosti Česká námořní p avba a s
rok 2011
3.3. Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu Společnost nepořÍdila DHlV] formou finančniho pronájmu'
3'4' souhrnná Výše majetku neuvedená v fozvaze společnoSt nemá majetek neuvedený v fozvaze' 3.5.
Rozpis hmotného majetku zatíženéhozástavním právem spoleČnost nemá m4eÍek zaÍiženýzástavním práVem'
3.6. Přehled majetku s výruzné rozdílným tžníma účetnÍmohodnocením Běžnéobdobí Učetni hodnota v tis.Kč
lvlajetek Budova pro bvdleni LondÝn obYtný dům stodúlkv Radové qaráže' íestaurace' prodeina StodůlkV
Minulé období Majeték
učetníhodnota 40120
Budova pro bvd|ení LondÝn obvtný dúm stodŮlkv
Tržníhodnota k 30'6'201í
40.120 46 2€,5 12 547
2A.A81 72 sqc' 7 2AO V
tis. Kč
Tržníhodnota k 3'1'12.2010 31 373
46.265
3.7. Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové Rok 2010 dle
IFRS
91 .8r 6
účastiVyššíneŽ
Rok 2010 dle
20o/.
Rok 2011 dle
CtlS
'FRS podílu VýŠe
VýŠe podilLl
vak
Název a sÍdlo
c o.s. BULK (LONDON) LTD., Wallinoford llK
GBP
QUEsTHoUsE a's' PÍaha
czK23 738
Tricolor Holding Lirnited,Kypr
CYP
C.O.S. URANUS LTD, Malta
[/]TL 0,450
DEX TEMPUS a s.
cLK
Ceský lodni a prŮmyslový regjstr
Rok 2011 dle CtlS
100
GBP
100
czK 23 73A
100
cYP 0 999
100
90
l\lTL 0,450
90
50
czK 5 571
50
CZK 598
5
CZK 598
0
51
0
1 4OO
O 999
5 571
't
00
1 4OO
100
s.r o.
T 221124 NetheÍ street N12 lvlanaoefrént Lid íGBP 7
51
-_
4. Vlastní kapitáI 4.1. Použitízisků, resp. úhrady ztrát NáVrh na rozděleni ziskU běžnéhoobdobí|
Společnost navrhuje přidělit částku 5% do Zákonného rezervnÍho fondu a ZbývajícíčáSt převést na Účet nerozděleného zisku minulých let'
4.2. Základni kapitál akCiová společnost BěŽné období Nominální hodnota Kč Nesplacené akcie
Druh akcií
Počet akcií
kmenoVé
187 310
950
Druh akcii
Počet akcií
Minulé období Nominální hodnota Kč Nesplacené akcie
187.310
950
Lhůta splatnosti
0
0
Lhůta splatnosti
Příloha k účetnizáVěrce spo ečnosti Česká'námoiní
5.
p avba a s
Pohledávky a závazky
5.1. PohledáVky po lhůtě splatnosti
Počet dnů Do 30
30-90 90 - 180
180 a více
sledované období ostatní
Z obchodního stvku v tis'Kč 644 369 145
1603
Předchozí období z obchodního ostatní stvku v tis.Kě
402
411
0
205
0 0
285
1
0 0 0
655
5'2' Závazky po lhůtě splatnosti
Počet dnů do 30
30-60 60-90 't
90 - 180 a více
80
sledoVané období ostatní v tis. Kč
z obchodního stvku V tis.Kě 27
Minulé období z obchodního ostatní stvku v tis.Ki V tis. Kč 393
0 0 0
0 0 0
0 0
22
22
5.3. Údaje o pohledáVkách a závazcich k podnikům ve
DluŽník C.O S. BLrlk
Věřitel
skupině
PohledáVkV k podnikům ve skupině Běžnéobdobí Minulé Óbdobí Dlužník cástka Splatnost cástka V tis.Kč V tis. Kč
Splatnost
5.1 2012
(London) Ltd.
DEX TENIPUS a.s.
0 0 0 0 0
0 0 0
DEX TEN/PUS a.s.
a 142
Běžnéobdobí cástka
zevazkv k podnikům Ve skupiné Splatnost
VěřiteI
0
I782
Minulé období cástka
Splatnost
0
5.4. Úda|e o pohledáVkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišt'ovacího práVa Společnost nemá pohledáVky ani záVazky Z titulu upIatnění zástavního a zajišťovacíhopráVa.
5'5' zavazky nesledované v účetnictvía neuvedené v rozvaze Společnost neeviduje záVazky nesledované V účeinictvía neuvedené V rozvaze.
5.6.Další významné potencionální zkety, na které nebyla v účetnictvítvořena rezerva společnost néjsou známy poténcionáIní ztráty, na které nebyla v účetnictvítvořena rezeÍVa
Přiloha k účetnízáVěIcespo]ečnost česká'námořni
6.
p avba a
s
rok2a11
Rezervy
Druh rezervy
Minu|é obdobíV tis. Kč BěŽné obdobi V tis. Kč zůstatek Tvorba cerpání zůstatek Tvorba cerpání zůstatek k 1.1.
UčetnÍrezerW
Celkem
572 572
k 31..12.
746
746
572 572
k 3'1.12.
746
158
746
158
746 746
158
í58
7' Výnosy z běžnéčinnosti sledované obdobíV tis. Kč
TrŽbVzorodeiesUžeb ceroání rezerv ostatníVÝnosv Celkem
Celkem
Tuzemsko
1C 66s
16.734
2.931
í9.953
2na '17.022
0
Zahra
n
ičí
Minu|é období V tis. Kč
Celkem
Tuzemsko
20.108
17 144
Zahraničí 2.964
133
133
0
20.241
17.277
2.964
8. Výdaje vynaloženév průběhu úěetníhoobdobí na výzkum a vývoj společnoSt V průběhu účetníhoobdobí nevynaloŽila prostředky na Výzkum a VýVoj.
9. odměny statutárnímu auditorovi Za povinný audit účetníZáVěrky roku 2011 by|a poskytnuta odměna ve Výši 80 tis' Kč' Za jiné s|uŽby nebyla aUditorské společnoSti Vyplacena Žádná odměna'
Sestaveno dne: 10.5.2012
Podpis statutárn iho zástUpce:
.,4,r t il/r,
X uuur//
Zpracováno V souladu s Vyh]áškou č. 500/2002 Sb
PŘEHLED o ZMĚNÁcH
obchodní Íirma nebo jjný název účetníjednotky
vllsrníno xnptrÁlu
Česká námořní plavba a.s.
ke dm 31.12.2011 ( v celých tisících Kč )
sídlo' bydliště nebo rnisto podnikání účetníjednoiky
Počern]cká 168 Praha 1O 100 99
Počáteční zŮstatek
Zvýšení
sníŽení
Konečný zůstatek
177 945
0
0
177 945
0
0
0
0
177 945
XX
XX
XX
0
0
0
0
XX
XX
XX
177 945
0
0
0
0
16 633
0
0
16 633
0
0
0
0
0
0
0
0
-B 350
0
0
-8 356
J, ZiSk minulých účetníchobdobí
204 236
0
0
204 236
K. Ztráta minulých Účeiních období
-69 666
0
0
-69 666
XX
bbu
XX
660
320 792
660
0
321 452
A, Základní kapitál zapsaný V obchodním rejstřÍku B.
Základní kapitál nezapsaný V obchodním rejstříku
c. Solrčet A D.
+/_ B
Vlastní akcie a Vlastní obchodní podíly Součet A +/- B +/' D
E, Fmisni ážio F. RezerVní fondV
G. ostatní fondy Ze zisku H. KapitáloVé
íondy
Rozdíly z přecenění nezahrnuté do hospodářského Výsledku
L Z)sklztála za účetniobdobí po zdaněni C
elkem
sestaVení
1
osoby' která ie účetní
0.0 5.'1 2
1
x
1:05
',
Lrr Lttw
f
daňová, účetnía auditorská kancelář, WvlW.danovapriznani'cz,
I
/,r
business center'Cz
Y. Zpráva o vztazích ČNP a.s. k 31'12.2011 není ovládanou osobou.
Čttp
dceřj
k 31.12.2011
vlastnila více neŽ desetiprocentní podí| akcií v následujících
C.O.S.- URANUS LTD..Valletta c.o.s. BULK íLoNDoN) LTD-. Lon TRICOLOR HOLDING LTD.. Nicosia
Dále ČNP a's' k 31 '12.2o'lO v|astnila 100% podí| Ve spo|ečnosti QUESTHoUSE a.s' a 50% podí| ve společnosti DEX TEMPUS a.s. (zbývajících50% podí|u vlastní C.o.S. BULK (LONDON) LTD. S žádnou z výše uvedených společnostínení uzavřena ovládací smlouva.
Akciové společnosti QUEsTHoUsE a DEX TEMPUS vypracova|y zprávy o vzlazích mezi ovláda1ící a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou a uIoŽily je do Sbírky listin' Spo|ečnosti v zahraniČÍ zprávy o vztazích nepředkláda1í' S dceřinou společnostíc'o's' BULK (LoNDoN) LTD. je uzavřena smlouva (Agreement)
z25. řijna 2001 o spráVě nemovitostí Čttp a.s. Ve Velké Brítánii a mandátní smlouva z 1'6.2007 o marketingových sluŽbách' Za služby je poskytováno finančníplnění ve smIuvně stanovených měsíčněfakturovaných částkách' Se spo|ečností QUEsTHoUsE a.s. uzavřena nájemní sm|ouva na kanceIář a d|ouhodobá nájemní smlouva ze dne 29.12'2006 na obytný dům v Praze 6, nájemné je stanovené ve smlouvě a v dodatku k této smlouvě č' 1 .
je
Ze vzájemných hospodářských vztahů s výše uvedenými společnostmi nevznikla v roce 2011 žádnéstraně újma.
Právní úkony v roce 2O11 se týkaly sporů s něktenj'mi nájemníky' kdy ČNP a.s. a QUEsTHoUSE a's' stá|y vŽdy společně na jedné straně. S Žádnou s dceřiných spo|ečností nenÍ veden soudní spor.
V Praze dne
1 1
. května 2012
Lrt (u l
t
lng
PetrKýk
VýroČn i
zpréva je zveřerněna na hlto
//M'cos
cz. V sid e spo ečnosl á ve sbirce listin lllěsIského soldu v Praze
